Nội dung chính của luận này gồm có 3 chương: Chương 1 - Tổng quan về hoạt động tín dụng của NHCSXH, chương 2 - Thực trạng hoạt động tín dụng chính sách tại NHCSXH tỉnh Đồng Tháp và chương 3 - Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng của NHCSXH tỉnh Đồng Tháp. Mời các bạn tham khảo!
TÓM TẮT LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài Đối với NHCSXH, hoạt động tín dụng mang tính xã hội hóa cao Vì vậy, nâng cao hoạt động tín dụng NHCSXH khơng đem lại lợi ích cho NHCSXH, mà đem lại lợi ích thiết thực cho khách hàng, công tác giảm nghèo, an sinh xã hội phát triển KT-XH đất nước Tuy nhiên, hoạt động tín dụng sách số nơi chưa đồng Cụ thể khu vực miền Tây Nam nhiều hạn chế so với vùng miền khác tồn quốc Vì để tổ chức, triển khai thực tích cực hiệu sách để thực mục tiêu giảm nghèo cách bền vững theo nội dung mà Thủ tướng Chính phủ thống phê duyệt Quyết định số 852/QĐ-TTg ngày 10/7/2012 việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2011-2020 nhiệm vụ cần thiết, đặc biệt Chi nhánh NHCSXH thuộc miền Tây Nam Chi nhánh NHCSXH tỉnh Đồng Tháp gồm có 11 Phòng giao dịch (PGD) huyện, thị, thành phố Hội sở Tỉnh đảm nhiệm chức cho vay địa bàn thành phố Cao Lãnh có đến PGD giáp với biên giới với 08 xã đặc biệt khó khăn Chính Chi nhánh gặp nhiều khó khăn như: số hộ nghèo, cận nghèo cao; trình độ dân trí thấp, điều kiện tự nhiên không thuận lợi, hộ bỏ địa phương cao …Do đó, để hộ nghèo đối tượng sách khác tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ưu đãi, sử dụng vốn vay hợp lý có hiệu để vươn lên nghèo góp phần nâng cao hoạt động tín dụng sách mục tiêu mà cấp ủy, ủy ban tỉnh NHCSXH tỉnh hướng tới Chính vậy, tơi chọn đề tài “Hồn thiện hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Đồng Tháp” làm đề tài nghiên cứu Chương I: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCSXH I Khái quát chung về NHCSXH: Bối cảnh đời Đặc trưng NHCSXH II Khái quát chung về tín dụng: Khái niệm chức tín dụng sách: - Khái niệm: Tín dụng tín dụng sách việc sử dụng nguồn lực tài Nhà nước huy động người nghèo đối tượng sách khác vay ưu đãi phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực Chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội - Chức năng: NHCSXH thành lập để thực sách tín dụng ưu đãi hộ nghèo đối tượng sách khác theo quy định Chính phủ Hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, Nhà nước đảm bảo khả toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%, tham gia bảo hiểm tiền gửi, miễn thuế khoản phải nộp ngân sách Nhà nước Được thực nghiệp vụ: huy động vốn, cho vay, toán, ngân quỹ nhận vốn cho vay ưu đãi quyền địa phương, tổ chức kinh tế, CT-XH, hiệp hội, hội, tổ chức phi Chính phủ, cá nhân nước đầu tư cho chương trình dự án phát triển KT-XH Là cơng cụ đòn bẩy kinh tế Nhà nước để giúp cho hộ nghèo đối tượng sách khác có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ưu đãi để