LÝ LUẬN VỀ ĐẦU TƯ THEO HÌNH THỨC HỢP ĐỒNG BT (XÂY DỰNG CHUYỂN GIAO)

LÝ LUẬN VỀ ĐẦU TƯ THEO HÌNH THỨC HỢP ĐỒNG BT (XÂY DỰNG CHUYỂN GIAO) Đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng thông qua hình thức hợp đồng đối tác công tư (PPP) đã và đang là một hình thức đầu tư quan trọng được nhà nước chú trọng phát triển những năm gần đây bởi những lợi ích đem lại không chỉ đối với khu vực nhà nước và tư nhân mà còn đối với sự phát triển của cộng đồng, đất nước nói chung. Một trong những mô hình PPP được áp dụng vào thực tiễn phổ biến ở Việt Nam là đầu tư theo hình thức hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BuildTransfer BT). Tuy nhiên, hệ thống pháp luật về đầu tư nói chung và về đầu tư trong lĩnh vực hạ tầng cơ sở theo hình thức hợp đồng PPP và BT nói riêng ở nước ta còn chưa nhất quán, thiếu ổn định và còn nhiều lỗ hổng pháp lý, nhiều hạn chế và bất cập khiến cho thị trường Việt Nam giảm tính cạnh tranh và thiếu hấp dẫn đối với các nhà đầu tư trong và ngoài nước, thậm chí gây nên tác động tiêu cực đến quyền, lợi ích hợp pháp của người dân và lợi ích quốc gia, dân tộc. Để đảm bảo an toàn pháp lý cho các chủ thể trong quan hệ đầu tư theo hình thức hợp đồng PPP nói chung và đầu tư theo hình thức hợp đồng BT nói riêng, việc hoàn thiện tư pháp quốc tế Việt Nam và các ngành liên quan là cần thiết, góp phần thúc đầy quan hệ đầu tư phát triển, tạo điều kiện xây dựng cơ sở hạ tầng trong nước, hướng đến kiến tạo một Việt Nam hiện đại, đổi mới và tiến bộ. Xuất phát từ thực trạng của hệ thống kết cấu hạ tầng và hệ thống pháp luật điều chỉnh mô hình đầu tư PPP trong xây dựng cơ sở hạ tầng phân tích trên đây, tác giả cho rằng việc nghiên cứu đề tài: “Pháp luật về đầu tư theo hình thức hợp đồng xây dựng chuyển giao (BT): Bất cập và kiến nghị hoàn thiện” là yêu cầu tất yếu khách quan, cấp thiết cả về lý luận và thực tiễn nhằm góp phần nâng cao chất lượng kết cấu hạ tầng nói chung và quan hệ pháp luật liên quan trong mô hình đầu tư theo hình thức hợp đồng BT nói riêng trong thời gian tới.

1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ ĐẦU TƯ THEO HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG – CHUYỂN GIAO (BT) I Khái qt chung đầu tư theo mơ hình đối tác công tư (PPP) phát triển sở hạ tầng công cộng Sự tham gia tư nhân vào dự án công “bắt tay” công – tư xây dựng sở hạ tầng công cộng Đặt bối cảnh thị trường ngày mở rộng, kinh tế ngày phát triển song hành bước tiến vượt bậc nhiều lĩnh vực đời sống, nhu cầu người dân lại ngày cao, khơng thể khơng kể đến nhu cầu phát triển hệ thống sở hạ tầng công cộng (public infrastructure) Cơ sở hạ tầng tiện ích, dịch vụ, phương tiện, trang thiết bị,… cần thiết cho sản xuất sinh hoạt xã hội.1 Theo từ điển Oxford (OED), hạ tầng (infrastructure) hệ thống cấu trúc phương tiện mặt vật chất tổ chức (như nhà, điện đèn, trường, trạm,…) cần thiết cho vận hành xã hội Các đặc điểm hạ tầng bao gồm: Tính bất động (Phải đặt cố định khoảng khơng gian, có vị trí, địa điểm cố định, khơng di chuyển được); Tính lâu bền (Mất khoảng thời gian định để tạo nên, khơng dễ dàng bị huỷ hoại, trì, sử dụng thời gian dài); Mang giá trị lớn (Được hình thành, vận hành trì từ nhiều nguyên vật liệu từ sức lao động); Mang lợi ích công cộng, đem lại giá trị cho cộng đồng Cơ sở hạ tầng công cộng loại hàng hóa cơng, hàng hóa mang hai tính chất: Không cạnh tranh không loại trừ, nghĩa việc thụ hưởng lợi ích cá nhân khơng ngăn cản người khác đồng thời hưởng thụ lợi ích đó, dẫn đến tình trạng “người hưởng thụ miễn phí” (free rider) - người thụ hưởng hàng hóa khơng gánh chịu gánh chịu mức chi phí thấp so với lợi ích mà họ hưởng.3 Hạ tầng cơng cộng khơng có nghĩa hạ tầng nhà nước đầu tư, xây dựng mà hạ tầng vừa để vận hành hoạt động kinh tế xã hội vừa hướng tới phát triển, hỗ trợ kinh tế quốc gia, thúc đẩy trao đổi giao lưu dân Hạ tầng công cộng bao gồm nhiều loại chia thành hạ tầng xã hội hạ tầng kinh tế Trong hạ tầng kinh tế hạ tầng góp phần thực hoạt động kinh tế thường nhật ví dụ sở hạ tầng giao thông hay mạng lưới tiện ích xã hội (điện, nước, hệ thống xử lý nước thải, …) Còn hạ tầng xã hội trường học, thư viện, nhà tù,… Martini, C.A and Lee, D.Q (1996) Khó khăn cấp vốn xây dựng sở hạ tầng, báo Journal of Applied Science and Investment: 24-27 Arnold Picot and Massimo Florio, Kinh tế Cung ứng Cơ sở hạ tầng: Vị thay đổi Nhà nước, 2015, tr 27 Stiglitz, Joseph E (2000),Kinh tế công, Third Edition, W W Norton & Company 2 hệ thống sở vật chất cần thiết cho kết cấu xã hội Kết cấu hay cấu trúc xã hội hiểu mối liên hệ tương đối bền vững thành phần xã hội Trong kết cấu xã hội, thành tố vị trí hay địa vị người Người ta khơng có bác sĩ khơng có bệnh nhân, khơng có giáo viên khơng có học trò Đó vị trí người thực công việc khác nhau, tạo sợi dây liên kết, phụ thuộc lẫn nhóm người xã hội Hạ tầng xã hội hệ thống bao gồm sở vật chất, dịch vụ, khơng gian, chương trình, dự án, mạng lưới tạo điều kiện trì phát triển mối quan hệ xã hội đồng thời nhằm nâng cao chất lượng sống Nhà nước sử dụng dịch vụ cá nhân, tổ chức cung ứng, hay trực tiếp cung ứng, tổ chức việc cung ứng dịch vụ công thông qua tổ chức Nhà nước, cá nhân Nhà nước Thực điều đó, Nhà nước việc định hành đơn phương giao cho tổ chức nhà nước thực hiện, hay ký kết hợp đồng với cá nhân, tổ chức, tùy trường hợp cụ thể Trong Nhà nước phong kiến Việt Nam xuất trường hợp, hay tình Nhà nước (nhà vua), hay công xã cho cá nhân thầu đất công điền để sản xuất, mà người trúng thầu phải tuân theo yêu cầu, điều kiện nhà cầm quyền, hay công xã đặt ra, mà bên khác hợp đồng phải thực hiện, hay Nhà nước “ký kết hợp đồng” để cá nhân, tổ chức cung ứng dịch vụ cho Nhà nước (vận chuyển quân lương, cung cấp lương thảo cho binh sỹ, hay đấu thầu bến, bãi mục đích cơng cộng…) Như vậy, mầm mốm hợp đồng hành xuất từ thời kì Phong kiến Trước tình hình ngân khố quốc gia nhiều hạn chế, tốc độ phát triển quốc gia ngày nhanh khiến nhu cầu phát triển sở hạ tầng đáp ứng kịp thời, sáng kiến giải tình trạng này: mơ hình đầu tư phát triển sở hạ tầng có tham gia khu vực nhà nước khối tư nhân (Private Participation in Infrastructure – PPI) xuất Nguyên nhân cho xuất khu vực tư nhân đầu tư xây dựng sở, kết cấu hạ tầng công cộng vốn thuộc thẩm quyền trách nhiệm Nhà nước hai ngun nhân chính: Thứ nhất, câu chuyện thiếu vốn, thiếu tiềm lực tài dự án sở hạ tầng công cộng Những dự án công cộng thường hướng tới đối tượng sử dụng lớn, chất lượng tốt, thời gian sử dụng lâu dài hiển nhiên điều đồng nghĩa với việc chi phí đầu tư xây dựng cho cơng trình số lớn Đặt hồn cảnh kinh tế biến động, tài quốc gia bị ảnh hưởng thâm hụt ngân sách theo chu kỳ, đáp ứng nhu cầu xã hội phát triển sở hạ tầng nhằm đảm bảo vận hành ổn định xã hội việc không dễ dàng Thứ hai, khu vực tư nhân mang đặc 3 điểm chủ động, linh hoạt, dễ dàng huy động vốn, sáng tạo, động, minh bạch quản lý, đặc biệt quản lý tài Những đặc điểm khiến khu vực tư nhân trở thành đối tác tiềm khu