Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ban mê

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUẢN THỊ THÚY HẰNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM– CHI NHÁNH BAN MÊ TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2019 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: TS NGUYỄN NGỌC ANH Phản biện 1: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: PGS.TS LÊ ĐỨC NIÊM Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 25 tháng năm 2019 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong số loại hình cấp tín dụng khơng thể khơng kể đến hoạt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i động cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh chắn bền i i i i i i i i i i i i i i i vững tính chất hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận i i i i i i i i i i i i i i i khơng cao Vì vậy, phát triển hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i mảng phát triển tín dụng quan trọng Chính lí mà i i i i i i i i i i i i i i việc xây dựng hệ thống quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng tối ưu i i i i i i i i i i i i i i i dành cho khách hàng cá nhân kinh doanh yêu cầu thiết i i i i i i i i i i i i i i đặt nhằm quản lý, kiểm tra kiểm soát mức độ rủi ro chấp i i i i i i i i i i i i i i i i nhận với mức lợi nhuận cao i i i i i i i i i i BIDV Ban Mê đặc biệt quan tâm đến việc xây dựng mơ hình i i i i i i i i i i i i i kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i hiệu quả, phù hợp cơng tác nhiều bất cập, hiệu i i i i i i i i i i i i i i không mong đợi làm ảnh hưởng đến khả mở rộng hoạt động i i i i i i i i i i i i i cho vay khách hàng phát triển lâu dài chi nhánh i i i i i i i i i i i i i i Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết này, lý định chọn đề tài: i i i i i i i i i i i i i i i i i “Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân i i i i i i i i i i i i i i kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi i i i i i i i i i i i i i nhánh Ban Mê” để làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt nghiệp i i i i i i i i i i i i i i Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị khả thi nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt tốt RRTD cho vay CNKD BIDV – Chi nhánh Ban Mê Để đạt mục tiêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu cần đặt là: -Hệ thống hóa sở lý luận RRTD hoạt động kiểm soát RRTD cho vay CNKD NHTM - Đánh giá thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD BIDV Chi nhánh Ban Mê -Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay CNKD ngân hàng BIDV chi nhánh Ban Mê thời gian tới Để đạt nhiệm vụ nghiên cứu đặt đề tài cần giải câu hỏi sau: - Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM có đặc thù gì? - Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM gồm nội dung gì? - Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM đánh giá qua tiêu nào? - Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM bị ảnh hưởng nhân tố nào? - Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Ban Mê nào? - Chi nhánh đă đạt thành tựu vấn đề hạn chế cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh nay? - Cần có khuyến nghị để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- chi nhánh Ban Mê? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu sở lý luận cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD NHTM thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD BIDV chi nhánh Ban Mê Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD NHTM - Về không gian nghiên cứu: thực nghiên cứu ngân hàng BIDV Ban Mê - Về thời gian: liệu nghiên cứu đề tài thu thập giai đoạn từ năm 2016-2018 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên icứu khoa học cụ thể sau: - Phương pháp thu thập liệu - Phương pháp tiến hành khảo sát điều tra - Phương pháp so sánh, phân tích - Phương pháp tổng hợp Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung đề tài kết cấu thành