Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng Ninh (LV thạc sĩ)

Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng NinhNâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng chính sách xã hội Thành phố Uông Bí, tỉnh Quảng Ninh

LỜI CAM ĐOAN Được giúp đỡ TS Trần Văn Lâm, Bí thư Thành ủy Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh nghiên cứu thân Tôi xin cam đoan luận văn“Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng sách xã hội Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh” cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế, có nguồn gốc rõ ràng, cơng bố báo cáo quan nhà nước; đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Những thông tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hồn tồn với nguồn trích dẫn Tơi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu thân, số liệu, kết trình bày luận văn hoàn toàn trung thực, thực tế đảm bảo tuân thủ quy định quyền sở hữu trí tuệ Tôi xin chịu trách nhiệm đề tài nghiên cứu Quảng Ninh, ngày 28 tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Cường LỜI CẢM ƠN Lời xin trân trọng cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Văn Lâm, Bí thư Thành ủy Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh, người hướng dẫn tơi tận tâm, nhiệt tình, khoa học để tơi hồn thành luận văn Thạc sỹ Đồng thời, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Thầy, Cô giáo Trường Đại học Ngoại Thương, đặc biệt Thầy cô khoa sau Đại học giúp trình thực luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, đồng nghiệp, người quan tâm, sát cánh bên cạnh ủng hộ động lực cho tơi hồn thành luận văn cách thuận lợi Quảng Ninh, ngày 28 tháng năm 2018 Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Cường MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT HSSV NHCSXH NSĐP NSNN NSTW TDCS TK&VV XĐGN Học sinh, sinh viên Ngân hàng sách xã hội Ngân sách địa phương Ngân sách Nhà nước Ngân sách trung ương Tín dụng sách Tiết kiệm vay vốn Xóa đói giảm nghèo DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 2.1 Cơ cầu nguồn vốn NHCSXH Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh Bảng 2.2 Dư nợ TDCS NHCSXH Thành phố Uông Bí Bảng 2.3 Vòng quay vốn tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí Bảng 2.4 Nợ q hạn NHCSXH Thành phố ng Bí giai đoạn 2013-2017 Bảng 2.5 Kết đạt từ hoạt động TDCS Biểu 2.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TDCS Thành phố Uông Bí Biểu 2.2 Tỷ trọng nguồn vốn cân đối nhận từ Trung ương Biểu 2.3 Tỷ trọng vốn huy động địa phương Trung ương cấp bù lãi suất Biểu 2.4 Tỷ trọng đối tượng vay vốn Biểu 2.5 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng sách Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức NHCSXH Thành phố ng Bí TĨM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng giải vấn đề tồn bất cập lĩnh vực quản lý hoạt động TDCS Thành phố ng Bí, tác giả lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHCSXHThành phố Uông Bi, tỉnh Quảng Ninh.” đề tài luận văn Thạc sĩ mình.Mục tiêu nghiên cứu hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý hoạt động TDCS NHCSXH Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình hoạt động NHCSXHThành phố ng Bí tỉnh tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2013-2017, để từ đề xuất giải pháp, chế sách phù hợp.Để đánh giá chất lượngTDCS NHCSXH tác giả phân tích nhóm Các tiêu chí đánh giá hiệu kinh tế bao gồm Nợ hạn, nợ bị chiếm dụng, tỷ lệ thu lãi, Lãi tồn đọng… Qua nghiên cứu vấn đề lý luận khoa học kết hợp với thực tiễn, luận văn nêu số vấn đề: hệ thống hóa lý luận hoạt động TDCS, vai trò, cần thiết nâng cao chất lượng hoạt động TDCS NHCSXH Luận văn nêu khái quát đặc điểm tự nhiên, kinh tế - xã hội, thực trạng nghèo đói việc làm Thành phố, phân tích đánh giá thực trạng chương trình hoạt động TDCS thực NHCSXHThành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh 05 qua, để từ rút mặt ưu điểm, hạn chế, tồn tại, nguyên nhân hạn chế, tồn Trên sở định hướng hoạt động NHCSXH Việt Nam NHCSXHThành phố ng Bí Quảng Ninh, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TDCS thời gian tới, góp phần thực thành cơng Chương trình giảm nghèo bền vững, tạo việc làm ổn định an sinh xã hội giai đoạn 2018 - 2020 tỉnh Quảng Ninh MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong nhiều năm qua Đảng Nhà nước