phát triển sản xuất, tạo việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện sống, vươn lên nghèo, góp phần đảm bảo an sinh xã hội, mục tiêu dân giàu - nước mạnh - dân chủ công - dân minh Vai trò tín dụng sách Hoạt động tín dụng NHCSXH III Các tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng NHCSXH: Về quy mô Nguồn vốn Dư nợ cho vay số lượng khách hàng vay vốn Về chất lượng hoạt động tín dụng Cho vay đối tượng thụ hưởng Hệ số sử dụng vốn Vòng quay vốn tín dụng Nợ hạn Nợ bị chiếm dụng Tỷ lệ thu lãi, lãi tồn đọng Kết xếp loại chất lượng hoạt động Tổ TK&VV IV Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng chính sách: Nhân tố từ khách hàng Nhân tố từ ngân hàng Nhân tố từ kinh tế Chương II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NHCSXH TỈNH ĐỒNG THÁP I Khái quát về tỉnh Đồng Tháp và NHCSXH tỉnh Đồng Tháp: Điều kiện kinh tế, xã hội tỉnh Đồng Tháp Khái quát NHCSXH tỉnh Đồng Tháp II Thực trạng hoạt động tín dụng chính sách NHCSXH tỉnh Đồng Tháp Về nguồn vốn Đối tượng cho vay ngân hàng Lãi suất cho vay Về cơng tác sử dụng vốn Tình hình thực tín dụng qua năm (2011-2015) - Hệ số sử dụng vốn: Chỉ tiêu phản ảnh khả sử dụng vốn ngân hàng, ngân hàng cho vay tổng nguồn vốn huy động được, tiêu lớn hay nhỏ không tốt Nếu tỷ lệ ngân hàng tự cân đối nguồn vốn nguồn vốn huy động sử dụng có hiệu quả; tỷ lệ 1 tức khả huy động ngân hàng thấp phải dựa vào nguồn vốn điều chuyển làm tăng chi phí ngân hàng Tuy nhiên, với đặc thù riêng NHCSXH nguồn vốn chủ yếu NHCSXH TW phân bổ Do với giá trị tiêu qua năm chứng tỏ việc sử dụng nguồn vốn cho vay NHCSXH tỉnh Đồng Tháp tương đối tốt, khơng bị lãng phí nguồn vốn - Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, vòng quay vốn tín dụng tăng hiệu đầu tư ngày tốt Trong vòng năm, vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh sau: năm 2011 0,09 vòng, năm 2012 tăng lên 0,11 vòng, năm 2013 khơng tăng khơng giảm so với năm 2012, năm 2014 có giảm xuống 0,09 vòng so với năm 2013 đến năm 2015 lại tăng lên đến 0,15 vòng Nhìn chung, vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh chưa thật ổn định, lúc tăng lúc giảm đặc biệt giảm xuống năm 2014 có chiều hướng tốt dần lên năm 2015 thể nguồn vốn Chi nhánh luân chuyển nhanh hơn, thu hồi vốn tốt so với năm trước Do vậy, Chi nhánh cần phải trọng khoản đầu tư để tìm giải pháp kịp thời nhằm quay vòng nguồn vốn đạt hiệu cao vòng quay vốn tín dụng tăng tức cơng tác đầu tư tín dụng hiệu làm cho khả sinh lãi tăng, khoản tiết kiệm cho NSNN Chi nhánh tăng theo, ngược lại vòng quay vốn tín dụng chậm làm khả sinh lãi giảm làm ảnh hưởng đến khoản tiết kiệm cho NSNN hàng năm Chi nhánh - Nợ hạn Qua năm tiêu nợ hạn ngân hàng có sụt giảm đáng kể Cụ thể năm 2011, tổng dư nợ hạn 37.570 triệu đồng sang năm 2015 11.011 triệu đồng Tương ứng với số tuyệt đối giảm dần số tương đối giảm tương ứng với tỷ lệ 2,03% năm 2011 đến năm 2015 tỷ lệ 0,46%, giảm 1,9% vòng năm Nguyên nhân giảm nợ hạn nhanh chóng năm 2012 Chi nhánh xây dựng Đề án củng cố nâng cao chất lượng tín dụng năm (2012-2014) theo Chỉ đạo xây dựng thực Đề án củng cố nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHCSXH vùng Tây Nam Bộ NHCSXH Việt Nam NHCSXH Việt Nam thống phê duyệt vào thực kể từ tháng 5/2012 Căn vào lộ trình xây dựng giảm nợ hạn theo năm cách cụ thể Đề án đồng lòng tâm tồn thể cán viên chức, lãnh đạo sát Ban Giám đốc Chi nhánh nên nợ hạn giảm theo chiều hướng khả quan hoàn thành vượt tiêu so với dự kiến ban đầu Tuy nhiên, thực chất nợ hạn Chi nhánh chưa thật ổn định vay thuộc chương trình HSSV có hồn cảnh khó khăn, NS&VSMT NT, nhà trả chậm cụm tuyến dân cư, gia đình hộ vay gặp nhiều khó khăn, sinh viên trường chưa tìm việc làm có việc làm chưa ổn định, thu nhập thấp, số hộ vay làm thuê mướn chủ yếu nên chưa đảm bảo điều kiện trả nợ, trả lãi theo thời gian thỏa thuận với ngân hàng - Nợ bị chiếm dụng Tương tự tiêu nợ hạn, tiêu nợ bị chiếm dụng Chi nhánh giảm nhanh vòng năm tiêu đưa vào thực lộ trình Đề án củng cố nâng cao chất lượng tín dụng NHCSXH tỉnh Đồng Tháp Đây khoản vay bị chiếm dụng tổ trưởng, HĐT nhận ủy thác từ PGD huyện, thị, thành phố từ năm trước mà chế kiểm tra chưa thật chặt chẽ chưa có phối hợp để xử lý kiên từ ngân hàng với địa phương nhận ủy thác Do đó, có vào chặt chẽ từ cấp biện pháp xử lý mạnh như: làm việc với thân nhân đối tượng (vì có trường hợp người chiếm dụng chết), khởi kiện, nên số dư nợ chiếm dụng giảm nhanh chóng từ số tiền 535 triệu đồng năm 2012 sang năm 2015 có 28 triệu đồng, giảm đến 507 triệu đồng vòng năm Số dư nợ chiếm dụng lại chưa thu hồi lại PGD NHCSXH huyện Tân Hồng quản lý - Tỷ lệ thu lãi; lãi tồn đọng: Tuy tiêu riêng biệt lại có liên quan tỷ lệ nghịch với Nếu tỷ lệ thu lãi cao lãi tồn đọng giảm ngược lại tỷ lệ thu lãi giảm lãi tồn đọng tăng cao Chỉ tiêu thu lãi tiêu quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài Chi nhánh Nhìn chung, tỷ lệ thu lãi qua năm hầu hết tăng lên sau năm phần lớn đạt 100% tức thu đạt phần lãi phát sinh hàng tháng thu thêm phần lãi tồn đọng phần lãi thu thêm không nhiều Cụ thể, năm 2011 tỷ lệ thu lãi đạt 82,73% năm 2012 tăng lên 101,5% với tốc độ tăng đạt tới 18,77%, năm 2013 tăng lên 103,19%, năm 2014 tỷ lệ thu lãi đạt 104,41% năm 2015 tăng lên 105,57% Tỷ lệ thu lãi tăng cao qua hàng năm góp phần làm tăng thêm thu nhập cho toàn thể cán viên chức Chi nhánh, tăng phí ủy thác phải trả cho HĐT hoa hồng cho tổ trưởng giúp họ nhiệt tình với cơng việc đảm nhiệm Tương ứng với tỷ lệ thu lãi Chi nhánh tăng lên năm tiêu lãi tồn đọng qua năm giảm rõ rệt Cụ thể: năm 2011 lãi tồn 51.935 triệu đồng, năm 2012 lãi tồn 50.930 triệu đồng với mức chênh lệch giảm 1.005 triệu đồng so với năm 2011; năm 2013 giảm so với năm 2012 1.457 triệu đồng; sang năm 2014 giảm so với năm 2013 1.602 triệu đồng đến năm 2015 lãi tồn giảm so với năm 2014 1.897 