TỔNG CÔNG TY CÔNG NGHIỆP THỰC PHẨM CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU ĐỒNG NAI Số : CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc / BC.CTCPXNKĐN Đồng Nai, ngày 26 tháng 04 năm 2012 BÁO CÁO KẾT QUẢ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH – TÀI CHÍNH NĂM 2010 VÀ 2011 KẾ HOẠCH KINH DOANH – TÀI CHÍNH NĂM 2012 (Báo cáo Giám đốc Đại hội đồng cổ đông năm 2012 – Tài khóa 2011) A KẾT QUẢ THỰC HIỆN KẾ HOẠCH KINH DOANH - TÀI CHÍNH NĂM 2010 VÀ 2011 Kết kinh doanh Năm 2010 : Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2010 Công ty cổ phần Xuất nhập Đồng Nai ngày 31/05/2010 thông qua “ Kế hoạch sản xuất kinh doanh - Tài năm 2010 ” Cơng ty với tiêu cụ thể sau: Tổng doanh thu Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận Tỷ suất lợi nhuận / VĐL 65.800 triệu đồng 1.000 triệu đồng 2,50 % Kết thực hiện: Doanh thu thực 49,304 tỷ đồng đạt 74,93% kế hoạch 82,25% thực năm 2009 Lợi nhuận trước thuế 874,292 triệu đồng đạt 87,43% kế hoạch Kết kiểm tốn Cơng ty kiểm toán độc lập Tháng 4/2011, Kiểm toán Nhà nước khu vực kiểm toán hoạt động kinh doanh - tài năm 2010 Cơng ty cổ phần Xuất nhập Đồng Nai Kết Kiểm toán Nhà nước so với Kiểm toán độc lập khoản sau: + Doanh thu khoản thu nhập khác tăng 1.168.842 đồng tăng doanh thu hoạt động tài chính, nguyên nhân số dư tiền gửi cuối năm 2010 Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam chi nhánh thành phố HCM 5.268.780 đồng ghi nhận sổ sách kế tốn Cơng ty 4.099.863 đồng (Lý do: Cuối năm 2010 VCB TPHCM có gửi Giấy xác nhận số dư công ty ngân hàng, qua số dư tiền gửi 5.268.780 đồng tăng 1.168.842 đồng phát sinh lãi tích lũy qua năm, nhiên bên cạnh ghi nhận số dư nợ Công ty 64.044.596,00 JPY không với số ghi nợ Cơng ty cơng ty khơng xác nhận nên chưa có sở pháp lý để điều chỉnh hạch toán, yêu cầu Kiển tốn Nhà nước, cơng ty tiến hành hạch tốn tăng thu nhập) + Chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 1.811.881.067 đồng tăng trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi tăng 1.807.762.687 đồng, (là khoản nợ Công ty CP Xanh Cà phê 3.286.841.250 đồng trích lập dự phòng 5% = 164.342.063 đồng, Kiểm tốn Nhà nước u cầu trích lập dự phòng 60% = 1.972.104.750 đồng, tăng thêm 55% tương ứng 1.811.881.067 đồng) Đồng đồng thời giảm chi phí trả trước ngắn hạn 4.118.380 đồng khoản tiền thuê đất Khu An Bình (do hợp đồng thuê đất Khu kho An Bình cơng ty ký vào đầu tháng 4/2008, từ tiền thuê đất tính năm 16.473.520 đồng bao gồm quý 2,3, năm quý năm Do phân bổ năm công ty phân bổ quý, qúy lại phân bổ vào năm sau chuyển sang năm 2011) Từ kết kiểm toán Kiểm toán Nhà nước, công ty tiến hành điều chỉnh kết kinh doanh - tài năm 2010 sau: 1.Doanh thu khoản thu nhập + Doanh thu + Thu nhập tài + Thu nhập khác Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận + Trong năm + Lũy kế Kiểm toán độc lập 50.659.568.386 49.304.134.502 725.572.366 629.861.518 1.802.811.902 Đơn vị tính : đồng Kiểm toán Chênh lệch Nhà nước 50.660.737.228 49.304.134.502 726.741.208 1.168.842 629.861.518 3.614.692.969 1.811.881.067 874.291.994 17.169.826.603 (936.420.231) 18.980.538.828 (1.810.712.225) (1.810.712.225) Năm 2011 : Đến tháng 7/2011, Kiểm tốn Nhà nước có kết luận thức kết kiểm tốn công ty nên không tiến hành Đại hội đồng cổ đông Tuy nhiên Hội đồng quản trị xây dựng Kế hoạch kinh doanh - tài với tiêu cụ thể sau: Tổng doanh thu Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận Tỷ suất lợi nhuận / VĐL 106.600 triệu đồng 1.000 triệu đồng 2,50 % Kết thực hiện: Doanh thu thực 34,043 tỷ đồng đạt 31,94% kế hoạch 69,05% thực năm 2010 Lợi nhuận trước thuế 1.136,542 triệu đồng đạt 113,65% kế hoạch Kết kiểm tốn Cơng ty kiểm tốn độc lập Kết thực kế hoạch kinh doanh năm 2010 2011 tóm tắt theo biểu sau: Số TT 5 10 11 CHỈ TIÊU ĐVT Tổng doanh thu Doanh thu thương mại Doanh thu dịch vụ Mặt hàng kinh doanh - Cà phê - Cao su - Hạt điều - Bắp hạt - Mì khơ - Cám gạo - Cho thuê kho, nhà xưởng - Dịch vụ khác Giá vốn hàng bán Lợi tức gộp Thu nhập từ HĐ Tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí QLDN Lợi nhuận từ HĐ KD Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận trước thuế Triệu đ “ “ NĂM 2010 KH TH 65.800 49.304 62.900 45.984 2.900 3.320 Tấn “ “ “ “ “ Triệu đ “ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ Triệu đ 500 553 500 300 4.000 2.551 4.000 4.596 500 104 2.700 3.042,095 200 278,291 57.880 45.480 7.920 3.824 727 912 4.402 2.411 1.606 3.615 1.000 - 1.480 630 87 - 936 NĂM 2011 KH TH 106.600 34.043 103.390 30.077 3.210 3.966 500 500 500 6.000 7.000 500 2.960 250 96.880 9.720 2.535 2.724 29.720 4.323 1.324 1.345 6.100 1.525 750 250 3.402 1.891 354 783 1.000 1.136 Các tiêu tài : TĨM TẮT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại thời điểm 31 tháng 12 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGĂN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Trong đó: Tài sản cố định hữu hình + Nguyên giá + Hao mòn lũy kế Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Năm 2009 19.069.641.369 4.177.692.884 4.000.000.000 7.615.211.421 3.268.414.769 8.322.295 15.629.959.364 Năm 2010 19.443.268.956 1.329.726.687 9.000.000.000 9.045.025.095 61.210.199 7.306.975 14.491.904.535 Năm 2011 21.475.149.417 4.406.147.405 13.715.142.025 13.715.142.025 21.239.396.402 ( 7.524.254.377 ) 12.766.068.228 12.766.068.228 20.739.702.546 ( 7.973.634.318 ) 11.897.338.060 11.897.338.060 20.777.102.546 ( 8.879.764.486 ) 437.404.587 437.404.587 437.404.587 11.252.177.278 5.564.495.355 252.329.379 13.651.408.944 Tài sản dài hạn khác Trong đó: Chi phí trả trước dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn B VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Trong đó: + Vốn đầu tư chủ sở hữu + Thặng dư vốn cổ phần + Chênh lệch tỷ giá hối đoái + Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn kinh phí quỹ khác TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1.477.412.752 1.477.412.752 34.699.600.733 1.288.431.720 1.288.431.720 33.935.173.491 1.316.666.297 1.316.666.297 35.126.558.361 12.339.738.195 11.996.499.515 343.238.680 22.359.862.538 22.351.380.541 12.518.415.283 12.175.176.603 343.238.680 21.416.758.208 21.416.758.208 12.570.500.809 12.227.262.129 343.238.680 22.556.057.552 22.556.057.552 40.000.000.000 359.499.138 40.000.000.000 395.499.138 1.797.898 - 18.980.538.828 40.000.000.000 395.499.138 4.196.392 - 17.843.637.978 33.935.173.491 35.126.558.361 - 18.044.118.597 8.481.997 34.699.600.733 ( Chi tiết cụ thể tiêu khác có báo cáo tốn kiểm toán kèm theo ) Lao động, tiền lương Lao động + Số đầu năm + Số cuối năm + Bình quân Tiền lương khoản chi cho NLĐ + Tiền lương + Tiền ăn ca + BHXH, BHYT, BHTN, Kinh phí CĐ Thu nhập NLĐ + Tổng hệ số lương NLĐ + Thu nhập bình qn tháng NLĐ Đơn vị tính Người “ “ “ Đồng “ “ “ Hs Đồng / người Năm 2010 2011 30 31 30 31 29 30 1.425.578.138 120.239.000 198.034.035 2.214.696.045 131.100.000 230.314.571 1.262,41 3.959.939 1.263,61 6.151.933 Đánh giá chung a./ Về kinh doanh: Trong năm 2010 - 2011 Công ty thận trọng việc thực kế hoạch kinh doanh Trong điều kiện tình hình chung nước, lạm phát cao, tỷ giá USD diễn biến phức tạp, hầu hết chi phí điện, nước, xăng, dầu tăng Bên cạnh diễn biến bất thường thị trường nông sản giá tăng giảm bất thường, mặt lãi suất cao nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh, hạn chế tối đa rủi ro, không để phát sinh thêm lỗ Công ty chọn mặt hàng kinh doanh, phương án kinh doanh phù hợp với tình hình tài chính, hạn chế sử dụng vốn vay Về mặt hàng kinh doanh: Ngoài dịch vụ ổn định cho thuê kho, nhà xưởng, khai thác bến bãi kinh doanh thương mại Công ty chọn mặt hàng có giá trị thấp bắp, mì khơ để kinh doanh Khơng tham gia kinh doanh mặt hàng có giá trị cao cao su, cà phê, hạt tiêu mặt hàng tạo doanh thu lớn lợi nhuận có thấp so với số vốn bỏ ra, tiềm ẩn nhiều rủi ro cà phê Về phương thức kinh doanh : Trong điều kiện thị trường ổn định, kinh doanh nông sản đem lại lợi nhuận cao kinh doanh theo phương thức tạm trữ hàng vào đầu vụ bán cuối vụ Tuy nhiên điều kiện lãi suất vay vốn cao nay, tạm trữ hàng khơng có hiệu mức độ tăng giá không bù lãi phải trả cho vốn vay Do cơng ty chọn phương thức kinh doanh mua bán ngay, trình kinh doanh để tồn kho số lượng phù hợp nhằm đảm bảo chủ động thực hợp đồng tình hình giá có biến động đột suất Việc chọn phương thức mặt hàng kinh doanh không tạo doanh thu cao, đảm bảo hiệu kinh doanh điều kiện tình hình tài Cơng ty nhiều khó khăn Tuy có nhiều cố gắng để ổn định hoạt động thực tế tồn nhiều mặt yếu như: + Chưa xây dựng định hướng kinh doanh có khả tạo chuyển biến cho tồn hoạt động cơng ty Với chủ trương kinh doanh đảm bảo có lợi nhuận lợi nhuận khơng cao cần phải có thời gian dài bù đắp khoản lỗ tồn + Chưa khai thác tồn tiềm cơng ty: Một khối tài sản cố định lớn văn phòng, xưởng chế biến, kho hàng có lợi vị trí đất đai thuận lợi cho việc khai thác kinh doanh (Văn phòng cơng ty : số 73 - 75 đường 30/4, phường Thanh Bình, thành phố Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai; Kho xưởng chế biến nông sản xã Xuân Tân, thị xã Long Khánh, tỉnh Đồng Nai) chưa khai thác Trong hàng năm cơng ty phải chịu khoản chi phí lớn khấu hao bản, bảo vệ, bảo trì, sữa chữa b./ Về lao động: Khó khăn lớn hoạt động công ty vấn đế nhân lực Số lao động cuối năm 2011 29 người giảm người so với đầu năm, lực lượng bảo vệ 14 người chiếm gần 50% tổng số lao động Với lực lượng lao động công ty đủ điều kiện hoạt động nay, không đủ khả tạo chuyển biến nhằm phát triển mặt hoạt động kinh doanh Cơng ty Thu nhập người lao động có cao so với năm trước chủ yếu tiền lương thời gian theo hệ số cấp bậc Thu nhập bình quân năm 2011 tăng 88,39% so với năm 2010 chủ yếu điều chỉnh mức lương tối thiểu vùng ( năm 2010 mức lương tối thiểu vùng 880.000 đồng, năm 2011 điều chỉnh tăng 1.200.000 đồng từ tháng đến tháng 6; 1.350.000 đồng từ tháng đến tháng 2.000.000 đồng từ tháng trở sau) Thu nhập tăng phần tạo cho người lao động an tâm lỗ lũy kế, quỹ khen thưởng, phúc lợi khơng có làm ảnh hưởng đến việc sách động viên, khen thưởng, sách phát triển nguồn nhân lực khơng thực B KẾ HOẠCH KINH DOANH VÀ TÀI CHÍNH NĂM 2012 Nhận định chung khó khăn trước mặt Dự đốn năm 2012 tình hình kinh tế xã hội chung nước nhiều khó khăn, lạm phát có khả giảm so với năm 2011 mức cao, tỷ giá USD diễn biến phức tạp, hầu hết chi phí điện, nước, xăng, dầu tăng Bên cạnh diễn biến bất thường thị trường nơng sản giá tăng giảm bất thường, đầu gặp khó khăn chịu ảnh hưởng nguồn hàng nhập khẩu, mặt lãi suất có hạ mức cao chưa kích thích sản xuất Nói riêng cơng ty, ngồi tồn tài, khó khăn cơng nợ phải thu, phải trả, lỗ lũy kế cần có thời gian dài để khắc phục, năm 2012 cơng ty có khó khăn sau: + Tuy kết kinh doanh năm 2011 có lợi nhuận thực chất chưa có định hướng kinh doanh cụ thể có khả tạo bước chuyển biến tích cực nhằm nhanh chóng khắc phục hậu năm trước + Trong điều kiện kinh doanh nay, nguồn thu ổn định không tăng tăng không đáng kể chi phí phát sinh dự báo tăng cao nhiều so với năm 2011 Cụ thể như: - Tiền thuê đất: Giá thuê đất Khu kho An Bình thuộc Khu cơng nghiệp Biên Hòa I trước 800 đồng/m 2, Sở tài có văn số 1168/STC-GCS ngày 03/6/2011 xác định lại giá thuê đất Khu cơng nghiệp Biên Hòa I áp dụng từ 01/01/2011 30.750 đồng/m , tăng 38,44 lần (3.844%) Chỉ tính riêng khoản tiền thuê đất này, chi phí tăng 616.727.405 đồng - Các kho, nhà xưởng cho thuê, trang thiết bị khu kho An Bình đưa vào khai thác từ năm 2005 đến năm, hàng năm sửa chữa dặm vá, hư hỏng, xuống cấp nhiều đường nội bộ, bàn cân điện tử; toàn máng sối nước mục khơng khả sử dụng; cửa kho hư hỏng nhiều khó khăn việc đóng, mở cửa, khơng an tồn … Việc sửa chữa thay phần hư hỏng tất yếu phát sinh chi phí Định hướng chung Từ nhận định tình hình kinh tế xã hội nói chung, tình hình tài chính, nhân cơng ty nói riêng nhiều khó khăn Căn vào tình hình thị trường giá kết hợp với khả thực tế, Công ty đề định hướng kinh doanh chung cho năm 2012 sau: + Tiếp tục kinh doanh mặt hàng nông sản với mặt hàng mì khơ bắp hạt theo phương thực mua ngay, bán không để tồn kho dài hạn nhằm hạn chế tối đa rủi ro giảm giá hàng hóa chi phí phát sinh lãi vay vốn kinh doanh, hao hụt …Thường xuyên theo dõi tình hình thị trường, giá mặt hàng kinh doanh trước cà phê, cao su, hạt điều … để tham gia kinh doanh có điều kiện thuận lợi + Tập trung tìm đối tác nhằm khai thác tài sản cố định lớn văn phòng cơng ty, xưởng chế biến, kho hàng Long Khánh nhiều hình thức cho thuê, hợp tác kinh doanh … Các tiêu cụ thể Căn vào định hướng kết hợp với tình hình thị trường, giá cả, khả thực tế đơn vị Công ty dự kiến Kế hoạch sản xuất kinh doanh tài năm 2012 với tiêu sau: Tổng doanh thu 84.000 triệu đ Trong : + Doanh thu thương mại 80.000 triệu đ + Doanh thu dịch vụ 4.000 triệu đ Lợi nhuận tỷ suất lợi nhuận + Lợi nhuận trước thuế 1.300 triệu đ Các khoản nộp ngân sách nhà nước 704 triệu đ Mặt hàng kinh doanh : + Thương mại - Bắp hạt 4.000 - Mì khơ 12.000 + Dịch vụ - Cho thuê văn phòng, kho, bãi … - Các dịch vụ khác 3.500 triệu đ 500 triệu đ Kế hoạch kinh doanh năm 2012 Công ty không đặt tiêu kim ngạch xuất nhập khẩu, mặt hàng xuất chủ yếu công ty trước cao su, cà phê, hạt tiêu tình hình gặp nhiều khó khăn, giá nước mặt hàng nông sản cao giá xuất Hơn điều kiện tài Công ty, việc thực kế hoạch xuất khơng có hiệu thương vụ xuất thường có thời gian quay vốn dài ngày, hàng hóa phải thu mua trước Trong tiêu kinh doanh dịch vụ, Cơng ty có tính đến việc khai thác Tòa nhà văn phòng cơng ty tháng cuối năm, tiêu khó thực tình hình kinh tế chung nhiều khó khăn Trong trường hợp chưa khai thác được, công ty cố gắng đẩy mạnh kinh doanh thương mại để bù đắp Kế hoạch đầu tư Trong điều kiện nay, tình hình tài Cơng ty nhiều khó khăn, năm 2012 Cơng ty không đầu tư sở vật chất, trang thiết bị … Tuy nhiên, báo cáo phần trên, kho, nhà xưởng cho thuê, trang thiết bị khu kho An Bình đưa vào khai thác từ năm 2005 đến 7 năm, hàng năm sửa chữa dặm vá, hư hỏng, xuống cấp nhiều đường nội bộ, bàn cân điện tử; tồn máng sối nước mục khơng khả sử dụng; cửa kho hư hỏng nhiều khó khăn việc đóng, mở cửa, khơng an tồn … Trước mắt năm 2012 công ty tập trung đầu tư nâng cấp hạng mục xuống cấp hư hỏng nặng Bàn cân điện tử Máy sấy tháp đôi Đây trang thiết bị thật cần thiết cho hoạt động kinh doanh Công ty năm 2012 Chi phí đầu tư dự kiến từ 300 đến 400 triệu đồng từ nguồn vốn chủ sở hữu Các giải pháp Để thực tốt kế hoạch kinh doanh năm 2012, Công ty đề giải pháp sau: + Tập trung tìm đối tác nhằm khai thác tài sản cố định lớn văn phòng cơng ty, xưởng chế biến, kho hàng Long Khánh nhiều hình thức cho thuê, hợp tác kinh doanh …Đẩy mạnh công tác phát triển thị trường, tăng cường mạng lưới thu mua, cung ứng hàng hóa nhằm đảm bảo cân đối đầu vào, đầu + Tận dụng máy móc, thiết bị sơ chế nơng sản có sẵn lực lượng lao động có tay nghề cố gắng khai thác thêm dịch vụ gia công sơ chế mặt hàng nông sản cà phê, bắp hạt + Triển khai biện pháp tiết kiệm chi phí quản lý, kinh doanh; sử dụng đồng vốn có hiệu nhất, hạn chế tối đa việc sử dụng vốn vay nhằm đảm bảo hiệu kinh doanh, ổn định công ăn, việc làm, tiền lương, thu nhập đời sống người lao động + Từng bước nâng cao lực điều hành, quản trị doanh nghiệp; trọng công tác phát triển nguồn nhân lực, đào tạo xây dựng đội ngũ kế thừa có phẩm chất, đạo đức, có lực quản lý, điều hành Cơng ty kính báo cáo Đại hội tình hình sản xuất kinh doanh - tài cơng ty năm 2010 - 2011, Kế hoạch năm 2012, song song với việc thực kế hoạch 2012, Công ty nghiên cứu định hướng kinh doanh cụ thể hơn, có khả tạo chuyển biến mạnh cho tồn hoạt động Cơng ty thời gian tới Kính đề nghị Đại hội xem xét có ý kiến đạo hỗ trợ cơng ty q trình thực Trân trọng GIÁM ĐỐC Nơi nhận : - Các cổ đông CTy - HĐQT - BKS - Lưu : VT TỐNG THÀNH CÔNG