vực công dự án lớn cộng đồng Quá trình chuyển giao dịch vụ cơng cho tư nhân đảm nhiệm ngày mở rộng quy mô, phạm vi tính chất Nhà nước hạn chế kiểm soát lĩnh vực khối tư nhân phát huy khả năng, hoàn thành tốt mà điều tiết, bảo hộ Nhà nước trực tiếp thực công việc lĩnh vực tư nhân không thể, hay khơng muốn tham gia khó tìm kiếm lợi nhuận – cơng việc cần thiết phải hồn thành lợi ích cơng cộng, lợi ích chung xã hội Như vậy, xuất hiện, phát triển dịch vụ công với tham gia khối tư nhân tiền đề cho xuất hợp đồng hành Xã hội phát triển, nhu cầu dịch vụ công ngày tăng, quy mô, phạm vi quản lý xã hội Nhà nước ngày phức tạp, lớn, chi phí Nhà nước cho việc cung ứng dịch vụ công lớn Nhà nước dần thay đổi phương thức cung ứng dịch vụ cơng mình, dần rút lui từ vị toàn quyền điều hành, vận hành dự án xây dựng cơng trình kết cấu hạ tầng sang vai trò hỗ trợ phía sau cho khu vực tư nhân Điều diễn quy luật tất yếu lịch sử phát triển Nhà nước cách chuyển dần dịch vụ công vốn Nhà nước đảm nhiệm cho khu vực khác thực phương thức ký kết hợp đồng với cá nhân, tổ chức xã hội, đặc biệt doanh nghiệp tư nhân Chính bối cảnh thúc đẩy mơ hình phối hợp đầu tư xây dựng cơng trình kết cấu hạ tầng khu vực Nhà nước tư nhân, số mơ hình đầu tư theo hình thức Đối tác cơng – tư (Public-Private Partnerships – PPP) Như vậy, mơ hình PPP xuất phát ngân sách nhà nước đáp ứng kịp nhu cầu phát triển sở hạ tầng xã hội, đòi hòi cần nguồn cung cấp vốn lớn linh động Đây thời điểm khu vực tư nhân trực tiếp tham gia “bắt tay” khối nhà nước xây dựng, vận hành phát triển cơng trình hạ tầng sở cần thiết xã hội Cái bắt tay thực tiễn mang lại nhiều lợi ích đến người dân nhiều quốc gia giới ngày cải tiến áp dụng nhằm tối đa hố lợi ích cộng đồng Lịch sử phát triển mơ hình đối tác cơng tư (PPP) Lội ngược dòng thời gian, có lẽ đốn đường hợp tác nhà nước tư nhân hình thành từ thời Đế chế La Mã châu Âu cách hai nghìn năm Ngân sách Đế chế La Mã sử dụng phần lớn để đầu tư vào quân đội khoản chi phí cho sở hạ tầng nhỏ Đế chế La Mã xây dựng hệ thống truyền thông, liên lạc giao thông vận tải với 4 quy mô lớn phức tạp thời đại Mạng lưới đường lát đỉnh điểm lên tới 80 000 km, hệ thống đường chưa lát chí lên tới 320 000 km chạm đến điểm cực đế chế Đế quốc La Mã phát triển mở rộng thần tốc kéo theo xuất nấm sau mưa hệ thống đường sá Quản lý cơng trình cơng cơng theo địa hạt quan chấp (consul) Ban đầu cơng trình xây dựng, vận hành trì chủ yếu thuế dân Tuy nhiên sau có quan chấp Julius Caesar tự bỏ tiền cá nhân để hỗ trợ việc vận hành trì cơng trình cai quản từ người giàu xã hội tự động quyên góp tiền xây cơng trình đường sá, cầu,… Đó tín hiệu tích cực tư nhân bắt đầu đóng góp sức lực cải vào cơng trình hạ tầng cơng cộng Thời kỳ xuất mơ hình cải tiến Augustus – người nắm giữ quyền lực tối cao hệ thống mạng lưới đường Đế chế La Mã phân công Senators chịu trách nhiệm kí kết, làm việc nhà thầu quan chấp địa phương đồng thời quản lý, giám sát việc xây dựng vận hành cơng trình Các phương tiện tham gia giao thơng đường hồn tồn miễn phí, nhiên phương tiện chun chở hàng hố qua cầu hay vào thành phải nộp toll – phí đường Cuối cùng, hệ thống liên lạc, truyền thông dựa mạng lưới đường sá cảng biển Augustus thành lập với tên gọi “The Cursus publicus” Ý tưởng sử dụng hệ thống điểm trung chuyển (stations) hệ thống người đưa tin chuyên nghiệp (messengers) cung cấp dịch vụ liên lạc khắp nơi đế chế La Mã thay hệ thống sử dụng người đưa tin, người hầu, nộ lệ để chuyển thư cho lớp người giàu có xã hội Hợp đồng hợp tác công – tư “manceps” lần đầu xuất bên hợp đồng này, đối tác tư nhân, chịu trách nhiệm quản lý bưu trạm, xây dựng, bảo trì tuyến đường cao tốc, thi cơng xây dựng cơng trình cảng, bến cảng nội địa La Mã.4 Tuy nhiên, mơ hình biến với sụp đổ Đế quốc La Mã xuất trở lại thời Trung Cổ cơng trình xây dựng thị trấn chiếm đóng vùng đất khu vực Tây Nam nước Pháp kỷ 12 13 Mơ hình nhượng quyền áp dụng độc quyền hoạt động cộng đồng (xưởng, nhà máy, nhà xuất bản, xưởng bánh, cầu đường ) mức phí liên quan áp dụng hiệu hồ theo phong tục thời Trung cổ Đối với loại phí, thường cầu hay đường quốc lộ, người thụ hưởng phải bỏ phần thu nhập để hỗ trợ chi phí xây dựng cơng trình Từ 579 năm trước, năm 1438, quý tộc Pháp tên Luis de Bernam chớnh ph Phỏp trao d ỏn nhng Xavier Bezanỗon, 2000 years of History of Public-Private Partnerships, Presse des Ponts et Chaussées 2004 (in French) 5 quyền thu phí vận chuyển hàng hố qua sơng Rhine Đây mơ hình dự nhượng quyền (concession) thức Pháp Trong kỷ 16 17, vua chúa châu Âu đặc biệt Pháp bắt đầu nhiều cơng trình nhượng quyền cơng cộng rộng rãi xây dựng kênh, lát đường, thu gom chất thải, chiếu sáng công cộng, chuyển phát thư giao thông công cộng Dự án đối tác công tư ký kết phủ Anh hợp tác tư nhân xây dựng đường cao tốc thu phí.6 Thế kỷ 18, Adam Smith tác phẩm “Của cải dân tộc” lập luận chuyển nhượng quyền sở hữu đất vua chúa sang khu vực tư nhân làm giảm nợ công vốn đầu tư sử dụng hiệu Q trình cơng nghiệp hóa Châu Âu kỷ 19 mang lại cảnh quan thị hóa nhanh chóng mở rộng mạng lưới giao thông công cộng (đường sắt, tuyến xe điện, thị), cấp nước lượng Sự mở rộng có cơng lớn lại doanh nghiệp tư nhân đánh dấu thời kỳ hồng kim mơ hình nhượng quyền châu Âu Đường sắt khai sinh mơ hình nhượng quyền triển khai khắp châu Âu Ở miền Bắc miền Nam, ý tưởng tự nảy sinh từ cách mạng Pháp đặc biệt nguyên tắc tự hóa doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng việc lựa chọn có hệ thống cơng trình nhượng quyền Nhịp phát triển cơng nghiệp hóa tồn cầu tạo bước tiến hướng tới tự hóa tư nhân hố xây dựng sở hạ tầng từ năm 1980 gia tăng đáng kể vào năm 1990 Năm 1992, John Major dẫn đầu phủ, Anh giới thiệu Sáng kiến Tài Tư nhân (PFI), chương trình có hệ thống nhằm khuyến khích hợp tác cơng tư Vương quốc Anh có chương trình hợp tác cơng tư nhân tiên tiến Quan hệ đối tác nhà nước tư nhân đóng góp khoảng 24% khoản đầu tư cơng Thập kỷ năm 2000 chứng kiến số chương trình PPP định hợp nhất, số khác bị đình thị trường mới, đặc biệt châu Á ngày rộng mở Một số nước phát triển tham gia vào phong trào này, tiên phong cải tiến hình thức hợp tác công – tư (Public Private Partnership – PPP) Dẫn đầu thị trường số kinh tế Chile, Brazil, Trung Quốc, Hungary gần đây, Ấn Độ xa việc đưa khu vực tư nhân tham gia dự án xây dựng bảo trì sở hạ tầng quốc gia khác Hiện PPP trở thành mơ hình nhiều nước giới ưa chuộng xây dựng sở hạ tầng công cộng Theo báo cáo từ World Bank Cập nhật Olatunji, Samuel & Olawumi, Timothy & Ogunsemi, Deji, Demystifying Issues Regarding Public Private Partnerships (PPP), Journal of Economics and Sustainable Development 21-33, 2016 Grimsey, Darrin/ Lewis, Mervyn, Public Private Partnerships: the worldwide revolution in infrastructure provision and project finance, Cheltenham: Elgar, 2007b 6 PPI toàn cầu nửa đầu năm 2017, đầu tư tư nhân vào sở hạ tầng đạt tổng 36,7 triệu USD với 132 dự án, tăng 24% so với kỳ năm 2016 quốc gia có lượng