ta không ngừng nỗ lực phát triển kinh tế, chăm lo nuôi dưỡng sức dân, thu hẹp diện đói nghèo, xóa dần khoảng cách nông thôn thành thị, miền núi đồng Chủ tịch Hồ Chí Minh dặn: “Chính sách Đảng Chính phủ phải sức chăm nom đến đời sống nhân dân Nếu dân đói, Đảng Chính phủ có lỗi; dân rét Đảng Chính phủ có lỗi; Nếu dân dốt Đảng Chính phủ có lỗi” “Dân đủ ăn đủ mặc sách Đảng Chính phủ dễ dàng thực Nếu dân đói, rét, dốt, bệnh sách ta dù có hay khơng thực được” Từ Hội nghị Trung ương lần thứ khóa VII Đảng ta đề chủ trương xóa đói giảm nghèo chiến lược phát triển nông nghiệp, nông thôn chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Văn kiện Đại hội đại biểu lần thứ VIII Đảng lần nhấn mạnh tầm quan trọng đặc biệt cơng xóa đói giảm nghèo (XĐGN) xác định phải đưa hộ đói nghèo khỏi tình trạng túng thiếu sớm hòa nhập với phát triển chung đất nước Để đạt mục tiêu việc cố gắng tạo cơng ăn việc làm, phát triển kinh tế gia đình, phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, giúp người nghèo hiểu biết cách kinh doanh kinh tế thị trường Chính phủ tăng cường chủ trương tiếp cận tín dụng người nghèo nhằm khai thác nguồn vốn biết sử dụng đồng vốn có hiệu để phát triển kinh tế, XĐGN tiến tới sống ngày giàu có Thực chủ trương Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH) tổ chức tín dụng khác quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn nỗ lực lớn việc thực chế cho vay, thủ tục vay vốn ngày đơn giản để người nghèo dễ dàng nhanh chóng tiếp cận với đồng vốn Từ thực tiễn hoạt động XĐGN nước ta thời gian qua cho thấy TDCS có mối liên hệ mật thiết với việc giảm tỷ lệ nghèo đói, hỗ trợ phát triển kinh tế vùng nông thôn Việc cung cấp nguồn vốn cho đối tượng sách thơng qua hình thức tín dụng mang lại hiệu cao nhiều so với hình thức cấp phát, tài trợ cho khơng Chính hoạt động tín dụng NHCSXH người nghèo đối tượng sách khác cơng cụ quan trọng để thực chương trình mục tiêu Quốc gia xóa đói giảm nghèo, bảo đảm an sinh xã hội Tại Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh việc xóa đói giảm nghèo, hỗ trợ học sinh, sinh viên có hồn cảnh khó khăn hỗ trợ đối tượng sách vươn lên làm giàu NHCSXH quyền địa phương quan tâm, mà kinh tế hộ gia đình sách ngày phát triển, đóng góp chung vào cơng làm giàu cho q hương, đất nước Tuy nhiên, hoạt động tín dụng NHCSXHThành phố ng Bí nhiều tồn đọng cần khắc phục như: hạn chế nguồn vốn huy động, nguồn vốn dùng để cấp tín dụng chủ yếu bổ sung từ nguồn NSNN, bao gồm NSTW NSĐP Điều làm gia tăng gánh nặng cho NSNN NSNN hạn hẹp, nợ cơng ngày cao Việc xã hội hóa nguồn vốn, tìm kiếm nguồn vốn lãi suất thấp cho vay thách thức đặt ngân hàng Ngoài ra, NHCSXH gặp vấn để rủi ro hoạt động cho vay, quy mơ cho vay nhỏ, điều kiện thủ tục cho vay cònrườm rà, việc kiểm sốt nguồn vốn cho vay thiếu chặt chẽ khiến đối tượng vay vốn sử dụng nguồn vốn vay chưa hiệu quả, làm phát sinh nợ xấu cho ngân hàng Xuất phát từ lý trên, đồng thời góp phần giải vấn đề tồn đọng lĩnh vực nâng cao chất lượng hoạt động TDCS Thành phố ng Bí, học viên lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHCSXHThành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh” đề tài luận văn thạc sĩ với hy vọng đóng góp giải pháp hữu ích việc quản lý hoạt động TDCS địa phương Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Ở Việt Nam ngân hàng Chính sách xã hội nhà nước thành lập với mục đích hoạt động hướng đến đối tượng người nghèo, có điều kiện khó khăn khơng đủ điều kiện vay vốn ngân hàng thương mại để đáp ứng cho nhu cầu phục vụ cho đời sống, cho sản xuất kinh doanh Nguồn vốn hoạt động NHCSXH chủ yếu cấp từ NSTW NSĐP Về hoạt động NHCSXH nghiên cứu nhiều tác giả nhiều khía cạnh khác như: Hà Thị Hạnh (2003) với đề tài “Giải pháp hoàn thiện mơ hình tổ chức chế hoạt động NHCSXH” tập trung vào giải vấn đề tổ chức hoàn thiện hoạt động NHCSXH Trương Thị Hoài Linh (2004) luận văn “Mở rộng cho vay hộ nghèo NHCSXH Việt Nam” tập trung vào hoạt động tín dụng hệ thống NHCSXH, luận văn “Giải pháp đẩy mạnh công tác huy động vốn NHCSXH” Th.s Lê Huy Du (2004) tập trung vào hoạt động huy động vốn, chủ yếu tiết kiệm ngân hàng Khi nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng có nhiều tác giả như: Nguyễn Thị Thu Đông (2012) luận án tiến sĩ “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập”, Nguyễn Văn Tuấn (2015) với luận án tiến