Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam – chi nhánh huế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ ́H U Ế HỒ THANH TÙNG TÊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG KI N H TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ MÃ SỐ: 60 34 04 10 H O ̣C CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ Đ ẠI LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHAN THANH HỒN HUẾ, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi, hồn thành sau q trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn TS Phan Thanh Hoàn Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá đưa quan điểm cá nhân sau Ế nghiên cứu ́H U Học viên Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ Hồ Thanh Tùng i LỜI CẢM ƠN Để hồn thành cơng trình nghiên cứu này, nhận nhiều giúp đỡ động viên từ nhiều người Lời cảm ơn đầu tiên, xin bày tỏ cách chân thành đến TS Phan Thanh Hồn tận tình hướng dẫn tơi thời gian qua để hồn thành luận văn Ế Tôi trân trọng cảm ơn giảng viên Trường Đại học Kinh tế Huế U truyền đạt cho kiến thức kinh nghiệm quý báu từ lý luận đến thực tiễn ́H thời gian học tập quý trường Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, đồng nghiệp công tác TÊ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế giúp đỡ trình thu thập số liệu hỗ trợ nghiệp vụ liên quan H trình thực luận văn N Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè – người KI chia sẻ tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ, cổ vũ, động viên khơng ngừng cố gắng vươn lên O ̣C Tuy có nhiều cố gắng kiến thức thời gian có hạn nên luận văn khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong q thầy bạn bè đóng H góp ý kiến để đề tài hoàn thiện ẠI Một lần xin chân thành cảm ơn! Đ Huế, ngày 28 tháng 09 năm 2018 Học viên Hồ Thanh Tùng ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên: HỒ THANH TÙNG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60340410 Niên khóa: 2016-2018 Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN THANH HOÀN Tên đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH Ế TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI U NHÁNH HUẾ ́H Mục đích đối tượng nghiên cứu: Mục đích nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro TÊ toán thẻ ngân hàng VCB Huế từ đó, đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro toán thẻ cho ngân hàng H Đối tượng nghiên cứu: công tác quản trị rủi ro toán thẻ ngân N hàng VCB Huế KI Các phương pháp nghiên cứu sử dụng: Đối với số liệu thứ cấp: Nghiên cứu sử dụng phương pháp so sánh Đây O ̣C phương pháp chủ yếu dùng phân tích hoạt động kinh doanh để xác định xu hướng, mức độ biến động tiêu phân tích Để tiến hành cần xác H định số gốc để so sánh, xác định điều kiện để so sánh, mục tiêu để so sánh ẠI Đối với số liệu sơ cấp: Sử dụng phần mềm Excel để phân tích thống kê số liệu Đ Các kết nghiên cứu kết luận: Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại Đồng thời luận văn đánh giá thực trạng tình quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB Huế hai quan điểm ngân hàng khách hàng Trên sở kết phân tích, tác giả đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tốn thẻ ngân hàng VCB Huế năm tới Bên cạnh đó, số kiến nghị đề xuất để thực giải pháp cách có hiệu iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên Tiếng Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTTT Ngân hàng toán thẻ TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế NHPHT Ngân hàng phát hành thẻ U Đơn vị chấp nhận thẻ Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H ĐVCNT Ế Vietcombank VCB iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv MỤC LỤC v Ế DANH MỤC BẢNG BIỂU viii U DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ ix ́H PHẦN I .58 ĐẶT VẤN ĐỀ 58 TÊ Tính cấp thiết đề tài 58 Mục tiêu nghiên cứu 59 H Đối tượng phạm vi nghiên cứu 59 N Phương pháp nghiên cứu 60 KI Kết cấu đề tài 61 PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .62 O ̣C CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 62 H CƠ SỞ LÝ LUẬN 62 ẠI 1.1 Tổng quan thẻ toán 62 Đ 1.