chương  Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát RRTD cho vay CNKD NHTM  Chương 2: Thực trạng cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD BIDV chi nhánh Ban Mê  Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD BIDV chi nhánh Ban Mê Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CÕ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh NHTM Cho vay CNKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo NHTM giao cam kết giao cho khách hàng pháp nhân, cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu vốn, bao gồm nhu cầu vốn pháp nhân, cá nhân nhu cầu vốn hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân mà cá nhân chủ hộ kinh doanh, chủ doanh nghiệp tư nhân, không bao gồm sử dụng cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân gia đình, cá nhân thời gian định dựa thỏa i thuận, nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo quy định * Đặc điểm cho vay khách hàng CNKD NHTM - Quy mô khoản vay thường nhỏ lẻ - Số lượng vay nhiều - Mục đích vay đa dạng - Hồ sơ, thủ tục khoản vay đơn giản, không phức tạp - Chi phí hoạt động, chi phí quản lý cho vay CNKD cao 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM a Khái niệm RRTD cho vay cá nhân kinh doanh NHTM RRTD cho vay CNKD khả xảy tổn thất, thiệt hại, mát phần hồn tồn tài mà ngân hàng gánh chịu cá nhân kinh doanh không thực cam kết hợp đồng tín dụng b Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM * Nguyên nhân xuất phát từ môi trường kinh doanh * Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng vay vốn * Nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng c Hậu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM * Tác động ngân hàng thương mại i i i i i i i i - Giảm thu nhập, tăng chi phí, giảm lợi nhuận i i i i i i i i i - Rủi ro tín dụng làm gia tăng loại rủi ro khác như: rủi ro i i i i i i i i i i i i i khoản, rủi ro lãi suất, giảm uy tín phá sản i i i i i i i i i i i i i i i i i * Tác động kinh tế i i i i i i i 1.1.3 Quản trị RRTD cho vay cá nhân kinh doanh NHTM a Khái niệm quản trị RRTD cho vay cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i NHTM i b Nội dung quản trị RRTD cho vay cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i NHTM i * Nhận dạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh * Đo lường rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh * Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh * Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh NHTM + Cơng tác kiểm sốt rủi ro phức tạp, tập trung nguồn nhân lực lớn + Các khoản cho vay có độ rủi ro cao - Rủi ro liên quan đến người đứng đầu - Rủi ro thiếu vốn - Rủi ro thiếu hồ sơ theo dõi - Rủi ro thơng tin kế tốn chất lượng 1.2.3 Nội dung kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh NHTM a Né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Rủi ro tồn hoạt động ngân hàng nên né tránh i i i i i i i i i i i i i i i i i RRTD dẫn đến phải đối diện với rủi ro khác hoạt động i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng Để công tác né tránh RRTD thực có hiệu quả, ngân i i i i i i i i hàng thường sử dụng biện pháp sau: i i i i i i i i i i i i i i - Từ chối cho vay i i i i - Yêu cầu khách hàng có biện pháp nh m biến đổi RRTD mức i i i i i i i i i i i i i chấp nhận vay i i i i i i i i - Áp dụng giới hạn tín dụng khách hàng i i i i i i i i i i - Áp dụng giới hạn tỷ lệ dư nợ lĩnh vực, ngành có i i i i i i i i i i i i i i i RRTD cao tổng dư nợ i i i i i b Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh i Các biện pháp ngăn ngừa RRTD cho vay bao gồm: i i i i i i i i i i i - Sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay i i i i i i i i i Để biện pháp thực tốt biện pháp nay, ngân hàng nên yêu i i i i i i i i i i i i i i i cầu vốn tự có khách hàng phải giải ngân trước song song i i i i i i i i i i i i với vốn vay phải thể hợp đồng tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i - Công tác tổ chức cho vay i i