đầu tư tư nhân vào sở hạ tầng quốc gia phát triển cao đầu năm 2017 Indonesia với dự án, Brazil 21, Pakistan 3, Trung Jordan dự án Những quốc gia chiếm tổng 2/3 đầu tư từ tư nhân toàn cầu.Khi phân loại theo dự án, dự án lượng khu vực tập trung nhận đầu tư từ khối tư nhân, chiếm đến 75% đầu tư toàn cầu Tỉ lệ cổ phiếu nhìn chung tăng dần tính từ năm 2015 Giao thơng vận tải chiếm 24% tổng đầu tư tư nhân vào sở hạ tầng tồn cầu nửa đầu năm 2017 xử lý nước thải chiếm 3% Khái niệm, đặc điểm chất đầu tư theo mơ hình đối tác cơng tư a, Khái niệm mơ hình đối tác cơng tư (PPP) Public- Private Partnerships (Đối tác công – tư) thuật ngữ xuất phát từ nước Mỹ, ban đầu mang ý nghĩa quỹ liên kết nhà nước tư nhân nhằm tài trợ cho chương trình giáo dục từ kỷ 18, sau tiện ích xã hội, nâng cấp hạ tầng đô thị năm 60 Ở Mỹ, số cơng trình liên bang hỗ trợ tài phần The Priest Rapids Dam Wanapum sông Columbia bang Washington Tuy nhiên chưa phải mơ hình đầu tư theo hình thức đối tác cơng tư hai bên không hợp tác sở hợp đồng Trên quy mô đầu tư quốc tế, liên kết phủ, quan hỗ trợ tổ chức kinh tế tư nhân hướng tới mục tiêu tồn cầu chung tay xố bỏ ơn dịch AIDS, bảo vệ môi trường hay thúc đẩy phát triển kinh tế- xã hội nói chung Hợp tác liên kết nhà nước tư nhân coi mơ hình PPP dựa sách (policy-based PPP) Có nhiều cách định nghĩa PPP: Theo định nghĩa Liên minh Châu Âu (EU), PPP hợp tác khu vực nhà nước tư nhân với mục tiêu đáp ứng nhu cầu sở hạ tầng quốc gia Theo định nghĩa Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), đầu tư hình thức công –tư bao gồm loạt mối quan hệ có khu vực Nhà nước khu vực tư nhân liên quan đến việc xây dựng sở hạ tầng cung cấp dịch vụ công Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (OECD) định nghĩa đối tác công –tư thỏa thuận Nhà nước với hay nhiều đối tác tư nhân (có thể bao gồm nhà điều hành nhà tài trợ), theo phía tư nhân cung cấp dịch vụ cho đảm bảo mục tiêu cung cấp dịch vụ Nhà nước song hành với mục tiêu lợi nhuận nhà đầu tư tư nhân tính hiệu quan hệ hợp tác phụ thuộc vào chuyển giao rủi ro cách đầy đủ sang đối tác tư nhân 7 Theo tổ chức nghiên cứu PPP Ngân hàng giới định nghĩa, quan hệ đối tác công –tư thường hiểu thỏa thuận lâu dài khu vực cơng cộng tư nhân, theo số nghĩa vụ công cung cấp khu vực tư nhân với thỏa thuận rõ ràng mục tiêu chung giao sở hạ tầng công cộng và/hoặc dịch vụ công cộng Tây Ban Nha định nghĩa PPP hợp đồng tổ chức tư nhân bị ràng buộc trước đối tác công nghĩa vụ thực cơng việc nhằm thoả mãn nhu cầu đề hai bên, hợp đồng mà việc tài trợ hay đầu tư vận hành thuộc nghĩa vụ toàn phần phần đối tác tư nhân Chính quyền bang British Columbia, Canada coi Đối tác công tư “sự phối hợp giữa quan phủ tổ chức tư nhân nhằm mục đích cung cấp sở hạ tầng cơng, tiện nghi cho cộng đồng dịch vụ liên quan” (Ministry of Municipal Affair, 1999) Uỷ ban Châu Âu không định nghĩa PPP mà đưa đặc điểm đặc trưng mơ hình Vì vậy, sách Xanh (Green Paper) hay dự thảo luận nêu lên tiêu chí nhận diện mơ hình PPP tồn cầu bao gồm: tuổi thọ dự án, mức độ tham gia đối tác tư nhân nhiều giai đoạn khác (thiết kế, hoàn thiện, đưa vào sử dụng, tài trợ), nguồn vốn tư nhân đầu tư vào dự án phân phối rủi ro đối tác Quy chế thí điểm đầu tư theo hình thức đối tác cơng tư Thủ tướng Chính phủ ban hành theo định 71/2010, PPP định nghĩa “việc Nhà nước Nhà đầu tư phối hợp thực Dự án phát triển kết cấu hạ tầng, cung cấp dịch vụ công sở Hợp đồng dự án” Mặc dù có nhiều cách định nghĩa khác PPP, song khái qt lại, mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng đối tác cơng tư hình thức đầu tư quan nhà nước nhà đầu tư tư nhân dựa sở hợp đồng để thực hiện, quản lý, vận hành dự án kết cấu hạ tầng, cung cấp dịch vụ công.7 b, Đặc điểm mơ hình đầu tư theo hợp đờng đối tác công tư (PPP) Xét phương diện hình thức đầu tư theo hợp đồng, mơ hình đầu tư theo hợp đồng đối tác cơng tư (PPP) có đặc trưng quan trọng sau: Thứ nhất, hợp tác cơng tư cần có hợp đồng dài hạn (hợp đồng PPP) bên tư nhân bên Nhà nước Hợp đồng PPP coi thỏa thuận đầu tư hai chủ thể chính: nhà đầu tư phủ (thơng qua quan nhà nước có thẩm quyền) việc đầu tư xây dựng cơng trình cơng cộng thuộc trách nhiệm nhà nước Khoản 1, Điều 3, Nghị định 15/2015/NĐ-CP 8 Hình thức đầu tư theo mơ hình đối tác cơng –tư phải thỏa thuận hợp đồng nêu rõ quyền lợi nghĩa vụ khu vực Nhà nước khu vực tư nhân Quan hệ đối tác công tư thường trì khoảng thời gian dài từ 15 đến 20 năm Thứ hai, có phân chia rủi ro bên hợp đồng Có đến loại rủi ro bao gồm: Rủi ro trình xây dựng lý vỡ nợ nhà thầu, môi trường bị tàn phá,…; rủi ro thị trường nguyên nhân cung cầu không tương xứng, mức thuế sử dụng dịch vụ không thực tế; rủi ro tài thay đổi tỷ giá, lãi suất, thuế tăng lên, lạm phát ; rủi ro trình vận hành bảo trì hợp đồng bị ngừng lại, rủi ro mặt công nghệ lao động; rủi ro mặt pháp lý thay đổi hệ thống luật pháp, tình trạng vỡ nợ nhà cung cấp dịch vụ Về việc chia sẻ rủi ro, khu vực tư nhân chịu trách nhiệm tài dự án, đảm nhiệm giai đoạn khác dự án bao gồm việc thiết kế, xây dựng, đầu tư tài vận hành cơng trình, hạ tầng đồng thời phân phối loại rủi ro khác tuỳ vào mô hình PPP áp dụng Trong đó, nhà nước chịu trách nhiệm giám sát tiến độ, hiệu công trình, ban hành văn quy phạm pháp luật liên quan, định hướng chiến lược, hỗ trợ khu vực tư nhân cần thiết,… Thứ ba, bên tư nhân tốn trực tiếp từ phía nhà nước từ người dân người tham gia sử dụng sở hạ tầng (end-user payment) Một số trường hợp đặc biệt mơ hình PFI Anh, Nhà nước đứng thu phí hộ sau hồn trả lại cho doanh nghiệp tư nhân (Shadow Tolls) Thứ tư, hạ tầng chuyển giao quyền sở hữu phía Nhà nước, kết thúc hợp đồng PPP khoảng thời gian sau tuỳ thuộc vào loại PPP thoả thuận bên Trong thoả thuận Đối tác công tư, doanh nghiệp tư nhân đảm nhận vai trò khác giai đoạn thi cơng hồn thiện dự án Trong khoảng thời gian này, chủ sở hữu dự án doanh nghiệp tư nhân – hay nói cách khác nhà đầu tư Sau thời gian đặc quyền đó, nhà đầu tư chuyển giao quyền sở hữu cơng trình cho phủ Trong mơ hình dự án BT, sau hồn thành xây dựng cơng trình, đối tác tư nhân chuyển giao cho nhà nước, nhà nước tốn mà khơng thơng qua giai đoạn vận hành cơng trình thu hồi vốn Thứ năm, mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng PPP mang tính chất “tài trợ dự án” (project finance) Tài trợ dự án hiểu việc nhà đầu tư tư nhân tìm kiếm khoản vay từ bên cho vay sở bảo đảm hạn chế (limited recourse) số hình thức cầm cố, chấp bảo lãnh tài sản theo phương thức truyền thống, Planning Commission, Government of India, Report of the PPP Sub-Group on Social Sector, Public Private Partnership, November 2004 9 phần lại không bảo đảm mà cho vay sở bên cho vay xem xét thẩm định khả tạo doanh thu dự án Hoặc nhà đầu tư tư nhân tìm kiếm nguồn vay khơng bảo đảm (none recourse) hình thức cầm cố, chấp bảo lãnh tài sản Trong phương thức bên cho vay hoàn toàn dựa vào tính tốn tài nguồn thu dự tính từ việc kinh doanh dự án để hồn trả khoản vay Vốn đầu