triệu đồng Nguyên nhân lãi tồn đọng chưa giảm nhiều năm gần đây, cho vay trung dài hạn đến hạn trả nợ theo phân kỳ như: chương trình cho vay HSSV, chương trình cho vay nhà trả chậm Trong chương trình cho vay HSSV có hồn cảnh khó khăn đến hạn ngày nhiều mà chương trình lại chiếm tỷ trọng lớn chương trình cho vay áp dụng Chi nhánh đặc biệt chương trình lại có thời gian ân hạn dài kể từ lúc hộ vay nhận tiền vay sinh viên trường 01 năm bắt đầu trả lãi nên lúc chương trình thể số lãi cần phải thu Tuy nhiên phần lãi tồn lúc thu dứt điểm nhiều nguyên nhân từ phía hộ vay ngun nhân khiến cho lãi tồn đọng Chi nhánh cao - Kết xếp loại chất lượng hoạt động Tổ TK&VV Chất lượng hoạt động Tổ TK&VV tiêu quan trọng phản ánh gần tồn diện chất lượng tín dụng Chi nhánh mà hoạt động tín dụng NHCSXH thông qua Tổ TK&VV với HĐT nhận ủy thác Qua số liệu trên, ta nhận thấy chất lượng Tổ có chiều hướng tốt dần theo thời gian với số lượng tổ tốt từ 1.676 tổ năm 2011 tăng lên 2.788 tổ năm 2012, đồng thời số tổ yếu giảm nhiều từ 85 tổ năm 2011 đến năm 2015 lại 53 tổ Vì tiêu lộ trình thực Đề án củng cố nâng cao chất lượng tín dụng NHCSXH tỉnh Đồng Tháp nên Đề án kết thúc vào năm 2014 tiêu đạt theo kế hoạch đưa Tuy nhiên, đến năm 2015 NHCSXH Việt Nam thay đổi tiêu chí đánh giá chất lượng Tổ việc đánh giá hàng tháng hoàn tồn chạy tự động chương trình Tổ đạt loại tốt, khá, trung bình giảm so với năm 2014 tăng số tổ yếu lên 53 tổ Nguyên nhân từ năm 2014 trở trước việc đánh giá xếp loại chất lượng hoạt động Tổ TK&VV dựa vào 10 tiêu chí, có tiêu chí định lượng (gồm: Tỷ lệ thu lãi kỳ, tỷ lệ nợ hạn, nợ bị chiếm dụng, số thành viên tham gia gửi tiết kiệm, số dư tiền gửi tiết kiệm bình quân hộ tăng thêm hàng tháng) tiêu chí định tính (gồm: Thành lập Tổ, sinh hoạt tổ bình xét cho vay, giám sát sử dụng vốn vay, thực giao dịch xã giao ban, lưu giữ hồ sơ) tiêu chí HĐT CBTD phụ trách địa bàn phối hợp chấm điểm hoàn toàn theo thủ cơng Vì cơng tác đánh giá chấm điểm hồn tồn theo cảm tính chủ quan, chưa phản ánh thực chất tình hình hoạt động thực tế Tổ TK&VV Do vậy, với thực tế số Tổ đạt loại yếu đến 53 tổ vấn đề cấp bách mà Chi nhánh cần phải đặc biệt quan tâm phối hợp chặt chẽ với HĐT nhận ủy thác để tiến hành củng cố kịp thời nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ủy thác thời gian tới III Đánh giá chung hoạt động tín dụng NCHSXH tỉnh Đồng Tháp Kết Hạn chế nguyên nhân - Nguyên nhân khách quan - Nguyên nhân chủ quan Chương III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCSXH TỈNH ĐỒNG THÁP I Phương hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng năm tiếp theo II Các giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng NHCSXH tỉnh Đồng Tháp Nhóm giải pháp từ NHCSXH Nhóm giải pháp từ Tổ TK&VV Nhóm giải pháp từ HĐT nhận ủy thác Nhóm giải pháp từ quyền cấp Nhóm giải pháp từ BĐD HĐQT III Một số kiến nghị 1.