sĩ “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” Hà Thị Mai Anh (2015) với nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” sâu nghiên cứu chất lượng tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, đưa mô hình nghiên cứu định lượng để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, nhiên đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có nhiều điểm khác biệt so với đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Chính sách xã hội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại thơng thường mang mục đích lợi nhuận, xem xét chất lượng tín dụng thường đứng quan điểm ngân hàng Còn hoạt động tín dụng NHCSXH khơng mang tính lợi nhuận mà mục tiêu chủ yếu thực mục tiêu xóa đói giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội Chính Phủ Vì đánh giá chất lượng tín dụng NHCSXH cần có tiêu chí đánh giá phù hợp Chính nghiên cứu chất lượng tín dụng NHCSXH có nhiều tác giả tiêu biểu như: Tống Thị Mai Loan (2006) nghiên cứu “Rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng Chính sách xã hội Thực trạng giải pháp quản lý” sâu nghiên cứu vấn đề rủi ro cho vay, nguy nợ hạn, nợ xấu, qua đưa giải pháp mang tính quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nguồn vốn ưu đãi Đỗ Thanh Hiền (2007) với đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo Ngân hàng Chính sách xã hội thành phố Hà Nội” tập trung phân tích chất lượng tín dụng cho hộ nghèo thành phố Hà Nội chưa đánh giá đẩy đủ, tổng thể công tác cấp tín dụng cho hộ nghèo Luận văn “Hiệu sử dụng nguồn vốn tín dụng ưu đãi ngân hàng Chính sách xã hội- chi nhánh Hà Nội” tập trung phân tích đánh giá hiệu việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ưu đãi NHCSXH Hà Nội phương diện kinh tế xã hội chủ yếu dựa khía cạnh ngân hàng mà chưa đánh giá hiệu xã hội tổng thể Một số tác giả khác lại nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng học sinh, sinh viên có hồn cảnh khó khăn NHCSXH Nguyễn Thanh Tuấn (2015), Cẩm Hà Tú (2015) Nghiên cứu tín dụng hộ nghèo có cơng trình tác giả Lâm Quân (2015) với đề tài “Hoạt động tín dụng hộ nghèo ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Nghệ An”, Vũ Văn Đức (2015) với đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh huyện Tân Lạc, Hòa Bình” Những đề tài tập trung làm rõ yếu tố chất lượng tín dụng sách vai trò tín dụng người nghèo địa phương cụ thể đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với điều kiện địa phương cụ thể Có thể nhận thấy địa phương khác với vị trí địa lý tình hình kinh tế xã hội khác ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng sách xã hội địa phương đó, địa bàn thành phố ng Bí với đặc thù địa phương phát triển mạnh kinh tế đặc biệt phát triển dịch vụ du lịch, hoạt động tín dụng NHCSXH có điểm khác biệt Mặt khác chưa có đề tài đánh giá cách tổng thể chất lượng tín dụng NHCSXH thành phố ng Bí Kế thừa kết đạt nghiên cứu trước đó, đề tài nghiên cứu tác giả sâu phân tích chất lượng 10 dư nợ chiếm 51% tổng dư nợ ủy thác Ngân hàng CSXH huyện Qua 15 năm nhận ủy thác, tỷ lệ hội viên phụ nữ huyện thoát nghèo đạt 54,9%, bình qn năm nghèo 3,7%, số hộ nghèo hội viên phụ nữ làm chủ Hội giúp đỡ 579/1.306 hộ, chiếm tỷ lệ 44% Phát huy hiệu vai trò tổ chức hội, đoàn thể nhận ủy thác, đến nay, tổng dư nợ ủy thác qua tổ chức trị xã hội 2.555,3 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 99,5% tổng dư nợ cho vay Ngân hàng CSXH tỉnh; nợ hạn chiếm 0,1% dư nợ ủy thác, thấp khu vực nam đồng sông Hồng Thời gian tới, Ngân hàng CSXH tỉnh tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cấp ủy Đảng, quyền cấp phát huy hiệu vai trò tổ chức hội, đồn thể để cộng đồng trách nhiệm phấn đấu hoàn thành mục tiêu giảm nghèo mà Nghị Đại hội Đảng tỉnh đề 3.3.5 Thực phương án củng cố, nâng cao chất lượng quản lý nợ Ngân hàng sách xã hội Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh NHCSXHThành phố ng Bí tỉnh Quảng Ninh cần tiếp tục bám sát, xây dựng kế hoạch trì nâng cao chất lượng tín dụng; Xây dựng Đề án củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng xã, phường có nợ hạn từ 2% trở lên Với xã có tỉ lệ nợ hạn từ 2% trở lên tỉ lệ nợ hạn 2% có xu hướng nợ xấu phát sinh tăng, NHCSXHThành phố ng Bí cần xây dựng Phương án củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng riêng cho xã Tiếp tục tham mưu, báo cáo kịp thời cho Uỷ ban nhân dân, Ban đại diện Hội đồng quản trị việc đạo tổ chức Hội Đoàn thể, Cấp ủy, Chính quyền cấp việc phối hợp với NHCSXH thực Đề án củng cố, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Phát huy vai trò Chủ tịch xã thành viên Ban đại diện Hội đồng quản trị, việc thực phương án củng cố, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng xã.Tổ chức thực nghiêm túc Quyết định giao tiêu kế hoạch tín dụng Tổng Giám đốc, chấp hành định mức Quỹ an toàn chi trả, nâng cao hệ số sử dụng vốn, phân bổ tiêu vốn, đôn đốc đơn vị sở giải ngân vốn nhanh 82 chóng, kịp thời, khơng để tồn đọng, gây lãng phí.Tập trung làm tốt việc quản lý tín dụng địa bàn Thành phố, xã, phường tham mưu cho Uỷ ban nhân dân Thành phố, xã, phường phân giao tiêu tăng trưởng dư nợ hoạt động TDCS chương trình đến cấp thơn, khu để Uỷ ban nhân dân Thành phố, xã, phường phê duyệt Tích cực thu hồi nợ đến hạn vay quay vòng với đạo giải ngân nhanh chóng kịp thời tiêu vốn mới, đảm bảo hoàn thành sớm tiêu kế hoạch giao, qua tạo nguồn thu để cải thiện tình hình tài từ đầu năm Căn định hướng phân bổ tiêu kế hoạch tín dụng, đơn vị tham mưu kịp thời cho Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp phân bổ vốn đến đơn vị sở, ưu tiên vùng sâu, vùng xa, miền núi, vùng khó khăn Tích cực huy động nguồn vốn từ cộng đồng dân cư, Tổ viên Tổ TK&VV tổ chức, doanh nghiệp địa bàn để tạo lập nguồn vốn cho vay theo tiêu kế hoạch giao.Tiếp tục đẩy mạnh làm tốt việc tham mưu cho Hội đồng nhân dân, Uỷ ban nhân dân Thành phô dành phần vốn ủy thác từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi, chuyển cho NHCSXH vay hộ nghèo đối tượng sách khác địa bàn 3.3.5 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, dự báo nợ xấu thu hồi nợ Ngân hàng sách xã hội Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh Căn diễn biến tình hình tiền tệ - ngân hàng, yêu cầu thực nhiệm vụ trị Ngân hàng Nhà nước định hướng tra Thanh tra Chính phủ, NHNN ban hành Kế hoạch tra hàng năm để thống thực tồn ngành Trong đó, cơng tác tra chuyên ngành trước hết tập trung vào tra pháp nhân nhằm đánh giá xác thực trạng pháp nhân TCTD; tiếp đó, tra chuyên đề cấu lại, xử lý nợ xấu, chất lượng tín dụng số nội dung trọng yếu khác hoạt động TCTD Phương pháp tra kết hợp tra tuân thủ tra sở rủi ro tiếp tục tăng cường với chất lượng ngày nâng cao, đánh giá sát tình hình, thực trạng hoạt động đối tượng tra 83 Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng với vai trò đơn vị đầu mối triển khai Kế hoạch tra năm tồn ngành tích cực, chủ động hướng dẫn, phối hợp với NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố việc triển khai kế hoạch tra, báo cáo tiến độ tra; dự thảo, ban hành công khai kết luận tra; xử lý qua khai thác kết luận tra; chấn chỉnh việc tra Quỹ tín dụng nhân dân Đồng thời, nhằm hồn thiện sở pháp lý cho hoạt động tra, NHNN ban hành Thông tư số 36/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định cụ thể nội dung, trình tự, thủ tục tra ngân hàng, trách nhiệm tổ chức, cá nhân có liên quan hoạt động tra ngân hàng để triển khai áp dụng thống toàn hệ thống Mặc dù nợ xấu NHCSXH Thành phố Uông Bí mức độ cho phép, nợ hạn chiếm 1,2% lại có xu hướng gia tăng năm gần Đặc biệt khoản nợ gia hạn nợ chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ Mặc dù chưa phải nợ hạn, nợ xấu tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng tương lai Vì để hoạt động tín dụng an tồn ngân hàng cần phải thường xuyên tiến hành kiểm tra, giám sát phân loại khoản nợ kịp thời nhằm mục đích đảm bảo hộ vay vốn đối tượng, sử dụng vốn vay mục đích hiệu quả, trả lãi gốc kỳ hạn, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Theo kết điều tra, công tác kiểm tra kiểm soát, tư vấn quản lý vốn vay NHCSXH Thành phố ng Bí chưa tốt Có 74% số người hỏi trả lời việc thiết lập mối quan hệ với cán tín dụng dễ dàng, 58% người điều tra cho thông tin lãi suất vay vốn điều kiện vay vốn, thủ tục vay vốn chủ yếu biết từ tổ trưởng tổ TK&VV khơng phải từ cán tín dụng Việc cán tín dụng đốc thúc thu nợ thu lãi chưa nhiều, chủ yếu dựa vào tổ trưởng tổ TK&VV, tổ trưởng hội đoàn thể Hiện NHCSXH quản lý cho vay theo mơ hình tổ nhóm tín chấp, việc kiểm sốt vốn tùy thuộc vào trình độ quản lý tổ chức trị - xã hội, tổ TK&VV… 84 Bản thân ngân hàng phải xây dựng chế kiểm tra, kiểm toán nội cách chặt chẽ, quy định rõ trách nhiệm cán việc thực quy trình nghiệp vụ, trách nhiệm việc kiểm tra thẩm định đối tượng vay vốn, sử dụng vốn vay, thu hồi vốn, chế độ bồi thường vật chất xảy thất thoát thiếu tinh thần trách nhiệm gây nên Kiểm tra, kiểm soát nội NHCSXH cần kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chỗ, để ngăn ngừa phát kịp thờicác sai phạm, xử lý nhằm chống thất thoát vốn Tuy nhiên, giới hạn nguồn nhân lực địa bàn phân bổ hộ rộng, nên cán ngân hàng trực tiếp giám sát địa phương Chính thế, giải pháp hữu hiệu tăng cường chức giám sát tổ chức đoàn thể tới cá nhân tham gia vào tổ chức Nhân rộng mơ hình kiểm tra, kiểm sốt HPN Các tổ TK&VV thành lập theo quy định, có biên họp tổ, có nội quy, quy ước tổ Tổ sinh hoạt 01 tháng lần Việc bình xét cho vay đảm bảo cơng khai dân chủ Sau giải ngân, Ban quản lý tổ TK&VV thường xuyên kiểm tra sử dụng vốn vay, kết hợp với thu lãi hộ vay Giải pháp tăng mức độ sâu sát kiểm tra kiểm soát việc sử dụng vốn vay, trả lãi, gốc vay Chính thế, tiết kiệm nhân lực NHCSXH hướng hộ sử dụng vốn vay mục đích ý thức tự chủ cơng tác tốn cho ngân hàng Hiện nay, hiệu vốn vay chương trình cho vay NHCSXH Thành phố ng Bí cao Tỷ lệ nợ q hạn mức thấp (1,26%), đời sống hộ ưu đãi vay vốn dần cải thiện Tuy nhiên, số hộ có số nợ tương đối cao cơng tác thu hồi nợ chậm Nguyên nhân xuất phát từ việc chưa quản lý chặt đối tượng vay Tại nhiều xã, việc quản lý, đốc thúc thu hồi nợ Hoạt động tổ chức trị - xã hội địa phương chưa hiệu Để thu hồi khoản nợ có giá trị, NHCSXH cần củng cố hoàn thiện mạng lưới cho vay thực tốt số biện pháp sau: 85 Một NHCSXH cần tiếp tục triển khai việc tập huấn đào tạo cho tổ vay vốn, cán xóa đói giảm nghèo xã, tổ chức trị - xã hội có tham gia vào việc thành lập đạo hoạt động tổ Hai tăng tính hiệu lực pháp lý hợp đồng ủy thác NHCSXH với tổ chức trị - xã hội để quy định rõ trách nhiệm cụ thể bên, cấp việc cho vay ưu đãi Ba xử lý dứt điểm nghiêm minh trước pháp luật tổ trưởng xâm tiêu, chiếm dụng vốn NHCSXH, tuyên truyền sâu rộng phương tiện đại chúng đểcảnh báo rút học kinh nghiệm nhằm hạn chế tiêu cực địa phương khác Bốn cần tăng cường đầu tư trang thiệt bị làm việc, bước đại điểm giao dịch 11 xã, phường toàn Thành phố Thường xuyên tiến hành tập huấn nghiệp vụ cho vay, thu hồi nợ giải ngân cho bên tham gia vào quy trình tổ chức thực cho vay bao gồm: Cán tín dụng, tổ chức trị-xã hội, tổ TK&VV cán Ban xóa đói giảm nghèo xã, phường Tiến tới hồn chỉnh cơng tác cho vay giao dịch tồn điểm giao dịch NHCSXH đặt xã, phường Năm phối hợp chặt chẽ với tổ chức trị - xã hội nhận ủy thác tăng cường công tác đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, nợ hạn để tạo nguồn vốn đầu tư tái quay vòng Tập trung giải ngân triệt để nguồn vốn, không để vốn tồn đọng, phải đảm bảo đối tượng, sử dụng vốn vay mục đích, đảm bảo chất lượng hiệu đầu tư Đồng thời đôn đốc thu lãi triệt để, làm sở để thực tốt kế hoạch tài 3.3.6 Một số giải pháp khác 3.3.6.1 Tăng cường công tác tham mưu ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH Thành phố ng Bí cần thực tốt vai trò tham mưu cho Ban đại diện Hội đồng quản trị, phối hợp chặt chẽ với Hội Đoàn thể để chuẩn hóa bước quy trình cấp tín dụng, đặc biệt giai đoạn xác nhận đối tượng bình xét 86 người vay đủ điều kiện vay quyền hội đồn thể cấp xã cập nhật thường xuyên danh sách hộ nghèo, cận nghèo theo chuẩn quy định Giai đoạn xác nhận đối tượng vay số lượng đối tượng nghèo, cận nghèo bổ sung kịp thời giai đoạn đặc biệt quan trọng thể Đồng vốn tín dụng ưu đãi có đến với người cần vốn thực hay không Thực tốt công tác này, hoạt động sử dụng vốn gia tăng hiệu cho vay đối tượng quy định hộ vay nghèo, đối tượng sách kịp thời tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ưu đãi Ngoài ra, cần tăng cường tham mưu cho Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp vấn đề kiểm tra, giám sát tới Tổ chức Chính trị- xã hội tới Tổ TK&VV, tới hộ vay để đảm bảo nguồn vốn tín dụng ưu đãi sử dụng mục đích nhận định cụ thể hiệu xã hội nguồn vốn tín dụng ưu đãi địa bàn thành phố 3.3.6.