Ảnh hưởng của thể chế tới tinh thần doanh nhân nghiên cứu tại các doanh nghiệp nhỏ và vừa việt nam tt

Điều này đòi hỏi cần có nhiều nghiên cứu hơn nữa để tìm hiểu về mối quan hệ giữa thể chế không chính thống và các hình thái của tinh thần doanh nhân.. 3/ Các bằng chứng thực nghiệm cho t

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Sự cần thiết của nghiên cứu

Vai trò quan trọng của thể chế trong sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia đã

được ghi nhận trong các nghiên cứu trước đây trên toàn thế giới và ở Việt Nam Ở cấp

độ tổ chức, lý thuyết thể chế cho thấy các yếu tố thể chế ảnh hưởng đến các chiến lược

và quy trình của các tổ chức (Scott, 1995) Thể chế như là một phần của môi trường

kinh doanh ảnh hưởng đến sự phát triển của các doanh nghiệp bao gồm các DNNVV

đã thu hút được sự quan tâm nghiên cứu của các học giả Tuy nhiên, các tài liệu hiện

có về thể chế chủ yếu tập trung vào thể chế chính thống, trong khi các tác động của thể

chế không chính thống ít được quan tâm (Roxas và Chadee, 2012)

Trong những năm gần đây, tinh thần doanh nhân (Entrepreneurial Orientation)

đã trở thành một chủ đề phổ biến trong lĩnh vực nghiên cứu kinh doanh nói chung và

lĩnh vực tinh thần doanh nhân nói riêng Vij và Bedi (2012) lập luận rằng tinh thần

doanh nhân là yếu tố quyết định chính cho sự thành công của một doanh nghiệp

Nhiều nghiên cứu trước đây đã tìm hiểu về tinh thần doanh nhân trong bối cảnh các

DNNVV (ví dụ, Keh và cộng sự, 2007; Wang và cộng sự, 2015) Trong bối cảnh các

nước đang phát triển như Việt Nam, tinh thần doanh nhân và một số tiền đề của nó

cũng đã thu hút được sự chú ý của các nhà nghiên cứu, nhưng ở mức độ còn khiêm

tốn (Nguyen, 2009, 2011; Swierczek và Thai, 2003)

Thể chế có những ảnh hưởng đối với mong muốn, nhận thức rủi ro và lợi nhuận

của các hoạt động kinh doanh (Avnimelech và cộng sự, 2014; Shane, 2003), và năng

lực đổi mới của các doanh nghiệp (Chadee và Roxas, 2013) Tuy nhiên, dường như

thiếu các nghiên cứu về mối quan hệ giữa thể chế, đặc biệt là các nhóm thể chế không

chính thống và tinh thần doanh nhân ở cấp độ công ty Cần lưu ý rằng, những ảnh

hưởng của thể chế không chính thống đối với xu hướng chấp nhận rủi ro, sự đổi mới

sáng tạo và sự chủ động tiên phong đi trước đối thủ của công ty là vẫn chưa rõ ràng

(Roxas và Chadee, 2012) Điều này đòi hỏi cần có nhiều nghiên cứu hơn nữa để tìm

hiểu về mối quan hệ giữa thể chế không chính thống và các hình thái của tinh thần

doanh nhân

Các DNNVV có vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam Tính

đến hết tháng 12 năm 2015 thì cả nước có khoảng trên 500.000 DNNVV, chiếm

97,6% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, đóng góp trên 40% GDP và thu hút trên

50% lực lượng lao động của cả nước (Tổng cục thống kê, 2018) Tuy nhiên, kể từ

cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, số lượng doanh nghiệp giải thể và đóng cửa tiếp

tục tăng Đặc trưng cơ bản của các DNNVV là quy mô nhỏ, lao động phổ thông, công

nghệ lạc hậu, vốn ít…, năng suất lao động thấp, đây là những rào cản đối với các

DNNVV trong quá trình phát triển và hội nhập toàn cầu Bởi các lý do trên, đề tài “

Ảnh hưởng của thể chế tới tinh thần doanh nhân: Nghiên cứu tại các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam” được lựa chọn để thực hiện cho nghiên cứu này 1.2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục đích của nghiên cứu này là thăm dò và tìm hiểu ảnh hưởng của thể chế chính thống và không chính thống tới từng khía cạnh tinh thần doanh nhân của các DNNVV Bên cạnh đó, tinh thần doanh nhân của các DNNVV trong bối cảnh của các quốc gia đang phát triển cũng được quan tâm nghiên cứu Qua đó, kết quả thu được

có thể đưa ra một số gợi ý để hoàn thiện thể chế, thúc đẩy tinh thần doanh nhân của các DNNVV Việt Nam nhằm tăng cường năng lực cạnh tranh trong thời kỳ hội nhập

1.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu

1.3.1 Phạm vi nghiên cứu:

Khách thể nghiên cứu: Các DNNVV Việt Nam theo định nghĩa chính thức trong Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, ngày 30 tháng 06 năm 2009 của Chính phủ Không gian nghiên cứu: Luận án thực hiện việc thu thập dữ liệu tại ba thành phố lớn gồm: Hà Nội, Đà Nẵng và Thành phố Hồ Chí Minh Thời gian nghiên cứu: Các dữ liệu được

thu thập sử dụng phân tích trong luận án là dữ liệu của 5 năm, từ năm 2012 đến 2017

1.3.2 Đối tượng nghiên cứu

Luận án nghiên cứu về tinh thần doanh nhân; ảnh hưởng của thể chế chính thống tới tinh thần doanh nhân; ảnh hưởng của thể chế không chính thống tới tinh thần doanh nhân của các DNNVV Việt Nam

1.4 Những đóng góp mới của luận án

Đóng góp về phương diện lý luận

Ảnh hưởng của thể chế chính thống (formal institution) và thể chế không chính thống (informal institution) đến tinh thần doanh nhân (entrepreneurial orientation) ở cấp độ công ty được ít các học giả quan tâm nghiên cứu Cơ sở lý thuyết sử dụng cho các nghiên cứu là chưa rõ ràng và chưa nhất quán Thể chế không chính thống chỉ được xem xét là các yếu tố văn hóa quốc gia mà bỏ qua vai trò quan trọng của các yếu tố thể chế không chính thống theo định nghĩa của Helmke và Levitsky (2004) Luận án này đã xem xét ảnh hưởng của thể chế đến từng khía cạnh của tinh thần doanh nhân (đổi mới sáng tạo, chấp nhận rủi ro và chủ động tiên phong đi trước đối thủ) của các DNNVV Một số đóng góp cụ thể của nghiên cứu như sau:

1/ Để đo lường chất lượng thể chế chính thống về sự không phù hợp của hệ thống chính sách, quy định của Nhà nước, các nghiên cứu cần bổ sung thêm hai chỉ báo đo lường Thứ nhất là sự chồng chéo và thiếu rõ ràng, thứ hai là sự thiếu ổn định và thiếu nhất quán

2/ Để đo lường thể chế không chính thống về lòng tin thể chế của các DNNVV, các

nghiên cứu cần bổ sung thêm một chỉ báo đo lường phản ánh sự cảm nhận chung về

các thay đổi tích cực của các quy định và chính sách của Nhà nước

3/ Các bằng chứng thực nghiệm cho thấy, sự không phù hợp của hệ thống chính

sách/quy định của Nhà nước, lòng tin thể chế và tham nhũng đều có mối quan hệ với

từng khía cạnh của tinh thần doanh nhân (đổi mới sáng tạo, chấp nhận rủi ro và chủ

động tiên phong) trong bối cảnh các DNNVV ở các quốc gia đang phát triển tương tự

như Việt Nam

4/ Mối quan hệ giữa chất lượng điều hành và tinh thần doanh nhân của các DNNVV

có thể thay đổi theo chiều ngược lại phụ thuộc vào bối cảnh

Đóng góp về phương diện thực tiễn

Mặc dù các rào cản thể chế chính thống và tham nhũng vẫn ở mức độ cao,

ảnh hưởng tiêu cực đến tinh thần doanh nhân, tuy nhiên lòng tin thể chế của nhiều