Đối với Chính phủ: Về chế xử lý rủi ro, biện pháp xử lý rủi ro thực theo Quyết định số 50/2010/QĐ-TTg ngày 28/7/2010 Thủ tướng Chính phủ với quy định cụ thể gia hạn nợ, khoanh nợ xóa nợ Trong quy định trường hợp vay chương trình HSSV có hồn cảnh rủi ro như: sinh viên chết, bị tâm thần bị chứng bệnh nặng làm việc mà gia đình khơng có khả trả nợ xử lý xóa nợ khơng có chế khoanh nợ Tuy nhiên, thực tế có trường hợp hộ vay sinh viên gặp khó khăn việc trả nợ lại không đủ điều kiện để xử lý xóa như: gia đình sinh viên gặp khó khăn có người bệnh mà sinh viên phải chăm sóc hay trường hợp người vay chết, sinh viên chưa tìm việc làm, Vì vậy, nên cho phép bổ sung xử lý khoanh nợ trường hợp để tạo điều kiện cho người vay có thời gian để trả nợ Đối với NHCSXH Việt Nam: - Trong 10 năm qua, chi nhánh nhận quan tâm lớn NHCSXH Việt Nam việc hỗ trợ nguồn vốn cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác Tuy nhiên, nhu cầu nguồn vốn xúc, đề nghị NHCSXH Việt Nam tiếp tục quan tâm tạo điều kiện tăng thêm nguồn vốn, để NHCSXH tỉnh Đồng Tháp thực tốt nhiệm vụ cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác địa bàn - Đề nghị NHCSXH Việt Nam chuyển vốn kịp thời để Chi nhánh cho vay đáp ứng kịp thời nhu cầu thiếu vốn hộ vay địa bàn Đối với UBND cấp - Đối với UBDN tỉnh: Do nhu cầu vốn cho hộ nghèo đối tượng sách khác hộ khơng có điều kiện tiếp cận nguồn vốn từ tổ chức tín dụng thương mại tỉnh nhiều, đó, nguồn vốn ngân sách trung ương cấp bù có hạn Vì vậy, hàng năm UBND tỉnh cần trích phần ngân sách địa phương tiết kiệm chi tiêu nguồn huy động khác chuyển sang NHCSXH để bổ sung nguồn vốn cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác cho vay theo đối tượng định Chỉ đạo cấp, ngành quy hoạch vùng, ngành, tổ chức tốt việc khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, chuyển giao công nghệ kỹ thuật…giúp người vay vốn NHCSXH có hội đầu tư dự án có hiệu Cần đạo cho ngành chức hàng năm thống kê lại số lượng học sinh, sinh viên tỉnh theo học trường đại học, cao đẳng, trung học chuyên nghiệp, học nghề nhằm giúp NHCSXH có số liệu làm sở xây dựng kế hoạch vốn hàng năm xác - Đối với UBDN huyện: Để đảm bảo an toàn đồng vốn vay, đề nghị UBND huyện đạo cấp, ngành có liên quan, kết hợp tốt với NHCSXH việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, xử lý nghiêm tập thể, cá nhân tham ô, lợi dụng, chây ỳ cố tình khơng trả nợ ngân hàng Đối với Hội đoàn thể nhận ủy thác: Các tổ chức trị xã hội Hội phụ nữ, Hội nơng dân, Hội cựu chiến binh, Đồn niên cộng sản Hồ Chí Minh cần thực đầy đủ có hiệu nội dung văn liên tịch hợp đồng ủy thác ký kết với NHCSXH, cần có phối hợp tốt với NHCSXH hoạt động cho vay hộ nghèo đối tượng sách, đạo củng cố Tổ TK&VV Bên cạnh phải tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát cơng tác giải ngân vốn ưu đãi, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, thường xuyên giúp đỡ, phổ biến cách thức SXKD cho hộ nghèo sách nhằm nâng cao hiệu kinh doanh họ, từ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng sách Các tổ chức trị xã hội nhận ủy thác cần có chương trình kiểm tra, giám sát tổ chức trị cấp sở việc thực hợp đồng ủy thác, làm tốt công tác thông tin tuyên truyền, giám sát hoạt động tổ TK&VV, lồng ghép chương trình kinh tế, văn hóa, xã hội với chương trình tín dụng, hướng dẫn người vay sử dụng vốn mục đích, có hiệu Đối với Ban ngành: Đề nghị cấp ủy Đảng, quyền địa phương cấp tiếp tục quan tâm tạo điều kiện để NHCSXH hoạt động có hiệu Tiếp tục đạo thực theo Chỉ thị số 40CT/TW ngày 22/11/2014 Ban Bí thư Trung ương Đảng tăng cường lãnh đạo Đảng tín dụng sách xã hội Mở nhiều lớp tập huấn sản xuất, lớp hướng nghiệp dạy nghề kết hợp với bổ sung tri thức kinh tế - xã hội tạo điều kiện cho hộ nghèo, người lao động có hội nâng cao tri thức, tiếp thu khoa học công nghệ ứng dụng vào sản xuất KẾT LUẬN Trên sở lý luận thực tiển hoạt động Chi nhánh NHCSXH tỉnh Đồng Tháp năm gần đây, luận văn đạt kết sau: - Khái quát hoạt động tín dụng NHCSXH, nêu lên tiêu chí đánh giá hoạt tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHCSXH - Phân tích thực trạng tín dụng nhánh NHCSXH tỉnh Đồng Tháp thơng qua tiêu cụ thể, kết đạt với thuận lợi như: quan tâm, đạo sâu sát quyền địa phương, phối hợp chặt chẽ tổ chức CT-XH phấn đấu không ngừng tập thể cán ngân hàng, Điều thể qua lớn mạnh cấu tổ chức; tăng trưởng nguồn vốn qua năm; gia tăng doanh số cho vay, doanh số thu nợ; chất lượng tín dụng bước cải thiện như: nợ hạn có chiều hướng giảm, số dư tiết kiệm huy động qua tổ tăng cao hàng năm, tỷ lệ thu lãi tăng bên cạnh số hạn chế như: nguồn vốn chưa đáp ứng tốt nhu cầu hộ dân, số nơi chưa có quan tâm mức từ địa phương, phối hợp thiếu chặt chẽ từ HĐT, ý thức người vay kém,…mà nguyên nhân tồn nêu rõ - Đề xuất nhóm giải pháp số kiến nghị với đơn vị có liên quan Với vấn đề nêu kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng có đóng góp định góp phần hồn thiện hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCSXH tỉnh Đồng Tháp Tuy nhiên đề tài rộng thời gian lại có hạn nên khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót, tác giả mong đóng góp xây dựng q thầy cơ, bạn đồng nghiệp để hoàn thiện kiến thức vận dụng vào thực tế ... tỉnh Đồng Tháp: Điều kiện kinh tế, xã hội tỉnh Đồng Tháp Khái quát NHCSXH tỉnh Đồng Tháp II Thực trạng hoạt động tín dụng chi nh sách NHCSXH tỉnh Đồng Tháp Về nguồn vốn Đối tượng cho vay ngân hàng. .. HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHCSXH TỈNH ĐỒNG THÁP I Phương hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng năm tiếp theo II Các giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng NHCSXH tỉnh Đồng Tháp. .. chi nh sách: Nhân tố từ khách hàng Nhân tố từ ngân hàng Nhân tố từ kinh tế Chương II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NHCSXH TỈNH ĐỒNG THÁP I Khái quát về tỉnh Đồng Tháp và NHCSXH tỉnh