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng cán Hội, đoàn thể nhận ủy thác, Ban quản lý tổ tiết kiệm vay vốn Đẩy mạnh cơng tác đào tạo, tập huấn cán tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng khơng thể coi nhẹ công tác đào tạo người Đối với hoạt động tín dụng NHCSXH, cần phải có đội ngũ cán lực tốt để thực nhiệm vụ Vì vậy, để tín dụng ưu đãi có chất lượng cao, việc đào tạo nghiệp vụ cho đội ngũ cán làm công tác cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác NHCSXH công việc phải làm thường xuyên, liên tục Đối với cán tín dụng NHCSXH: cán NHCSXH Thành phố ng Bí cán bộ, có cán có trình độ đại học sau đại học, cán hợp đồng, đội ngũ cán có trình độ, lực quản lý trẻ, nhiệt tình, động ln hồn thành tốt nhiệm vụ giao Có thể thấy với cán cán tín dụng người khó nắm bắt hoạt động cho vay địa bàn Thành phố, Đồng thời việc quản lý vốn vay không đạt hiệu cao cán tín dụng khơng có trình độ chun mơn tốt nắm vững hoạt động sản xuất kinh doanh Vì cán tín dụng cần tích cực tham gia lớp đào tạo kiến thức chuyên 87 môn nghiệp, nghiệp vụ NHCSXH tỉnh trung ương tổ chức Ngoài ra, cần tích cực tìm hiểu hoạt động SXKD, chăn ni trồng trọt để tư vấn cho hộ vay vốn giúp hộ sử dụng vốn mục đích có hiệu cao Coi trọng công tác đào tạo cán ngân hàng, làm cho tất cán nhân viên ngân hàng tinh thông nghiệp vụ, nắm vững chủ trương Đảng Nhà nước TDCS Hàng tuần phải có buổi cho cán NHCSXH học nghiệp vụ, hàng quý tập huấn nghiệp vụ như: tín dụng, kế toán, kiểm tra, tin học Thực việc kiểm tra nghiệp vụ tín dụng cán định kỳ theo quý, đảm bảo cán tín dụng NHCSXH nắm vững chuyên môn nghiệp vụ Đẩy mạnh tập huấn cho cán nhận ủy thác tổ trưởng tổ tiết kiệm vay vốn Song song với việc đào tạo nâng cao trình độ cho cán ngân hàng, để hoạt động có hiệu quả, NHCSXH cần phải tổ chức thêm khóa đào tạo để bổ sung kiến thức cho đối tượng cán tổ chức đoàn thể tham gia Tổ TK&VV người mà hầu hết khơng có có kiến thức lĩnh vực tài ngân hàng lại đóng vai trò lớn hoạt động NHCSXH thông qua chế ủy thác cho vay Việc tập huấn nghiệp vụ cho vay NHCSXH tỉnh, Thành phố đội ngũ cán nhận làm nhiệm vụ ủy thác cấp Thành phố, xã thực thường xuyên hàng năm Tuy nhiên, số đào tạo với nhiều lý khác nhau, có số người không làm nữa, nên việc đào tạo cán nhận ủy thác phải làm thường xuyên; Đồng thời với việc mở lớp tập huấn nghiệp vụ, định kỳ hàng quý thông qua họp giao ban NHCSXH Thành phố với tổ chức hội cấp Thành phố, xă; ngân hàng thông báo sách tín dụng cho cán hội biết Để Ban quản lý tổ vay vốn hoạt động tốt, NHCSXH tỉnh, Thành phố tổ chức hội thường xuyên tập huấn cho Ban quản lý tổ nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, ghi chép sổ sách tổ; thành thạo việc tính lãi thành viên, trích hoa hồng , để thành viên ban quản lý tổ nắm vững nghiệp vụ tín dụng NHCSXH 88 cán ngân hàng Đào tạo ban quản lý tổ vay vốn thành cán NHCSXH “không chuyên” thực cánh tay vươn dài NHCSXH Thành phố Từ đó, hướng dẫn hộ vay làm thủ tục liên quan đến vay vốn, trả nợ, xử lý nợ hạn, xử lý nợ gặp rủi ro…Đồng thời, thành viên ban quản lý tổ cán tuyên truyền sách cho vay NHCSXH Ban quản lý tổ phải thường xuyên dự lớp tập huấn khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư Cácvăn nghiệp vụ ban hành có liên quan đến cho vay, thu nợ NHCSXH, tổ chức hội NHCSXH Thành phố gửi kịp thời đến tất tổ trưởng tổ vay vốn Việc tập huấn cho cán nhận ủy thác ban quản lý tổ TK&VV nên tổ chức hình thức lớp học định kỳ hàng tháng, để trợ kỹ nghiệp vụ tín dụng, ngồi nên tổ chức buổi hội thảo NHCSXH tổ chức khuyến nông, tổ chức hỗ trợ khác để nâng cao hiểu biết đối tượng hoạt động sản xuất kinh doanh, chăn nuôi, trồng trọt Định kỳ hàng tháng kiểm tra trình độ nghiệp vụ ban quản lý hội đoàn thể, ban quản lý tổ TK&VV Đánh giá trình độ chun mơn nghiệp vụ kèm với chế độ khen thưởng cán có kết cao có biện pháp xử lý phù hợp với cán chưa làm tốt 3.3.6.3 Nâng cao chất lượng hoạt động tổ tiết kiệm vay vốn Tiếp tục rà soát lại chất lượng hoạt động Tổ TK&VV: NHCSXH Thành phố ng Bí cần tăng cường kiểm tra tổ TK&VV bị xếp loại trung bình, yếu để tiến hành phân tích, làm rõ nguyên nhân làm để thực việc củng cổ, kiện tồn lại Tổ, thực tốt bình xét cho vay đôn đốc, giám sát việc sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ, trả lãi theo quy định Để nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động Tổ TK&VV hiệu quả, ngân hàng cần đạo cán tín dụng theo dõi địa bàn thường xuyên phối hợp với tổ chức Hội đồn thể nhận ủy thác để kiểm tra, rà sốt hoạt động Tổ, kịp thời chấn chỉnh tồn tại, yếu hoạt động Tổ, kịp thời củng cố, kiện toàn Tổ yếu kém, gắn trách nhiệm cán theo dõi địa bàn với chất lượng hoạt động Tổ địa bàn phân công theo dõi Việc củng cố kiện toàn Tổ phải xác định việc làm thường xuyên xã Xây 89 dựng kế hoạch kiểm trả kiểm soát nội bộ, phối hợp với tổ chức Hội đoàn thể kiểm tra 100% tổ TK&VV Tăng cường giám sát hoạt động bình xét hộ vay vốn tổ TK&VV, lựa chọn tổ trưởng lãnh đạo tổ người có lực, có đạo đức tâm huyết hộ nghèo để đảm bảo việc bình xét công khai, dân chủ Chi trả đầy đủ, kịp thời hoa hồng cho tổ trưởng nhằm động viên họ thực hiệntốt chức nhiệm vụ mình.Tăng cường kiểm tra, giám sát tổ trưởng tránh tình trạng tổ trưởng thu nợ, thu lãi không nộp vào ngân hàng 3.3.6.4 Kết hợp với công tác khuyến nông dạy nghề cho hộ vay vốn Một nguyên nhân quan trọng khiến hộ vay vốn sử dụng vốn chưa hiệu quả, dẫn đến khả trả nợ cho ngân hàng không tiếp tục vay vốn để tái sản xuất kiến thức kỹ thuật quản lý nguồn lực sản xuất kinh doanh hộ vay chưa cao Thực tế hộ vay hộ nghèo, có điều kiện kinh tế khó khăn, hội tiếp cận với kiến thức khoa học kỹ thuật trồngtrọt, chăn nuôi hạn chế Chính lẽ với việc cung ứng vốn cho hộ ưu đãi cần phải giúp đỡ họ khắc phục yếu nói nâng cao suất trồng trọt chăn ni để trả nợ cảnh nghèo Để giúp hộ vay vốn có nhiều kiến thức khoa học kỹ thuật, chăn nuôi trồng trọt, NHCSXH cần phối hợp với UBND xã, thị trấn thường xuyên mở lớp khuyến nông, dạy nghề cho hộ vay vốn, phát loại tài liệu để phổ biến kỹ thuật chăn nuôi, trồng trọt buổi giao dịch xã, thị trấn giúp hộ vay vốn biết cách sử dụng vốn cách hiệu Từ đảm bảo khả trả nợ lãi cho ngân hàng, khỏi đói nghèo vươn lên làm giàu 3.4 Một số kiến nghị đề xuất Để sách tín dụng ưu đãi Nhà nước phát huy hiệu xóa đói, giảm nghèo, bảo đảm an sinh xã hội xây dựng nông thôn tác giả đưa số kiến nghị sau: 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng xã hội Việt Nam 90 NHCSXH Việt Nam hồn thiện quy trình cho vay theo hướng đơn giản hóa, tăng cường vai trò cán tín dụng quy trình, tạo điều kiện cho hộ nghèo hộ gia đình sách tiếp cận với nguồn vốn ưu đãi Chính phủ cáchnhanh chóng khách quan NHCSXH Việt Nam nghiên cứu nâng mức lãi suất cho vay phù hợp với chương trình tín dụng áp dụng mức lãi suất cho vay linh hoạt trương trình với trường hợp vay vốn cụ thể Giảm cào mức cho vay lãi suất cho vay với đối tượng chương trình Nghiên cứu bổ sung điều kiện ưu đãi vốn vay cho hộ gia đình áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất, chăn nuôi trồng trọt Tăng quyền tự chủ cho ngân hàng hoạt động cho vay huy động vốn Trong việc cho vay áp dụng lãi suất cho vay linh hoạt mức cho vay linh hoạt khung quy định Trong hoạt động huy động vốn cần mạnh dạn đưa nhiều sản phẩm huy động vốn với mức lãi suất linh hoạt phù hợp với điều kiện nhiều đối tượng, nhằm tăng cường vốn cho NHCSXH Thường xuyên mở lớp tập huấn cho cán tín dụng cán hội đoàn thể cấp, ban quản lý tổ TK&VV để nâng cao trình độ chun mơn nghiệpvụ Thường xun có khuyến khích, khen thưởng với chi nhánh, phòng giao dịch thực tốt chất lượng tín dụng Khen thưởng với cá nhân, tập thể hoàn thành xuất sắc cơng tác tín dụng, nêu gương tiêu biểu cho đơn vị khác học tập 3.4.2.Kiến nghị với Ủy ban nhân dân Thành phố ng Bí UBND Thành phố ng Bí cần phải tăng cường cơng tác đạo, giám sát Hội đoàn thể xã, phường việc phối hợp với NHCSXH việc thực TDCS, góp phần làm lành mạnh hoạt động tín dụng từ khâu bình xét cho vay Tăng cường công tác tuyên truyền phương tiện thông tin đại chúng đến địa bàn xã hoạt động TDCS Kịp thời khen thưởng, nêu gương hộ gia đình vay vốn tín dụng điển hình, mang lại hiệu quả cao sản xuất kinh doanh 91 UBND Thành phố cần phối kết hợp với NHCSXH để tổ chức lớp khuyến nông cho hộ nghèo, hộ sách, hộ gia đình đất canh tác nông nghiệp, giúp hộ nắm kỹ thuật canh tác, nuôi trồng đại, giúp sử dụng nguồn vốn TDCS cách hiệu Cần đạo UBND cấp xã thành lập tổ thu hồi nợ, giải nợ xấu tồn đọng, tăng cường tuyên truyền nhằm nâng cao ý thức sử dụng vốn vay, trả nợ hộ vay vốn KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí có vai trò quan trọng cơng xóa đói giảm nghèo phát triển kinh tế địa bàn Thành phố Vì phát triển bền vững NHCSXH đặt việc quản lý hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhằm tăng trưởng phát triển bền vững giai đoạn hội nhập kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung NHTM Chất lượng tín dụng NHCSXH phụ thuộc nhiều vào công tác quản lý tín dụng Thơng qua nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí tỉnh Quảng Ninh luận văn có đóng góp sau: Thứ nhất, tác giả luận giải cách có hệ thống quan điểm hoạt động tín dụng NHCSXH chất lượng TDCS, tiêu phản ánh chất lượng TDCS nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng NHCSXH 92 Thứ hai, tác giả nghiên cứu kinh nghiệm số chi nhánh NHCSXH có chất lượng tín dụng tốt để từ rút học kinh nghiệm để nâng cao chất lượng tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí Thứ ba, tác giả vận dụng nhiều phương pháp thống kê mô tả, so sánh để phân tích thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí tỉnh Quảng Ninh Từ rút kết hạn chế tồn việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Thứ tư, tác giả sử dụng phương pháp điều tra khảo sát để đánh giá hiệu mặt kinh tế xã hội mà chương trình tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí mang lại, đánh giá số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí Thứ năm, tác giả đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí thời gian tới.Những hạn chế hướng nghiên cứu tiếp: Với kết đạt đề tài làm rõ câu hỏi nghiên cứu mà tác giả đặt ra, có đóng góp định Tuy nhiên đề tài số hạn chế sau: Đối tượng khảo sát nghiên cứu chủ yếu hộ nghèo, hộ sách với khả tiếp cận thơng tin hạn chế Vì vậy, số thơng tin thu nhập thay đổi thu nhập hộ vay vốn, đặc biệt đánh giá nhu cầu vay vốn hộ dựa số ước tính định người khảo sát Những kết luận đề tài dựa số liệu mẫu điều tra nên tính tổng qt hố hạn chế, mang tính tham khảo, cần sử dụng cách thận trọng Vấn đề tác giả hy vọng giải nghiên cứu 93 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hà Thị Mai Anh (2015), Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học Viện Tài Chính Bộ Chính trị (2014), Chỉ thị số 40-CT/TW ngày 22/11/2014 Ban Bí thư TW Đảng Tăng cường lãnh đạo Đảng việc quản lý hoạt động TDCS, Hà Nội Bộ Tài (2017), Thơng tư số 11/2017/TT-BTC quy định quản lý sử dụng nguồn vốn NSĐP ủy thác qua NHCSXH vay người nghèo đối tượng sách khác, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đông (2012), Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ, trường đại học Kinh tế quốc dân Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải, Hà Nội Hội đồng Nhà nước (1990), Pháp lệnh số 37-LCT/HDDNN8 ngày 23/5/1990 Hội đồng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội NHCSXH tỉnh Quảng Ninh (2012), Đề án nâng cao chất lượng tín dụng NHCSXH Thành phố ng Bí tỉnh Quảng Ninh đến năm 2020; NHCSXH Thành phố ng Bí (2017), Báo cáo Tổng kết hoạt động NHCSXH Thành phố ng Bí tỉnh Quảng Ninh năm 2013-2017; NHCSXH Thành phố ng Bí (2017), Báo cáo tài Bảng cân đối NHCSXH Thành phố ng Bí tỉnh Quảng Ninh năm 2013-2017 10 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng năm 2010, Hà Nội 11 Quốc hội (2017), Luật Tổ chức tín dụng sửa đổi năm 2017, Hà Nội 12 Thủ tướng chỉnh phủ (2012), Quyết định 852/QĐ-TTg ngày 10/7/2012 Thủ tướng Chính phủ chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2011-2020, Hà Nội 13 Thủ tướng chỉnh phủ (2015), Quyết định số 30/2015/QĐ-TTg ngày 31/7/2015 Thủ tướng Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế quản lý tài NHCSXH, Hà Nội 14 UBND tỉnh Quảng Ninh (2013), Văn số 1507/UBND-TM3 ngày 31/3/2013 Ủy ban nhân dân tỉnh Tỉnh Quảng Ninh “về việc đẩy mạnh nâng cao chất lượng hoạt động TDCS địa bàn tỉnh Tỉnh Quảng Ninh” 15 UBND Thành phố Uông Bí (2014), Văn số 699/UBND ngày 28/7/2014 UBND Thành phố ng Bí “về việc xây dựng đề án, phương án củng cố nâng cao chất lượng hoạt động TDCS địa bàn Thành phố”; 16 UBND Thành phố ng Bí (2016), Báo cáo tổng kết năm hoạt động mục tiêu nhiệm vụ giai đoạn 2016-2020 UBND Thành phố ng Bí; ... nâng cao chất lượng hoạt động, làm rõ thực trạng phân tích hoạt động tín dụng NHCSXHThành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, từ đề giải pháp nâng cao chất lượng. .. Thành phố ng Bí, tỉnh Quảng Ninh 12 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH VÀ CHÂT LƯỢNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH 1.1 Cơ sở lý luận chung tín dụng sách 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng sách 1.1.1.1... dụng ngân hàng Chính sách xã hội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại thơng thường mang mục đích lợi nhuận, xem xét chất lượng tín dụng thường đứng quan điểm ngân hàng Còn hoạt động tín dụng NHCSXH