i i i i - Sử dụng biện pháp tài i i i i i i i - Thu nợ trước hạn i i i i c Giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Né tránh ngăn ngừa RRTD biện pháp can thiệp vào xác i i i i i i i i i i i i i i i i i i suất xảy RRTD cho vay Tuy nhiên, có RRTD mà ngân i i i i i i i i i i i i i hàng ngăn ngừa ngăn ngừa phần Chính vậy, i i i i i i i i i i i i i ngân hàng sử thêm biện pháp giảm thiểu tổn thất Công việc i i i i i i i i i i i i i thực trước RRTD xảy làm giảm bớt giá trị bị thiệt hại xảy i i i i i i i i i i i i i i i i tổn thất Các biện pháp thường sử dụng cho vay bao gồm: i i i i i i i i i i i i i i i - Trích lập quỹ dự phòng RRTD khoản cho vay cá nhân i i i i i i i i i i i i i i i kinh doanh i - Sử dụng lãi suất cho vay tương ứng với mức độ RRTD i i i i i i i i khoản cho vay cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i - Giảm dần dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i d Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chuyển giao RRTD việc chuyển giao RRTD cho nhiều thực thể i i i i i i i i i i i i i i gánh chịu, thông qua việc chuyển giao toàn tài sản hoạt động có i i i i i i i i i i i i i i RRTD đến người hay nhóm người khác hai Hoạt động i i i i i i i i i i i i i thể hình thức cụ thể: i i i i i i i - Thực mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh i i doanh i i i i i i i i i i - Yêu cầu có thêm bảo lãnh bên thứ ba i i i i i i i i i i i i i i 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh NHTM a Cơ cấu nợ cho vay CNKD b Tỷ lệ nợ xấu cho vay CNKD c Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay CNKD d Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay CNKD 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ nội dung trình bày chương 1, luận văn hệ thống lý i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i luận cho việc nghiên cứu đề tài với số nội dung sau: Trước tiên, i i i i i i i i i i i i i i i i luận văn đề cập đến lý luận tín dụng RRTD hoạt i i i i i i i i i i i i i i i i động kinh doanh NHTM, khái quát khái niệm, đặc i i i i i i i i i i i i i i điểm kiểm soát RRTD Tiếp theo, luận văn trình bày số nội dung i ii i i i i i i i i i i i i kiểm soát RRTD cho vay CNKD, đưa số tiêu đánh giá, đo i i i i i i i i i i i i i i i lường kết kiểm soát RRTD tìm hiểu nhân tố ảnh i i i i i i i i i i i i i hưởng đến cơng tác kiểm sốt RRTD NHTM Trên sở lý thuyết đó, i i i i i i i i i i i i i i chương vào phân tích đánh giá thực trạng kiểm soát RRTD i i i i i i i i i i i i i i i cho vay CNKD BIDV Ban Mê, thành công hạn chế nhằm i i i i i i i i i i i i i tiền giải pháp cho vấn đề kiểm soát RRTD làm sở lý luận cho i i i i i việc nghiên cứu đề tài i i i i i i i i i i i i i i i i 10 i i i ròng lớn 632 tỷ đồng so với năm 2016 Qua năm 2018, dư nợ cho vay đến i i i i i i i i i i i i i i i i 31/12/2018 tăng 415 tỷ đồng, tương đương mức tăng 24,1% so với năm i i i i i i i i i i i i 2017 Về tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, năm 2017 tỷ lệ nợ i i i i i i i i i i i i i i i i i i nhóm 2, nợ xấu tăng so với năm 2016 cụ thể cụ thể nợ nhóm từ 1,23 % i i i i i i i i i i i i i i i i i i tăng lên 1,61%, nợ xấu từ 1,35% lên 1,38% Năm 2018, nợ nhóm 2, nợ i i i i i i i i i i i i i i xấu giảm rõ rệt so với năm trước cụ thể nợ nhóm từ 1,61% giảm i i i i i i i i i i i i i i i i 1,03%, nợ xấu từ 1,38% giảm 1,28% i i i i i i i c Kết tài hoạt động kinh doanh Bảng 2.3 Kết tài Chi nhánh qua năm 2016 – 2018 Trong điều kiện nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận trước thuế Chi nhánh có mức tăng cao Năm 2017, lợi nhuận trước thuế tăng 111% so với năm 2016, mức tăng cao, tương ứng với mức tăng tuyệt đối 15 tỷ đồng, vượt mức kế hoạch 23 tỷ đồng Năm 2018 lợi nhuận trước thuế tăng trưởng tốt đạt 46,9 tỷ đồng tăng 18,4 tỷ đồng so với năm 2017 đạt tỷ lệ tăng trưởng 64,6% 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ 2.2.1 Môi trƣờng kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê a Môi trường