tư cho dự án sở hạ tầng thường lớn nên có nhà đầu tư có đủ tài sản bảo đảm Mặt khác, tài sản hình thành từ khoản vay sở hạ tầng, loại tài sản phục vụ lợi ích cơng cộng chuyển giao khơng bồi hồn cho nhà nước Do vậy, việc tài trợ cho dự án PPP bên cho vay thường không phụ thuộc vào giá trị tài sản dùng để bảo lãnh nhà đầu tư giá trị tài sản hữu hình thân dự án Trong tài trợ dự án, việc tài trợ cung cấp nguồn tài cho khoản vay lớn thường phụ thuộc chủ yếu vào tính hiệu kết kinh doanh dự án Do vậy, bên cho vay thường xem xét tới nguồn thu dự án để hoàn trả lại vốn vay thay nguồn bảo đảm khác tài sản dự án hay nhà tài trợ dự án Tuy nhiên, thực tế có nhiều trường hợp, nhà đầu tư tìm kiếm nguồn vay bảo đảm hạn chế, bảo đảm phần Đây nét đặc trưng việc đầu tư theo phương thức hợp đồng PPP thể tính phức tạp, tính xã hội tính đặc thù hợp đồng PPP Tuy nhiên, hợp đồng hợp tác số vốn phía tư nhân đóng góp q nhỏ, khơng đáng kể hay khơng có đóng góp mặt quản lý, hỗ trợ chủ yếu trình thực dự án khơng coi hình thức đầu tư theo mơ hình đối tác cơng tư mà hình thức th ngồi (outsourcing) So với hợp đồng thương mại thông thường, hợp đồng hợp tác công tư mang đặc trưng riêng biệt “tính chất công” tham gia chủ thể đại diện quyền lực công mối quan hệ đối tác cơng -tư Trên phương diện này, coi hợp đồng đối tác công tư dạng hợp đồng hành Hợp đồng PPP pháp lý riêng dự án tập hợp thỏa thuận cho phép nhà đầu tư quyền thực dự án với cam kết nhà nước việc phát triển cơng trình sở hạ tầng Ở bình diện chung nhất, hợp đồng PPP hiểu thỏa thuận pháp lý để thực phương thức đầu tư nhằm huy động nguồn vốn từ khu vực tư nhân để tài trợ kinh doanh dự án sở hạ tầng, giảm thiểu rủi ro gánh nặng trách nhiệm cho Nhà nước Tuy nhiên, nhà đầu tư tham gia PPP không tránh khỏi rủi ro biến động sách qua hàng chục năm thực Martine Lombard Gilles Dumont, Pháp luật Hành Cộng Hòa Pháp, NXB Tư pháp, tr 379- 396, 2007 10 10 dự án PPP; rủi ro khơng có chế giải tranh chấp hữu hiệu; rủi ro sai áp tài sản đối tác quan nhà nước ký kết PPP để đòi nợ,… Những rủi ro xuất chất pháp lý PPP vượt khỏi thỏa thuận dân sự, kinh doanh, thương mại truyền thống thông thường Sự khác biệt thể qua tham gia khu vực công quan hệ hợp đồng PPP sau: Về chủ thể, bên quan hệ hợp đồng hành ln pháp nhân cơng quyền (đại diện cho quyền lực nhà nước), bên lại thể nhân, pháp nhân tư hay pháp nhân công quyền khác Trong quan hệ hợp đồng PPP, bên chủ thể quan nhà nước có thẩm quyền, đại diện cho nhà nước sở hữu quyền lực công; Về nội dung quan hệ, quyền nghĩa vụ bên quy định hợp đồng PPP, pháp lý chủ yếu điều chỉnh quan hệ bên Tuy nhiên, số trường hợp, nội dung hợp đồng hành có điều khoản vượt khỏi khn khổ dân luật, ví dụ như: chủ thể cơng quyền có khả đơn phương thay đổi nội dung hợp đồng; đình thực hợp đồng lợi ích chung; mệnh lệnh, thị bổ sung việc thực hợp đồng; kiểm tra việc thực nghĩa vụ bên khác quan hệ hợp đồng;… Về đối tượng, đối tượng quan hệ hợp đồng PPP cơng trình kết cấu hạ tầng dịch vụ công phục vụ cho công chúng điện, nước, sở vật chất, dịch vụ y tế, dịch vụ an ninh quốc phòng,…với mục đích nhằm đáp ứng nhu cầu, lợi ích cơng cộng - nhu cầu, lợi ích nhà nước, cộng đồng dân cư xã hội nói chung; Về nguyên tắc quan hệ giữa chủ thể, nguyên tắc tự ý chí bình đẳng địa vị pháp lý nguyên tắc tuyệt đối chủ thể hợp đồng PPP nguyên tắc luật dân Tương tự hợp đồng hành chính, bên pháp nhân công quyền tham gia lợi chung, bên đối tác tư nhân, tham gia vào quan hệ hợp đồng PPP lợi ích Phương pháp điều chỉnh quan hệ phương pháp mệnh lệnh đơn phương – phương pháp điều chỉnh quan hệ hành trường hợp Nhà nước can thiệp nhằm bảo đảm lợi ích chung, lợi ích cơng cộng vấn đề bình đẳng địa vị pháp lý chủ thể khó đạt được.10 II Lý luận chung đầu tư theo hình thức hợp đồng xây dựng – chuyển giao (BT) 10 PGS.TS Thái Vĩnh Thắng, Nhà nước pháp luật tư sản đương đại – lý luận thực tiễn, Nxb Tư pháp, 2008 15 15 quy phạm pháp luật điều chỉnh trình hợp tác công tư, cung cấp pháp lý cho thoả thuận liên doanh đồng thời thúc đẩy đầu tư lĩnh vực Như vậy, cuối sau nỗ lực vận dụng mơ hình hình thức đối tác công tư PPP từ cuối năm 90, mơ hình BT Zimbabwe thức pháp điển hoá Đạo luật Liên doanh năm 2015 d, Việt Nam - Giai đoạn từ năm 1986 đến trước năm 1992 Đây giai đoạn tạo móng, tảng, điều kiện sở cho đời pháp luật đầu tư nói chung pháp luật BT nói riêng Đại hội VI Đảng đề mục tiêu kinh tế, xã hội, đánh dấu bước ngoặt lớn chiến lược phát triển kinh tế với định phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Đảng chủ trương huy động tối đa nguồn lực để phát triển kinh tế, tăng cường hợp tác kinh tế quốc tế quan hệ đối ngoại, coi việc mở rộng thu hút đầu tư nước yếu tố quan trọng Chính ngày 29/12/1987, Quốc hội khố VII thơng qua Luật Đầu tư nước ngồi Việt Nam Tuy nhiên, thời kỳ này, Luật Đầu tư nước ngồi khơng thể chế hố tất quan hệ hình thức đầu tư nhà đầu tư nước Các quy định liên quan đến BT chưa ghi nhận văn pháp luật Việt Nam - Giai đoạn từ năm 1992 đến trước 2005 Đây giai đoạn đánh dấu đời bước phát triển ban đầu pháp luật đầu tư theo hình thức hợp đồng BT Luật đầu tư nước Việt Nam năm 1987 sửa đổi bổ sung năm 1992 lần đầu quy định hình thức đầu tư BOT Cùng với sách pháp luật đầu tư nhằm thu hút đầu tư nước ngoài, nhà nước tiến hành xây dựng hồn thiện mơi trường đầu tư nước với chủ trương phát huy nội lực, huy động tối đa vốn đầu tư nhà đầu tư tư nhân, hỗ trợ ngân sách xây dựng hạ tầng sở cho quốc gia Quy chế pháp lý hợp đồng BOT ban hành theo Nghị định số 77/1997/ND-CP, đề cập đến vấn đề đầu tư thuộc mơ hình BOT Luật đầu tư nước ngồi năm 1996 đưa thêm hai khái niệm đầu tư theo mơ hình hợp đồng BTO, BT, nhiên dừng lại định nghĩa, chưa có quy chế pháp lý điều chỉnh cụ thể Sau đó, Chính phủ ban hành Quy chế đầu tư theo hình thức hợp đồng BOT, BTO BT áp dụng cho đầu tư nước kèm theo Nghị định 62/1998/ND-CP ngày 15/08/1998 Văn khơng đưa định nghĩa mà bao gồm quy chế pháp lý cụ thể dành cho BT Như vậy, khái niệm BT đời Việt Nam lần qua Luật đầu tư nước năm 1996 - Giai đoạn 2005 đến 16 16 Đây giai đoạn định hình rõ ràng tiếp tục hoàn thiện pháp luật đầu tư hợp đồng BT Nhà nước ta có động thái khơng ngừng cải thiện hệ thống pháp luật đầu tư nhằm xây dựng đạo luật thống nhất, thúc đẩy, thu hút đầu tư dự án xây dựng sở hạ tầng Ngày 11/5/2007, Chính phủ ban hành Quy chế đầu tư theo hợp đồng BOT, BTO, BT áp dụng thống cho đầu tư nước nước kèm theo Nghị định 78/2007/NĐ-CP Sau đó, mơ hình BT xuất văn Nghị định số 108/2009/NĐ-CP, Thông tư 03/2011/TT-BKHDT, Nghị định số 24/2011/ND-CP, Quyết định 71/2010/QĐ-TTg để điều chỉnh quan hệ pháp luật dự án đầu tư theo mơ hình BOT, BTO BT Tuy nhiên văn pháp luật nhiều vướng mắc, mâu thuẫn gây nên cách hiểu không thống nhất, ảnh hưởng đến thực tế triển khai hoạt động đầu tư Với nỗ lực hoàn thiện quy định pháp luật đầu tư nói chung pháp luật hợp đồng xây dựng chuyển giao (BT) nói riêng, Chính phủ tăng cường văn pháp luật liên quan điều