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển toán 62 1.1.2 Khái niệm 64 1.1.3 Phân loại thẻ 64 1.1.4 Lợi ích hiệu việc sử dụng thẻ toán 65 1.2 Nghiệp vụ phát hành, sử dụng toán thẻ .Error! Bookmark not defined 1.2.1 Cơ sở pháp lý Error! Bookmark not defined 1.2.2 Các chủ thể tham gia .Error! Bookmark not defined 1.3 Công tác quản trị rủi ro toán thẻ Error! Bookmark not defined v 1.3.1 Khái niệm rủi ro quản trị rủi ro .Error! Bookmark not defined 1.3.2 Khái niệm rủi ro hoạt động thẻ Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các loại rủi ro toán thẻ .Error! Bookmark not defined 1.3.4 Nội dung yêu cầu quản trị rủi ro toán thẻError! Bookmark not define 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tốn thẻError! Bookmark not d 1.4.1 Nhân tố chủ quan .Error! Bookmark not defined 1.4.2 Nhân tố khách quan .Error! Bookmark not defined Ế CƠ SỞ THỰC TIỄN Error! Bookmark not defined U 2.1 Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động toán thẻError! Bookmark not define ́H 2.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng VCB – Chi nhánh Huế nói riêng .Error! Bookmark not defined TÊ TÓM TẮT CHƯƠNG I Error! Bookmark not defined CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH H TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI N NHÁNH HUẾ .Error! Bookmark not defined KI 2.1 Khái quát Ngân hàng VCB Huế Error! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Việt NamError! Bookmark O ̣C 2.1.2 Khái quát Ngân hàng VCB Huế Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB HuếError! Bookma H 2.2.1 Quy trình phát hành thẻ ngân hàng VCB HuếError! Bookmark not defined ẠI 2.2.2 Quy trình tốn thẻ Ngân hàng VCB HuếError! Bookmark not defined Đ 2.2.3 Thực trạng rủi ro toán thẻ VCB Huế giai đoạn 2015-2017Error! Bookmark no 2.2.4 Thực trạng công tác quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB HuếError! Bookmark no 2.3 Nhận dạng phân tích yếu tổ ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB Huế - Từ quan điểm ngân hàngError! Bookmark not defined 2.3.1 Quy trình khảo sát Error! Bookmark not defined 2.3.2 Kết khảo sát Error! Bookmark not defined 2.4 Đánh giá chất lượng dịch vụ thẻ ngân hàng VCB Huế - Từ quan điểm khách hàng .Error! Bookmark not defined vi 2.4.1 Quy trình khảo sát Error! Bookmark not defined 2.4.2 Kết khảo sát Error! Bookmark not defined 2.5 Đánh giá kết công tác quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB HuếError! Bookma 2.5.1 Những thành đạt Error! Bookmark not defined 2.5.2 Những hạn chế tồn .Error! Bookmark not defined 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế Error! Bookmark not defined TÓM TẮT CHƯƠNG II Error! Bookmark not defined Ế CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO U TRONG THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG ́H VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ .Error! Bookmark not defined 3.1 Phương hướng, mục tiêu phát triển dịch vụ thẻ VCB HuếError! Bookmark not defined TÊ 3.1.1 Phương hướng Error! Bookmark not defined 3.1.2 Mục tiêu Error! Bookmark not defined H 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro toán thẻ VCB HuếError! Bookmark not defined N 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến ngân hàng .Error! Bookmark not defined KI 3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến khách hàng .Error! Bookmark not defined TÓM TẮT CHƯƠNG III Error! Bookmark not defined O ̣C KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 H PHỤ LỤC 89 ẠI QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Đ BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 1+2 BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Số hiệu bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1: Tình hình lao động VCB Huế giai đoạn 2015 – 2017Error! Bookmark not defined Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn VCB Huế qua năm 2015-2017Error! Bookmark not defin Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ VCB Huế qua năm 2015-2017Error! Bookmark not defined Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh VCB Huế qua năm 2015 - 2017Error! Bookma Ế Bảng 2.5: Các loại thẻ tín dụng quốc tế Vietcombank HuếError! Bookmark not defined U Bảng 2.6: Biểu phí phát hành thẻ ghi nợ nội địa VCB HuếError! Bookmark not defined ́H Bảng 2.7: Biểu phí phát hành thẻ ghi nợ quốc tế VCB HuếError! Bookmark not defined Bảng 2.8: Bảng thống kê số lỗi công tác tổ chức cán ngân hàng VCB Huế TÊ giai đoạn 2015-2017 Error! Bookmark not defined Bảng 2.9: Bảng thống kê số lỗi tác nghiệp ngân hàng VCB Huế giai đoạn H 2015-2017 Error! Bookmark not defined N Bảng 2.10: Bảng thống kê số lần xảy rủi ro ngân hàng VCB Huế giai KI đoạn 2015-2017 .Error! Bookmark not defined Bảng 2.11: Bảng đánh giá rủi ro ngân hàng VCB Huế năm 2017Error! Bookmark no O ̣C Bảng 2.12: Bảng mô tả đối tượng điều tra Error! Bookmark not defined Bảng 2.13: Kết khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro H tốn thẻ từ mơi trường bên Error! Bookmark not defined ẠI Bảng 2.14: Kết khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro Đ tốn thẻ từ môi trường bên .Error! Bookmark not defined Bảng 2.15: Bảng mô tả đối tượng khách hàng Error! Bookmark not defined Bảng 2.16: Thời gian khách hàng có quan hệ giao dịch với VCB HuếError! Bookmark not de Bảng 2.17: Nguồn thông tin khách hàng biết đến dịch vụ thẻ VCB HuếError! Bookmark n Bảng 2.18: Những giao dịch khách hàng với VCB HuếError! Bookmark not defined Bảng 2.19: Những giao dịch khách hàng sử dụng thẻ VCB HuếError! Bookmark not d Bảng 2.20: Những rủi ro khách hàng gặp phải sử dụng thẻ VCB HuếError! Bookmark not Bảng 2.21: Phân tích khác biệt đánh giá rủi ro theo tiêu thứcError! Bookmark viii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy quản lý Vietcombank – CN HuếError! Bookmark not defined Sơ đồ 2.2: Quy trình nghiệp vụ sử dụng thẻ ghi nợ nội địaError! Bookmark not defined Sơ đồ 2.3: Quy trình tốn thẻ tín dụng quốc tế VCB HuếError! Bookmark not defin Tên hình vẽ U Số hiệu hình vẽ Ế HÌNH VẼ Trang Đ ẠI H O ̣C KI N H TÊ ́H Hình 2.1: Mạng lưới giao dịch thẻ VCB Huế 2015-2017Error! Bookmark not defined ix PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, với phát triển ngày mạnh mẽ công nghệ thơng tin, phương thức tốn khơng dùng tiền mặt, đặt biệt toán thẻ trở nên phổ biến giao dịch mua bán, toán nước Ế tiên tiến Tuy nhiên, kèm với tiện ích vơ to lớn mặt kinh tế U rủi ro kèm hoạt động thẻ ngày gia tăng tinh vi làm ảnh hưởng ́H không nhỏ tới người tiêu dùng thẻ tồn giới Điển tháng 07/2016, ngân hàng First bank Đài Loan bị tin tặc sử dụng phần mềm độc hại rút 81 triệu TÊ USD từ 41 máy ATM Trước đó, 15/5/2016, nhóm tội phạm rút 1,2 tỷ Yên (khoảng 13 triệu USD) thông qua việc thực 14000 giao dịch rút tiền mặt H thẻ toán thẻ giả Nam Phi 3giờ máy ATM Nhật N Bản Hay như, tháng 08/2016, ngân hàng Thái Lan bị khoảng 350.000 KI USD máy ATM bị cài mã độc Hiệp hội tốn Viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu (SWIFT) cảnh báo, khả tin tặc công ngân hàng, ngân O ̣C hàng Việt Nam mục tiêu công cao [13] Nhận thấy, rủi ro tốn thẻ ảnh hưởng khơng nhỏ đến kinh tế người tiêu dùng, giảm sút niềm tin khách H hàng khả phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng; Ngân hàng TMCP ẠI Ngoại Thương Việt Nam, ngân hàng đầu dịch vụ thẻ Đ Việt Nam không ngừng nâng cấp, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho việc tốn nhằm đảm bảo an tồn cho khách hàng nói chung khách hang sử dụng dịch vụ thẻ nói riêng Là chi nhánh thuộc hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, VCB Huế thừa hưởng thuận lợi uy tín thương hiệu, đại công nghệ, Tuy nhiên, môi trường cạnh tranh ngày gay gắt tình hình tội phạm thẻ diễn ngày phức tạp, đa dạng yêu cầu đặt dịch vụ tốn thẻ ngày cao, đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược, sách phát triển phù 58 hợp, đắn an toàn để đảm bảo thị phần niềm tin khách hàng yêu mến sử dụng loại thẻ Vietcombank Việc đưa giải pháp để giảm thiểu rủi ro nhằm giúp tốn thẻ trở nên an tồn ưu việt lí tơi chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tốn thẻ ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế” làm đề tài luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu tổng quát: Đề tài nghiên cứu thực trạng cơng tác quản trị rủi Ế ro tốn thẻ ngân hàng VCB Huế từ đó, đưa giải pháp kiến nghị U nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro toán thẻ cho ngân hàng ́H  Mục tiêu cụ thê:  Hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn công tác quản trị rủi ro TÊ tốn thẻ  Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ ngân H hàng VCB Huế N  Đề số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro KI toán thẻ cho ngân hàng VCB Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu O ̣C  Đối tượng nghiên cứu: hoạt động quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB Huế H  Đối tượng điều tra: ẠI - Các nhà quản trị, kiểm soát viên nội cán toán thẻ làm việc Đ lâu năm ngân hàng VCB Huế - Khách hàng sử dụng thẻ ngân hàng VCB Huế  Phạm vi nghiên cứu:  Về mặt nội dung: Quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng VCB Huế;  Về mặt không gian: ngân hàng thương VCB Huế  Về mặt thời gian: + Số liệu thứ cấp phân tích thực trạng giai đoạn 2015-2017 + Số liệu sơ cấp thu thập vào tháng 2/2017 59 Phương pháp nghiên cứu  Phương pháp thu thập số liệu: Số liệu thu thập từ báo cáo, tài liệu ngân hàng, thông tin Internet, tài liệu liên quan khác để phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng VCB Huế, cụ thể: + Số liệu tình hình nguồn lao động ngân hàng VCB Huế thu thập Bộ phận Hành với mục đích nắm rõ số lượng lao động chức nhiệm vụ phòng ban ngân hàng Ế + Bảng Số liệu Tài sản – Nguồn vốn, bảng tình hình hoạt động kinh doanh, U Bảng kết kinh doanh ngân hàng lấy từ Bộ phận kế tốn để phân tích,  Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: ́H thấy rõ tình hình huy động vốn cho vay VCB Huế TÊ - Đối với ngân hàng: Xây dựng bảng câu hỏi yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tốn thẻ ngân hàng VCB Huế Đồng thời thảo luận, H vấn với số nhà quản lý, kiểm soát viên nội cán tín dụng làm N việc lâu năm ngân hàng VCB Huế Số lượng cán 15 người, tác KI giả đưa 15 người vào nghiên cứu - Đối với khách hàng: n= H O ̣C + Sử dụng cơng thức Linus Yaman: ẠI Trong đó: n: Quy mơ mẫu Đ N: Kích thước tổng thể, N = 2.454.551 (tổng số khách sử dụng thẻ VCB Huế 2017) Ta tính kích cỡ mẫu với sai số cho phép tỷ lệ mẫu tổng thể e = 0.1 Rút n = 99,99 (khoảng 100 bảng) Theo Hair cộng (2009), kích thước mẫu tối thiểu phải từ 100 đến 150, nhiên nhằm đảm bảo số lượng, tác giả định phát 120 bảng hỏi cho khách hàng + Sử dụng đo Likert, hình thức đo lường phổ biến nghiên cứu định lượng Thang đo bao gồm cấp độ từ đến để tìm 60 hiểu mức độ đánh giá đối tượng vấn Bảng câu hỏi thiết kế tương ứng với “rất không đồng ý” đến “rất đồng ý”  Phương pháp phân tích số liệu:  Đối với số liệu thứ cấp: Nghiên cứu sử dụng phương pháp so sánh Đây phương pháp chủ yếu dùng phân tích hoạt động kinh doanh để xác định xu hướng, mức độ biến động tiêu phân tích Để tiến hành cần xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện để so sánh, mục tiêu để so sánh Ế  Đối với số liệu sơ cấp: Sử dụng phần mềm Excel để phân tích thống kê U số liệu ́H Kết cấu đề tài TÊ PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro toán thẻ Ngân H hàng thương mại N Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân KI hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế O ̣C Chương 3: Định hướng giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế Đ ẠI H PHẦN III: KẾT LUẬN 61 PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CƠ SỞ LÝ LUẬN Ế 1.1 Tổng quan thẻ toán U 1.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển tốn ́H Thẻ cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt tiện lợi kinh tế Lịch sử đời thẻ ghi nhận sau khủng hoảng kinh tế giới TÊ 1929-1933 Để thực kích cầu, khuyến khích tiêu dùng, góp phần khắc phục ảnh hưởng đại khủng hoảng này, nước phát triển đưa mô hình tài trợ H tiêu dùng bán chịu Do vậy, cần có loại cơng cụ tín dụng sử dụng linh hoạt để N tốn tất điểm bán hàng điều kiện cấp thiết, thúc đẩy toán đời [11] KI tổ chức kinh tế tài vào cuộc, phải kể đến ngân hàng, từ thẻ O ̣C Dạng thẻ toán đời vào năm 1945 Đó Charge -It ngân hàng John Biggins (Mỹ), cho phép khách hàng thực giao dịch nội địa H phiếu có giá trị ngân hàng phát hành Sau đó, đại lý nộp lại ẠI phiếu cho ngân hàng Biggins, ngân hàng thu tiền từ khách hàng tốn Đ cho đại lý Đây tiền đề cho việc phát hành thẻ tín dụng ngân hàng Franklin National vào năm 1951 Năm 1955, hàng loạt thẻ xuất Mỹ TripCharge, Golden Key, Gourmet Club, Esquire Club Đến năm 1958, thẻ Card Blanche, American Express đời thống lĩnh đa số thị trường Phần lớn thẻ dành cho giới doanh nhân người giàu có lúc giờ, ngân hàng dự báo giới bình dân đối tượng sử dụng thẻ chủ yếu tương lai 62 Năm 1960, ngân hàng lớn Mỹ Bank of America phát hành thẻ Bank Americard Để mở rộng qui mô hoạt động, ngân hàng cấp giấy phép cho định chế tài khu vực phát hành thẻ Bank Americard Năm 1966, để cạnh tranh với thành công ngân hàng Bank of America, mười bốn ngân hàng lớn Mỹ thành lập Hiệp hội thẻ liên hàng quốc tế (Interbank Card Association –ICA) cho đời thẻ Master Charge Vào năm 1977, thẻ tín dụng Bank Americard đổi tên thành thẻ Visa Tổ Ế chức thẻ Visa quốc tế hình thành phát triển không trực tiếp phát hành thẻ U mà giao lại cho thành viên phát hành khiến cho tổ chức thẻ Visa nhanh chóng ́H mở rộng thị trường Đến nay, thẻ Visa có quy mơ lớn số lượng người sử dụng nhiều giới TÊ Năm 1979, Master Charge đổi tên thành MasterCard trở thành tổ chức thẻ ngày phát triển toàn cầu H quốc tế lớn thứ giới, sau Visa, góp phần đưa thị trường thẻ tốn N Sau Mỹ, nước châu Âu tiếp sau châu Á, đặc biệt Nhật Bản, thẻ KI toán sử dụng rộng rãi với chất lượng ngày cao nhờ vào phát triển cơng nghệ kỹ thuật số O ̣C Ngày nay, ngồi hai loại thẻ Visa Master sử dụng rộng rãi phổ biến giới, thị trường thẻ có số loại thẻ điển hình sau: H  Thẻ Diners Club: thẻ du lịch giải trí tổ chức thẻ tự phát hành vào năm ẠI 1949 Mỹ Đ  Thẻ American Express (thẻ Amex): đời năm 1958 Đây tổ chức thẻ du lịch giải trí lớn giới, trực tiếp phát hành quản trị chủ thẻ  Thẻ JCB: thẻ du lịch giải trí xuất Nhật từ năm 1961 ngân hàng Sanwa phát hành, phát triển thành tổ chức thẻ quốc tế vào năm 1981 Nhìn chung, thẻ loại thẻ sử dụng rộng rãi, phổ biến giới Phần lớn loại thẻ ngân hàng phát hành; tuynhiên thẻ cơng ty đa quốc gia, tập đồn dầu lửa, công ty giao nhận vận tải,… phát hành sử dụng thẻ ngân hàng 63 1.1.2 Khái niệm Thẻ phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt phát hành ngân hàng, định chế tài chính, cơng ty người sở hữu thẻ sử dụng để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ để rút tiền mặt ngân hàng đại lý máy rút tiền tự động Theo quan điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, khái niệm thẻ quy định quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ Ế hoạt động thẻ ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN U ngày 15/05/2007 sau: Thẻ ngân hàng “phương tiện tổ chức phát hành ́H thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ theo điều kiện điều khoản bên thỏa thuận” [7] TÊ 1.1.3 Phân loại thẻ Thẻ phương tiện toán văn minh đại sử dụng rộng rãi H toàn giới, loại hình thẻ phong phú đa dạng Xét nhiều góc N độ khác nhau, có cách phân loại thẻ chủ yếu sau [7]: KI  Xét theo cơng nghệ sản xuất, có loại: • Thẻ khắc chữ (embossed card) O ̣C • Thẻ băng từ (magnetic stripe) • Thẻ thông minh (smart card - thẻ chip) H  Xét theo chất kinh tế nguồn tốn, có loại: ẠI • Thẻ tín dụng (credit card) Đ • Thẻ ghi nợ (debit card) Một số dạng khác thẻ ghi nợ: + Thẻ rút tiền mặt (ATM card) + Thẻ tính tiền (charge card) • Thẻ trả trước (prepaid card)  Xét theo phạm vi lãnh thổ, có loại: • Thẻ nội địa • Thẻ quốc tế 64 1.1.4 Lợi ích hiệu việc sử dụng thẻ toán  Đối với người sử dụng thẻ: Tiện ích – an tồn – chi trước trả sau Sự tiện ích tốn: Thẻ phương tiện tốn đại, khơng sử dụng tiền mặt Chủ thẻ sử dụng để tốn hàng hóa, dịch vụ ay rút tiền mặt ĐVCNT tồn giới mà khơng cần phải mang theo tiền mặt hay séc du lịch, không phụ thuộc vào khối lượng tiền cần toán Sự tiện lợi thể rõ chủ thẻ công tác hay du lịch nước ngồi mà có cơng cụ Ế tốn thay [12] U Tính an tồn tốn: việc sử dụng thẻ an toàn nhiều so với ́H hình thức tốn khác tiền mặt, séc,… Khi thẻ bị mất, người cầm thẻ khó sử dụng ngân hàng bảo mật cho chủ thẻ mã số PIN, ảnh TÊ chữ ký thẻ Trong trường hợp thẻ, chủ thẻ cần thông báo đến ngân hàng phát hành ngân hàng đại lý để khóa thẻ cấp lại thẻ khác H Tiết kiệm thời gian: sử dụng thẻ giúp chủ thẻ tiết kiệm thời gian chờ đợi N giao dịch tốn hàng hóa dịch vụ, chẳng hạn chủ thẻ tránh KI khâu kiểm đếm mua hàng hóa giá trị lớn mà phải toán tiền mặt muốn tốn phí dịch vụ Internet, cước điện thoại, điện, nước,… chủ thẻ O ̣C thời gian đến quầy giao dịch chờ đợi thứ tự giao dịch, chủ thẻ cần đến máy ATM nhấn nút thực giao dịch H + Được cấp hạn mức tín dụng tuần hồn: thẻ tín dụng, chủ thẻ ẠI cấp hạn mức tín dụng ngân hàng, chi tiêu trước, trả tiền sau Hơn nữa, đến Đ hạn toán (thường chu kỳ tháng), chủ thẻ cần toán số tiền tối thiểu (hiện qui định 20% số tiền sử dụng), số nợ lại chủ thẻ trả sau phải chịu lãi theo mức lãi suất cho vay tiêu dùng  Đối với đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT): + Thu hút thêm khách hàng: Khi đơn vị kinh doanh chấp nhận tốn thẻ tăng thêm uy tín cho mình, đặc biệt ĐVCNT cửa hàng, nhà hàng, khách sạn,… Qua cung cấp thêm cho khách hàng phương thức tốn nhanh 65 chóng đại, khả thu hút khách hàng tăng lên, đặc biệt khách du lịch, nhà đầu tư nước ln có thói quen sử dụng thẻ tốn [12] + Mở rộng thị trường tăng doanh số: Chấp nhận toán thẻ giúp cho đơn vị nâng cao khả cạnh tranh so với đơn vị chưa chấp nhận thẻ Việc sử dụng phương thức toán đại yếu tố quan trọng giúp đơn vị thu hút khách hàng, mở rộng thị trường Nhờ đó, doanh số cung ứng hàng hóa dịch vụ đơn vị tăng theo Ế + An toàn, đảm bảo: hạn chế tượng khách hàng sử dụng tiền giả, hạn chế U nguy cắp tiền, đơn vị nhà hàng khách sạn, tránh ́H vấn đề cắp tiền mặt khách hàng + Rút ngắn thời gian giao dịch với khách hàng: Khi giao dịch tiền mặt với TÊ khách hàng, việc đếm tiền, ghi chép sổ sách phức tạp Khi sử dụng thẻ tốn, q trình xử lý giao dịch rút ngắn, nhanh chóng, an tồn xác H + Giảm chi phí giao dịch: Thanh tốn thẻ giúp ĐVCNT giảm đáng kể chi N phí kiểm đếm, bảo quản tiền, quản trị tài chính, nhờ giảm chi phí KI bán hàng + Ngồi việc tham gia chấp nhận thẻ điều kiện cần thiết để toán O ̣C ĐVCNT nhận ưu đãi ngân hàng ưu đãi tín dụng, dịch vụ H  Đối với ngân hàng: ẠI + Gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, góp phần tạo nguồn thu ổn định cho ngân Đ hàng thơng qua việc thu phí lãi từ hoạt động Cụ thể sau: Đối với thẻ tín dụng, ngân hàng thu phí phát hành, phí thường niên, phí chuyển đổi ngoại tệ từ tổ chức thẻ quốc tế, phí rút tiền mặt, lãi vay số tiền chủ thẻ nợ ngân hàng,… Đối với thẻ ghi nợ, thẻ ATM, ngân hàng thu phí phát hành, phí thường niên, phí giao dịch,… (các phí miễn giảm tùy thuộc sách ngân hàng) + Góp phần gia tăng nguồn vốn huy động: nhờ dịch vụ thẻ, đặc biệt thẻ ghi nợ, ngân hàng thu hút khách hàng mở tài khoản, thu hút dòng tiền gửi vào 66 ngân hàng, qua ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động với lãi suất thấp (lãi suất tiền gửi không kỳ hạn) để phục vụ cho mục đích kinh doanh khác + Góp phần đa dạng hóa sản phẩm ngân hàng: dịch vụ thẻ làm phong phú thêm sản phẩm dịch vụ ngân hàng, mang đến cho khách hàng mơt sản phẩm tốn tiện ích, đại, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng + Góp phần đại hóa ngân hàng: đưa thêm loại hình tốn phục vụ khách hàng, buộc ngân hàng phải khơng ngừng hồn thiện: nâng cao Ế trình độ, trang bị thêm thiết bị kỹ thuật công nghệ để cung cấp cho khách hàng U điều kiện tốt toán, đảm bảo an toàn, hiệu hoạt ́H động kinh doanh [12]  Đối với kinh tế: TÊ + Giảm khối lượng tiền mặt lưu thơng, từ tiết kiệm chi phí sản xuất, vận chuyển, bảo quản kiểm đếm tiền mặt H + Tăng nhanh khối lượng chu chuyển toán kinh tế: N hầu hết giao dịch thẻ phạm vi quốc gia hay toàn cầu thực KI trưc tuyến (on-line), tốc độ chu chuyển tốn nhanh chóng nhiều so với phương tiện toán khác séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu O ̣C + Góp phần hổ trợ quản trị vĩ mô nhà nước: sử dụng thẻ toán, giao dịch thực qua ngân hàng Nhờ đó, nâng cao khả kiểm sốt H Nhà nước với kỹ thuật đại, tạo tảng cho công tác quản trị vĩ mô ẠI Nhà nước, điều hành sách tiền tệ quốc gia Đ + Thực “kích cầu”: phát triển tốn thẻ cơng cụ kích cầu dựa vào yếu tố tâm lý người sử dụng thẻ “chi tiêu trước, trả tiền sau” tác động từ chương trình khuyến tổ chức phát hành thẻ, khuyến khích người tiêu dùng chi tiêu thẻ ngày nhiều + Hình thành mơi trường tốn văn minh, đại: phát triển thẻ toán giúp tiếp cận với cơng nghệ tốn đại giới, hội nhập với cộng đồng quốc tế 67 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Thực chiến lược nâng cao khả cạnh tranh trước yêu cầu mở cửa thị trường dịch vụ tài ngân hàng theo cam kết quốc tế, năm gần VietcomBank Huế thực nhiều giải pháp phát triển sản phẩm thẻ Có thể khẳng định VietcomBank Huế có tốc độ tăng trưởng nhanh, đa dạng hóa sản phẩm Ế dịch vụ tiện ích cung cấp, đặc biệt thẻ ghi nợ Bên cạnh đó, chất lượng dịch vụ U chưa cao, số lượng thẻ tín dụng so với thẻ ghi nợ, mạng lưới phân phối chủ ́H yếu thành phố lớn đặc biệt gánh chịu thiệt hại gian lận thẻ không nhỏ TÊ Rủi ro toán thẻ VietcomBank Huế xảy nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan Nguyên nhân thân NH phòng ngừa H qua qui trình nghiệp vụ kỹ kiểm sốt Ngồi cần có trợ giúp N Chính phủ Ngân hàng nhà nước thông qua thông tư, định KI hành lang pháp lý thơng thống Vận dụng cách linh hoạt, kịp thời hợp lý biện pháp phòng ngừa rủi ro hạn chế rủi ro, giúp VietcomBank Huế O ̣C ngày vững mạnh trình chuẩn bị hội nhập vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế H Với giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro toán thẻ ẠI VietcomBank Huế đề cập chương ba, đề tài hướng đến mục tiêu phát Đ triển thẻ Vietcombank an toàn hiệu Để có giải pháp đề tài tham khảo nhiều thông tin, tài liệu toán thẻ rủi ro thực tế xảy Thanh toán thẻ VietcomBank Huế thật hạn chế rủi ro giải pháp thực đồng từ phía quan quản trị nhà nước, ngân hàng thương mại từ thân người sử dụng Đây điều dễ dàng cố gắng mang lại hiệu thiết thực có ý nghĩa cho phát triển toán thẻ VietcomBank Huế 68 Kiến nghị 2.1 Kiến nghị với Chính phủ Để việc xử lý gian lận thẻ nghiêm minh, ngăn ngừa hành vi lợi dụng nhầm lẫn ngân hàng, việc cố tình gian lận hoạt động thẻ Chính phủ cần nghiên cứu sớm ban hành văn pháp lý, quy định xử lý hành vi giả mạo, lừa đảo giao dịch thẻ phù hợp với thông lệ quốc tế Tạo hành lang pháp lý chặt chẽ cho toán thẻ ngân hàng Ế 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam U - Qui chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt ́H động thẻ NH ban hành theo định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/05/2007 thay cho định 371/1999/QĐ-NHNN1 phần theo kịp phát triển TÊ thị trường Tuy nhiên chưa có qui định xử phạt vi phạm chủ thể tham gia dẫn đến có vi phạm NH lúng túng, thiếu tính thống nhất, H làm giảm lòng tin khách hàng VậyNHNN cần sớm sửa đổi, bổ sung N - ban hành văn phù hợp hơn, cần qui định hành vi liên KI quan đến hoạt động phát hành toán thẻ, đặc biệt việc tranh chấp, gian lận để làm sở xử lý cố xảy O ̣C - Tăng cường quản trị hoạt động thẻ thông qua quy định kiểm tra, kiểm soát bắt buộc, kiểm tra định kỳ Hỗ trợ ngân hàng nhận biết rủi ro tiềm H ẩn thông qua khuyến cáo, kiến nghị đợt kiểm tra, từ đưa giải ẠI pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro Đ - Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng cá nhân, để ngân hàng có thơng tin chủ thẻ nhằm quản trị rủi ro nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng - Để bù đắp phần thiệt hại từ toán thẻ, thiết nghĩ Ngân hàng nhà nước nên cóqui định bắt buộc Ngân hàng cung cấp dịch vụ thẻ phải mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ Ngồi nên có hướng dẫn cụ thể việc trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro thẻ, phần chi phí cho việc cung cấp dịch vụ thẻ 69 Điều mặt giảm rủi ro toán thẻ ngân hàng, mặt khác giúp người sử dụng thẻ an tâm giao dịch qua thẻ - Ngân hàng nhà nước nên làm đầu mối phối hợp với tổ chức nước tổ chức đào tạo, hướng dẫn quản trị rủi ro, phòng ngừa gian lận toán thẻ cho Ngân hàng thương mại - Ngân hàng nhà nước nên có qui định việc lắp đặt Camera máy ATM để theo dõi giao dịch khách hàng, mặt khác dễ dàng việc Ế nhận dạng, điều tra xử lý tội phạm U 2.3 Kiến nghị với Hiệp hội thẻ Việt Nam ́H - Phòng ngừa rủi ro nhiệm vụ phức tạp đòi hỏi phải có phối hợp, chia sẻ thông tin tất ngân hàng Trước tình hình rủi ro có chiều hướng gia TÊ tăng nay, ngân hàng tích cực triển khai biện pháp phòng ngừa rủi ro không thực hiệu đảm bảo an tồn khơng có H cam kết chung, chia sẻ lẫn ngân hàng Hiệp hội thẻ Việt Nam N nên đầu mối để tăng cường hợp tác ngân hàng quản trị rủi ro KI - Hiệp hội thẻ cần tổ chức thường xuyên hình thức trao đổi thông tin rủi ro kinh nghiệm, giải pháp để phòng ngừa xử lý rủi ro ngân hàng O ̣C Xem xét thành lập đơn vị quản trị rủi ro có chế trao đổi thông tin kịp thời hiệu Tập hợp phản ánh ngân hàng thành viên khó khăn vướng H mắc việc giải xử lý rủi ro phát sinh Từ tư vấn cho Ngân hàng ẠI nhà nước xây dựng hành lang pháp lý để ngân hàng có pháp lý thống việc thực xử lý có rủi ro xảy Đ 2.2 Kiến nghị với VietcomBank Huế Thứ nhất, Tại chi nhánh nên xây dựng máy giám sát rủi ro hoạt động thẻ sơ hình thành phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản trị, giám sát rủi ro Với chức nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu, tiêu thức xây dựng đồng thời đề biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro 70 Thứ hai, VietcomBank Huế nên xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn chế độ quy chế quy trình nghiệp vụ nguyên tắc tuân thủ quy định nhà nước NHNN Việt Nam Kịp thời hướng dẫn văn chế độ có liên quan để áp dụng thống toàn hệ thống Đồng thời, hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán phải nắm vững thực thi đầy đủ, xác Thứ ba, VietcomBank Huế cần phải nắm bắt kịp thời để có giải pháp đối phó Ế với hình thức gian lận bên ngồi Từ hướng tới hình thành phận U chun gia hàng đầu phòng chóng rủi ro Nhiệm vụ nhóm chuyên gia ́H định kỳ đưa báo cáo phân tích, đánh giá tổng quan tình hình gian lận thẻ giới nước, xu hướng phát triển tác động đến hoạt động TÊ NH.Từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách định hướng chiến lược phù hợp H Thứ tư, Xây dựng phương án, đưa tình để sẵn sàng đối phó N khắc phục kịp thời hậu lỗi truyền thông, thiên tai, hỏa hoạn gây KI Bên cạnh xây dựng hệ thống cơng nghệ thơng tin tiên tiến, đại, ổn định Thường xuyên kiểm tra bảo trì, bảo dưỡng kịp thời, thay bổ sung thiết O ̣C bị cần thiết để đảm bảo hoạt động ổn định trường hợp Tránh trường hợp kẻ gian lợi dụng lỗi hệ thống H Thứ năm, Cần phải có giải pháp nguồn nhân lực, trước hết xây dựng ẠI hoàn chỉnh quy chế tuyển dụng tuân thủ nghiêm ngặt quy chế này, đặc biệt Đ đạo đức nghề nghiệp nhân viên thẻ 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO Các phòng ban Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Huế (2016), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016, mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2017 Đỗ Văn Hữu (2008), “Thẻ chip – Nhu cầu cần thiết”, Tạp chí tin học ngân hàng, số (98), trang 16-17 U 1”, Tạp chí tin học ngân hàng, số 5(97), trang 20-21 Ế Hoàng Hà (2008), “Mở rộng dịch vụ ngân hàng trực tuyến, quản trị rủi ro số ́H Hoàng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, Nhà xuất Hồng Đức, Thành phố Hồ Chí Minh TÊ Kim Nhung (9/2008), “Phát triển thị trường thẻ ngân hàng Việt Nam”, Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 30, trang 11-15 H Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày Nguyễn Minh Tân (1/5/2008), “Để thẻ ghi nợ đem lại thêm nhiều tịên ích cho KI N 15/05/2007 người sử dụng”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số (254), trang 5-6 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Công văn 213/CV-NHCT12, ngày O ̣C 14 tháng 01 năm 2017 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Công văn số 070/CV-NHCT32, H ẠI ngày 18 tháng 02 năm 2016 Đ 10 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động Xã Hội Trường đại học kinh tế TP HCM 11 Trần Hồng Ngân (2007), Tiện ích an ninh toán thẻ ngân hàng, Trường đại học kinh tế TP HCM 12 Trương Thị Hồng (1/6/2008), “Giải pháp cho người sử dụng thẻ ATM?” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 11(257), trang 29-31 13 https://nguyentandung.org/34-may-atm-cua-ngan-hang-dai-loan-bi-cay-phan- mem-doc-hai-danh-cap-hon-21-trieu-usd.html 72 ... thực tiễn quản trị rủi ro toán thẻ Ngân H hàng thương mại N Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân KI hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế O ̣C Chương... II Error! Bookmark not defined Ế CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO U TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG ́H VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ .Error! Bookmark... hướng dẫn khoa học: TS PHAN THANH HỒN Tên đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH Ế TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI U NHÁNH HUẾ ́H Mục đích đối tượng nghiên