bên b Mơi trường bên ngồi 2.2.2 Thực trạng cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê a Số lượng cá nhân kinh doanh vay vốn Chi nhánh 11 Qua thời gian hoạt động phát triển, tất nỗ lực, phấn đấu tập thể cán nhân viên Chi nhánh, số lượng khách hàng cá nhân tăng qua năm cụ thể: Bảng 2.4.Tình hình số lƣợng khách hàng cá nhân kinh doanh Số lượng khách hàng tăng trưởng qua hai năm cao Chi nhánh xác định khách hàng cá nhân kinh doanh mục tiêu quan trọng Bởi Chi nhánh tạo điều kiện cho việc phát triển khách hàng, đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ tín dụng với nỗ lực cán nhân viên Chi nhánh việc tìm kiếm khách hàng cá nhân kinh doanh mới, năm 2016 số cá nhân kinh doanh 2.630 khách hàng Trong năm 2017 số lượng cá nhân kinh doanh vay vốn chi nhánh tăng trưởng mạnh đạt 4.155 khách hàng tương đương mức tăng trưởng 158% so với năm 2016 Cùng tiếp tục đà tăng trưởng, năm 2018 đạt mức số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh 5.901 khách hàng tăng 142% so với năm 2017 thực số ấn tượng mà chi nhánh đạt b.Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh -Về dư nợ theo ngành Bảng 2.5.Tình hình dƣ nợ cá nhân kinh doanh theo ngành Dựa vào bảng ta thấy: + Tốc độ tăng trƣởng có bứt phá i i i i i i i i i i i lớn từ 589,4 tỷ đồng năm 2016 tăng mạnh lên 1.045,8 tỷ đồng i i i i i i i i i i i i i i năm 2017, đạt tỷ lệ tăng trưởng 177% theo định hướng chi i i i i i i i i i i i i i nhánh tăng trưởng dư nợ cá nhân i i i i i i i + Về cấu dƣ nợ theo ngành: Cho vay CNKD nông nghiệp i i i i i i i i i i i i i i i i chiếm tỷ trọng lớn cấu cho vay CNKD chi nhánh, cấu cho i i i i i i i i i i i i i i i vay kinh doanh nông nghiệp đạt mức 96,7% năm 2016, đạt 96,3% i i i i i i i i i i i i năm 2017 95,2% năm 2018 gần chiếm tỷ trọng tuyệt đối i i i i i i i i i i i i i i cấu dư nợ theo ngành Cơ cấu cho vay khách hàng sản xuất phi nông i i i i i i i i i i i i i i 12 i i i i i nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ cấu cho vay CNKD chi i i i i i i i i i i i i i nhánh, CNKD vay vốn chủ yếu tập trung nơi có lợi i i i i i i i i i i i i i i i kinh doanh tiểu thương, kinh doanh tạp hóa, kinh doanh du lịch, ăn uống, i i i i i i i i i i i i i kinh doanh vận tải… chiếm tỷ trọng 3,3%; 4%; 4,8% qua năm i i i i i i i i i i i i i i 2016, 2017, 2018 i i -Về thời hạn cho vay Bảng 2.6.Tình hình dƣ nợ cá nhân kinh doanh theo thời hạn Dựa vào bảng ta thấy, phần lớn khoản vay cá nhân kinh doanh ngắn hạn thể chỗ tỷ trọng dư nợ ngắn hạn năm 2016 96,44% tăng lên 97,51% năm 2017 trì mức 97,42% năm 2018 2.2.3 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê a Các giải pháp né tránh RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê - Từ chối cho vay: Chi nhánh xây dựng tiêu chí riêng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hoạt động cho vay nhóm khách hàng, việc thẩm định dự án i i i i i i i i i i i i i i i dựa tiêu chí xây dựng từ trước để mang lại kết khả thi i i i i i i i i i i i i i i i i hơn, tiêu chí mà Chi nhánh thường để đánh giá tính khả thi i i i i i i i i i i i i i i i i dự án là: Khả toán nợ; hiệu kinh doanh có lãi tình hình i i i i i i i i i i i i i i i i tài ổn định Đối với khách hàng không đạt tiêu chuẩn này, chi i i i i i i nhánh từ chối cho vay i i i i i i i i i i i i i iii Cách chấm điểm xếp hạng tín dụng chia thành 10 thang điểm i i i i i i i i i i i i i i i i AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D Trong từ D đến BBB i i i i i i i i i i i i i i i i xếp vào khách hàng có nợ xấu chắn bị từ chối cho vay Các i i i i i i i i i i i i i i i i khách hàng thuộc BBB, BB, B khách hàng có điểm xếp hạng cần i i i i i i i i i i i i i i phải ý Thông thường khách hàng thuộc BBB ngân hàng cho i i i i i i i i i i i i i vay có tài sản đảm bảo cao theo dõi chặt chẽ Còn nhóm BB B i i i i i i i i i i i i i i i i i 13 i i để tránh rủi ro ngân hàng thường từ chối cho vay theo dõi trình cải i i i i i i i i i i i i i i i i thiện hồ sơ khách hàng i i i i i - Yêu cầu khách hàng có biện pháp nhằm biến đổi RRTD i i i i i i mức chấp nhận vay: i i i i i i i i i i i i i - Kiểm tra thông tin CIC khách hàng để xác định khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i khơng có lịch sử nợ xấu, nợ xử lý rủi ro NHTMCP Đầu Tư Phát i i i i i i i i i i i i i i i i i Triển Việt Nam TCTD khác thời điểm thẩm định cho vay i i i i i i i i i i i i i - Đánh giá lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân i i i i i i i người vay người ủy quyền; i i i i i i i i i i i i i i i - Đánh giá mục đích vay có hợp pháp khơng, đảm bảo mục đích i i i i i i i i i i i i i i i nằm danh mục ngành nghề cấm kinh doanh kinh doanh có i i điều kiện i i i i i i i i i i i i ii - Phân tích, đánh giá tính khả thi phương án sử dụng vốn thẩm i i i i i i i i i i i i i i i i định Dự án/Phương án hoạt động kinh doanh, rủi ro xảy ra, vốn i i i i i i i i i i i i tham gia vào phương án, khả trả nợ khách hàng i i i i i i i i i i i i i i I b Các giải pháp ngăn ngừa rủi ro RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê Để giảm thiểu RRTD vay CNKD ngân hàng thường quan i i i i i i i i i i i i i tâm đến biện pháp ngăn ngừa trước xử lý rủi ro xảy ra, biện i i i i i i i i i i i i i i i i i pháp áp dụng sau: i i i i i - Biện pháp đảm bảo tiền vay: Chi nhánh cho vay với i i i i i i i i i i i i i i i vay phải đảm bảo 100% tài sản Hạn chế nhận tài sản bên nhằm i i i i i i i i i i i i i i i hạn chế tranh chấp khó khăn phát sinh giải sau i i i i i i i i i i i i i - Yêu cầu khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh phải có vốn i i i i i i i i i i i i i i tự có tham gia vào phƣơng án SXKD, dự án đầu tƣ i i i i i i i i i i i : Chi nhánh thường yêu cầu khách hàng có vốn tự có tối thiểu i i i i i i i i i i i i i i i i i 20% dự án vay tùy vào mức độ rủi ro thời hạn dự án vay i i i i i i i i i i i i i i i i i i i kinh doanh Các dự án thuộc lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn mức yêu i i i i i i i i i i i i i i 14 i i i i cầu thấp (tối thiểu 15%) Để biện pháp thực tốt, ngân i i i i i i i i i i i i i i hàng nên yêu cầu vốn tự có khách hàng phải giải ngân trước i i i i i i i i i i i i i i song song với vốn vay phải thể hợp đồng tín i i i i i i i i i i i i i i dụng -Công tác tổ chức cho vay: * Chi nhánh quy định rõ nhiệm vụ phòng ban cụ thể: * Thực việc phân cấp thẩm quyền phán tín dụng * Thực đầy đủ quy trình, quy định cấp tín dụng bán lẻ cho vay CNKD Quy trình cấp tín dụng bán lẻ quy định trình tự, thủ tục, thẩm i i i i i i i i i i i i i i i i i quyền cấp tín dụng khách hàng; quy trình yêu cầu tất i i i i i i i i i i i i i i i cán có liên quan phải tn thủ trình tự, thủ tục cấp tín dụng Quy trình i i i i i i i i i i i i i i i i cấp tín dụng BIDV Ban Mê gồm bước chủ yếu sau: i i i i i i i i i i i i Bƣớc 1: Tiếp thị khách hàng đề xuất xuất cấp tín dụng i i i i i i i i i i i i i Bƣớc 2: Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng i i i i i i i i i Bƣớc 3: Thẩm định rủi ro phán tín dụng i i i i i i i i Bƣớc 4: Phê duyệt cấp tín dụng i i i i i i i i i Bƣớc 5: Hoàn thiện thực thủ tục hồ sơ sau phê duyệt i i i i i i i i i i i i i i Bƣớc 6: Giải ngân phát hành bảo lãnh i i i i i i i Bƣớc 7: Quản lý sau giải ngân i i i i i i c Các giải pháp giảm thiểu tổn thất RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê - Cán QLKH thường xuyên kiểm tra, giám sát việc thực dự i i i i i i i i i i i i i i i i án, tình hình hoạt động SXKD khách hàng, lập biên kiểm tra mục i i i i i i i i i i i i i i đích sử dụng vốn vay khách hàng với hợp đồng tín dụng i i hay không i i i i i i i i i i i i i 15 Công tác kiểm tra, giám sát thực tính hiệu i i i i i i i i i i i i i i chưa cao đơi mang tính hình thức, đối phó i i i i i i i i i i i - Cơ cấu lại thời hạn trả nợ thấy khách hàng có khả i i i i i i i i i i i i i i i i i nguồn trả nợ theo thời hạn trả nợ cấu lại i i i i i i i i i i - Về biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ khách hàng: i i i i i i i i i i i i i i i i i BIDV chi nhánh Ban Mê khơng áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng i i i i i i i i i i i i i i CNKD khơng có TSBĐ tài sản nhận chấp hầu hết bất động sản i i i i i i i i i i i i i i i i động sản i i d Các giải pháp chuyển giao RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê - Thực mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh i i i i i i i i i i i i i i doanh - Biện pháp bán nợ xấu chuyển giao RRTD mà i i i i i i i i i i i i i i BIDV áp dụng i i i - Yêu cầu có thêm bảo lãnh bên thứ ba i i i i i i i i i i 2.3 KẾT QUẢ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ 2.3.1 Cơ cấu nợ Bảng 2.7 Cơ cấu nhóm nợ cho vay từ 2016-1018 Qua bảng ta thấy: tỷ trọng nợ nhóm ổn định tăng trưởng nợ qua năm, tỷ lệ mức 99% so với tổng dư nợ cá nhân kinh doanh; tỷ trọng nợ nhóm năm 2016 0,37%, năm 2017 giảm xuống 0,35% 0,25% vào năm 2018, tỷ trọng nợ nhóm năm 2016 0,29% giảm 0,16% vào năm 2017 giữ nguyên năm 2018 Tóm lại, dư nợ cho vay CNKD chi nhánh từ nhóm đến nhóm ln có tăng giảm thay đổi qua năm vấn đề 16 xử lý nợ hạn nợ xấu cho vay CNKD chi nhánh nhanh chóng dễ dàng khách hàng có thái độ hợp tác với ngân hàng Tỷ lệ nợ nhóm chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay CNKD chứng tỏ sách tín dụng phù hợp, cạnh tranh, cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay CNKD chi nhánh trọng nâng cao 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Ban Mê 2016-2018 Qua bảng 2.7, nhìn chung ta thấy tỉ lệ nợ xấu Chi nhánh trì mức tốt, thấp so với tỉ lệ nợ xấu trung bình tồn hệ thống Năm 2016 tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh 1.1% Năm 2017, tỷ lệ nợ xấu 0,9% giảm rõ rệt so với năm 2016 Năm 2018, tỷ lệ 0.75%, Chi nhánh trì tỷ lệ mức thấp Điều cho thấy chất lượng cho vay tốt 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng Bảng 2.9:Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay KH CN Qua Bảng 2.8, thể tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay KH CNKD Chi nhánh năm 2016 0.28%, tỷ lệ qua năm 2017 0.22%, giảm 0.06% năm nợ xấu có giảm so với năm 2016 Trong năm 2018 với, nhóm nợ tiếp tục tăng nhẹ nên tỷ lệ trích lập DPRR theo mà giữ nguyên so với năm 2017 vần mức 0,22% Với việc phải trích lập DPRR, Chi nhánh nhận thấy cách rõ ràng ảnh hưởng trực tiếp việc không thu hồi nợ, đồng thời với thay đổi theo chiều hướng xấu kinh tế nói chung thị trường bất động sản nói riêng làm bộc lộ 17 nhược điểm cho vay phụ thuộc nhiều vào TSBĐ Đây học để NHTM Chi nhánh rút kinh nghiệm, thay đổi tư cho vay khách hàng phải dựa việc đánh giá hiệu hoạt động phương án kinh doanh 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 2.4.2 Những mặt hạn chế a Hạn chế kiểm soát rủi ro tín dụng b Nguyên nhân hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƢƠNG 18 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT CÁC KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng chung họat động kinh doanh NH TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ban Mê 3.1.2 Định hƣớng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Ban Mê a Định hướng mục tiêu Cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Ban Mê b Định hướng kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Chi nhánh Ban Mê 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ i i 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh RRTD cho vay i i i cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i a Xây dựng chiến lược phát triển khách hàng cá nhân kinh i i i i i i i i i i i i doanh BIDV chi nhánh Ban Mê thực sách xây dựng cấu tín i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng đa dạng danh mục tín dụng vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, i i i i i i i i i i i i i i nhóm khách hàng có liên quan với mức độ rủi ro khác nhau, mức sinh i i i i i i i i i i i i i i i lời khác Xây dựng quan hệ lâu dài, bềnh vững với khách hàng, ưu i i i i i i i i i i tiên hướng vào thị trường