DNNVV dường như không bị ảnh hưởng tiêu cực Bởi vậy, vai trò tích cực của lòng

tin thể chế đối với tinh thần doanh nhân là một phát hiện có nhiều ý nghĩa thực tiễn

trong bối cảnh Việt Nam Ngoài các giải pháp nhằm xóa bỏ các rào cản thể chế

chính thống và hạn chế tham nhũng thì các giải pháp nhằm tăng cường lòng tin thể

chế sẽ là động lực quan trọng thúc đẩy tinh thần doanh nhân của các DNNVV Việt

Nam phát triển

1.5 Kết cấu của luận án

Luận án “Ảnh hưởng của thể chế tới tinh thần doanh nhân: Nghiên cứu tại

các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam” bao gồm 159 trang: danh mục bảng biểu,

danh mục hình vẽ, mục lục, nội dung năm chương, kết luận, danh mục các công trình

nghiên cứu khoa học, tài liệu tham khảo và phụ lục Năm chương bao gồm các nội

dung: Chương 1/Giới thiệu chung về nghiên cứu (8 trang); Chương 2/Tổng quan

nghiên cứu và cơ sở lý thuyết về ảnh hưởng của thể chế tới tinh thần doanh nhân của

các doanh nghiệp (33 trang); Chương 3/Phương pháp nghiên cứu (35 trang); Chương

4/Kết quả nghiên cứu (9 trang); Chương 5/Đánh giá kết quả nghiên cứu và một số

kiến nghị đề xuất (11 trang); Tổng số bảng biểu là 20; Tổng số hình vẽ là 05

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.1 Tổng quan về mối quan hệ giữa thể chế và tinh thần doanh nhân của các DNNVV

2.1.1 Tổng quan nghiên cứu và khoảng trống nghiên cứu

Mặc dù lĩnh vực tinh thần doanh nhân đã được các học giả nghiên cứu về thể chế quan tâm và xem xét, nhưng các yếu tố thể chế không chính thống chủ yếu được xem xét là văn hóa quốc gia hoặc các học giả chỉ chủ yếu quan tâm tới thể chế chính thống Tuy nhiên, thể chế không chính thống không nhất thiết phải là các yếu tố văn hóa theo quan điểm của Helmke và Levitsky (2004) Một số nghiên cứu đã khẳng định ảnh hưởng của thể chế không chính thống đến sự lựa chọn chiến lược của các doanh nghiệp là độc lập (Peng, 2002) Trong khi đó, các yếu tố thể chế không chính thống mang tính đặc trưng trong bối cảnh của các nền kinh tế chuyển đổi và đang phát triển như tham nhũng và lòng tin dường như ít được quan tâm nghiên cứu Mặc

dù các nghiên cứu cũng đã nỗ lực để đánh giá tác động của thể chế đến tinh thần doanh nhân ở cấp độ quốc gia, nhưng vẫn còn thiếu các nghiên cứu về mối quan hệ giữa thể chế, đặc biệt là thể chế không chính thống với tinh thần doanh nhân ở cấp độ công ty Quan trọng hơn nữa, là những ảnh hưởng của thể chế tới chấp nhận rủi ro, đổi mới sáng tạo và chủ động tiên phong là chưa rõ ràng (Roxas và Chadee, 2012) Điều này đòi hỏi cần nhiều nghiên cứu hơn nữa để khám phá mối quan hệ giữa thể chế chính thống và không chính thống với các hình thái của tinh thần doanh nhân Ảnh hưởng của thể chế không chính thống, cụ thể là tham nhũng, lòng tin thể chế ở cấp độ doanh nghiệp trong bối cảnh các DNNVV sẽ là một khoảng trống nghiên cứu thú vị Luận giải được các mối quan hệ này sẽ đóng góp vào việc làm sáng tỏ hơn vai trò của thể chế không chinh thống đối với tinh thần doanh nhân ở cấp độ công ty, trong bối cảnh một nước chuyển đổi và đang phát triển

Qua kết quả tổng quan, các nghiên cứu về tinh thần doanh nhân trong bối cảnh Việt Nam chỉ mới được một số rất ít học giả thực hiện, và vẫn còn nhiều ý kiến khác nhau về tinh thần doanh nhân (Hoàng Văn Hoa, 2010) Bên cạnh đó, các nghiên cứu chủ yếu mới dừng lại ở việc xem xét mối quan hệ giữa tinh thần doanh nhân và kết quả kinh doanh của các DNNVV Việt Nam (ví dụ như, nguyen, 2009; Swierczek & Thai, 2003) Các nghiên cứu về mối quan hệ giữa thể chế và tinh thần doanh nhân thì gần như chưa được quan tâm nghiên cứu

2.1.2 Cơ sở lý thuyết và các giả thuyết nghiên cứu về mối quan hệ giữa thể chế và

tinh thần doanh nhân của các DNNVV

2.1.2.1 Các khái niệm sử dụng trong nghiên cứu

Bảng 2.2: Các khái niệm sử dụng cho nghiên cứu

Thể chế “Luật chơi” trong một xã hội North (1990)

Thể chế

chính thống

Thể chế chính thống là nói tới hệ thống pháp luật, quy định, chính sách, hợp đồng và hiệu lực thực thi Cùng với toàn bộ văn bản luật pháp và chính sách là cơ chế thực thi, sự điều tiết, giám sát của các cơ quan liên quan giúp cho việc thực hiện chính sách

North (1992)

Thể chế

không chính thống

Thể chế không chính thống đề cập đến các giá trị chia sẻ trong xã hội, thông thường là các quy định không thể hiện bằng văn bản, được truyền đạt và thực thi bên ngoài các kênh được thừa nhận chính thức

Helmke và Levitsky (2004, 2006)

Tinh thần doanh nhân

Khái niệm này nói tới “những quá trình, những hoạt động thực tiễn và những hoạt động ra quyết định dẫn tới sự ra đời của những cái mới trong doanh nghiệp” Tinh thần doanh nhân gồm có ba yếu tố cấu thành: chấp nhận rủi ro, hành động một cách chủ động tiên phong đi trước đối thủ

và đổi mới sáng tạo

Miller (1983);

Lumpkin và Dess, (1996)

Nguồn: Tác giả tổng hợp từ tổng quan Khái niệm về các khía cạnh của tinh thần doanh nhân:

Đổi mới sáng tạo nói tới việc doanh nghiệp sẵn sàng hỗ trợ sự sáng tạo và thử

nghiệm, tham gia vào các quá trình sáng tạo, thử nghiệm các ý tưởng như áp dụng

các phương pháp sản xuất mới, công nghệ mới hay phát triển các sản phẩm và dịch

vụ mới cho các thị trường hiện tại hoặc thị trường mới

Chấp nhận rủi ro nói tới việc doanh nghiệp sẵn sàng đầu tư một nguồn lực đáng kể

để khai thác các cơ hội kinh doanh và thực hiện những chiến lược kinh doanh có độ

rủi ro cao Tinh thần dám chấp nhận rủi ro của doanh nghiệp không có nghĩa là ‘làm

liều’ không tính toán tới hậu quả, mà điều này phản ánh sự mạnh dạn, dám làm, dám

nắm bắt những cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp

Chủ động tiên phong đi trước đối thủ phản ánh sự sẵn sàng của doanh nghiệp trong việc táo bạo tiên phong đi trước đối thủ cạnh tranh Chủ động có thể bao gồm các hành động: nhận biết và đánh giá các cơ hội mới, xác định và theo dõi các xu hướng

thị trường và hình thành các nhóm kinh doanh mới

2.1.2.2 Cơ sở lý thuyết và các giả thuyết nghiên cứu về mối quan hệ giữa thể chế chính thống và tinh thần doanh nhân

Chất lượng điều hành của các cơ quan quan quản lý Nhà nước được định nghĩa

là các rào cản đối với hoạt động của các doanh nghiệp như mức thuế, quản lý thuế, các hoạt động thanh tra kiểm tra bởi sự áp đặt của Nhà nước (Chadee và Roxas, 2013) Các rào cản thể chế này cũng bao gồm thiếu hụt sự hỗ trợ của Nhà nước cho phát triển kinh doanh của các doanh nghiệp như tài chính và các dịch vụ hỗ trợ (Hashi và Krasniqi, 2011; Zhu và các cộng sự, 2012) Chất lượng điều hành đề cập tới sự cứng nhắc và quan liêu mà các doanh nghiệp gặp phải khi giải quyết các công việc với các cơ quan đại diện của Nhà nước, ví dụ khi đi đăng ký kinh doanh hoặc cấp giấy phép kinh doanh để tiến hành một hoạt động kinh doanh cụ thể (Norton, 1998) Nội dung này cũng đề cập đến các quy tắc, các thủ tục, quy trình, mức độ phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, điều này dẫn đến gánh nặng chi phí bất hợp lý cho các doanh nghiệp Điều này làm tăng chi phí cho các doanh nghiệp khi phải thực hiện các giao dịch với các cơ quan chức năng của Nhà nước Các chi phí này có thể là chi phí tài chính, thời gian và công sức để hoàn thành các thủ tục (Fogel

và các cộng sự, 2006) Các rào cản này cũng làm tăng chi phí giao dịch và mức độ không chắc chắn, qua đó cản trở việc tiếp cận nguồn lực để hỗ trợ cho các hoạt động đổi mới (Chadee và Roxas, 2013) Hầu hết các nghiên cứu trong bối cảnh của các nền kinh tế chuyển đổi và đang phát triển, thì chất lượng điều hành ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng đổi mới của doanh nghiệp (Chadee và Roxas, 2013; Xheneti và Bartlett, 2012) Zhu và các cộng sự (2012) đã chỉ ra hoạt động đổi mới sáng tạo của DNNVV

bị cản trở bởi các chi phí liên quan đến đổi mới như gánh nặng thuế, chi phí tài chính…, việc tuân thủ sự quan liêu và cứng nhắc của các cơ quan Nhà nước Rào cản này dẫn đến sự leo thang mức độ không chắc chắn và chi phí, ngăn cản khả năng tiếp cận của doanh nghiệp với các nguồn lực để hỗ trợ hoặc kích thích sự đổi mới Bên cạnh đó, sự nhận thức về cơ hội và rủi ro của doanh nghiệp ảnh hưởng đến sự đổi mới sáng tạo và chủ động tiên phong của các doanh nghiệp (Haro và các công sự, 2011) Khi mà mức độ không chắc chắn và chi phí tăng cao thì khả năng quản trị rủi ro của doanh nghiệp bị hạn chế, đặc biệt là các DNNVV Điều này sẽ làm cho các doanh nghiệp suy giảm mức độ chấp nhận rủi ro để có thể hướng tới các cơ hội kinh doanh

Sự tạo điều kiện thuận lợi về thủ tục và các dịch vụ hỗ trợ của các cơ quan Nhà nước cho các DNNVV khi thác các cơ hội kinh doanh mới sẽ ảnh hưởng tích cực đến mức

độ chấp nhận rủi ro của các doanh nghiệp (Haro và các công sự, 2011) Do đó, việc gia tăng chi phí tiền bạc và chi phí thời gian, cũng như các doanh nghiệp còn phải đối

mặt với sự phiền hà khi thực hiện các thủ tục kinh doanh sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến

mức độ chấp nhận rủi ro của doanh nghiệp Như vậy, chất lượng điều hành sẽ có thể

ảnh hưởng tiêu cực đến cả ba khía cạnh của tinh thần doanh nhân Các rào cản của

chất lượng điều hành đối với hoạt động của các DNNVV cũng đã được các nghiên

cứu trong nước đề cập tới (CIEM và các cộng sự, 2016; VCCI, 2016) Việc thanh tra,

kiểm tra và quá nhiều các loại chi phí đã làm nản lòng các doanh nghiệp sản xuất và

kinh doanh, ngại ngần đầu tư, giảm động lực đổi mới sáng tạo (Nguyễn Thị Luyến,

2018; Lê Du Phong và Lê Huỳnh Mai, 2018) Căn cứ vào kết quả tổng quan, luận án

đề xuất các giả thuyết nghiên cứu sau:

H1a: Chất lượng điều hành có mối quan hệ ngược chiều với mức độ đổi mới sáng tạo

H1b: Chất lượng điều hành có mối quan hệ ngược chiều với mức độ chấp nhận rủi ro

H1c: Chất lượng điều hành có mối quan hệ ngược chiều với mức độ chủ động tiên phong

Sự không phù hợp của hệ thống chính sách, quy định được định nghĩa là tính

phức tạp/sự chồng chéo, thiếu rõ ràng và tính biến động/thiếu ổn định và thiếu nhất

quán của hệ thống chính sách, quy định của Nhà nước Các rào cản này được đề cập

đến bởi Lajqi và Krasniqi (2017) Đây cũng là hai đặc trưng điển hình của thể chế

chính thống tại Việt Nam Các chính sách của Nhà nước đề cập đến việc ban hành và

thực thi luật pháp, pháp lệnh, qui định với bất cứ hình thức pháp chế nào và/hoặc các

quyết định của chính phủ, đặc biệt là những văn bản ảnh hưởng đến lĩnh vực kinh

doanh (Forgel, 2001) Chính sách nhà nước có thể được xem như một ống dẫn qua đó

các DNNVV có thể tham gia các hoạt động kinh doanh phù hợp với các qui tắc và

qui định bên ngoài, vì thế, làm giảm mức độ không chắc chắn trong hoạt động kinh

doanh (Roxas và các cộng sự, 2008) Các tài liệu về thể chế, cả lý thuyết và thực

nghiệm đã chỉ ra rằng các quy định và chính sách của Nhà nước có ảnh hưởng trực

tiếp đến tinh thần doanh nhân (Dickson và Weaver, 2008; Roxas và các cộng sự,

2008; Alvarez và Urbano, 2012) Phần lớn các nghiên cứu đều thừa nhận, các quy

định pháp luật theo hướng hoàn thiện và phát triển, đảm bảo tuân thủ đúng theo cơ

chế thị trường thì có mối quan hệ tích cực với sự phát triển của các doanh nghiệp

thông qua khả năng đổi mới và quyết định chiến lược (Roxas và các cộng sự, 2008)

Mối quan hệ sẽ theo chiều ngược lại nếu các quy định pháp luật trở thành rào cản cho

hoạt động của các doanh nghiệp (Chadee và Roxas, 2013; Liu, 2011; Zhu và các cộng

sự, 2012) Các quy định và chính sách của Nhà nước có thể thúc đẩy hoặc cản trở các

cơ hội để để DNNVV theo đuổi các dự án sáng tạo nhiều rủi ro hơn nhưng đầy hứa

hẹn (Zhu và các cộng sự, 2012) Sự thiếu ổn định và phức tạp của hệ thống quy định

chính sách gây ra rủi ro chính sách, rủi ro kinh doanh, mất động lực đổi mới sáng tạo

và ảnh hưởng đến quyết định đầu tư phát triển của các doanh nghiệp (Nguyễn Thị

Luyến, 2018) Bởi vì các chính sách không phù hợp nên môi trường trở nên đối

nghịch với tăng trưởng kinh doanh và các doanh nhân khó dự đoán triển vọng về kinh

tế trong tương lai để hình thành các mối quan hệ hợp đồng Điều này có thể ngăn cản các DNNVV chấp nhận rủi ro để đầu tư (Lajqi và Krasniqi, 2017) Bên cạnh đó, sự phức tạp và hay thay đổi của các quy định và chính sách của Nhà nước sẽ làm cho các doanh nghiệp khó dự đoán cũng như làm thế nào để phù hợp với các quy định khi muốn tiên phong trên thị trường Điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến tính chủ động tiên phong của các doanh nghiệp Căn cứ vào kết quả tổng quan, luận án đề xuất các giả thuyết nghiên cứu sau:

H2a: Sự không phù hợp của hệ thống chính sách, quy định của Nhà nước có mối quan

hệ ngược chiều với mức độ đổi mới sáng tạo

H2b: Sự không phù hợp của hệ thống chính sách, quy định của Nhà nước có mối quan

hệ ngược chiều với mức độ chấp nhận rủi ro

H2c: Sự không phù hợp của hệ thống chính sách, quy định của Nhà nước có mối quan

hệ ngược chiều với mức độ chủ động tiên phong

2.1.2.3 Cơ sở lý thuyết và các giả thuyết nghiên cứu về mối quan hệ giữa thể chế không chính thống và tinh thần doanh nhân

Mặc dù còn có các ý kiến khác nhau trong việc xác định các yếu tố thể chế không chính thống (Helke và Levisky, 2006; Sayoum, 2011), nhưng nói chung thể chế không chính thống có thể được xác định theo ba nhóm các yếu tố chủ yếu: nhóm thứ nhất bao gồm các yếu tố văn hóa quốc gia, các chuẩn mực trong xã hội (Busenitz

và các cộng sự, 2000); nhóm thứ hai là các yếu tố xã hội như lòng tin, danh tiếng (Wicks và Berman, 2004; Seyoum, 2011); nhóm thứ ba là các yếu tố được sinh ra do kết quả của sự thiếu hụt và yếu kém của thể chế chính thống như mạng lưới quan hệ (Aslanion, 2006), tham nhũng và kết nối chính trị (Li, 2009) Tất cả ba nhóm yếu tố này của thể chế không chính thống đều hướng tới việc đạt được “sự chấp nhận” khi phải tuân thủ “luật chơi” trong một xã hội Covin và Miller (2014) và Miller (2011), các học giả chuyên nghiên cứu về lĩnh vực tinh thần doanh nhân đã đưa ra gợi ý rằng: tinh thần doanh nhân có thể được định hình bởi sức mạnh xã hội, các bên liên quan hoặc áp lực của chính phủ để bắt chước hoặc nổi bật so với đối thủ cạnh tranh hoặc thúc đẩy tổ chức của nó được chấp nhận Trong bối cảnh các nền kinh tế chuyển đổi

và đang phát triển, các nghiên cứu đã đưa ra một số yếu tố thể chế không chính thống, điển hình như tham nhũng (Li, 2009, Zhghenti, 2017), lòng tin (Nguyen và các cộng sự, 2005; Seyoum, 2011), và mạng lưới quan hệ (Aslanion, 2006; Steer và Sen,

2010) Tuy nhiên, các nghiên cứu đều có sự thống nhất cao về vai trò điều tiết của mạng lưới quan hệ với mối quan hệ giữa tinh thần doanh nhân và kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp (Chin và các cộng sự, 2016; Zhang và Zhang, 2012; Walter và các cộng sự, 2006) Bởi vậy, luận án này chỉ nghiên cứu mối quan hệ giữa thể chế không chính thống và tinh thần doanh nhân thông qua tìm hiểu ảnh hưởng của hai yếu tố thể chế không chính thống là tham nhũng và lòng tin thể chế

Tham nhũng là lạm dụng quyền hạn được giao phó cho lợi ích cá nhân

(Bardhan, 1997, Transparency International, 2010) Tham nhũng được định nghĩa là

các cách tự làm giàu, tự thưởng tiền của các quan chức Nhà nước từ cao nhất xuống

thấp nhất, để lấy được tiền và quà cho cá nhân từ mọi giao dịch của Nhà nước bất cứ

khi nào có thể Khái niệm tham nhũng này đã được sử dụng trong nhiều nghiên cứu

trước đó, bao gồm cả những nghiên cứu trong bối cảnh các nền kinh tế chuyển đổi và

đang phát triển (Avnimelech và cộng sự, 2014, Chadee và Roxas, 2013) và cũng

được sử dụng trong nghiên cứu này Trong thực tế, tham nhũng tồn tại ở tất cả các

nước Tuy nhiên, ở các nền kinh tế chuyển đổi, nó đã được coi là một hiện tượng phổ

biến và mức độ của nó là cao hơn đáng kể so với ở các nền kinh tế phát triển

(Tonoyan và cộng sự, 2010) Mặc dù nỗ lực chống tham nhũng của chính phủ và các

chiến dịch chống tham nhũng khác nhau ở các nước đang phát triển, nhưng tham

nhũng vẫn là một thách thức lớn đối với hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp

và nó đã được gợi ý như một nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hành vi của các

doanh nghiệp (Chadee và Roxas, 2013; Le, 2017)

Liên quan đến những ảnh hưởng của tham nhũng đối với các hành vi của công

ty, các tài liệu đã cho thấy tham nhũng có ảnh hưởng đến việc phân bổ nguồn lực

ngay lập tức hoặc trong tương lai (Macrae, 1982) và có thể có một số tác động tích

cực trong ngắn hạn nhưng nó sẽ cản trở sự đổi mới và phát triển bền vững của các

doanh nghiệp (Avnimelech và cộng sự, 2014; Nguyen và các cộng sự, 2016) Ở cấp

quốc gia, tác động tiêu cực của tham nhũng đã được ghi nhận rộng rãi trong các

nghiên cứu trước đây như tạo ra những động lực tiêu cực cho các doanh nhân tham

gia vào các cơ hội tạo ra giá trị trong hoạt động sản xuất kinh doanh và do đó dẫn đến

giảm các hoạt động của tinh thần doanh nhân (Avnimelech và các cộng sự, 2014) Ở

cấp độ công ty, một số nghiên cứu trước đây đã cho thấy tác động tiêu cực của tham

nhũng đối với sự đổi mới của công ty (Chadee và Roxas, 2013, Nguyen và các cộng

sự, 2016) Tham nhũng đã góp phần vào việc định hình hành vi tinh thần doanh nhân

của các doanh nghiệp nhỏ trong bối cảnh của các nền kinh tế chuyển đổi (Tonoyan và

các cộng sự, 2010) Tham nhũng được xác là một trở ngại rất lớn đối với hoạt động

của các DNNVV (Aidis, 2005; Hashi & Krasniqi, 2011) Khi tham nhũng ở mức độ

cao, các doanh nghiệp sẽ có xu hướng kinh doanh ngắn hạn, ít đầu tư và chộp giật

(Nguyễn Văn Thắng, 2015) Như vậy, mức độ chấp nhận rủi ro và chủ động tiên

phong của các doanh nghiệp có thể sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực bởi họ không có ý định

đầu tư lâu dài, không chú trọng vào phát minh và sáng tạo Tuy nhiên, ảnh hưởng của

tham nhũng đến tất cả các khía cạnh của tinh thần doanh nhân (đổi mới sáng tạo,

chấp nhận rủi ro và chủ động tiên phong,) dường như ít được quan tâm nghiên cứu

Căn cứ vào cơ sở tổng quan, luận án đề xuất các giả thuyết nghiên cứu sau:

H3a: Tham nhũng có mối quan hệ ngược chiều với mức độ đổi mới sáng tạo

H3b: Tham nhũng có mối quan hệ ngược chiều với mức độ chấp nhận rủi ro

H3c: Tham nhũng có mối quan hệ ngược chiều với mức độ chủ động tiên phong Lòng tin là một thể chế không chính thống quan trọng và thường được sử dụng (Williamson, 1993; Dixit, 2009; Seyoum, 2011) đã trở thành một nguyên tắc quan trọng của tổ chức khi thiếu hụt một thể chế thị trường mạnh (Nguyen và các cộng sự, 2005) và phát triển lòng tin sẽ có một kết quả hoạt động tốt hơn (Wicks và Berman, 2004; Nguyen và Rose, 2009) Lòng tin thường được nhìn nhận là có thể thay thế cho một thể chế thị trường phát triển (Redding, 1990; Peng & Heath, 1996) Có rất nhiều các nghiên cứu về các loại lòng tin khác nhau và cũng có rất nhiều khái niệm về lòng tin Nói chung, lòng tin được coi là một thể chế không chính thống đề cập đến các hệ thống tín ngưỡng đã được thiết lập về hành vi của người khác Cần thiết phải xác định các loại lòng tin cụ thể trong nghiên cứu để so sánh thích hợp Rus và Iglic (2005) đã kiểm tra lòng tin của các DNNVV bao gồm lòng tin thể chế và lòng tin giữa các cá nhân Lòng tin thể chế trong nghiên cứu này được định nghĩa là các kỳ vọng được chia sẻ có nguồn gốc từ các cấu trúc xã hội chính thức thông qua các tín hiệu như là thành viên của các hiệp hội nghề nghiệp hoặc các cơ chế trung gian như quy định pháp luật, ngân hàng, sự quan liêu của chính phủ (Fuglsang và Jagd, 2015), nói chung là vượt ra khỏi một giao dịch nhất định và vượt ra ngoài các đối tác trao đổi cụ thể (Zucker, 1986; p 63) Lòng tin thể chế thúc đẩy sự hợp tác và sẽ có tác động tích cực đến kết quả khi khuyến khích các chủ thể tham gia vào các mối quan hệ hợp tác kinh doanh với một loạt các đối tác tiềm năng do đó mở rộng cơ hội kinh doanh và các nguồn lực sẵn có (Rus & Iglic, 2005) Như vậy, lòng tin thể chế có thể ảnh hưởng đến tinh thần doanh nhân là mối quan hệ cần được kiểm tra bằng các nghiên cứu cả lý thuyết lẫn thực nghiệm Trong nghiên cứu này, căn cứ vào mục đích nghiên cứu, tác giả tập trung vào lòng tin thể chế, nó được xem là trung tâm nhất trong chức năng của các hệ thống kinh tế xã hội hiện đại và rất quan trọng trong giai đoạn đầu của mối quan hệ giữa các công ty (Rus và Iglic, 2005) Tương tự như tham nhũng, lòng tin thể chế đã được tìm thấy đóng một vai trò quan trọng trong việc tạo ra môi trường thể chế Các hoạt động của tinh thần doanh nhân đòi hỏi một nền tảng cơ bản của lòng tin thể chế (Karmann et al, 2016) Trong đó, tinh thần doanh nhân và sự đổi mới của doanh nghiệp có thể bị suy giảm hoặc phát triển (Anokhin và Schulze, 2009; Ellonen và cộng sự, 2008) Căn cứ vào cơ sở tổng quan, luận án đề xuất các giả thuyết nghiên cứu sau:

H4a: Lòng tin thể chế có mối quan hệ cùng chiều với mức độ đổi mới sáng tạo

H4b: Lòng tin thể chế có mối quan hệ cùng chiều với mức độ chấp nhận rủi ro

H4c: Lòng tin thể chế có mối quan hệ cùng chiều với mức độ chủ động tiên phong

2.2 Đề xuất mô hình nghiên cứu

Mô hình lý thuyết được xây dựng dựa trên các yếu tố thể chế chính thống và

không chính thống có thể ảnh hưởng đến từng khía cạnh của tinh thần doanh nhân

Mặc dù chưa có khung lý thuyết chủ đạo cho nghiên cứu, tuy nhiên qua kết quả tổng

quan, kế thừa từ các bằng chứng thực nghiệm và các gợi ý từ các nghiên cứu trước

đây, luận án đề xuất mô hình nghiên cứu như hình 2.4

Hình 2.4: Mô hình nghiên cứu

Sự không phù

hợp của hệ

thống chính

sách, quy định

Chất lượng

điều hành

Lòng tin

thể chế

Tham nhũng

Đổi mới sáng tạo

Chấp nhận rủi ro

Chủ động tiên phong

- Thời gian hoạt động

- Hình thức

sở hữu

CHƯƠNG 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Thiết kế nghiên cứu tổng thể

Luận án sử dụng cả hai cách tiếp cận là định tính và định lượng Định tính được thực hiện trong giai đoạn 1 (trước khi tiến hành nghiên cứu định lượng) và cách tiếp cận định lượng được thực hiện trong giai đoạn 2 với mục tiêu kiểm định mô hình

và các giả thuyết nghiên cứu

Với cách tiếp cận định tính, đề tài thực hiện các cuộc phỏng vấn sâu nhằm làm

rõ hơn và kiểm tra sự phù hợp của khái niệm và nội dung của ‘tinh thần doanh nhân’ trong bối cảnh ở Việt Nam Thêm nữa, thể chế không chính thống là vấn đề còn nhiều tranh luận, nhạy cảm, khó đo lường nên cần phải thăm dò tìm hiểu Bên cạnh đó, nghiên cứu định tính cũng giúp có cái nhìn tổng quát về sự phù hợp của mô hình và các mối quan hệ trong mô hình nghiên cứu đề xuất trước khi tiến hành nghiên cứu định lượng với qui mô mẫu lớn Ngoài ra, nghiên cứu định tính giúp phát hiện và bổ sung các chỉ báo đo lường cho các biến nghiên cứu

Nghiên cứu định lượng được thực hiện thông qua một cuộc điều tra chọn mẫu đối với các DNNVV Việt Nam ở ba trung tâm kinh tế lớn (Hà Nội, Đà Nẵng và thành phố Hồ Chí Minh) Mô hình và các giả thuyết nghiên cứu được kiểm định với dữ liệu khảo sát thu thập từ mẫu nghiên cứu Việc sử dụng cả hai cách tiếp cận định tính và định lượng giúp hiểu được vấn đề nghiên cứu một cách sâu sắc hơn và kết quả nghiên cứu có độ tin cậy cao hơn

3.2 Nghiên cứu định tính

3.2.1Mục tiêu nghiên cứu

Vẫn còn một số quan điểm khác nhau về tinh thần doanh nhân của các DNNVV (Hoàng Văn Hoa, 2010), các mối quan hệ giữa các yếu tố thể chế và các khía cạnh của tinh thần doanh nhân là chưa thực sự rõ ràng Căn cứ vào mục tiêu nghiên cứu chung của luận án và một số yếu tố thể chế mang tính nhậy cảm cao nên luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính là phù hợp để tìm hiểu và làm rõ

hơn những khái niệm nghiên cứu mà tác giả quan tâm

Nghiên cứu định tính lần 1 với mục đích của nghiên cứu là thăm dò và tìm hiểu

về bản chất khái niệm tinh thần doanh nhân và các khía cạnh của tinh thần doanh nhân Sau khi xác định được các khía cạnh của tinh thần doanh nhân trong bối cảnh các DNNVV Việt Nam, nghiên cứu định tính lần 2 được thực hiện với mục đích là tìm hiểu và thăm dò về các yếu tố thể chế chính thống và không chính thống ảnh hưởng tới tinh thần doanh nhân của các DNNVV

3.2.2 Phương pháp thực hiện

3.2.2.1 Mẫu nghiên cứu

Các doanh nghiệp được lựa chọn cho nghiên cứu là các DNNVV Việt Nam với

các tiêu chí theo đúng Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, ngày 30 tháng 6 năm 2009 của

Chính phủ Sự lựa chọn các doanh nghiệp đảm bảo sự đa dạng của mẫu nghiên cứu

về các loại hình doanh nghiệp, hình thức sở hữu, quy mô doanh nghiệp (vốn và số

lượng nhân viên), và ở các lĩnh vực hoạt động khác nhau Một lưu ý quan trọng để tác

giả lựa chọn đối tượng trả lời phỏng vấn đó là: tinh thần doanh nhân thường hoạt

động theo quan điểm của các nhà quản lý cấp cao (Wiklund & Shepherd, 2003) Họ

là những người ảnh hưởng cao đến chiến lược công ty (Keh & cộng sự, 2007)

Phương pháp tiếp cận này được chấp nhận trong các nghiên cứu, đặc biệt là trong bối

cảnh các DNNVV (Keh & cộng sự, 2007, Wiklund & Dean 2003) Do đó, trong

nghiên cứu này tác giả đã chọn Tổng giám đốc/Giám đốc hoặc Phó Tổng giám

đốc/phó giám đốc hoặc Thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên của mỗi

công ty với tư cách là người được phỏng vấn Tất cả các nhà quản lý hàng đầu được

lựa chọn là những người đã từng làm việc với công ty trong nhiều năm và họ hiểu rất

rõ về công ty Tất cả các doanh nghiệp trong mẫu đã hoạt động ít nhất 3 năm Với

cách thức chọn mẫu này có thể đảm bảo tính đại diện cho tổng thể và đã được một số

các nghiên cứu trước thực hiện khi nghiên cứu về tinh thần doanh nhân của các

DNNVV tại Việt Nam (Nguyen, 2011; Swierczek & Thai, 2003)

Các doanh nghiệp được lựa chọn cho nghiên cứu định tính lần 1 là các 5

DNNVV tại Hà Nội, đây là một trong hai thành phố có số lượng DNNVV lớn nhất

Việt Nam Phương thức lựa chọn mẫu này cũng đã được các nghiên cứu trước đây

thực hiện khi sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính (Nguyen, 2009) Tên doanh

nghiệp được mã hóa để giữ bí mật theo yêu cầu

Các doanh nghiệp được lựa chọn cho nghiên cứu định tính lần 2 là 21 DNNVV

đến từ đến từ ba trung tâm kinh tế lớn nhất của cả nước, đại diện cho ba khu vực

Bắc-Trung-Nam (Hà Nội, Đà Nẵng và thành phố Hồ Chí Minh) Ba thành phố được lựa

chọn trong mẫu nghiên cứu này có số lượng DNNVV chiếm trên 80% tổng số

DNNVV của cả nước (Tổng cục thống kê, 2018)

3.2.2.2 Thu thập và phân tích dữ liệu

Trước khi tiến hành thu thập dữ liệu, căn cứ vào mô hình nghiên cứu, tác giả tiến

hành thiết kế lưới hướng dẫn phỏng vấn sâu (xem phụ lục 01A và 01B), trong đó sẽ định

hình trước các thông tin cần thu thập Nghiên cứu này sử dụng nhiều nguồn dữ liệu Dữ

liệu được thu thập từ nghiên cứu tại bàn, quan sát và phỏng vấn sâu, trong đó phương

pháp phỏng vấn sâu là phương pháp được sử dụng chính trong nghiên cứu

Cụ thể, tác giả đã tìm kiếm các trang web và tài liệu liên quan đến các

DNNVV, đặc điểm và tình hình hoạt động của họ trong thời gian gần đây Quan sát

được thực hiện bởi tác giả trong các chuyến đi thăm các công ty vì tác giả có mối quan hệ tốt với các công ty này Trong mỗi chuyến thăm, tác giả thường xuyên làm việc và thảo luận trực tiếp với các nhà lãnh đạo hàng đầu của mỗi công ty Vì vậy, tác giả có thể quan sát hoạt động của các công ty, các hành vi của các nhà lãnh đạo công

ty và có thể có một sự nhìn nhận tốt hơn về mức độ của tinh thần doanh nhân của mỗi công ty Trọng tâm của các cuộc phỏng vấn là tìm hiểu các yếu tố thể chế chính thống

và không chính thống, cũng như tác động của chúng đối với các khía cạnh của tinh thần doanh nhân của các DNNVV Cụ thể, đầu tiên, những người cung cấp thông tin được đề nghị cung cấp bức tranh tổng thể về hoạt động của công ty trong năm năm qua và xác định các rào cản chính đối với hoạt động kinh doanh của họ, đặc biệt là từ môi trường thể chế Tiếp theo, các mức độ của chủ động tiên phong, tính đổi mới sáng tạo và xu hướng chấp nhận rủi ro của công ty (tức là ba khía cạnh của tinh thần doanh nhân) đã được khám phá và các yếu tố ảnh hưởng đến các thực tiễn tinh thần doanh nhân của các công ty này đã được thăm dò Trong các cuộc phỏng vấn, các tác động của các yếu tố thể chế, đặc biệt là thể chế không chính thống (tham nhũng và lòng tin thể chế) trên từng khía cạnh của tinh thần doanh nhân đã được nghiên cứu kỹ lưỡng Mỗi cuộc phỏng vấn kéo dài từ 45 phút đến 60 phút Các cuộc phỏng vấn được tiến hành tại văn phòng của người được phỏng vấn ở công ty hoặc tại nơi lựa chọn của người được phỏng vấn nhằm tạo được tâm lý thoải mái Các cuộc phỏng

vấn đã được ghi âm lại, sau đó chuyển sang văn bản để phân tích

Tất cả các cuộc phỏng vấn đều được thu âm Dữ liệu phỏng vấn sau khi đã được

gỡ băng, đánh máy thành văn bản và được tiến hành phân tích Các chủ đề xuất hiện trong mỗi cuộc phỏng vấn đều được ghi chú và tập trung phân tích Sau mỗi phỏng vấn, các nội dung được xem xét kỹ để có thể thay đổi, định hướng cho các phỏng vấn tiếp theo Để phân tích các bằng chứng thu được của nghiên cứu định tính lần 1, tác giả

đã thực hiện mã hóa các nội dung dựa trên khái niệm lý thuyết về tinh thần doanh nhân

và các khía cạnh của tinh thần doanh nhân Sau đó các mã hóa hóa được xác định tần suất ở mỗi đối tượng phỏng vấn và làm căn cứ để tổng hợp cho mỗi chủ đề ở tất cả các đối tượng phỏng vấn Tương tự như nghiên cứu lần 1, các chủ đề chính xuất hiện trong mỗi cuộc phỏng vấn của nghiên cứu định tính lần 2 đã được xác định và phân tích kỹ lưỡng Sau mỗi phỏng vấn, các nội dung được xem xét để có thể thay đổi, định hướng cho các phỏng vấn tiếp theo Căn cứ vào việc xác định các yếu tố thể chế và các khía cạnh của tinh thần doanh nhân qua quá trình tổng quan cùng một số cơ chế tác động, luận án thực hiện mã hóa dữ liệu theo các yếu tố để tìm ra các mối quan hệ

3.2.3 Kết quả nghiên cứu

Căn cứ vào mục tiêu nghiên cứu của luận án, nghiên cứu định tính đã đạt một

số kết quả như sau:

• Tinh thần doanh nhân của các DNNVV Việt Nam bao gồm 3 khía cạnh nổi bật,

đó là: tính đổi mới sáng tạo; tính chấp nhận rủi ro; tính chủ động tiên phong đi

trước đối thủ Đây là căn cứ để xác định sự phù hợp khi nghiên cứu tinh thần

doanh nhân với 3 khía cạnh trong mô hình nghiên cứu đề xuất

• Thể chế chính thống có ảnh hưởng đến tinh thần doanh nhân thông qua một

trong các rào cản điển hình, đó là sự biến động và phức tạp của hệ thống các

quy định và chính sách của Nhà nước Đây là căn cứ để bổ sung 2 chỉ báo đo

lường về sự phù hợp của hệ thống chính sách, quy định

• Tham nhũng và lòng tin thể chế là hai yếu tố thể chế không chính thống được

xác định có ảnh hưởng quan trọng đến tinh thần doanh nhân của các DNNVV

Bước đầu cho thấy, tham nhũng ảnh hưởng tiêu cực đến tinh thần doanh nhân

và lòng tin thể chế có ảnh hưởng tích cực đến tinh thần doanh nhân Điều này

cũng phù hợp với mô hình nghiên cứu đã đề xuất Lòng tin thể chế được cảm

nhận và chia sẻ tích cực ở một số doanh nghiệp, do vậy luận án đề xuất thêm 1

chỉ báo đo lường để thể hiện nội dung này

3.3 Nghiên cứu định lượng

Sau khi thực hiện nghiên cứu định tính, tác giả tiến hành nghiên cứu định

lượng thông qua một cuộc điều tra các DNNVV nhằm mục đích kiểm định mô hình

và các giả thuyết nghiên cứu Phần sau đây sẽ trình bày một số nội dung chính như

sau: các thang đo sử dụng trong luận án và quá trình xây dựng bảng hỏi, mẫu điều tra

và cách thức thu thập dữ liệu điều tra

3.3.1 Thang đo và phát triển bảng hỏi

3.3.1.1 Thang đo

Hầu hết các thang đo trong nghiên cứu này đều được kế thừa từ các nghiên cứu

trước và được sàng lọc, điều chỉnh để phù hợp với bối cảnh nghiên cứu ở Việt Nam

Việc sàng lọc và điều chỉnh các thang đo này được thực hiện thông qua ý kiến của hai

chuyên gia có kinh nghiệm đào tạo, giảng dạy và nghiên cứu về lĩnh vực tinh thần

doanh nhân và thể chế Luận án cũng bổ sung thêm năm chỉ báo đo lường cho ba biến

nghiên cứu, từ các nghiên cứu trước và từ kết quả nghiên cứu định tính Tất cả các

thang đo được kế thừa từ các nghiên cứu trước đều sử dụng thang 5-point Likert-type

Do vậy, thang 5 điểm cũng đã được được sử dụng cho luận án này với 1 là rất không

đồng ý, 2 là không đồng ý, 3 là bình thường (trung lập), 4 là đồng ý, 5 là rất đồng ý

Căn cứ vào kết quả các nghiên cứu trước và kết quả của nghiên cứu định tính,

luận án sử dụng cho phân tích với 2 biến kiểm soát gồm: thời gian hoạt động và hình

thức sở hữu Nội dung mã hóa chi tiết các biến kiểm soát có thể tham khảo ở phụ lục

02 Thời gian hoạt động được hiểu là thời gian tính từ thời điểm doanh nghiệp bắt đầu

thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh cho đến thời điểm hiện tại Biến này được

chia làm 02 khoảng thời gian gồm: dưới 6 năm; từ 6 năm trở lên Hình thức sở hữu

được chia làm 02 loại: doanh nghiệp có vốn Nhà nước và doanh nghiệp không có vốn Nhà nước

3.3.1.2 Phát triển bảng hỏi

Nhằm đảm bảo chất lượng dữ liệu thu thập được sử dụng cho nghiên cứu, việc thiết kế bảng hỏi được thực hiện theo một quy trình chặt chẽ và khoa học Luận án đã thực hiện việc xây dựng bảng hỏi theo 5 bước như sau: 1/ Xác định khái niệm của các biến và thang đo lường các biến trong mô hình nghiên cứu dựa trên các nghiên cứu trước đây và kết quả nghiên cứu định tính 2/ Xây dựng phiên bản tiếng Việt của bảng hỏi 3/ Kiểm tra mức độ chính xác, rõ ràng, mạch lạc của phiên bản tiếng Việt với sự

hỗ trợ của các chuyên gia trong lĩnh vực nghiên cứu 4/ Điều tra thử mẫu nhỏ với mục đích hoàn thiện bảng hỏi để đảm bảo sự chính xác và dễ hiểu Quy trình được thực hiện làm 2 bước với việc phỏng vấn trực tiếp trước 3 doanh nghiệp và sau đó điều tra thử với 50 DNNVV 5/ Hoàn chỉnh bảng hỏi với hình thức trang trọng, tất cả các bảng hỏi đều được in màu trên giấy khổ A3 Ngoài ra, bảng hỏi còn bao gồm các câu hỏi về thông tin doanh nghiệp, thông tin người trả lời

3.3.2 Mẫu nghiên cứu và thu thập dữ liệu

Cuộc điều tra khảo sát được thực hiện tại Hà Nội, Đà Nẵng và thành phố Hồ Chí Minh Đây là ba trung tâm kinh tế sôi động nhất của cả nước và chiếm hơn 80% tổng số DNNVV đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam (Tổng cục thống kê, 2018) Không gian nghiên cứu này cũng được các nhà nghiên cứu lựa chọn để có thể mang tính đại diện cho tổng thể các DNNVV Việt Nam (ví dụ, Swierczek và Thai, 2003) Kích thước mẫu căn cứ vào số lượng biến quan sát của nghiên cứu và không gian nghiên cứu Theo Hair và các cộng sự (1998), kích thước mẫu tối thiểu gấp từ 5 đến 10 lần số biến quan sát là có thể sử dụng cho phân tích nhân tố và phân tích hồi quy Như vậy, theo tỉ lệ 1:10 với 24 biến quan sát thì quy mô mẫu tối thiểu là 240 doanh nghiệp

Khung chọn mẫu của nghiên cứu đáp ứng các yêu cầu sau:

1/ Các DNNVV theo đúng định nghĩa trong Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, ngày 30 tháng 6 năm 2009 của Chính phủ; 2/ Có thời gian hoạt động tối thiểu 3 năm trở lên; 3/ Các doanh nghiệp hoạt động trên 5 lĩnh vực gồm: công nghiệp/chế tạo; dịch vụ/thương mại; khai khoáng; xây dựng; nông nghiệp/lâm nghiệp/thủy sản Trong

đó doanh nghiệp dịch vụ/thương mại chiếm 70,6% (Tổng cục thống kê, 2018); 4/ Tỉ

lệ doanh nghiệp siêu nhỏ và nhỏ tính trên tổng số DNNVV tại mỗi khu vực căn cứ vào số liệu thống kê là 98,5% (Tổng cục thống kê, 2018); 5/ Hình thức sở hữu của các doanh nghiệp gồm cả Nhà nước và tư nhân Trong đó sở hữu ngoài Nhà nước chiếm 99,5% (Tổng cục thống kê, 2018)

Căn cứ vào mục tiêu nghiên cứu của luận án và theo khung chọn mẫu, tác giả

đã liên hệ với Ban pháp chế (VCCI) và được hỗ trợ cung cấp một danh sách các

doanh nghiệp đã được sử dụng để điều tra PCI năm 2016 tại Hà Nội, Đà Nẵng và

thành phố Hồ Chí Minh Đây là danh sách đã được VCCI lựa chọn theo phương pháp

ngẫu nhiên phân tầng Sau khi loại bỏ số lượng các doanh nghiệp dự phòng, các

doanh nghiệp lớn và các doanh nghiệp mới thành lập (Thời gian hoạt động dưới 3

năm), số lượng doanh nghiệp còn lại là 1269doanh nghiệp

Theo Mangione (1995), tỉ lệ phản hồi từ 50% đến 59% là chấp nhận được Tuy

nhiên, tỉ lệ phản hồi đạt được của nhiều nghiên cứu hiện tại chỉ đạt 30% (Nguyễn Thị

Tuyết Mai và Nguyễn Vũ Hùng, 2015) Bởi vậy, căn cứ vào quy mô mẫu tối thiểu

cần thiết, luận án sử dụng toàn bộ 1269phiếu điều tra khảo sát

Để thực hiện việc thu thập dữ liệu, tác giả đã tiến hành hướng dẫn 10 nhân sự về

cách thức phát và thu thập phiếu câu hỏi Các nhân sự này có khả năng giao tiếp và đã có

kinh nghiệm nhất định khi làm việc với các doanh nghiệp, cụ thể gồm: tại Hà Nội là 4

nhân viên marketing trong lĩnh vực du lịch và khách sạn; tại Đà Nẵng là 2 nhân viên của

một viện nghiên cứu; tại thành phố Hồ Chí Minh là 4 sinh viên marketing năm cuối Để có

thể tăng được tỉ lệ phản hồi, tất các các phiếu điều tra đều được in màu cùng với thư ngỏ

gửi các doanh nghiệp của Hiệu phó Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (xem phụ lục 2)

Bên cạnh đó, tại mỗi khu vực tác giả đều nhờ sự hỗ trợ của hiệp hội các DNNVV gửi thư

hoặc gọi điện đề nghị các DNNVV thuộc thành viên của hiệp hội hỗ trợ trả lời phiếu điều

tra Sau khi thu thập được dữ liệu từ mỗi khu vực, tác giả đã gọi điện kiểm tra ngẫu nhiên

một số doanh nghiệp để xác định độ tin cậy của dữ liệu thu thập được

Thời gian điều tra được thực hiện từ tháng 04/2018 đến hết tháng 07/2018 Số

được với các doanh nghiệp, nhiều doanh nghiệp chuyển địa điểm, một số doanh

nghiệp khác thì không đồng ý hỗ trợ trả lời phiếu điều tra Số lượng doanh nghiệp

không thu được phiếu chủ yếu tập trung vào đối tượng doanh nghiệp siêu nhỏ

Nhìn chung, đặc điểm của mẫu đã đáp ứng được phần lớn các tiêu chí so với khung

chọn mẫu Cụ thể, tỉ lệ doanh nghiệp siêu nhỏ và nhỏ trong mẫu đạt 90,2% so với 98,5%

theo mức yêu cầu, tỉ lệ doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ/thương mại đạt

71,6% so với mức yêu cầu là 70,6%, tỉ lệ sở hữu ngoài Nhà nước chiếm 93,7% so với

mức yêu cầu là 99,5% Với phương pháp xác định mẫu nghiên cứu, đặc điểm của mẫu

nghiên cứu và phương pháp thu thập dữ liệu đã được thực hiện, luận án cho rằng dữ liệu

thu thập được đã có thể đảm bảo độ tin cậy và tính khái quát cho tổng thể nghiên cứu

Toàn bộ dữ liệu đã thu thập được đảm bảo chất lượng để luận án thực hiện

phân tích dữ liệu Kết quả phân tích dữ liệu và báo cáo kết quả nghiên cứu sẽ được

trình bày tại chương tiếp theo

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Chương này trình bày kết quả nghiên cứu với nội dung trọng tâm là kiểm định

mô hình và các giả thuyết nghiên cứu đã đề xuất Trước khi thực hiện kiểm định này, luận án tiến hành đánh giá sơ bộ các thang đo thông qua phân tích nhân tố khám phá (exploratory factor analysis - EFA) và hệ số Cronbach’s alpha Sau đó, nghiên cứu thực hiện phân tích nhân tố khẳng định (confirmatory factor analysis - CFA) qua đánh giá mô hình đo lường toàn phần (full measurement model) Mô hình và các giả thuyết nghiên cứu được kiểm định bằng kỹ thuật phân tích mô hình cấu trúc tuyến tính (structural equation modeling - SEM) Phân tích nhân tố khẳng định (CFA) và

mô hình cấu trúc tuyến tính (SEM) được thực hiện với sự trợ giúp của phần mềm AMOS tích hợp trong SPSS 21

4.1 Kết quả đánh giá các thang đo

4.1.1 Đánh giá sơ bộ thang đo qua EFA và Cronbach’s alpha

Đánh giá thang đo các biến độc lập

Luận án trước hết thực hiện phân tích EFA đồng thời cho tất cả các chỉ báo đo lường các biến độc lập trong mô hình nghiên cứu (hai yếu tố của thể chế chính thống

và hai yếu tố của thể chế không chính thống) Trước khi phân tích nhân tố, tác giả thực hiện kiểm định KMO and Bartlett's Test Kết quả cho thấy Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy = 836 (từ.6 là chấp nhận được) và Bartlett's Test of Sphericity có mức ý nghĩa <.05 (xem phụ lục 03) Kết quả này cho thấy đủ điều kiện

để thực hiện EFA Tác giả thực hiện EFA với phép trích Principal Component Analysis và phép quay Varimax Kết quả EFA cho thấy có 04 nhân tố được trích tại eigenvalue >1.00và tổng phương sai trích là 65.836% (xem phụ lục 03) Ngoài ra, các biến quan sát đều có hệ số tải cao (trọng số nhân tố) trên khái niệm chúng đo lường (từ 547 trở lên) và thấp trên khái niệm chúng không đo lường Vì vậy, các

thang đo bốn yếu tố thể chế đều đạt giá trị hội tụ và giá trị phân biệt

Luận án thực hiện đánh giá độ tin cậy của từng thang đo các biến độc lập thông qua hệ số Cronbach’s alpha Tất cả các thang đo đều có alpha vượt ngưỡng yêu cầu theo thông lệ >.70, trừ alpha của thang đo lòng tin thể chế = 672 Tuy chưa đạt mức 70 nhưng alpha này cũng >.60 và cũng đạt mức chấp nhận được (Hair & cộng sự, 1998)

Đánh giá thang đo các biến phụ thuộc

Luận án tiếp tục thực hiện phân tích EFA đồng thời cho tất cả các chỉ báo đo lường ba biến phụ thuộc trong mô hình nghiên cứu (ba khía cạnh của tinh thần doanh nhân) Kết quả kiểm định KMO and Bartlett's Test cho thấy đạt yêu cầu để thực hiện EFA (KMO >.60 và Bartlett's Test of Sphericity có mức ý nghĩa <.05) Kết quả này cho thấy đủ điều kiện để thực hiện EFA Trong quá trình phân tích, có một biến đo

lường chấp nhận rủi ro (CR3) và một biến đo lường chủ động, tiên phong đi trước đối

thủ (CD3) bị loại do hệ số tương quan biến tổng quá thấp và khi xóa biến quan sát

này thì hệ số alpha cải thiện đáng kể và đạt mức yêu cầu (>.70) Kết quả EFA với các

biến còn lại cho thấy ba nhân tố được trích như mong đợi, đảm bảo giá trị phân biệt

và hội tụ của các thang đo, với tổng phương sai trích là 76.721%

4.1.2 Đánh giá các thang đo qua phân tích nhân tố khẳng định (CFA)

Kết quả phân tích CFA với mô hình đo lường toàn phần cho thấy mô hình đo

lường phù hợp tốt với dữ liệu sau khi loại bớt một biến quan sát đo lường ‘tham

nhũng’ (TN1) do biến này gắn liền với một vài giá trị standadized residual

covariances > 2.58 (Hair & cộng sự, 1998) Cụ thể, kết quả các chỉ số về độ phù hợp

của mô hình như sau: χ2 (167) = 350.707, χ2/df = 2.10, p < 001, RMR = 046,

RMSEA = 056, GFI = 915, CFI = 94, and TLI = 924 Tất cả các kiểm định t-tests

đều đạt mức ý nghĩa 0.001 Kết quả phân tích CFA với mô hình đo lường toàn phần,

sử dụng phần mềm AMOS được trình bày trong Phụ lục 03 Như vậy, các thang đo

với các chỉ báo đo lường đạt yêu cầu và được sử dụng cho các phân tích tiếp theo:

phân tích mô tả nhằm đánh giá thực trạng các yếu tố thể chế và tinh thần doanh nhân

của các DNNVV Việt Nam (từ góc độ nhận thức của các DNNVV), và phân tích

SEM để kiểm định các giả thuyết nghiên cứu

4.2 Thực trạng các yếu tố thể chế và tinh thần doanh nhân của các DNNVV Việt Nam

4.2.1 Thống kê mô tả các yếu tố thể chế và tinh thần doanh nhân của các DNNVV

Kết quả thống kê mô tả về các yếu tố của thể chế chính thống và không chính thống

Kết quả thống kê mô tả chỉ ra mức độ của 02 yếu tố của thể chế chính thống đều ở

mức dao động trên điểm trung bình một chút ( > 3.2) trên thang điểm 5 Điều này phản

ánh cảm nhận của các DNNVV về các yếu tố của thể chế chính thống vẫn đang là rào cản

đối với hoạt động kinh doanh của họ, đặc biệt tính hay thay đổi, thiếu nhất quán và chồng

chéo của các chính sách và qui định của nhà nước (mean = 3.544, S.D = 744)

Kết quả thống kê mô tả cũng cho thấy điểm trung bình của 02 yếu tố của thể

chế không chính thống cũng ở mức trên trung bình Cụ thể, lòng tin thể chế được

đánh giá ở mức chưa cao (mean = 3.662 trên thang điểm 5; S.D = 6268) Tham

nhũng được đánh giá ở mức trên trung bình một chút (mean = 3.351; S.D = 8321)

Điều này phản ánh thực trạng các DNVVN vẫn thường phải trả các khoản chi phí

không chính thức khi làm việc với các cơ quan nhà nước và đây cũng là rào cản đối

với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

Kết quả thống kê mô tả về các khía cạnh của tinh thần doanh nhân

Đối với đánh giá của các DNVVN về ba khía cạnh của tinh thần doanh nhân, kết

quả thống kê mô tả cho thấy cả ba khía cạnh đều ở mức chưa cao (< 4 trên thang

điểm 5) Cụ thể, mức độ dám chấp nhận rủi ro và mức độ chủ động, tiên phong đi

trước đối thủ chỉ ở mức trung bình (mean = 3.2 trên thang điểm 5) Trong 03 khía cạnh của tinh thần doanh nhân, đổi mới sáng tạo được đánh giá ở mức cao hơn một cách tương đối (mean = 3.718; S.D = 634), mặc dù vẫn ở mức < 4

4.2.2 So sánh các yếu tố của thể chế và tinh thần doanh nhân theo các nhóm doanh nghiệp

Kết quả phân tích compare means (independent-sample T-test) cho thấy nhóm doanh nghiệp có vốn nhà nước đánh giá rào cản về sự không phù hợp của chính sách, qui định nhà nước, cũng như chất lượng điều hành lớn hơn so với nhóm doanh nghiệp không có vốn nhà nước

Kết quả so sánh nhóm theo thời gian hoạt động của doanh nghiệp cho thấy nhóm doanh nghiệp có thời gian hoạt động ít hơn (< 6 năm) đánh giá rào cản về chất lượng điều hành và mức độ tham nhũng lớn hơn so với nhóm doanh nghiệp đã hoạt động lâu năm hơn

4.3 Kết quả kiểm định mô hình và giả thuyết nghiên cứu

Luận án sử dụng kỹ thuật phân tích mô hình cấu trúc tuyến tính (SEM) để kiểm định mô hình và các giả thuyết nghiên cứu Kết quả phân tích SEM cho thấy mức độ phù hợp của mô hình đạt mức tốt: χ2 (197) = 407.466, χ2/df = 2.068, p < 001, RMR

= 045, RMSEA = 055, GFI = 911, CFI = 931, và TLI = 911 Tất cả các kiểm định t-tests đều đạt mức ý nghĩa 0.001 Mô hình giải thích được 54.3% sự biến thiên của khía cạnh ‘dám chấp nhận rủi ro’ (R2 = 543) R2 = 611 đối với khía cạnh ‘đổi mới sáng tạo’ và R2 = 606 đối với khía cạnh ‘chủ động, tiên phong đi trước đối thủ’ Phần sau đây trình bày kết quả kiểm định các giả thuyết nghiên cứu về tác động của thể chế (chính thống và không chính thống) tới các khía cạnh của tinh thần doanh nhân

4.3.1 Kết quả kiểm định tác động của thể chế chính thống tới tinh thần doanh nhân

Kết quả kiểm định giả thuyết qua phân tích SEM cho thấy các giả thuyết về tác động của ‘sự không phù hợp của hệ thống chính sách, quy định của Nhà nước‘ tới các

khía cạnh của tinh thần doanh nhân được chấp nhận, trong khi các giả thuyết về tác

động của ‘chất lượng điều hành’ không nhận được sự ủng hộ từ dữ liệu

Không như mong đợi, các đường quan hệ từ ‘chất lượng điều hành’ tới cả 03 khía cạnh của tinh thần doanh nhân đều có ý nghĩa thống kê nhưng mang dấu dương, ngược với chiều tác động đề xuất Cụ thể, ‘chất lượng điều hành’ có mối quan hệ thuận chiều lần lượt với ‘dám chấp nhận rủi ro’: γ1 = 1.441 (t-value = 6.359), với ‘đổi

Về tác động của ‘sự không phù hợp của hệ thống chính sách, qui định’ tới các khía cạnh của tinh thần doanh nhân, kết quả SEM cho thấy cả ba giả thuyết nghiên