Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUỲNH BẢO NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUỲNH BẢO NGỌC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS TRƢƠNG BÁ THANH Đà Nẵng - Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Huỳnh Bảo Ngọc MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng .12 1.1.4 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.1.5 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng 15 1.1.6 Tín dụng trung dài hạn 16 1.1.7 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 16 1.2 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 17 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 28 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 31 1.3.1 Các yếu tố khách quan 31 1.3.2 Các yếu tố chủ quan 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG .34 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .35 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 37 2.1.3 Các hoạt động 38 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 39 2.2.1 Hoạt động cho vay 39 2.2.2 Hoạt động bảo lãnh .46 2.2.3 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Đà Nẵng 47 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐÀ NẴNG 59 2.3.1 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro tín dụng 59 2.3.2 Thực trạng cơng tác đo lƣờng rủi ro tín dụng 65 2.3.3 Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 69 2.3.4 Thực trạng cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 70 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 74 2.4.1 Những thành công .74 2.4.2 Những mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro cho vay trung – dài hạn 76 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung- dài hạn NHNo&PTNT Đà Nẵng 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG .79 CHƢƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 80 3.1 CÁC CĂN CỨ TIỀN ĐỀ .80 3.1.1 Dự báo xu hƣớng kinh tế hoạt động ngân hàng thời gian tới 80 3.1.2 Định hƣớng hoạt động Agribank Đà Nẵng giai đoạn 20172022 tầm nhìn đến 2027 80 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đà Nẵng thời gian tới 82 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 83 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng 83 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng trung dài hạn 99 3.2.3 Cân đối hợp lý loại hình cho vay trung dài hạn .101 3.2.4 Thực công tác thu hồi nợ xấu 102 3.2.5 Phát triển công nghệ quản lý rủi ro 103 3.2.6 Tăng cƣờng công tác kiểm tra kiểm soát nội 104 3.2.7 Các giải pháp khác 104 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC .107 3.3.1 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 107 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 110 KẾT LUẬN CHƢƠNG 112 KẾT LUẬN 113 PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đà Nẵng : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Đà Nẵng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NQH : Nợ hạn RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng NHNo&PTNT : Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Bảng phân tích tổng hợp dƣ nợ Agribank Đà Nẵng từ năm 2013 đến 2016 40 2.2 Bảng tổng hợp dƣ nợ bảo lãnh Agribank Đà Nẵng từ năm 2013 đến 2016 46 2.3 Nợ xấu dƣ nợ tín dụng Agribank Đà Nẵng 2013 - 2016 47 2.4 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 49 2.5 Nợ xấu phân theo ngành nghề kinh doanh Agribank Tp Đà Nẵng 51 2.6 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Agribank Đà Nẵng 53 2.7 Nợ xấu phân theo hình thức cho vay Agribank Tp Đà Nẵng 55 2.8 Phân tích nợ xấu theo thời hạn cho vay 57 2.9 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín dụng quỹ dự phịng Agribank Đà Nẵng 71 giai đoạn 2014-2016 2.10 Tình hình thu hồi nợ XLRR 2013-2016 72 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Số hiệu hình, biểu đồ Hình 2.1 Tên hình vẽ, biểu đồ Trang Sơ đồ Bộ máy tổ chức Agribank Đà Nẵng 38 Biểu đồ 2.1 Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo thời hạn tín dụng Agribank Đà Nẵng 43 Biểu đồ 2.2 Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế Agribank Đà Nẵng 44 Biểu đồ 2.3 Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế Agribank Đà Nẵng năm 2016 45 Biểu đồ 2.4 Thực trạng nợ xấu Agribank Đà Nẵng giai đoạn 2013-2016 48 Biểu đồ 2.5 Dƣ nợ xấu từ nhóm - giai đoạn 2013 -2016 50 Biểu đồ 2.6 Tỷ trọng xợ xấu phân theo ngành nghề kinh doanh 2013-2016 52 Biểu đồ 2.7 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013-2016 54 Biểu đồ 2.8 Nợ xấu phân theo bảo đảm tài sản 56 Biểu đồ 2.9 phân tích nợ xấu theo thời hạn cho vay 58 105 hƣớng dẫn cụ thể địa bàn hoạt động liên quan đến công tác tín dụng Thứ hai: tăng cƣờng cơng tác KSNB định kỳ đột xuất, tổ chức đợt kiểm tra chéo để sớm phát dấu hiệu sai phạm có hƣớng dẫn giải dứt điểm, khổng để kéo dài, cảnh báo sớm xử lý Các chi nhánh thực không nghiêm t c quy định thông tin, báo cáo thống kê hoạt động Ngân hàng theo quy định Trụ sở Gi p chi nhánh có ý thức tự giác cơng tác cung cấp thông tin khách hàng vay vốn Ngân hàng mình, để Trụ sở nắm bắt đƣợc thông tin phát kịp thời khách hàng có dấu hiệu rủi ro để cung cấp cho Chi nhánh khác Có kế họach bồi dƣỡng nâng cao phẩm chất đạo đức cán kiểm tra, bồi dƣỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ kiểm tra ngƣời, gi p họ có đủ lực, trình độ, phẩm chất, đạo đức đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ tình hình Trong trình hoạt động kinh doanh, HĐQT ban hành định kỳ xem xét, đánh giá lại chiến lƣợc kinh doanh mục tiêu, sách lớn NHNo Cần ban hành quy chế hoạt động cảu hệ thống KSNB, thiết lập cấu tổ chức, phân cấp ủy quyền, tiêu chuẩn chất lƣợng, tiêu chuẩn chức danh, quy tắc đạo đức nghề nghiệp văn hóa Agribank, quy định quản lý kinh doanh, quản trị điều hành, KSNB theo đ ng thẩm quyền phù hợp với quy định Pháp luật Giám sát đôn đốc kịp thời việc thực ý kiến đạo, yêu cầu NHNN quan có thẩm quyền khác hệ thống KSNB NHNo b Đối với chi nhánh Phải phối hợp tạo điều kiện để Bộ máy kiểm tra kiểm soát nội thƣờng xuyên giám sát, kiểm tra kiểm soát đƣợc hoạt động 106 phận nghiệp vụ chi nhánh, nhằm đánh giá đƣợc toàn diện tình hình hoạt động chi nhánh có biện pháp giám sát, kiểm tra ngăn ngừa rủi ro tiềm ẩn cho hoạt động chi nhánh Cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu, hồ sơ, phƣơng tiện cần thiết cho cơng việc kiểm sốt theo u cầu Bộ máy kiểm tra kiểm sốt nộ bộ/đồn/ tổ kiểm tra trung thực, xác, khơng đƣợc che giấu thông tin để đảm bảo thực nhiệm vụ đựơc giao Thơng báo cho Phịng kiểm tra KSNB trụ sở chính, khu vực phát triển yếu kém, tồn tại, sai phạm, dấu hiệu rủi ro, thất thoát lớn tài sản, nguy thất thoát tài sản chi nhánh hệ thống NHNo; đồng thời đề xuất Phòng KTKSNB khu vựa kiểm tra trực tiếp lĩnh vực, vụ việc có nguy tiềm ẩn rủi ro cao để đảm bảo hoạt động kinh doanh chi nhánh an tồn hiệu Khi có vụ việc phát sinh phát dấu hiệu vi phạm, phải phối hợp chặt chẽ với phận KSNB chi nhánh, Phịng kiểm tra kiểm sốt nội khu vực đẻ xử lý báo cáo kịp thời Ban lãnh đạo, Giám đốc khối quản lý rủi ro, Phòng kiểm tra kiểm sốt nộ Trụ sở Tự sốt đánh giá tính đầy đủ, tính hiệu lực hiệu cuả hệ thống KSNB nghiệp vụ đơn vị, nhằm xác định vấn đề tồn tại, bất cập, đề xuất sửa đổi, bổ dung nhằm cải tiến hoàn thiện hệ thống KSNB; lập báo cáo tự đánh giá hệ thống KSNB đơn vị Tự rà sốt đánh giá tính đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống KSNB nghiệp vụ toàn đơn vị, nhằm xác định vấn đề tồn tại, bất cập, đề xuất sửa đổi, bổ sung nhầm cải tiến hồn thiện hệ thống KSNB Thơng báo để phịng kiểm tra kiểm soát nội khu vực tham gia họp đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh thƣờng kỳ hay đột xuất để nắm bắt, phản ánh kịp thời vấn đề có liên quan đến công tác giám 107 sát, kiểm tra chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 3.3.1 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đà Nẵng với tƣ cách chi nhánh, hoạt động phải tuân theo quy trình định hƣớng đạo trực tiếp Agribank, nhiều vấn đề liên quan đến chế, sách quy trình chế độ mà Chi nhánh khơng thể tự xử lý, cần phải có giải từ Agribank Với yêu cầu đặt hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đà Nẵng từ sách đến tác nghiệp, có nhiều vấn đề cần phải thay đổi, bổ sung sách, chế độ Vì thế, ngồi đề xuất cụ thể mà Chi nhánh tự giải đƣợc trên, đề tài có ý kiến kiến nghị với Agribank vấn đề vƣợt quyền Chi nhánh nhƣ sau: - Hồn thiện qui trình đo lường đánh giá rủi ro tồn khách hàng tín dụng: + Tiếp tục cập nhật, hoàn chỉnh quy định xếp hạng tín dụng khách hàng để theo kịp với diễn biến tình hình thực tế tình hình quản trị + Tiếp tục nâng cấp hồn thiện hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng đối tƣợng hộ gia đình, cá thể để việc đo lƣờng rủi ro đƣợc thống nhất, chuẩn mực, khách quan chất lƣợng cao Hiện nay, hệ thống xếp hạng tín nhiệm Agribank trình hồn thiện Bên cạnh đó, chấm điểm Agribank tại, tiêu phi tài phức tạp, cồng kềnh số tiêu tài khơng tƣơng quan đến nguy vỡ nợ khách hàng Do cần nghiên cứu xem xét, bỏ tiêu không cần thiết trùng lắp để hệ thống chấm điểm đƣợc đơn giản hóa nhƣng thỏa mãn đƣợc yêu cầu phản ánh đầy đủ “sức khỏe” khách hàng 108 - Tăng cường chất lượng công tác cán cho toàn hệ thống Với số lƣợng lớn ngân hàng hoạt động địa bàn thành phố tạo nên cạnh tranh gay gắt hoạt động ngân hàng Thêm vào tình hình rủi ro tín dụng xảy nhiều ngân hàng làm cho việc xác định, phân tích, quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngày trở nên cấp thiết Đứng trƣớc khó khăn đó, để tiếp tục phát triển theo phƣơng châm “phát triển, an toàn, hiệu quả” góp phần tăng trƣởng kinh tế địa bàn hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh Agribank nói chung Agribank Đà Nẵng nói riêng, viết có số kiến nghị nâng cao hiệu công tác thẩm định sau: Thứ nhất, công tác thẩm định, cán thẩm định trực tiếp tổ chức công tác thẩm định, chất lƣợng công tác thẩm định phụ thuộc nhiều vào cán thẩm định Vì để nâng cao chất lƣợng thẩm định, Agribank cần đẩy mạnh việc nâng cao trình độ chun mơn cán thẩm định Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán tín dụng cịn trẻ, nên kiến nghị Agribank xếp xen kẽ cán lâu năm nhiều kinh nghiệm để có học hỏi, trao đổi bổ sung cho Từ đó, tạo đƣợc đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹ, sáng tạo, nhiệt huyết tuổi trẻ, vừa đƣợc tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trƣớc Ngồi khơng thể bỏ qua việc đào tạo cán thẩm định có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trung thực, có tinh thần trách nhiệm kỷ luật cao Thứ hai, kiến nghị đến Agribank nên phân công cán thẩm định phụ trách khách hàng cá nhân – hộ sản xuất theo ngành nghề, cho cán tìm hiểu, học hỏi chuyên sâu lĩnh vực mà cán thẩm định phụ trách nhằm chun mơn hóa cơng tác thẩm định Cần kiểm tra thƣờng xuyên để tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai quy định 109 Agribank, quy định Nhà nƣớc thẩm định - Nghiên c u xây dựng qui trình kiểm sốt rủi ro tín dụng Trong hệ thống sách quản trị Agribank nay, sách quản trị rủi ro tín dụng chƣa đƣợc xây dựng tập trung Vì thế, cần thiết phải xây dựng hệ thống sách quản trị rủi ro tín dụng cách thức chuyên biệt Trƣớc mắt xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng để chuẩn hóa nâng cao chất lƣợng hoạt động chi nhánh - Kiến nghị việc xử lý tài sản đảm bảo Đối với tài sản chấp có giá trị lớn, khó phát ngân hàng tự khai thác để thu hồi nợ cách cho thuê có thời hạn, dùng làm vốn góp liên doanh để khai thác chung với doanh nghiệp tin cậy Ngồi ra, khoản nợ khó địi ngân hàng cần tạo dựng mối quan hệ chặt chẽ với cấp ủy, quyền địa phƣơng, ban ngành chức có liên quan việc thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản đảm bảo tránh tình trạng nợ có hành vi lừa đảo khơng có thiện chí trả nợ tẩu tán tài sản mƣu toan tuyên bố phá sản để trốn nợ Việc định giá tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vấn đề mà cán tín dụng hay gặp phải tính phức tạp biến động tài sản đƣợc đem đảm bảo khoản vay Do đó, thay tự thân ngân hàng đứng để định giá bán tài sản ngân hàng ủy quyền cho tổ chức bán đấu giá, ủy quyền chuyển giao tài sản cho tổ chức có chức mua tài sản để bán, chẳng hạn nhƣ công ty khai thác tài sản trực thuộc NHTM Nhà nƣớc ngân hàng hoàn toàn khả thu hồi nợ khoản nợ Sự gi p đỡ quan chuyên trách gi p cho ngân hàng dễ dàng, nhanh chóng xử lý số tài sản sản để bảo tồn vốn Ngồi ra, quan chức nhƣ Tòa án, Viện kiểm sốt, Cơng an, Thanh tra,… cần tăng cƣờng hỗ trợ ngân hàng xử lý thu hồi nợ 110 Trong trƣờng hợp ngân hàng buộc phải khởi kiện khách hàng nhờ đến can thiệp tòa án giải để địi quyền lợi đáng cho ngân hàng, kiến nghị quan phụ trách cần thực tốt khâu thi hành án, tránh việc nội dung tuyên án không rõ ràng, không hợp lý vơ tình tạo điều kiện cho nợ dựa vào chi tiết mà khơng tốn nợ cho ngân hàng phải bàn giao tài sản đem đảm bảo để ngân hàng phát thu hồi nợ Cũng kiến nghị đến quan thi hành án tiến hành nhanh chóng thủ tục cần thiết để hỗ trợ ngân hàng việc thu nợ tránh việc án có hiệu lực nhƣng lại tiến hành chậm trễ kê biên tài sản để bán, gây khó khăn cho ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Chi phối hoạt động ngân hàng thƣơng mại nói chung, ngồi chế, chế độ quy trình tác nghiệp mang tính chất nội hệ thống cịn có quy định pháp luật chuyên ngành chế quản lý, điều tiết nhà nƣớc Vì thế, với nghiên cứu đề tài này, đề xuất, điều chỉnh, bổ sung chế, sách với nội Agribank, cịn có số vấn đề liên quan đến chế pháp lý chung có tác động trực tiếp đến trình triển khai quản trị mà Nghiên cứu nhận thấy cần phải có kiến nghị thêm với cấp quản lý vĩ mô Cụ thể nhƣ sau: - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), Ngân hàng Nhà nƣớc cần có biện pháp xử lý nghiêm khắc ngân hàng việc báo cáo thông tin tín dụng theo u cầu CIC chậm khơng xác Chất lƣợng thời gian cung cấp thông tin CIC thƣờng không đầy đủ kịp thời, việc có báo cáo CIC xác kịp thời có ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng tín dụng NHTM nói chung riêng Agribank nói riêng - Nghiên cứu vận hành thí điểm tiến tới cho phép triển khai công 111 cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng mà kinh tế đại giới áp dụng nhƣ: Quyền chọn tín dụng, hốn đổi tín dụng – CDS, hợp đồng số chứng khốn tƣơng lai, chứng khốn hóa… - Tăng cƣờng lực thông tin chất lƣợng thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng để thực kênh thơng tin xác, chất lƣợng, đầy đủ, đáng tin cậy cho ngân hàng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng - Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cho cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hổ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu h t chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm công ty xếp hạng giới Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chƣa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hƣớng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) 112 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đà Nẵng thời gian qua, giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hƣởng khơng tốt đến chất lƣợng tín dụng, nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng Agribank Đà Nẵng; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy trình tín dụng, hỗ trợ thơng tin…cho Agribank, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc, Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trƣờng kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 113 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lƣợng tín dụng Agribank nói chung Agribank Đà Nẵng nói riêng có dấu hiệu giảm s t Do nâng cao chất lƣợng tín dụ ng nói chung nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung – dài hạn khách hàng cá nhân nói riêng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Agribank Đà Nẵng giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay Agribank Đà Nẵng nhƣ công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung – dài hạn khách hàng cá nhân Agribank Đà Nẵng, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đƣa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hƣớng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Agribank Đà Nẵng, tác giả đề xuất kiến nghị Agribank Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam để hỗ trợ cho tăng trƣởng tín dụng bền vững Cịn nhiều vấn đề chƣa thể sâu nhƣ: Chất lƣợng khách hàng, chất lƣợng sản phẩm tín dụng, lĩnh vực tài trợ; Năng lực quản trị rủi ro đội ngũ nhân lực; Nghiên cứu phƣơng án giải cụ thể cho tình hình nợ ngoại bảng… Do đó, nhiều nội dung nghiên cứu mà đề tài tiếp tục triển khai nghiên cứu cách chi tiết sát với yêu cầu thực tiễn nhƣ: Nghiên cứu sâu vào quản trị rủi ro tín dụng loại sản phẩm tín dụng cụ thể, nhóm đối tƣợng khách hàng; Nghiên cứu xử lý nợ ngoại bảng… Tiếp tục phát triển nội dung nghiên cứu đầy đủ, cụ thể hệ thống qua 114 đề tài khoa học cụ thể khác tạo sở vững cho việc xây dựng phƣơng án nâng cao hiệu quản lý, tiếp tục hoàn thiện hệ thống quản trị trình quản trị rủi ro tín dụng đơn vị Đề tài đƣợc viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Do kiến thức thực tế rủi ro tín dụng, thời gian thực tập nghiên cứu cịn hạn chế nên viết khơng thể khơng có thiếu xót Rất mong nhận đƣợc nhiều góp ý để viết hoàn thiện PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: SƠ ĐỒ TỔNG THỂ QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG TRONG HỆ THỐNG AGRIBANK PHỤ LỤC 02: PHÂN NHÓM KHÁCH HÀNG THEO KẾT QUẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG BẰNG CHƢƠNG TRÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ Điểm Mức xếp Ý nghĩa hạng 90-100 AAA Đây khách hàng có mức độ xếp hạng cao Khả hoàn trả khoản vay khách hàng đặc biệt tốt 80-90 AA Khách hàng có lực trả nợ khơng nhiều so với AAA Khả hoàn trả nợ khách hàng tốt 73-80 A Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả trả nợ tốt Khách hàng xếp hạng BB có khả khả trả nợ nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng 63-70 BB phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hƣởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh hƣởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách 60-63 B hàng có khả tốn khoản vay Các điểu kiện kinh doanh, tài kinh tế có nhiều ảnh hƣởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng 56-60 CCC Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh Điểm Mức xếp Ý nghĩa hạng tế Trong trƣờng hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả không trả nợ đƣợc 53-56 43-53 CC C Khách hàng xếp hạng CC thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ Khách hàng xếp hạng C trƣờng hợp thực thủ tục xin phá sản có động thái tƣơng tự nhƣng việc trả nợ khách hàng đƣợc trì