chỉnh mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng BT làm rõ chất pháp lý mơ hình BT nói riêng PPP nói chung bao gồm: Luật đấu thầu 2013, Nghị định số 30/2015/NĐ-CP, luật đầu tư công năm 2014, luật xây dựng năm 2014, Luật đầu tư số 67/2014/QH13, đặc biệt Nghị định thống điều chỉnh đầu tư theo hình thức đối tác cơng tư có đầu tư theo hợp đồng BT – Nghị định số 15/2015/NĐ-CP Định nghĩa đặc điểm mơ hình đầu tư theo hợp đồng xây dựng- chuyển giao (BT) a, Định nghĩa mơ hình đầu tư theo hợp đờng BT - Luật BOT (Số 6957) Philippines định nghĩa mơ hình BT sau: “Xây dựng – chuyển giao (BT) – bên đề xuất dự án triển khai việc tài trợ xây dựng sở hạ tầng trang thiết bị phát triển, sau chuyển giao cho quan phủ đơn vị quyền địa phương (LGU) tương ứng Cơ quan phủ đơn vị địa phương hồn trả bên đề xuất khoản đầu tư vào dự án khoản lợi nhuận hợp lý theo thoả thuận Mơ hình được áp dụng những dự án xây dựng sở hạ tầng hay dự án phát triển bao gờm dự án quan trọng lý an ninh hay chiến lược phải được trực tiếp vận hành Chính phủ.18 - Đạo luật Liên doanh Zimbabwe (Joint Ventures Act) 2015 định nghĩa BT “ Một thoả thuận hợp đờng bên đối tác đảm nhiệm việc tài trợ xây dựng dự án cho sau hoàn thành chuyển gia cho phủ quan nhà nước giao kết hợp đờng Chính phủ quan giao kết hợp đờng hoàn trả toàn vốn đầu 18 Chương 2(c), Luật BOT; Sec 1.3(c)(i), IRR 17 17 tư dựa thoả thuận hai bên Thoả thuận áp dụng xây dựng dự án nào, bao gờm những dự án quan trọng mà lý an ninh chiến lược phải được trực tiếp vận hành quan nhà nước giao kết hợp đồng.” So sánh với định nghĩa BT luật Philippines thấy tương đồng lớn hai định nghĩa này, khác tên chủ thể loại hình dự án áp dụng - Khoản 5, điều 3, Nghị định 15/2015/NĐ-CP quy định: “Hợp đồng Xây dựng Chuyển giao (sau gọi tắt hợp đồng BT) hợp đồng được ký giữa quan nhà nước có thẩm quyền nhà đầu tư để xây dựng cơng trình kết cấu hạ tầng; nhà đầu tư chuyển giao cơng trình cho quan nhà nước có thẩm quyền được toán bằng quỹ đất để thực Dự án khác theo điều kiện quy định Khoản Điều 14 Khoản Điều 43 Nghị định này.” Như vậy, từ quy định pháp luật nước, ta rút định nghĩa mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng xây dựng- chuyển giao (BT) hình thức đầu tư dựa hợp đồng BT quan nhà nước đối tác tư nhân việc xây dựng cơng trình kết cấu hạ tầng; sau hồn thành cơng trình, nhà đầu tư chuyển giao cơng trình cho quan nhà nước có thẩm quyền tốn theo thoả thuận b, Đặc điểm mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đờng BT Xuất phát từ đặc điểm chung PPP, hình thức đầu tư theo hợp đồng BT mang đặc điểm chung giống với mơ hình PPP khác BOT, BTL, BOO, … Trên khía cạnh phương thức đầu tư, mơ hình mang đặc trưng tương tự mơ hình PPP khác sau: Thứ nhất, đầu tư theo hình thức hợp đồng BT đòi hỏi hợp đồng dài hạn bên tư nhân bên Nhà nước Đối tác công tư thỏa thuận hợp đồng nêu rõ quyền lợi nghĩa vụ khu vực Nhà nước khu vực tư nhân Quan hệ đối tác cơng tư thường trì khoảng thời gian dài từ 15 đến 20 năm Thứ hai, mơ hình góp phần chia sẻ gánh nặng rủi ro cho hai khu vực công tư Thực tế mơ hình BT khơng giảm thiểu rủi ro cho phía tư nhân rủi ro vềđồng pháp lý, rủi ro thay đổi sách,… mà hỗ trợ phía Nhà nước mặt tài chính, chất lượng thi cơng, trình độ quản lý, thời gian thi cơng, chi phí,… từ tạo cân bằng, đơi bên có lợi (win – win) nhà nước đối tác tư nhân Thứ ba, bên tư nhân tốn trực tiếp từ phía nhà nước theo thoả thuận Hình thức tốn mơ hình BT đa dạng: toán phần (BOT Annuity – dự án the New Centennial Water Source – Kaliwa Dam Project (NCWS-KDP), 18 18 Philippines), toán lần (Việt Nam); toán tiền, toán quỹ đất,… Thứ tư, hạ tầng chuyển giao quyền sở hữu phía Nhà nước cơng trình hồn thành, hợp đồng BT kết thúc Ngồi ra, mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng BT mang đặc trưng riêng biệt sau: Thứ nhất, với hình thức đầu tư theo hợp đồng BT, nhà đầu tư xây dựng chuyển giao đối tượng hợp đồng cho Nhà nước quan Nhà nước có thẩm quyền mà khơng quyền kinh doanh cơng trình dịch vụ cơng Vì vậy, thỏa thuận quyền nghĩa vụ hai bên hợp đồng cam kết thực so với hai hình thức đầu tư theo hợp đồng BOT, BTO phải đảm bảo lợi ích kinh tế nhà đầu tư Thứ hai, thời điểm phương thức chuyển giao, sau xây dựng xong cơng trình, nhà đẩu tư phải chuyển giao cơng trình cho Nhà nước quan nhà nước có thẩm quyền Thứ ba, lợi ích mà nhà đầu tư tư nhân nhận từ dự án đầu tư theo hợp đồng BT lợi ích từ dự án khác mà Nhà nước cam kết dành cho họ tạo điều kiện cho nhà đầu tư thực dự án để thu hồi vốn có lợi nhuận hợp lý; tiền mặt, tài nguyên tuỳ theo pháp luật quốc gia Tuy nhiên, việc thực dự án đầu tư cần phải đảm bảo kết hợp hài hòa sách đầu tư Nhà nước, hiệu kinh tế, xã hội dự án đầu tư đồng thời đảm bảo cho nhà đầu tư có lợi nhuận gián tiếp từ dự án đầu tư Ở Trung Quốc, mơ hình BT mang đặc trưng riêng như: áp dụng công trình xây dựng khơng kinh doanh hay vốn đầu tư vốn nhà nước tài trợ nhà đầu tư, từ ngân hàng, tổ chức tài hay doanh nghiệp tư nhận, bao gồm vốn nước ngồi 19 Xét khía cạnh hợp đồng, hợp đồng xây dựng chuyển giao (BT) hợp đồng ký kết hai bên chủ thể: Nhà nước (đại diện quan nhà nước có thẩm quyền) đối tác tư nhân để xây dựng cơng trình kết cấu hạ tầng, đối tác tư nhân đảm nhiệm việc đầu tư xây dựng dự án sau hoàn thành chuyển gia cho 19 Jiang Zaolong, Wang Dongyan, Liu xiaojun, The Project Management of The Owners and The Return on Investment in BT Mode, 2011 19 19 quan nhà nước có thẩm quyền; đối tác tư nhân quan nhà nước có thẩm quyền tốn dựa thoả thuận bên Tương tự hợp đồng PPP, hợp đồng BT có tính chất tương tự hợp đồng hành Ở châu Âu nhiều quốc gia khác, hợp đồng hành sử dụng phổ biến Nhưng Việt Nam, nhắc đến hợp đồng hành chính, thay vào sử dụng tên gọi khác hợp đồng thầu khoán, hợp đồng ủy quyền thực dịch vụ công hay hợp đồng hợp tác cơng tư Hợp đồng hành thỏa thuận chủ thể tham gia hợp đồng bên chủ thể tham gia quan hành nhà nước- quan đại diện cho công quyền - với tư cách pháp nhân công pháp Trong số trường hợp quan nhà nước lại có "đặc quyền" ưu bên lại Về pháp lý, hợp đồng BT có pháp lý hợp đồng ký kết quan nhà nước – đại diện Nhà nước Nhà đầu tư, nhiên đồng thời điều chỉnh quy phạm pháp luật hành Về chủ thể ký kết hợp đờng, bên quan nhà nước có thẩm quyền bên nhà đầu tư Cơ quan nhà nước có thẩm quyền tham gia hợp đồng BT với tư cách chủ thể đặc biệt quan hệ pháp luật Tính đặc biệt cần ý, quan nhà nước có thẩm quyền khơng tham gia với tư cách chủ thể kinh tế, mà tham gia với tư cách chủ thể công quyền, quản lý số hoạt động đầu tư nhà đầu tư theo hợp đồng BOT Chính yếu tố cơng quyền tạo nên nét đặc trưng riêng so với quan hệ dân khác Sự tham gia nhà nước tối cần thiết tất khâu, từ việc xác định nhu cầu xây dựng cơng trình, mức độ tham gia khu vực tư nhân, lựa chọn nhà đầu tư, thẩm định báo cáo khả thi, tham gia thương lượng, đàm phán, phê duyệt, ký kết hợp đồng BT, cấp giấy phép cần thiết cho dự án, định doanh nghiệp bán nguyên vật liệu cho dự án mua sản phẩm chủ yếu dự án, cung cấp hỗ trợ pháp lý khác, hỗ trợ q trình xây dựng chuyển giao cơng trình Mục đích quan nhà nước có thẩm quyền tham gia hợp đồng BT mong muốn dự án thực nhanh chóng cho mục đích phục vụ lợi ích cơng chúng, thúc đẩy kinh tế – xã hội phát triển theo định hướng nhà nước để thực chức nhà nước Như vậy, với tư cách chủ thể đặc biệt, chủ thể công quyền, mối quan hệ chủ thể phần bị tác động quyền lực công Về đối tượng hợp đồng, hợp đồng có đối tượng cơng trình kết cấu hạ tầng dịch vụ cơng có mục đích nhằm đáp ứng nhu cầu, lợi ích cơng cộng - nhu cầu, lợi ích nhà nước, cộng đồng dân cư xã hội nói chung; Về nội dung hợp đồng, nội dung hợp đồng BT, giống đặc điểm hợp đồng hành chính, có điều khoản vượt khỏi khuôn khổ luật thường (dân 20 20 luật) liên quan mang tính chất quan hệ dân sự, kinh tế,…Nội dung hợp đồng quy định quyền nghĩa vụ quan nhà nước có thẩm quyền Việt Nam nhà đầu tư liên quan đến việc xây dựng chuyển giao, khơng quyền kinh doanh cơng trình Đối tác tư nhân nhận trách nhiệm rủi ro hồn thiện phần thi cơng dự án tương ứng với chi phí cố định thời gian cho trước Khu vực công giữ nguyên trách nhiệm nghĩa vụ việc vận hành trì cơng trình Tuy nhiên, điều khơng có nghĩa khu vực cơng không gánh chút trách nhiệm cho giai đoạn thi cơng Ngược lại, để hồn thành hồ sơ dự thầu đánh giá kết dự thầu, đối tác công tham gia vào việc thiết kế, tính tốn tuỳ theo trường hợp với bối cảnh định Về phương pháp điều chỉnh quan hệ hợp đồng BT, tương tự quan hệ hợp đồng PPP, nguyên tắc tự thoả thuận nguyên tắc bình đẳng địa vị pháp lý nguyên tắc tuyệt đối Trong trình thực hợp đồng BT, bên hợp đồng chủ thể đặc biệt, chủ thể công quyền nên thực tế, số giai đoạn thực hợp đồng, yếu tố công quyền, hành tác động lên mối quan hệ hai bên Điều dẫn đến tính chất khơng bình đẳng địa vị khơng hồn tồn tự ý chí hai chủ thể hợp đồng số trường hợp định Sự không bình đẳng thể qua việc chủ thể cơng quyền có khả đơn phương thay đổi nội dung hợp đồng, đình việc thực hợp đồng lợi ích chung, mệnh lệnh, bổ sung việc thực hợp đồng, kiểm tra việc thực nghĩa vụ bên khác quan hệ hợp đồng; việc ký kết thực hợp đồng hành hay hợp đồng BT đặt kiểm tra, giám sát quan nhà nước cấp trên, chủ thể quyền lực công Tuy nhiên, thoả thuận bên đáp ứng điều kiện nguyên tắc tự nguyện, hợp pháp, có lợi độc lập tài sản hợp đồng dân thông thường Các bên ràng buộc lẫn chủ yếu quyền nghĩa vụ quy định cụ thể pháp lý hợp đồng giao kết Về tính chất quan hệ hợp đồng BT, phù hợp với quy luật ngang giá, quan hệ hợp đồng BT mang tính chất đền bù tương đương Thông qua thoả thuận, bên trao đổi lợi ích , quyền nghĩa vụ để hướng tới xây dựng sở hạ tầng công cộng Ví dụ: Đối tác tư nhân có nghĩa vụ hồn thiện cơng trình chuyển giao cho nhà nước, Nhà nước nhận lợi ích cơng trình hồn chỉnh theo yêu cầu đề ra; Nhà nước có nghĩa vụ hoàn trả vốn đầu tư cho tư nhân (ở Việt Nam toán quỹ đất), đối tác tư nhân nhận lợi ích khoản tiền toán theo thoả thuận bên hợp đồng BT giao kết Hơn nữa, quan hệ hợp đồng BT mang tính chất tài sản, trị giá tiền Tức hợp đồng hướng đến lợi ích quy đổi giá trị vật 21 21 chất, cụ thể tiền Đối tác tư nhân tài trợ xây dựng sở hạ tầng trang thiết bị phát triển, sau chuyển giao cho quan phủ hoàn trả theo thoả thuận Khoản tiền đối tác tư nhân nhận hay cơng trình tư nhân chuyển giao cho nhà nước lợi ích vật chất, khiến hợp đồng BT mang tính chất hàng hố – tiền tệ, tiền đề hình thành nên phần lớn quan hệ dân 3.Phân biệt mô hình Xây dựng chuyển giao mơ hình khác a, BT (Build-Transfer) DB (Design – Build) Hiện hợp đồng DB hay mơ hình cụ thể Việt Nam hợp đồng EPC -Hợp đồng thiết kế - cung cấp thiết bị công nghệ thi công xây dựng cơng trình (hợp đồng để thực cơng việc từ thiết kế, cung cấp thiết bị công nghệ đến thi cơng xây dựng cơng trình, hạng mục cơng trình; hợp đồng tổng thầu EPC hợp đồng thiết kế cung cấp thiết bị công nghệ thi công xây dựng tất cơng trình dự án đầu tư xây dựng)20 coi loại hợp đồng xây dựng Mỹ triển khai hình thức quản lý dự án đầu tư xây dựng theo cách tiếp cận thiết kế - xây dựng (DB) từ năm 1980 Nhật Bản nghiên cứu EPC khoảng thời gian này, sau đưa vào áp dụng từ khoảng năm 2001-2002 Trung Quốc triển khai hình thức cụ thể DB từ đầu kỷ XXI Mỗi nước tuỳ điều kiện kinh tế xã hội có quy định, phân loại mơ hình PPP hay Public procurement khác Một số nước có Việt Nam, mơ hình DB xếp loại hình mua sắm cơng việc cấp vốn đầu tư cho việc thực hiện, triển khai xây dựng, thiết kế dự án thuộc trách nhiệm từ phía khu vực cơng, số nước xếp DB vào nhóm hợp đồng dịch vụ (service contract), th ngồi (outsourcing) Tuy nhiên, Mỹ mơ hình DB xếp vào ba loại hình PPP sử dụng cho dự án cao tốc bao gồm: Thiết kế - Xây dựng (DB) Thiết kế - Xây dựng – Tài trợ (DBF) Thiết kế - Xây dựng – Tài trợ - Vận hành – Duy trì (DBFOM) 21 Trong số đó, DB lại dự án phổ biến Để triển khai dự án DB, bên bao gồm pháp nhân tư nhân đại diện Nhà nước kí kết hợp đồng quy định cụ thể giá thành, chi phí,… để quản lý, triển khai dự án Vốn đầu tư Nhà nước đảm nhận, huy động từ ngân sách, từ thuế từ người sử dụng Khi vốn đầu tư cho dự án huy động từ việc Nhà nước đứng thu phí người sử dụng, người ta sử dụng thuật ngữ Shadow Toll (Phí ẩn) Nhà nước chủ sở hữu cơng trình kiểm sốt việc cấp vốn, vận hành trì cơng trình 20 Điểm g, Khoản 1, Điều 3, Nghị định 37/2015/NĐ-CP quy định chi tiết Hợp đồng xây dựng, 2015 21 USDOT Federal Highway Administration, Public–private partnerships (P3s), 2017 22 22 Tuy nhiên theo Quỹ Tư vấn Phát triển Hạ tầng theo hình thức đối tác cơng – tư (PPIAF) Ngân hàng giới (WB) đưa quan điểm sau: “Phương thức mua sắm công truyền thống bao gồm Thiết kế - Đấu thầu – Xây dựng (DBB) Thiết kế - Xây dựng (DB) khơng coi loại hình Đối tác cơng tư (PPP).” 22 dựa phân tích so sánh mơ hình với sau: Dựa vào bảng ta thấy Mơ hình Design and Build (DB) không thuộc phạm trù Public-Private Partnership (Đối tác cơng tư) mà PPIAF xếp vào nhóm Works and Service Contracts (Hợp đồng Cơng trình Dịch vụ) – phạm trù mua sắm công truyền thống Nhiều người cho mơ hình BT thức áp dụng nhiều địa phương nhiều dự án tiện ích công cộng thực tế không coi dạng PPP, chí đồng với mơ hình DB – mơ hình mua sắm cơng Điều lí giải việc mơ hình BT bị cấm nhiều dự án cơng người ta quan ngại mơ hình dạng biến thể trục lợi sách, tăng nợ cơng Hơn nữa, mơ hình BT khơng bao gồm Vận hành Duy trì dự án, khơng đáp ứng u cầu hợp tác dài hạn chất chia sẻ rủi ro dự án PPP Có thể thấy nhiều luồng quan 22 PPIAF, Toolkit  for Public - Private Partnerships in roads & High, P 17, 2009 23 23 điểm Trung Quốc Việt Nam cho BT mua sắm công cụ thể mô hình DB bị biến tướng thành mảnh đất màu mỡ cho tham nhũng, trục lợi cá nhân Hai mô hình thường bị nhầm lẫn với điểm tương đồng sau: Thứ nhất, hai mơ hình có hai chủ thể: Nhà nước đối tác tư nhân Thứ hai, hai mơ hình, nhà nước chịu trách nhiệm đồng thời gánh rủi ro giai đoạn vận hành trì (Operation and Maintenance) Phía tư nhân khơng chia sẻ rủi ro xảy trình quản lý, vận hành dự án với Nhà nước sau hết thời gian bảo trì cơng trình Thứ ba, tồn hợp đồng chủ thể quan hệ đầu tư theo hợp đồng BT DB Thứ tư, đối tác tư nhân chuyển giao hoàn toàn quyền sở hữu đối tượng hợp đồng sang đối tác cơng sau hồn thành khâu xây dựng, cung ứng Tuy nhiên, hai mơ hình tồn điểm khác biệt sau: Thứ nhất, mơ hình mua sắm truyền thống nói chung mơ hình DB nói riêng, đối tác tư nhân dự án xây dựng cơng trình dựa vốn cơng – hay nói cách khác ngân sách nhà nước Tuy nhiên, với mơ hình BT, vốn đầu tư cho cơng trình huy động từ vốn doanh nghiệp tư nhân vốn doanh nghiệp tư nhân huy động từ tổ chức tín dụng Thứ hai, hai có tham gia nhà nước mặt hành chính, ban hành văn luật mơ hình BT nhà nước đồng thời tham gia vào trình triển khai thi công dự án đặc biệt giai đoạn gọi thầu, lập kế hoạch, thiết kế,… Ở Trung Quốc, tham gia phủ thể qua việc giám sát cơng trình với quan nhà nước giám sát độc lập Thứ ba, nhà đầu tư mơ hình BT sở hữu dự án trước chuyển giao cho Chính Phủ - đặc điểm then chốt PPP mơ hình Trong mua sắm cơng t sử dụng mơ hình DB, doanh nghiệp tư nhân không quyền sở hữu công trình, tài sản Từ dẫn đến điểm khác biệt vai trò người thi cơng xây dựng hai mơ hình này: Ở PPP- chủ dự án; DB – nhà thầu Thứ tư, nhà đầu tư dự án BT không thu vốn đầu tư mà nhận lợi nhuận thi cơng dự án, bên nhà nước thuê thực dự án nhận lợi nhuận thi công Thứ năm, dự án BT, phía nhà nước phải đưa bảo đảm hoàn trả vốn đầu tư cho doanh nghiệp tư nhân, VN Trung quốc tài nguyên quốc gia, đặc biệt 24 24 đất đai không đối tác tư nhân giữ nguyên quyền sở hữu dự án không chuyển giao Đối với DB doanh nghiệp khơng có quyền với dự án Thứ sáu, thời gian thực dự án DB thường ngắn nhiều so với thời hạn thực dự án BT Điều lý giải quy mô dự án Dự án DB dự án có vốn từ khu vực công, thường dự án nhỏ Ngân sách nhà nước đủ khả chi trả chi phí đầu tư xây dựng Đối với dự án BT – dự án xuất dựa vào thực trạng Nhà nước không đủ tiềm lực tài để xây dựng cơng trình có quy mơ lớn nên cần vốn huy động nhanh chóng linh hoạt từ khu vực tư nhân để đáp ứng kịp thời nhu cầu nâng cấp sở hạ tầng từ xã hội Chính ngun nhân hình thành, quy mô dự án khiến thời gian thực dự án mơ hình lại khác b, BT (Build-Transfer) BOT (Build-Operate-Transfer) Đầu tư theo hình thức hợp đồng xây dựng - kinh doanh - chuyển giao (BOT) hình thức đầu tư ký quan nhà nước có thẩm quyền nhà đầu tư để xây dựng, kinh doanh cơng trình kết cấu hạ tầng thời hạn định; hết thời hạn, nhà đầu tư chuyển giao khơng bồi hồn cơng trình cho Nhà nước Việt Nam Hai mơ hình có điểm tương tự sau: Đều hình thức đầu tư theo mơ hình đối tác cơng tư (PPP); chủ thể tham gia đàm phán ký kết hợp đồng bao gồm bên quan nhà nước có thẩm quyền bên Nhà đầu tư tư nhân; đối tượng hợp đồng công trình kết cấu hạ tầng Chính phủ khuyến khích thực Tuy nhiên, hai mơ hình tồn điểm khác biệt: Về nội dung hợp đồng, dự án BOT bao gồm thỏa thuận quyền nghĩa vụ liên quan đến việc xây dựng, kinh doanh chuyển giao cơng trình cho Nhà nước Nhà đầu tư bỏ vốn xây dựng cơng trình phải bàn giao cơng trình cho Nhà nước Trong mơ hình BT, nghĩa vụ nhà đầu tư phải thực xây dựng chuyển giao cơng trình cho phủ mà khơng quyền kinh doanh cơng trình Về thời điểm bàn giao cơng trình, mơ hình BOT, sau xây dựng xong, nhà đầu tư phép kinh doanh thời hạn định, hết thời hạn nhà đầu tư chuyển giao cơng trình cho Nhà nước Việt Nam Trong mơ hình BT, sau xây dựng xong, nhà đầu tư chuyển giao cơng trình cho Nhà nước Việt Nam Về lợi ích có được từ hợp đờng, mơ hình BOT, lợi ích mà nhà đầu tư hưởng phát sinh từ việc kinh doanh cơng trình đó, chuyển giao khơng bồi hồn cơng trình Đối với đối tác tư nhân mơ hình đầu tư theo hợp đồng BT, Chính phủ 25 25 trực tiếp toán tiền, tài nguyên thiên nhiên, tạo điều kiện cho nhà đầu tư thực dự án khác để thu hồi vốn lợi nhuận toán cho nhà đầu tư theo thỏa thuận hợp đồng Phân loại mơ hình xây dựng- chuyển giao Thực tiễn áp dụng mơ hình BT quốc gia cho thấy BT mơ hình mà có đến tận loại BT bao gồm: xây dựng –đấu thầu hai lần (construction of the secondary bidding type), trực tiếp xây dựng (direct construction type), xây dựng -quản lý (construction – management type) 23 Mơ hình xây dựng- đấu thầu, thông qua hai lần đấu thầu chọn nhà đầu tư đơn vị thi công Chủ sở hữu dự án chọn lựa nhà đầu tư thông qua đấu thầu, chịu trách nhiệm tài trợ vốn cho dự án Sau đó, nhà đầu tư thành lập doanh nghiệp dự án, doanh nghiệp dự án chịu trách nhiệm gọi thầu chọn đơn vị thi công, vật liệu xây dựng, Mơ hình thích hợp dự án công nghệ cao, cần vốn đầu tư lớn, nhà đầu tư nhiều kinh nghiệm Mặc dù mơ hình nhân rộng quy mô lựa chọn nhà đầu tư, tận dùng khả quản lý, phối hợp doanh nghiệp dự án nhiên mơ hình có khả đội vốn cao Điều lí giải việc nhà đầu tư muốn tìm kiếm lợi nhuận đầu tư cao, đơn vị xây dựng lại muốn tối đa hố lợi nhuận thi cơng, tạo mâu thuẫn mặt lợi ích Loại thứ hai đầu tư trực tiếp Đầu tiên chủ dự án lựa chọn nhà đầu tư, nhà đầu tư thành lập doanh nghiệp dự án có tư cách pháp lý độc lập Sau doanh nghiệp dự án thực nhiệm vụ xây dựng trực tiếp dựa yêu cầu thi công hợp đồng Nhiều nhà đầu tư cho lợi nhuận mơ hình thấp nên tự thiết kế đơn vị triển khai dự án, nhằm lợi ích tìm kiếm lợi nhuận Chính lý này, mơ hình BT áp dụng rộng rãi Trung Quốc, đường cao tốc Hou-Ma, công viên Bei Hai,… Tuy nhiên, nhà đầu tư mô hình đảm nhận hai vai trò: nhà đầu tư đơn vị xây dựng, dẫn đến việc đảm bảo chất lượng tiến độ thi công trở thành vấn đề khó khăn Loại thứ ba mơ hình xây dựng – quản lý Trong mơ hình chủ dự án lựa chọn người thi công, đảm bảo đáp ứng chu trình cụ thể, người đảm nhiệm trọng trách bao gồm: đầu tư, quản lý dự án xây dựng Ban quản lý dự án triển khai nhiệm vụ quản lý khơng có tư cách pháp lý độc lập Như vậy, giai đoạn đấu thầu hai lần hồn tồn bị loại bỏ q trình thực dự án BT Nhà đầu tư thường 23 Zhang Shusen, BT investment and financing construction mode, Beijing: Central Compilation & Translation Press, pp.10-14, 2006 26 26 đơn vị có khả kiểm sốt tài cao chất lượng thi cơng tốt Tuy nhiên mơ hình mang bất cập vấn đề nan giải việc kiểm sốt chất lượng cơng trình, dự án hay việc xác định trách nhiệm chủ thể tham gia quan hệ Những lợi ích rủi ro mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng BT Đầu tư theo hợp đồng BT hình thức đầu tư đối tác cơng tư PPP với việc tận dụng lợi hai đối tác Nhà nước tư nhân, đầu tư theo hợp đồng BT thể vai trò to lớn việc mang lại lợi ích cho Nhà nước, khu vực tư nhân người dân sử dụng dịch vụ - sản phẩm a, Ý nghĩa, vai trò đầu tư theo hình thức hợp đờng BT - Đối với Nhà nước Thứ nhất, tạo điều kiện tốt để Nhà nước xây dựng sở hạ tầng Cơ sở hạ tầng quốc gia phải đảm bảo phù hợp, đảm bảo cung ứng đầy đủ nhằm hướng đến mục tiêu cải thiện chất lượng sống người dân Đây cam kết nhiệm vụ Chính phủ Tuy nhiên, việc trì phương thức đầu tư truyền thống Nhà nước sử dụng ngân sách, tự thiết kế, xây dựng, vận hành quản lý cơng trình cơng cộng gây lãng phí lớn lối mòn thiếu hụt khả trình độ tư xây dựng quản lý, chưa kể hậu nghiêm trọng khác tham nhũng, nợ cơng tăng cao… Với mơ hình đầu tư theo hình thức hợp đồng BT, Nhà nước giảm gánh nặng phải tìm kiếm, xếp phân bổ nguồn vốn đầu tư từ ngân sách cho sở hạ tầng so với việc triển khai dự án mua sắm cơng Bởi vậy, Nhà nước tiến hành nhiều dự án đầu tư hơn, thường xuyên tăng quy mô dự án đầu tư cho sở hạ tầng Hơn nữa, Nhà nước không giảm áp lực từ ngân sách đầu tư ban đầu mà tận dụng lợi từ khu vực tư nhân, từ trình nghiên cứu thiết kế trình khai thác quản lý cơng trình Hơn nữa, Nhà nước khơng trực tiếp tham gia xây dựng mà tham gia giám sát quản lý Như vậy, đầu tư theo hợp đồng BT giúp Nhà nước tiết kiệm thời gian, lúc xây dựng nhiều cơng trình cơng cộng khác nhau, đồng thời đảm bảo tính đồng quy hoạch, kiến trúc Thứ hai, phân bổ quản lý rủi ro tốt bên tham gia ký kết hợp đồng Bất kỳ dự án đầu tư ẩn chứa rủi ro, rủi ro tài chính, tiến độ thực hiện, lợi nhuận Một nguyên tắc cốt yếu chế PPP rủi ro phân bố cho bên giải tốt nhất, với chi phí thấp Hình 27 27 thức đầu tư theo hợp đồng BT đảm bảo thành công dự án rủi ro chia sẻ đồng đều, thiết lập cán cân lợi ích cân nhà nước doanh nghiệp tư nhân Khi tham gia dự án đầu tư theo hình thức hợp đồng BT, nhà nước chia sẻ rủi ro liên quan đến huy động, quản lý sử dụng vốn cho nhà đầu tư tư nhân Đây mạnh khu vực tư nhân Đổi lại, thân Nhà nước chia sẻ với nhà đầu tư tư nhân rủi ro liên quan đến thể chế, cộng đồng hay bảo lãnh vay vốn Thứ ba, tiết kiệm chi phí đầu tư So với việc ký hợp đồng riêng biệt cho phần thiết kế xây dựng, kết hợp yếu tố hình thức đầu tư theo hợp đồng BT cho phép việc thiết kế có tính sáng tạo cao hơn, tiết kiệm nhiều chi phí hơn; đồng thời giúp giảm thời gian trình xây dựng, để dịch vụ sớm đưa vào sử dụng hơn, đồng thời thiết lập mối liên hệ gần gũi sâu sắc đơn vị thiết kế đơn vị xây dựng Thứ tư, cải thiện chất lượng dịch vụ cung ứng Các dự án đầu tư theo hợp đồng BT phần lớn dựa vào nguồn vốn tư nhân, đồng thời tận dụng lợi yếu tố kỹ thuật thiết kế, xây dựng việc ứng dụng công nghệ cung cấp dịch vụ nhà đầu tư tư nhân nước nước Bản thân nhà đầu tư vốn không hoạt động dựa vào ngân sách nhà nước nên tránh nạn tham nhũng, lãng phí ngân sách quốc gia Hơn hết, tham gia vào dự án đầu tư theo hợp đồng BT, nhà đầu tư tư nhân chịu ràng buộc cam kết hiệu suất với quy định rõ ràng thưởng/phạt dựa theo chất lượng cung cấp dịch vụ, nên động lực để họ thực tốt nghĩa vụ mình, kéo theo chất lượng dịch vụ cung ứng đảm bảo - Đối với đối tác tư nhân Thứ nhất, tạo hội phát triển dài hạn cho khu vực tư nhân Do chất hợp đồng BT hợp đồng dài hạn nên tham gia ký kết, nhà đầu tư tư nhân bị ràng buộc thực cam kết thời gian tương đối dài, đổi lại toán dựa hiệu suất thi cơng Vì vậy, hình thức đầu tư theo hợp đồng BT tạo hội đầu tư dài hạn an tồn cho nhà đầu tư tư nhân Tính an toàn thể cam kết Nhà nước giao kết hợp đồng BT: cam kết toán, bồi thường, ưu đãi đầu tư, cung cấp đầy đủ dịch vụ cơng cộng có liên quan … Việc ký kết hợp đồng đầu tư theo hợp đồng BT góp phần tạo tăng trưởng ổn định cho khu vực tư nhân, tận dụng lợi tài nguyên sẵn có, thúc đẩy phát triển 28 28 công nghiệp địa phương tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động Thứ hai, tăng tính cạnh tranh động cho khu vực tư nhân Vì thời gian kéo dài tiềm ẩn nhiều rủi ro, nên Nhà nước thường lựa chọn ký kết với nhà đầu tư tư nhân có kinh nghiệm lực chính, chun mơn ổn định vững mạnh, có chỗ đứng thị trường Các nhà đầu tư canh tranh thông qua đấu thầu để tạo động lực trau dồi kinh nghiệm, củng cố lực tăng cường lượng cạnh tranh Hơn nữa, sau ký kết hợp đồng BT nhà đầu tư tư nhân liên kết với nhiều chủ thể khác tổ chức tài chính, nhà thầu phụ, cơng ty bảo hiểm … để thực hợp đồng Quá trình không mở rộng quan hệ hợp tác dài hạn, mà giúp họ tự tạo kênh phân bố rủi ro cho b, Rủi ro đầu tư theo hình thức hợp đờng BT Thứ nhất, chi phí cao Trước hết, điều khơng mâu thuẫn với lợi ích tiết kiệm chi phí trình bày Chi phí cao việc khoản vay khu vực tư nhân có lãi suất cao so với việc Nhà nước vay mơ hình truyền thống trước Bên cạnh đó, chi phí cho việc tổ chức q trình đấu thầu đàm phán hợp đồng, chi phí trả cho cơng ty tư vấn pháp lý khiến chi phí việc áp dụng mơ hình BT cao 24 Tuy nhiên, thực tế, đặt mức phí cho việc sử dụng dịch vụ Nhà nước cung cấp (phí sử dụng đường, cầu ), nhiều trường hợp Nhà nước “qn” khơng tính tốn tới chi phí hành chính, khấu hao cơng trình đơn giản có khoản trợ cấp bù đắp cho chi phí Trong khi, việc áp phí mơ hình BT đòi hỏi phải bao hàm tất loại chi phí có liên quan (cộng với tính tốn lợi nhuận khoản đầu tư đối tác Tư nhân) Điều dẫn tới việc người sử dụng dịch vụ phải trả mức phí cao so với sử dụng dịch vụ cung cấp riêng Nhà nước 25 Thứ hai, hạn chế cạnh tranh Các tiêu chuẩn cao lựa chọn đơn vị/nhà đầu tư tư nhân, chi phí giao dịch đấu thầu cao với việc phải ký hợp đồng dài hạn yếu tố cần thiết để tham gia đầu tư theo hình thức hợp đồng BT; đơn vị/nhà đầu tư tư nhân đáp ứng điều kiện Điều dẫn đến thu hẹp lựa chọn đối tác tạo thị trường sức ép cạnh tranh khiến 24 Colverson, Samuel, and Oshani Perera, Harnessing the Power of Public-Private Partnerships: The Role of Hybrid Financing Strategies in Sustainable Development, 2012 25 Ministry of Municipal Affairs, the Government of British Columbia, Public Private Partnership: A Guide for Local Government, Canada, 1999 29 29 đối tác Tư nhân lựa chọn thiếu phấn đấu nhằm giảm chi phí nâng cao chất lượng dịch vụ Thứ ba, tính minh bạch trách nhiệm giải trình thấp Một vấn đề quan ngại áp dụng đầu tư theo hình thức hợp đồng BT tính minh bạch dự án khơng cao việc Nhà nước triển khai dự án Vấn đề xuất phát từ chất hợp đồng hành hợp đồng BT, khơng đơn hợp đồng dân thông thường Lý Colverson Perera (2012) nêu tiếp cận với thơng tin đối tác Tư nhân khó khăn, đặc biệt thơng tin tài chính, thương mại - coi bí mật kinh doanh cơng ty/ tập đồn Ngồi ra, việc đánh giá tồn dự án khó khăn lý tương tự, cộng thêm với việc nguồn thông tin, liệu nhiều nguồn nắm giữ, công chúng khó kiểm tra Ministry of Municipal Affairs (1999) quan ngại cho tính minh bạch trách nhiệm giải trình dự án BT thấp dẫn tới việc cơng chúng trích hợp tác Nhà nước với tư nhân yêu cầu Nhà nước phải đảm bảo quyền lợi cộng đồng ... chỉnh đầu tư theo hình thức đối tác cơng tư có đầu tư theo hợp đồng BT – Nghị định số 15/2015/NĐ-CP Định nghĩa đặc điểm mơ hình đầu tư theo hợp đồng xây dựng- chuyển giao (BT) a, Định nghĩa mơ hình. .. tư theo hình thức hợp đồng BT Đầu tư theo hợp đồng BT hình thức đầu tư đối tác cơng tư PPP với việc tận dụng lợi hai đối tác Nhà nước tư nhân, đầu tư theo hợp đồng BT thể vai trò to lớn việc... tư theo hợp đồng đối tác công tư (PPP) Xét phương diện hình thức đầu tư theo hợp đồng, mơ hình đầu tư theo hợp đồng đối tác cơng tư (PPP) có đặc trưng quan trọng sau: Thứ nhất, hợp tác cơng tư