khối khách hàng CNKD i i i i i i i i i i i i i i i 19 Thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi phân phối sản i i i i i i i i i i i i i i phẩm nông nghiệp, dịch vụ i i i i i i i i Do đó, ngân hàng phòng ngừa RRTD cách phân tán rủi ro i i i i i i i đa dạng hóa danh mục tín dụng như: i i i i i i i i i i i i i i i - Chi nhánh ln tránh cấp tín dụng q lớn khách i i i i i i i i i i i i i i hàng, nhóm khách hàng CNKD có liên quan, ln đảm bảo tỷ lệ vay i i i i i i i i i i i i i i định tổng số nhu cầu vốn phục vụ SXKD khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i - Đầu tư cho vay khách hàng SXNN với nhiều ngành i i i i i i i i i i i i i nghề sản xuất nông nghiệp khác hay đầu tư vào khách hàng SXKD i i i i i i i i i i i i b Hoàn thiện tiêu chu n tổ chức thực sàng l c khách i i i i i i hàng cá nhân kinh doanh i i i i i i i i i i i i i - Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp: i i i i i i i i i i i i i i i i xếp hạng tín dụng sở để kiểm sốt RRTD nhằm hạn chế giới hạn i i i i i i i i i i i i i i i i rủi ro mức mục tiêu Trên sở ngân hàng phân loại nợ trích lập dự i i i i i i i i i i i i i i i i i i phòng rủi ro nhằm tối đa hóa lợi nhuận i i i i i i i i - Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng: i i i i i i i i i Trong quy trình cấp tín dụng bán lẻ BIDV có nhiều bước i i i i i i i i i i i i i i i i i i khác nhiên định cấp tín dụng cán QLKH phụ thuộc i i i i i i i i i i i i i i chủ yếu vào giai đoạn thẩm định tín dụng Chất lượng thẩm định khách i i i i i i i i i i i i i hàng đánh giá mức độ rủi ro khách hàng cao hay thấp nhiều i i i i i i i i i i i i i i i i hay ít, từ cán sẽ định cho khách hàng vay hay không cho i i i i i i i i i i i i i i i i vay hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng CNKD i i i i i i i i i i i i i i - Cán QLKH phải nâng cao trình độ thẩm định phân tích tín i i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng, cán QLKH đưa định cấp tín dụng khơng nên phụ i i i i i i i i i i i i i i thuộc vào giá trị tài sản bảo đảm mà phải xem xét nhiều khía cạnh i i i i i i i i i i i i i i i hoạt động SXKD/phương án khách hàng RRTD hoạt động i i i i i i i i i i kinh doanh ngân hàng xuất phát chủ yếu lớn từ i i i i i i i i i i i i i i định cấp tín dụng khơng xác, từ khâu thẩm định phân tích tín i i i i i i i i i i i i i i 20 i dụng sơ sài, không hiệu i i i i i 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Hồn thiện cơng tác đảm bảo tiền vay - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định TSĐB: Thành phần thẩm định giá phải đẩy đủ quy trình Việc định giá TSBĐ bất động sản: việc định giá tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn bất cập, cán khơng thể dựa vào khung giá đất nhà nước quy định để áp đặt cho tất tài sản có nhiều lý ngun nhân ảnh hưởng đến giá trị tài sản đó, có nguyên nhân ngẫu nhiên làm thay đổi hẳn giá tài sản - Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định đề xuất biện pháp quản lý TSĐB: NH cấp tín dụng cho khách hàng, nguồn thu nợ thứ hai từ TSBĐ tiền vay nguồn thu thứ từ lợi nhuận khoản vay khơng khả tạo b Hồn thiện quy định vốn tự có khách hàng cá nhân Hiện việc thẩm định kế hoạch kinh doanh bắt buộc phải có vốn tự có CNKD chi nhánh ý, nhiên công tác thẩm định chủ quan mang tính cảm tín nên cơng tác đánh giá thiếu xác cần giải pháp hồn thiện Vốn tự có thành phần bắt buộc trình hoạt động CNKD, đảm bảo việc hoạt động liên tục, đảm bảo độ rủi ro an toàn phương án kinh doanh Do yêu cầu khách hàng cá nhân vay kinh doanh phải có vốn tự có từ 20% trở lên kế hoạch kinh doanh trình bày ngân hàng 21 c Hồn thiện cơng tác tổ chức cho vay - Kiểm tra xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp i i i i i i i i i i i i - Đảm bảo quy trình giám sát, kiểm tra sau cho vay i i i i i i i i i i i i - Thẩm định phương án kinh doanh - Phân tích rủi ro - Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra + Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ Kiểm