Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ ĐẠI SƠN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ ĐẠI SƠN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH Đà Nẵng - Năm 2017 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 11 1.1.1 Hoạt động cho vay rủi ro tín dụng hoạt động cho vay 11 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.1.3 Đặc điểm dấu hiệu rủi ro tín dụng 15 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 19 1.1.6 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 20 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NHTM 22 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 22 1.2.2 Khái niệm mục đích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 24 1.2.3 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 24 1.2.4 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD 27 1.2.5 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 37 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CN ĐÀ NẴNG 45 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM-CN ĐÀ NẴNG 45 2.1.1 Sơ lược lịch sử đời phát triển Vietinbank CN Đà Nẵng 45 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Vietinbank CN Đà Nẵng .47 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2014 – 2016 51 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CN ĐÀ NẴNG 62 2.2.1 Đặc điểm mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng giai đoạn 2014 - 2016 62 2.2.2 Khái quát sách mơ hình kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng 65 2.2.3 Thực trạng biện pháp Vietinbank CN Đà Nẵng áp dụng để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD 69 2.2.4 Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank CN Đà Nẵng 83 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CN ĐÀ NẴNG 88 2.3.1 Kết 88 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 97 3.1 CƠ SỞ ĐỀ RA CÁC KHUYẾN NGHỊ 97 3.1.1 Dự báo hoạt động ngành ngân hàng thời gian đến 97 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng NHCT CN Đà Nẵng 99 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Vietinbank chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến 100 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TRONG CHO VAY HKD TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 101 3.2.1 Tổ chức lại mơ hình kiểm sốt rủi ro 101 3.2.2 Hoàn thiện quy định, quy trình tín dụng 102 3.2.3 Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng 104 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất cho vay HKD 107 3.2.5 Tăng cường hệ thống thơng tin tín dụng 109 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ LIÊN QUAN ĐẾN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ KHÁC 114 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 114 3.3.2 Đối với NH TMCP Công Thương Việt Nam 116 KẾT LUẬN CHƯƠNG 118 KẾT LUẬN 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ (Bản sao) BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN VÀ PHẢN BIỆN (Bản sao) BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN (Bản chính) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt tiếng Việt Nội dung CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh HKD Hộ kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân KTKSNB KV 15 Kiểm tra kiểm soát nội Khu vực 15 NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài Sản bảo đảm Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Vietinbank Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đà Nẵng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang Tình hình huy động vốn NHTMCP Công Thương VN 53 bảng 2.1 - CN Đà Nẵng năm 2014 - 2016 2.2 Tình hình cho vay NHTMCP Cơng Thương VN - CN 56 Đà Nẵng năm 2014 – 2016 2.3 Các hoạt động khác NHTMCP Công Thương VN – 59 CN Đà Nẵng năm 2014 - 2016 2.4 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Công 61 Thương VN - CN Đà Nẵng năm 2014 – 2016 2.5 Tình hình hoạt động cho vay HKD từ năm 2014 – 2016 63 2.6 Tình hình cho vay HKD theo loại TSBĐ từ năm 2014 – 76 2016 2.7 Tình hình cho vay HKD theo mục đích vay vốn từ 2014 – 82 2016 2.8 Biến động cấu nhóm nợ từ năm 2014 – 2016 84 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể khoản vay tổng 86 dư nợ từ năm 2014 – 2016 2.10 Số liệu HKD cảnh báo rủi ro từ năm 2014 – 2016 87 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu hình Tên hình Trang 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Vietinbank Đà Nẵng 49 2.2 Mơ hình tổ chức kiểm sốt rủi ro tín dụng 67 [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Hà Nội [11] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2015), Sở tay tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2015, Hà Nội [12] Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đà Nẵng (2014 2016), Báo cáo thường niên Vietinbank Đà Nẵng từ năm 2014 – 2016, Đà Nẵng [13] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [14] Ngô Thị Hải Yến (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ngành xây dựng NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay rủi ro tín dụng hoạt động cho vay. .. vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đà Nẵng - Đề xuất số giải pháp hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN... rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại - Về mặt thực tiễn: Đánh giá thực trạng, kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam