Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng TMCP công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG NGUYỄN PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG NGUYỄN PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Thế Giới Đà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ Trương Nguyễn Phương Thảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm hoạt động kinh doanh thẻ NHTM 1.1.3 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 1.1.4 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro hoạt động kinh thẻ đến hoạt động ngân hàng kinh tế 16 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KD THẺ TẠI NHTM 18 1.2.1 Nhận diện rủi ro 18 1.2.2 Đo lường rủi ro 20 1.2.3 Kiểm soát rủi ro 22 1.2.4 Tài trợ rủi ro 27 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 28 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 28 1.3.2 Các nhân tố khách quan 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) 35 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK VÀ TRUNG TÂM THẺ 35 2.1.1 Giới thiệu VIETINBANK 35 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Vietinbank giai đoạn 2010-2012 36 2.1.3 Giới thiệu trung tâm thẻ NHCT VN 40 2.1.4 Hoạt động kinh doanh thẻ Vietinbank giai đoạn 2009-2012 42 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI VIETINBANK 46 2.2.1 Môi trường kinh doanh Vietinbank 46 2.2.2 Thực trạng loại rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Vietinbank 49 2.2.3 Chính sách quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ công tác tổ chức quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Vietinbank 58 2.2.4 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Vietinbank 59 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI VIETIBANK 71 2.3.1 Thành công 71 2.3.2 Khó khăn 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CTVN 77 3.1.1 Cơ cấu tổ chức 77 3.1.2 Sản phẩm, dịch vụ 77 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CTVN 78 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện tổ chức hoạt động quản trị rủi ro hệ thống thẻ NHTMCP CTVN 78 3.2.2 Giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tác nghiệp hoạt động kinh doanh thẻ 79 3.2.3 Giải pháp nhằm kiểm sốt rủi ro cơng nghệ 80 3.2.4 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ 81 3.2.5 Giải pháp nâng cao trình độ chun mơn đạo đức cán thẻ NHTMCP Công thương Việt Nam 83 3.2.6 Giải pháp hạn chế giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ 84 3.2.7 Giải pháp hướng dẫn KH sử dụng thẻ an toàn 86 3.2.8 Giải pháp lập quỹ dự phòng rủi ro cho hoạt động kinh doanh thẻ 88 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN HỮU QUAN 89 3.3.1 Kiến nghị với phủ 89 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 91 3.3.3 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam 92 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn ATM : Automated Teller Machine CN : Chi nhánh CNTT : Công nghệ thông tin ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ DVT : Dịch vụ thẻ KH : Khách hàng NH : Ngân hàng NHCTVN : Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHVN : Ngân hàng Việt Nam NHVNPH : Ngân hàng Việt Nam phát hành POS : Máy chấp nhận toán thẻ RRHĐT : Rủi ro hoạt động thẻ TDQT : Tín dụng quốc tế TMCP : Thương mại cổ phần TTT : Trung tâm thẻ Vietinbank : Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng 1.1 2.1 Bảng số đo lường rủi ro tác nghiệp Các số tài chủ yếu Vietinbank giai đoạn 2009-2012 22 37 2.2 Số lượng thẻ NH phát hành năm 42 2.3 Số lượng máy ATM POS lắp đặt năm 44 2.4 Doanh số toán giai đoạn 2009-2012 45 2.5 Các lỗi rủi ro tác nghiệp giai đoạn 2009-2012 50 2.6 Các lỗi rủi ro tác nghiệp thuộc yếu tố công nghệ giai đoạn 2009 - 2012 52 2.7 Tình hình nợ thẻ tín dụng giai đoạn 2009-2012 54 2.8 Tình hình giả mạo phát hành thẻ Vietinbank 56 2.9 Tình hình giả mạo tốn thẻ Vietinbank DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ 2.1 Mơ hình hoạt động trung tâm thẻ NH TMCP Công Thương VN Trang 41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu tồn cầu hóa với nhiều thời thách thức đan xen, để vượt qua rào cản, khó khăn q trình hội nhập, ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói riêng khơng ngừng nâng cao lực quản lý điều hành, chủ động mở rộng quy mơ hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho đơn vị Một lĩnh vực kinh doanh vừa đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng vừa mang lại hiệu chung cho toàn xã hội, dịch vụ phát hành tốn thẻ Xét phương diện tổng thể, hoạt động tốn thẻ có vai trò vơ to lớn việc giúp cho người dân tiếp cận phương tiện toán văn minh đại giới, góp phần nâng cao đời sống cộng đồng dân cư, nâng cao đời sống xã hội Xét phương diện cụ thể, hoạt động tốn thẻ khơng góp phần quan trọng việc tạo nên hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại mà mắc xích quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng phát triển Thẻ phương tiện toán văn minh đại, gắn liền với cơng nghệ Nó đời sở ứng dụng khoa học kỹ thuật công nghệ Hiện nay, sống kỷ công nghệ đại, công nghệ đại phát triển rủi ro sử dụng, lợi dụng công nghệ để đánh cắp tiền từ thẻ thách thức lớn cho đơn vị phát hành thẻ chủ thẻ Các rủi ro hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ ngày đa dạng phức tạp Nó làm suy giảm hiệu kinh doanh, ảnh hưởng uy tín thương hiệu đơn vị phát hành thẻ Vì vậy, nghiên cứu để tìm qui trình giải pháp đồng bộ, hữu hiệu khả thi để ngăn chặn, hạn chế 81 khách hàng, hệ thống giám sát hoạt động máy ATM, phần mềm báo cáo tần suất giao dịch máy,… không phần quan trọng Các phần mềm giúp ngân hàng phát kịp thời trường hợp sử dụng thẻ bất thường giao dịch thẻ sử dụng nhiều nơi thời gian ngắn số tiền tăng đột biến vượt hạn mức tín dụng,… Mặc khác cần kiểm tra định kỳ hệ thống ATM, có việc rà sốt lại dây tiếp điện hệ thống thiết bị chống giật, bổ sung thiết bị xử lý buồng ATM thiết bị chống giật, dây tiếp đất để không điện gây cảm giác tê thực giao dịch,… - Cần bảo đảm an ninh phần mềm An ninh phần mềm yếu tố quan trọng cơng nghệ thơng tin thẻ, hệ thống an tồn cần phải tăng cường vấn đề trì hệ thống bảo mật mạng, chống lại tội phạm xâm nhập mạng virus công Ngân hàng cần thực nghiêm ngặt qui định đặt bảo mật + Thường xuyên phát triển phần mềm để ngăn chặn đột nhập phòng chóng phá hoại hacker mạng Khóa cổng truy cập từ bên ngồi, mã hóa cổng giao tiếp USB, mã hóa đường truyền qua mạng + Thường xuyên nâng cấp hệ điều hành để đáp ứng yêu cầu đại hóa ngân hàng Cài báo lỗi hệ điều hành cập nhật phần mềm ứng dụng 3.2.4 Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Phần lớn thẻ tín dụng phát hành ngân hàng chưa sử dụng với tính chất Ngân hàng phát hành thẻ tín dụng sở đánh giá lực pháp lý lực tài chủ thẻ, trừ trường hợp đặc biệt khách hàng khơng thể chứng minh lực tài mà có nhu cầu sử dụng thẻ ngân hàng yêu cầu tài sản 82 chấp để phát hành Từ trước đến chủ yếu thẻ phát hành NHTMCP CT phát hành dạng chấp nên rủi ro chủ thẻ khơng tốn kê khơng có Tuy nhiên điều hạn chế số lượng khách hàng đến phát hành thẻ Trước sức ép cạnh tranh ngày lớn thị trường, phát hành tín chấp xu tất yếu Ngân hàng phải áp dụng thời gian tới Để rủi ro tín dụng khơng thể xảy Vietinbạn cần trọng đến cơng tác xây dựng hệ thống chấm điểm phân loại khách hàng Cơng tác giúp thẩm định xác khách hàng, lựa chọn cho khách hàng tốt có nhu cầu thực từ ngân hàng cần xây dựng cho hệ thống chấm điểm tín dụng phân loại khách hàng riêng cho lĩnh vực thẻ Hệ thống chấm điểm thông tin thu nhập, địa vị xã hội, quan công tác, thâm niên, số lượng thẻ phát hành, lịch sử trình sử dụng thẻ khách hàng Hệ thống chấm điểm có tính thống tập trung tồn hệ thống, đảm bảo toàn cán thẻ chi nhánh truy cập để tham khảo thơng tin trước định Khách hàng phát hành thẻ khác với khách hàng đến vay phòng tín dụng ngân hàng nên thơng tin, tiêu chí thẩm định, đánh giá khác với hệ thống thông tin, tiêu chuẩn tín dụng ngân hàng Đây hệ thống hoàn toàn mẻ với ngân hàng nên giai đoạn đầu ngân hàng nghiên cứu mua chương trình có sẵn mà ngân hàng nước sử dụng sửa đổi cho phù hợp với điều kiện thực tế nước Không thẩm định phân loại khách hàng phát hành thẻ, ngân hàng cần nâng cao chất lượng thẩm định ĐVCNT Đối với sở kinh doanh muốn ký hợp đồng chấp nhận tốn thẻ ngồi giấy phép kinh doanh, định thành lập doanh nghiệp ngân hàng cần xem xét báo cáo tài đơn vị để đánh giá kết hiệu kinh doanh đơn vị Hiện cán thẻ chưa đào tạo chuyên môn nghiệp 83 vụ tín dụng nên gặp nhiều khó khăn việc thẩm định lực tài ĐVCNT Để giải vấn đề trước mắt phòng thẻ Chi nhánh phối hợp với phòng tín dụng để thẩm định ĐVCNT Trong tương lai tiếp tục áp dụng mơ hình tổ chức đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ thẩm định tài cho cán thẻ làm công tác Marketing thẻ 3.2.5 Giải pháp nâng cao trình độ chun mơn đạo đức cán thẻ NHTMCP Công thương Việt Nam Như nói, cán thẻ người thường xuyên trực tiếp tiếp xúc hàng ngày với khách hàng, với toàn hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Kiến thức chuyên môn thẻ ngân hàng ý thức đội ngũ cán thẻ có vai trò quan trọng việc phát ngăn ngừa hành vi gian lận hoạt động thẻ Phòng Quản lý thẻ phải làm đầu mối tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ cho toàn cán thẻ hệ thống hoạt động kinh doanh thẻ nói chung hoạt động phòng chống rủi ro thẻ nói riêng Bên cạnh thường xuyên cử cán tham gia khoá học giả mạo thẻ TCTQT tổ chức cho ngân hàng thành viên để cập nhật thơng tin tình hình giả mạo, phương thức giả mạo biện pháp phòng tránh Các cán sau tham dự khoá học nước ngồi có trách nhiệm viết báo cáo trình bày kiến thức thu từ khố học cho đồng nghiệp phòng Bên cạnh việc nâng cao trình độ chun mơn cơng tác phòng chống giả mạo thẻ cần ý đến việc giáo dục đạo đức, nâng cao ý thức trách nhịêm cho đội ngũ cán thẻ hệ thống Gian lận đội ngũ cán thẻ thực gian lận tinh vi nhất, khó phát gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân hàng Do cần thực cơng tác quản lý cán tốt, phân công quyền hạn trách nhiệm cán cách rõ ràng, thường xuyên quan tâm đến đời sống, tâm tư tình cảm cán bộ, gắn 84 quyền lợi cán với hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng để từ cán nâng cao ý thức trách nhiệm việc hạn chế rủi ro tổn thất trình kinh doanh thẻ ngân hàng 3.2.6 Giải pháp hạn chế giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ - Hướng dẫn thường xuyên kiểm tra cơng tác tốn thẻ ĐVCNT Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức khoá đào tào bồi dưỡng lại cho nhân viên chấp nhận thẻ kiến thức về: + Cách nhận biết thẻ: số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, dấu hiệu bảo mật, biểu tượng lại thẻ chấp nhận toán + Cách chấp nhận toán thẻ: thao tác cần thiết để thực việc toán thẻ, cách cà thẻ xin cấp phép toán giao dịch, đối chiếu thông tin in thẻ thông tin mã hoá, tên chữ ký chủ thẻ, cách settlement giao dịch toán ngân hàng + Khuyến cáo nhân viên chấp nhận thẻ nhận biết hành vi, thái độ có dấu hiệu nghi ngờ giả mạo khách hàng cách thức giả xử lý tình nghi ngờ giả mạo + Hướng dẫn cho ĐVCNT biết hoạt động Skimming cách quản lý nhân viên Bên cạnh việc đào tạo trực tiếp nhân viên chấp nhận thẻ ĐVCNT, ngân hàng in ấn phẩm hướng dẫn cách nhận biết toán thẻ dạng đề can, stick, sách, tài liệu hướng dẫn, thiết bị giúp phát thẻ kính lúp Ngồi việc đào tạo hướng dẫn ĐVCNT, ngân hàng phải tiến hành việc kiểm tra ĐVCNT trình chấp nhận toán - Cần phối hợp với tổ chức kinh doanh thẻ nước quốc tế 85 công tác ngăn ngừa phát rủi ro Bất kỳ chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ phải đối mặt với rủi ro Khi rủi ro xảy khơng gây tổn thất cho ngân hàng phát hành mà ngân hàng toán thành phần tham gia hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Bên cạnh tổ chức tội phạm thẻ hoạt động ngày tinh vi, sử dụng công nghệ đại hoạt động giả mạo thẻ mở rộng phạm vi hoạt động đến tất quốc gia, châu lục giới Chính phòng chống hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ không nỗ lực cố gắng ngân hàng, tổ chức đơn lẻ mà cần phối hợp, hợp tác toàn ngân hàng, tổ chức tham gia hoạt động kinh doanh thẻ Nếu đơn lẻ ngân hàng tiến hành cơng tác quản lý rủi ro tổ chức tội phạm thẻ chuyển hướng công sang ngân hàng khác giả mạo rủi ro hoạt động thẻ tăng cao gây lòng tin khách hàng, ảnh hưởng đến hoạt động tồn thị trường thẻ Chính ngân hàng cạnh tranh với gay gắt hoạt động phát hành toán thẻ cần phải thống với công tác phòng chống giả mạo thẻ Các ngân hàng chủ động trao đổi thông tin phối hợp hành động với với quan pháp luật phát hành vi giả mạo thẻ hệ thống Ở đâu cần nhấn mạnh đến vai trò quan pháp luật lực lượng đóng vai trò quan trọng để truy bắt đưa xử lý hành vi vi phạm hoạt động kinh doanh thẻ - Theo dõi báo cáo hoạt động thẻ chương trình quản lý rủi ro toàn cầu Tổ chức thẻ quốc tế Càng phát sớm hành vi gian lận thẻ, ngân hàng hạn chế tổn thất xảy Bên cạnh việc theo dõi báo cáo sử dụng toán thẻ ngân hàng, cán quản lý rủi ro cần xem báo cáo giả mạo thẻ TCTQT để nắm tình hình, diễn biến, xu hướng giả mạo 86 hoạt động thẻ giới, khu vực ngân hàng Trên sở thơng tin thu được, vào thực tế hoạt động thẻ ngân hàng mà đề xuất giải pháp ngăn chặn giao dịch giả mạo xảy hoạt động thẻ NHTMCP CT 3.2.7 Giải pháp hướng dẫn KH sử dụng thẻ an toàn Thứ nhất, giải pháp để bảo quản thẻ: - Thẻ phải cất giữ cẩn thận nơi dễ kiểm tra để phát kịp thời mất, không nên để thẻ nơi dễ lấy cắp gây đọng lòng tham kẻ gian - Khi phát thẻ cắp, thất lạc phải thông báo đến ngân hàng phát hành làm thủ tục báo theo qui định - Không để thẻ gần thiết bị có điện từ điện thoại di động, gây ảnh hưởng đến thông tin thẻ dễ bị hư hỏng Thứ hai, giải pháp nhằm bảo mật thông tin thẻ: Bảo vệ thông tin thẻ thơng tin thẻ bị lộ bị kẻ xấu lợi dụng Chủ thẻ lưu ý bảo vệ cách: - Ln giữ bí mật thông tin liên quan tới thẻ tài khoản thẻ, mật mã thẻ - Trường hợp có nghi ngờ phát thông tin thẻ bị lộ phải thông báo với ngân hàng phát hành hay trung tâm thẻ để thay đổi - Mã pin thẻ nên nhớ đầu, không nên ghi vào giấy để kèm theo thẻ, không nên đặt mã pin trùng với ngày tháng năm sinh, số điện thoại,… - Cảnh giác với email có dấu hiệu lừa đảo như: thông báo trúng thưởng, mời tham gia hoạt động website đó, - Hãy đảm bảo tài liệu có liên quan đến thơng tin thẻ hủy trước bỏ vào thùng rác 87 - Kiểm tra link website, phần mềm download từ Internet, chúng gắn kèm mã độc ăn cắp thông tin - Chủ thẻ cần ký tên vào vị trí chữ ký khách hàng mặt sau thẻ Thứ ba, giải pháp bảo đảm an toàn rút tiền máy ATM: Khi giao dịch máy ATM, chủ thẻ cần cẩn thận ý vấn đề sau: - Khi nhập số pin phải ý người xung quanh, người đứng phía sau chờ sử dụng máy ATM khơng nhìn thấy việc nhập mã số pin - Khi rút tiền máy ATM, chủ thẻ đừng quên nhận tiền thẻ sau hồn thành giao dịch máy ATM Khơng nên đứng đếm tiền máy ATM, cầm tiền thẻ rời khỏi máy sau thực xong giao dịch - Khi máy ATM báo lỗi có thiết bị lạ bất thường cần phải cảnh giác, không nên đưa thẻ vào giao dịch mà gọi điện đến ngân hàng để tư vấn kẻ gian gắn vào máy thiết bị lấy cắp thông tin Thứ tư, giải pháp tốn tiền hàng hóa, dịch vụ ĐVCNT - Luôn dõi mắt theo nhân viên thu ngân đơn vị chấp nhận thẻ thực toán, không để nhân viên thu ngân cầm thẻ khỏi tầm mắt Cất thẻ hoàn tất giao dịch - Trong trình giao dịch điểm chấp nhận thẻ, chủ thẻ cần ý bảo vệ mật mã cá nhân Chủ thẻ khơng nên đưa thẻ cho người thân để thực việc toán thẻ qua POS - Kiểm tra hoá đơn toán đơn vị chấp nhận thẻ trước ký Nếu thơng tin hố đơn khơng đúng, yêu cầu đại lý huỷ giao dịch huỷ liên hố đơn giao dịch Nếu thơng tin hoá đơn giao dịch đúng, ký xác nhận vào hoá đơn, giữ lại liên hoá đơn chứng từ liên quan đến giao dịch để đối chiếu cần thiết - Huỷ giao dịch vừa thực cảm thấy nghi ngờ không 88 chắn Nếu cần, gọi điện cho ngân hàng để xác định giao dịch huỷ - Trường hợp có nghi ngờ phát giao dịch gian lận, thông báo với ngân hàng phát hành hay trung tâm thẻ để điều tra giải Thứ năm, giải pháp toán qua mạng Internet Để tránh rủi ro, chủ thẻ nên lưu ý số điểm sau: - Đặc biệt ý tới tính an tồn website thực việc mua bán Chỉ nên mua hàng website có uy tín, người bán hàng đáng tin cậy - Bảo mật tốt tên tài khoản, mật truy cập Khơng nên sử dụng máy tính cơng cộng để thực giao dịch - Nên tự tay gõ tên trang web thay sử dụng link, để tránh bị trộm liệu - Nên cài đặt chương trình chống virus Anti virus, Anti Spyware, để tránh bị virus ăn cắp thông tin cá nhân 3.2.8 Giải pháp lập quỹ dự phòng rủi ro cho hoạt động kinh doanh thẻ Việc xây dựng nguồn dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ có tầm quan trọng việc dự phòng hoạt động tín dụng đầu tư, rủi ro xảy mang tính hệ thống gây tổn thất hàng loạt Ngân hàng thực điều thơng qua việc trích lập dự phòng rủi ro mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ Hiện hầu hết ngân hàng chưa thành lập quỹ dự phòng rủi ro dịch vụ thẻ Trong thời gian tới NHTMCP CTVN nên có qui định trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro thẻ, việc chủ động tạo nguồn bù đắp thiệt hại có rủi ro xảy 89 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN HỮU QUAN 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Ban hành hệ thống văn pháp lý bảo vệ quyền lợi chủ thể tham gia lĩnh vực thẻ Thị trường thẻ Việt Nam thị trường phát triển nên hoạt động tội phạm lĩnh vực thẻ chưa nhiều quy mơ nhỏ Hầu hết vụ giả mạo thẻ giao dịch giả mạo ngân hàng phối hợp chặt chẽ với quan pháp luật ngăn chặn kịp thời Tuy nhiên, với phát triển thị trường tài thị trường thẻ Việt nam, nước ta phải đối mặt với cơng mang tính tổ chức tổ chức tội phạm thẻ quốc tế Hiện Bộ luật hình Việt Nam, chưa có quy định tội danh khung hình phạt cho tội phạm làm tiêu thụ thẻ hành vi lừa đảo cấu kết thực giao dịch thẻ giả mạo Chính vậy, số vụ án cấu kết giả mạo giao dịch thẻ tiêu thụ thẻ giả bị phát vừa qua, người phạm tội chủ yếu bị quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả, đền lại số tiền lừa đảo cho ngân hàng cho ĐVCNT chấp hành hình phạt theo quy định Do phủ cần ban hành sớm văn pháp lý bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng kinh doanh thẻ, ĐVCNT chủ thẻ làm cho quan hành pháp tư pháp luận tội xử phạt tổ chức tội phạm giả mạo thẻ toán cá nhân có hành vi lừa đảo, dùng thẻ trái phép để chiếm đoạt tài sản người khác Hiện vụ lừa đảo thơng qua thẻ tín dụng xuất Việt Nam khẳng định, loại tội phạm mới, tinh vi khôn khéo đời Để hạn chế tình trạng này, Chính phủ cần tiếp tục đẩy mạnh việc xây dựng luật văn luật kinh tế, bổ sung luật hành đồng thời sớm đưa khung hình phạt cho tội phạm liên quan đến thẻ như: sản xuất, tiêu thụ thẻ giả, ăn cắp mã số…Cơng việc phòng chống loại tội phạm không 90 công việc ngân hàng hay quan chức như: Bộ Công an, cảnh sát kinh tế mà phải có phối hợp đồng bên có liên quan Khơng phối hợp quan nước mà phải phối hợp với tổ chức cảnh sát quốc tế để kịp thời ngăn chặn hành vi lừa đảo phạm vi quốc gia giới - Đầu tư xây dựng sở hạ tầng Nhà nước cần đầu tư trang thiết bị để đại hóa ngân hàng cơng việc tốn đòi hỏi lượng vốn đầu tư lớn Hơn thế, việc đảm bảo cho ngành ngân hàng phát triển tiền đề cho phát triển loạt ngành khác điều kiện trang bị kỹ thuật ngân hàng Việt Nam so với nước khu vực giới Công nghệ thẻ cơng nghệ hồn tồn Việt Nam, máy móc loại đại mà nước ta chưa thể tự sản xuất linh kiện thay phải nhập nước Việc giao nhận sửa chữa thiết bị chưa tạo điều kiện thực nhanh chóng buộc ngân hàng phải tăng chi phí mua sắm thiết bị dự phòng tốn Chính vậy, Nhà nước nên xem xét giảm thuế nhập cho máy móc phục vụ cơng nghệ thẻ Việt Nam hay tạo điều kiện dễ dàng cho hoạt động nhập máy móc - Đề sách khuyến khích hoạt động tốn thẻ Việt Nam Việt Nam quốc gia mà việc sử dụng tiền mặt chiếm đa số giao dịch thương mại Chính vậy, việc sử dụng thẻ tốn cần khuyến khích sử dụng Việt Nam để giảm lượng tiền mặt lưu thông kinh tế Việc cần thiết giảm thuế giá trị gia tăng loại dịch vụ loại hàng hóa mà Nhà nước khuyến khích tiêu dùng Mức thuế 10% dịch vụ dường khơng hợp lý 91 loại dịch vụ mới, chi phí hoạt động tốn khiến giá thành dịch vụ cao Nếu Nhà nước tiếp tục giữ mức thuế khó khuyến khích người dân nước sử dụng loại hình Nhà nước nên có sách thuế thỏa đáng mặt hàng thẻ, mức chấp nhận 5% Như tạo hội cho ngân hàng thực việc giảm giá thành dịch vụ thẻ, đẩy nhanh tốc độ phát triển thẻ tốn Việt Nam Ngồi ra, Nhà nước khuyến khích người dân nước mở tài khoản cá nhân ngân hàng Nhà nước thực việc chi trả lương cho cán công nhân viên thông qua hệ thống tài khoản cá nhân ngân hàng Điều vừa giúp cho Nhà nước quản lý mức thu nhập cán vừa có tác động việc đẩy mạnh tốn thẻ - Tạo mơi trường kinh tế xã hội ổn định Một môi trường kinh tế xã hội ổn định tảng vững cho phát triển, tất nhiên việc phát triển thẻ toán Kinh tế xã hội có ổn định phát triển bền vững đời sống người dân nâng cao họ có điều kiện tiếp xúc với cơng nghệ tốn đại Và điều kiện để mở rộng quan hệ quốc tế, điều kiện tốt để ngân hàng mở rộng quan hệ với tổ chức thẻ quốc tế 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - Tăng cường quản lý hoạt động thẻ thơng qua quy định kiểm tra, kiểm sốt bắt buộc, kiểm tra định kỳ Hỗ trợ ngân hàng nhận biết rủi ro tiềm ẩn thông qua khuyến cáo, kiến nghị đợt kiểm tra, từ đưa giải pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro - Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng cá nhân, để ngân hàng có thông tin chủ thẻ nhằm quản trị rủi ro nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng 92 - Để bù đắp phần thiệt hại từ kinh doanh thẻ, thiết nghĩ Ngân hàng nhà nước nên có qui định bắt buộc Ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ phải mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ Ngồi nên có hướng dẫn cụ thể việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro thẻ, phần chi phí cho việc cung cấp dịch vụ thẻ Điều mặt giảm rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng, mặt khác giúp người sử dụng thẻ an tâm giao dịch qua thẻ - Ngân hàng nhà nước nên làm đầu mối phối hợp với tổ chức nước tổ chức đào tạo, hướng dẫn quản lý rủi ro, phòng ngừa gian lận hoạt động kinh doanh thẻ cho Ngân hàng thương mại - Ngân hàng nhà nước nên có qui định việc lắp đặt Camera máy ATM để theo dõi giao dịch khách hàng, mặt khác dễ dàng việc nhận dạng, điều tra xử lý tội phạm 3.3.3 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam Hiệp hội thẻ ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam thời gian qua có bước phát triển đa dạng mạnh mẽ, bước đầu thực tiêu chí Hội “diễn đàn hợp tác trao đổi kinh nghiệm ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam” Hiệp hội thẻ đời thu hút hầu hết ngân hàng Việt Nam tham gia Các ngân hàng Hội thống mức phí tốn tối thiểu việc áp dụng thuế giá trị gia tăng áp dụng cho sở chấp nhận thẻ Việt Nam nhằm mục đích đảm bảo lợi nhuận cho tất ngân hàng thị trường thẻ cạnh tranh lành mạnh Hội thu thập tình hình khó khăn thuận lợi vướng mắc ngân hàng Hội phát hành toán thẻ để đề giải pháp khắc phục Trong thời gian tới Hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò “diễn đàn hợp tác trao đổi” hoạt động phòng chống rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ thị trưòng Việt Nam 93 Hiệp hội thẻ cần đưa quy định thành viên việc cung cấp thông tin phối hợp hành động phòng chống hành vi gian lận lĩnh vực kinh doanh thẻ ngân hàng Hiệp hội thẻ đầu mối tổ chức, nghiên cứu đưa đề xuất hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ, đầu mối liên lạc với TCTQT hoạt động phòng chống giả mạo thẻ tổ chức khoá học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên hoạt động phòng chống rủi ro kinh doanh thẻ 94 KẾT LUẬN Rủi ro gắn liền với hoạt động, giai đoạn phát triển ngân hàng thương mại Khi rủi ro xảy khơng gây tổn thất cho ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín, kết kinh doanh ngân hàng chí đưa ngân hàng thương mại đến tình trạng phá sản Chúng ta không muốn rủi ro, ngại gặp rủi ro nhung phải đối mặt với rủi ro Chính nhận thức rủi ro, có hiểu biết sâu sắc rủi ro mà ngân hàng gặp phải có vai trò quan trọng việc hạn chế, phòng ngừa, quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động kinh doanh thẻ Vietinbank nói riêng Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu luận văn làm công việc sau: Ø Hệ thống hoá khái niệm rủi ro thẻ khái quát hoạt động quản trị rủi ro thẻ ngân hàng thương mại Đưa loại rủi ro mà ngân hàng kinh doanh thẻ gặp phải trình hoạt động nhân tổ ảnh hưởng Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng kinh doanh thẻ Ø Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng kinh doanh, thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Ø Đưa giải pháp , kiến nghị có tính thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP CTVN Qua luận văn này, thực hy vọng giải pháp đưa phát huy tác dụng thực tế, khắc phục mặt tồn tại, góp phần hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTMCP CTVN, thúc đẩy phát triển dịch vụ thẻ NHTMCP CTVN nói riêng thị trường thẻ Việt nam chặng đường hội nhập thị trường ngân hàng - tài khu vực giới TÀI LIỆU THAM KHẢO [ [1] Báo cáo giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Tổ chức thẻ quốc tế [2] Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam năm 2009, 2010, 2011, 2012 [3] Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất Lao động xã hội, Hà Nội [4] TS Nguyễn Ninh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Tái lần thứ nhà xuất thống kê, TP Hồ Chí Minh [5] Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành theo định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam [6] Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành theo định Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam [7] GS.TS Lê Văn Tư, "Ngân hàng thương mại", Nhà xuất Tài Website: [8] http://www.sbv.gov.vn/vn/home/index.jsp.; [9] NH TMCP Cơng Thương: http://www.vietinbank.vn ; [10] Thời báo kinh tế Việt Nam: www.economy.com.vn; [11] http://taichinhvietnam.comhttp://www.danang.gov.vn; [12] http://www.mk.com.vn/home/?act=tintuc_chitiet&muc=22&tin=271 “Chống gian lận thẻ ATM Việt Nam (Kỳ I)”; [13] http://www.sbv.gov.vn/vn/CdeCNTT/tinCdeCntt.jsp?tin=271 “Hạn chế rủi ro kinh doanh hoạt động thẻ ngân hàng”; [14] http://vnexpress.net/GL/Vi-tinh/Hacker-Virus/2009/02/3BA0B6CC/ “Những độc chiêu ăn trộm tiền từ máy ATM”; ... quản trị rủi ro kinh doanh thẻ ngân hàng Ngân hàng TMCP Công ThươngViệt Nam - Đưa đề xuất cấp thiết để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bố cục... rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 1.1.4 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro hoạt động kinh thẻ đến hoạt động ngân hàng kinh tế 16 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG. .. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm hoạt động kinh doanh thẻ NHTM