tra trường +i i i i i 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Vận dụng lãi suất cho vay theo mức độ RRTD khoản vay Chi nhánh nên áp dụng lãi suất cho vay phù hợp i i i i i i i i i i - Đối với khoản vay trung dài hạn: Chi nhánh áp dụng lãi suất cố i i i i i i i i i i i i i i i i định vòng tháng đến năm sau i i i i i i i i b Định kỳ đánh giá giới hạn tín dụng khách hàng - Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro: Dựa vào mẫu hợp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đồng tín dụng soạn sẵn với nội dung bản, chi nhánh cần nêu rõ i i i i i i i i i i i i i i i i điều kiện để giải ngân, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn ,yêu i i i i i i i i i i i i i i cầu khách hàng cung cấp thông tin cụ thể, thành thật, biện pháp kiểm i i i i i i i i i i i i i i tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, trường hợp phải giảm hạn mức hặc i i i i i i i i i i i i i i i ngừng chấm dứt cho vay để có sở việc thực hợp đồng tín i i i i i i i i i i i i i i i i dụng tránh tranh chấp pháp lý xảy i i i i i i i i i i i - Việc áp dụng thời gian cho vay, phân kỳ trả nợ vay, đặc biệt phân kỳ trả nợ gốc chi nhánh nên bám sát vào chu kỳ SXKD sở dựa vào thời gian vòng quay vốn, thời gian thu hồi cơng nợ, dòng tiền bán hàng, thời hạn tốn hợp đồng nhằm tránh trường hợp dòng tiền thu sau bán hàng, 22 khách hàng không trả nợ mà tiếp tục sử dụng quay vòng tiếp dẫn đến khơng có tiền tốn đến hạn 3.2.4 Hoàn thiện biện pháp chuyển giao RRTD cho vay cá nhân kinh doanh a Qui định mua bảo hiểm cho khoản cho vay cá nhân kinh doanh - Mua bảo hiểm tài sản, mua bảo hiểm tín dụng i i i i i i i i i i i - Duy trì việc áp dụng mua bảo hiểm 100% tất vay i i i i i i i i i i i i i i - Sử dụng công cụ phái sinh: RRTD ngân hàng gắn liền với rủi i i i i i i i i i i i i i i i ro từ hoạt động SXKD khách hàng cá nhân vay kinh doanh i i i i i i i i i i i i b Yêu cầu bảo lănh bên thứ ba Thực tế cho thấy, khoản vay dài hạn năm làm giảm áp lực trả nợ đồng nghĩa với rủi ro nhiều 3.2.5 Một số khuyến nghị nhằm hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê a Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp b Có sách khuyến khích cán làm tốt cơng tác kiểm sốt RRTD Nâng cao trách nhiệm, quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng c Áp dụng cơng nghệ cơng tác kiểm sốt RRTD 3.2.6 Một số khuyến nghị khác a Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam b Đối với Ngân hàng nhà nước c Đối với phủ KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh nói riêng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài Ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế, đồng thời thách thức lớn mà Đảng Nhà nước đặt với NHTM Đề tài luận văn: “Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Ban Mê” chọn nghiên cứu để giải vấn đề trội giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát sở lý thuyết hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Ban Mê giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018, sâu phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác - Trên sở đánh giá thực trạng, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 24 tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh thời gian tới Mặc dù nỗ lực trình hoạt động nghiệp vụ tồn khó khăn, vướng mắc Để tháo gỡ, giải vấn đề này, cần có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Ban Mê, quan hữu quan khách hàng với nhau, có hoạt động tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh chi nhánh đạt hiệu cao, kích thích phát triển địa phương, đảm bảo tăng trưởng ổn định kinh tế ... THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ 2.2.1 Môi trƣờng kinh doanh BIDV chi nhánh Ban Mê a Môi trường... kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Chi nhánh Ban Mê 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN... soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh * Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI