Cưa xe sấy gỗ sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ final

Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -  DỰ ÁN ĐẦU TƢ NHÀ MÁY CƢA XẺ SẤY GỖ, SẢN XUẤT VÁN GHÉP & SẢN XUẤT VIÊN NÉN GỖ CHỦ ĐẦU TƢ CÔNG TY TNHH MTV NĂNG LƢỢNG AVP ĐƠN VỊ TƢ VẤN Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ MỤC LỤC CHƢƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tƣ II Mô tả sơ thông tin dự án III Sự cần thiết xây dựng dự án IV Các pháp lý V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung V.2 Mục tiêu cụ thể 10 Chƣơng II 11 ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰ ÁN 11 I Hiện trạng kinh tế - xã hội vùng thực dự án 11 I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án 11 Tài nguyên rừng 12 Khoáng sản 12 I.2 Điều kiện xã hội vùng dự án 12 II Quy mô sản xuất dự án 16 II.1 Đánh giá nhu cầu thị trƣờng 16 II.2 Quy mô đầu tƣ dự án 16 III Địa điểm hình thức đầu tƣ xây dựng dự án 20 III.1 Địa điểm xây dựng 20 III.2 Hình thức đầu tƣ 21 IV Nhu cầu sử dụng đất phân tích yếu tố đầu vào dự án 21 IV.1 Nhu cầu sử dụng đất dự án 21 IV.2 Phân tích đánh giá yếu tố đầu vào đáp ứng nhu cầu dự án 21 Chƣơng III 23 PHÂN TÍCH QUI MƠ, DIỆN TÍCH XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH LỰA CHỌN PHƢƠNG ÁN KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ 23 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ I Phân tích qui mơ, diện tích xây dựng cơng trình 23 II Phân tích lựa chọn phƣơng án kỹ thuật, công nghệ 24 Kỹ thuật sản xuất gỗ cƣa xẻ sấy 24 Kỹ thuật sản xuất viên nén gỗ ( wood pellet) 27 Kỹ thuật sản xuất gỗ ghép 32 Chƣơng IV 35 CÁC PHƢƠNG ÁN THỰC HIỆN DỰ ÁN 35 I Phƣơng án giải phóng mặt bằng, tái định cƣ hỗ trợ xây dựng sở hạ tầng 35 Dự án thực đầy đủ thủ tục giao cấp đất theo quy định để tiến hành xây dựng dự án 35 II Các phƣơng án xây dựng cơng trình 35 III Phƣơng án tổ chức thực 39 IV Phân đoạn thực tiến độ thực hiện, hình thức quản lý dự án 40 Chƣơng V 40 ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƢỜNG – GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG CHÁY NỔ…………………………………………………………………… 40 I Đánh giá tác động môi trƣờng 41 Giới thiệu chung: 41 I.2 Các quy định hƣớng dẫn môi trƣờng 41 I.3 Các tiêu chuẩn môi trƣờng áp dụng cho dự án 42 I.4 Hiện trạng môi trƣờng địa điểm xây dựng 42 II Tác động dự án tới môi trƣờng 42 II.1 Nguồn gây ô nhiễm 43 II.2 Mức độ ảnh hƣởng tới môi trƣờng 44 II.3 Giải pháp khắc phục ảnh hƣởng tiêu cực dự án tới môi trƣờng 45 II.4.Kết luận: 47 Chƣơng VI 48 TỔNG VỐN ĐẦU TƢ –NGUỒN VỐN THỰC HIỆNVÀ HIỆU QUẢ CỦA DỰ ÁN 48 I Tổng vốn đầu tƣ nguồn vốn dự án 48 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ II Nguồn vốn thực dự án 54 III Hiệu mặt kinh tế dự án 66 Nguồn vốn dự kiến đầu tƣ dự án 66 Phƣơng án vay 67 Các thơng số tài dự án 68 3.1 Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn giản đơn 68 3.2 Khả hoàn vốn thời gian hồn vốn có chiết khấu 68 3.4 Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) 69 KẾT LUẬN 70 I Kết luận 70 II Đề xuất kiến nghị 70 PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 71 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ CHƢƠNG I MỞ ĐẦU I Giới thiệu chủ đầu tƣ  Chủ đầu tƣ: Công Ty TNHH MTV Năng Lƣợng AVP  Giấy phép ĐKKD số:  Đại diện pháp luật:  Địa trụ sở: Cụm công nghiệp Vật liệu xây dựng, ấp Thanh Hóa (trong khn, Xã Hố Nai 3, Huyện Trảng Bom, Đồng Nai II Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án: Nhà máy Cƣa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép & sản xuất viên nén gỗ  Địa điểm thực dự án : Bình Dƣơng  Hình thức quản lý: Chủ đầu tƣ trực tiếp quản lý triển khai thực khai thác dự án Tổng mức đầu tƣ: 305.579.795.000 đồng Trong đó: +Vốn tự có (tự huy động): 97.036.085 000 đồng +Vốn vay tín dụng : 208.543.710 000 đồng III Sự cần thiết xây dựng dự án Tổng giá trị thị trƣờng đồ gỗ toàn cầu dự báo năm 2016 đạt khoảng 500 tỷ USD Đây số dự đoán Trung tâm Nghiên cứu ngành công nghiệp (CSIL) tổng hợp dựa số liệu từ 70 quốc gia có lƣợng giao dịch đồ gỗ lớn giới Các quốc gia nhập đồ gỗ hàng đầu Hoa Kỳ, Đức, Pháp, Anh Canada Các nƣớc xuất đồ gỗ lớn Trung Quốc, Đức, Ý, Ba Lan Hoa Kỳ Trong giai đoạn 2003-2016, đồ gỗ nội thất nhập tăng mạnh, đó, giá trị nhập mặt hàng Hoa Kỳ tăng từ 19 tỷ đôla lên 30 USD; Anh tăng từ 5,3 tỷ USD lên 8,6 tỷ USD; thị trƣờng Canada, Pháp, Đức có mức tăng thấp Suy thoái kinh tế gây sụt giảm nghiêm trọng nhập mặt hàng Hoa Kỳ (từ 26 tỷ USD năm 2007 xuống 24 tỷ USD năm 2008 19 tỷ USD năm 2009) Hầu hết quốc gia nhập Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ đồ gỗ nội thất lớn giới cắt giảm lƣợng hàng nhập giai đoạn suy thoái Tuy nhiên, năm tiếp theo, nhập đồ gỗ nội thất lại tăng trƣởng trở lại nhƣng cấp độ khác theo nƣớc Tính tới năm 2013, hai thị trƣờng Hoa Kỳ Canada đạt vƣợt mức giá trị nhập trƣớc thời kỳ suy thoái, quốc gia Châu Âu trình phục hồi Tỉ lệ thâm nhập hàng đồ gỗ nội thất nhập (là tỉ lệ lƣợng hàng nhập lƣợng hàng tiêu thụ) toàn giới tăng từ 27,8% năm 2003 lên 30,6% năm 2007 Trong giai đoạn 2008-2009 tỉ lệ giảm q trình suy thối sau có tăng nhƣng thấp mức cao trƣớc suy thoái Nguồn: CSIL tổng hợp từ Liên hợp quốc, Eurostat số liệu nước Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Trong 10 năm vừa qua, thƣơng mại đồ gỗ nội thất giới (là trung bình cộng lƣợng xuất từ 70 quốc gia xuất lớn lƣợng nhập vào 70 quốc gia nhập lớn nhất) có mức tăng trƣởng nhanh sản lƣợng đồ gỗ nói chung chiếm khoảng 1% tổng lƣợng hố giao dịch tồn cầu Thƣơng mại đồ gỗ nội thất giới (đơn vị: tỷ USD) Trong năm 2009, thƣơng mại đồ gỗ nội thất giới đạt 94 tỷ USD, thấp 19% so với năm trƣớc, sau tăng lên 106 tỷ USD năm 2010 117 tỷ USD (mức đạt đƣợc trƣớc suy thoái) vào năm 2011 122 tỉ USD vào năm 2012 Nếu triển vọng kinh tế giới tiếp tục ổn định, số tiếp tục tăng lên mức 124 tỷ USD vào năm 2013 128 tỷ USD vào năm 2014 Sức tiêu thụ mặt hàng đƣợc dự báo có mức tăng trƣởng khác khu vực tồn giới, kinh tế phát triển có mức tăng trƣởng thấp so với quốc gia phát triển Tăng trƣởng nhanh quốc gia phát triến cụ thể Châu Á Tóm lƣợc dự báo đồ gỗ nội thất 70 quốc gia (phân theo khu vực địa lý) nhƣ sau:  Tăng trƣởng nhu cầu đồ gỗ nội thất 70 quốc gia đƣợc dự đốn tăng 3%  Hầu nhƣ khơng có tăng trƣởng quốc gia Tây Âu  Tăng trƣởng chậm quốc gia Bắc Mỹ Gỗ mặt hàng ngun liệu có quy mơ bn bán lớn thứ ba giới sau dầu lửa than đá Có khoảng 12.000 dạng sản phẩm gỗ đƣợc trao đổi buôn bán thị trƣờng giới Sản phẩm gỗ đƣợc dùng nhiều lĩnh vực khác đời sống xã hội Những năm gần đây, nhu cầu gỗ giới lớn thƣơng mại đồ nội thất giới nhu cầu xây dựng tăng nhanh Việt Nam quốc gia có ngành công nghiệp chế biến gỗ phát triển thứ giới có nguồn gỗ tự nhiên, rừng trồng lớn mà phế phẩm sản Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ xuất, chế biến gỗ vơ lớn Ví dụ mùn cƣa, dăm bào, dăm gỗ, đầu mẩu gỗ vụn, cành nhỏ… Sản phẩm cho lƣợng nhiệt tƣơng đƣơng than cám (khoảng 5,200 Kcal/kg), song đốt hàm lƣợng phế thải gần nhƣ 0, giá thành lại rẻ tới 30% so với than nhiều loại nhiên liệu đốt khác Tuy Việt Nam, viên than gỗ mẻ, song dễ dàng tìm thơng tin sản phẩm trang mạng uy tín nƣớc ngồi để thấy dạng lƣợng có nhiều ƣu điểm vƣợt trội đƣợc sử dụng rộng rãi.Qua phân tích kỹ thuật, viên nén gỗ cho kết khả quan Nếu so với than đá, nhiệt viên gỗ nén đạt 70% so với than đá, nhƣng giá thành 45% so với than đá, so với sử dụng dầu DO nhiệt viên gỗ đạt 48%, nhƣng giá chƣa 30% giá thành dầu DO, kg viên gỗ nén 1kg dầu DO, so với điện chi phí tiết kiệm nhiều Nhƣ vậy, mức giả phóng lƣợng nhƣ nhƣng sử dụng viên gỗ nén tiết kiệm đƣợc khoảng 50% giá thành Hơn đốt viên gỗ gây ô nhiễm môi trƣờng nhiều so với than đá nên sản phẩm đƣợc ƣa chuộng Châu Âu nƣớc tiên tiến nhƣ: Đan Mạch, Ý, Thái Lan, Hàn Quốc, Nhật Bản… Ngoài ra, viên gỗ khơng có tạp chất lƣu huỳnh nhƣ than đá, nên lƣợng khí cacbonic cực thấp – viên gỗ nén đảm bảo tiêu chuẩn khí theo tiêu chuẩn Châu Âu nên thân thiện với môi trƣờng Cứ 1000 kg viên gỗ sau đốt cháy hết nhiệt lƣợng lại 10-15 kg tro Lƣợng chất thải (lƣợng tro sau đốt) loại tro Biomass sử dụng để bón cây, bón ruộng, làm phân vi sinh không ảnh hƣởng đến môi trƣờng Ngƣời Châu Âu thƣờng dùng viên gỗ nén để đốt lò sƣởi, nấu ăn thay cho ga, than tổ ong, củi… Việc sử dụng viên gỗ nén không mang lại hiệu mặt kinh tế mà góp phần giải nguồn phế thải sản xuất, không gây ô nhiễm môi trƣờng hạn chế cháy nổ Bên cạnh đó, nay, nội thất làm từ gỗ tự nhiên ghép trở nên phổ biến hầu hết đô thị lớn tỉnh cơng nghiệp phát triển Gỗ ghép có nhiều tính ƣu việt nhƣ: Không bị mối mọt, không bị co ngót cong vênh, mẫu mã đa dạng phong phú, bề mặt đƣợc xử lý nên có độ bền màu tốt, có khả chịu va đập chống xƣớc cao Tính ƣu việt trội ván ghép đƣợc sản xuất chủ yếu từ khai thác gỗ rừng trồng, gỗ tận dụng nên thực loại vật liệu thay hoàn hảo lĩnh vực vật liệu nội thất nguồn gỗ tự nhiên ngày khan hiếm, đáp ứng đƣợc tính bền vững phát triển kinh tế - xã hội Từ tình hình thực tế trên, chúng tơi tiến hành nghiên cứu lập dự án “Cƣa sẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép & sản xuất viên nén gỗ” Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ IV Các pháp lý Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/06/2014 Quốc hội nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam; Quyết định số 18/2007/QĐ-TTg ngày 05/02/2007 Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt Chiến lƣợc phát triển Lâm nghiệp Việt Nam giai đoạn 2006-2020; Quyết định số 2457/QĐ-TTg, ngày 31/12/2010 Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt Chƣơng trình quốc gia phát triển cơng nghệ cao đến năm 2020; Quyết định số 2728/QĐ-BNN-CB, ngày 31/10/2012 Bộ Nông nghiệp PTNT V/v phê duyệt Quy hoạch công nghiệp chế biến gỗ Việt Nam đến năm 2020 định hƣớng đến năm 2030; Quyết định 839/QĐ-TTg ngày 11/6/2014 Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt “Điều chỉnh quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Dƣơng đến năm 2020, bổ sung quy hoạch đến năm 2025” Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng; Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 Chính phủ quản lý chất lƣợng bảo trì cơng trình xây dựng; Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 Chính phủ quản lý dự án đầu tƣ xây dựng; Quyết định số 79/QĐ-BXD ngày 18/02/2009 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng V Mục tiêu dự án V.1 Mục tiêu chung + Cung cấp lƣợng lớn gỗ thành phẩm, chất lƣợng cho thị trƣờng tiêu thụ nƣớc Phát triển công nghiệp chế biến gỗ cách bền vững thông qua việc chế biến gỗ gắn với phát triển gỗ trồng nƣớc; góp phần cân đối khả cung cấp nguyên liệu nội địa, nhập với lực chế biến; phát triển công nghiệp hỗ trợ tăng cƣờng biện pháp để giảm tác động tiêu cực đến môi trƣờng, minh bạch nguồn gốc gỗ nguyên liệu + Dự án đầu tƣ xây dựng nhà máy chế biến gỗ góp phần đẩy mạnh kinh tế khu vực này, giải việc làm cho nguồn nhân lực lớn + Đầu tƣ phát triển lực chế biến gỗ theo hƣớng ƣu tiên sử dụng công Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ nghệ tiên tiến theo hƣớng sản xuất sạch, sản xuất sản phẩm hoàn chỉnh phù hợp nhu cầu thị trƣờng, có chất lƣợng khả cạnh tranh cao V.2 Mục tiêu cụ thể  Đầu tƣ xây dựng xƣởng chế biến gỗ xẻ sấy với công suất công suất 60.000 tấn/năm  Đầu tƣ xây dựng xƣởng chế biến gỗ ghép thanhvới công suất 72.000 tấn/năm  Đầu tƣ xây dựng xƣởng chế biến pellet (viên đốt) từ gỗ công suất 144.000 tấn/năm Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ KHỎAN MỤC TT Chi phí lãi vay Năm "" III Lợi nhuận trƣớc thuế 2017 2018 2019 Lợi nhuận sau thuế KHỎAN MỤC TT 20.854.371 18.537.219 16.220.066 13.902.914 -23.870.901 -15.815.666 -2.013.643 13.264.225 30.173.107 -402.729 2.652.845 6.034.621 -1.610.914 10.611.380 24.138.485 I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến pellet (viên nén) Số lượng Giá ngàn đồng Giá ngàn đồng m3 ngàn đồng Thu từ ván ghép Số lượng 2022 m3 -15.815.666 2023 313.016.565 312.433.727 Thu từ sản lƣợng gỗ xẻ sấy Số lượng -23.870.901 Năm 2021 20.854.371 IV Thuế TNDN V 2020 2024 328.665.053 328.055.413 2025 345.095.966 344.458.183 2026 10 362.348.424 361.681.093 380.463.505 379.765.147 144.000 144.000 144.000 144.000 144.000 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 536.038 562.840 590.982 620.531 651.558 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 46.800 46.800 46.800 46.800 46.800 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ KHỎAN MỤC TT Giá Năm ngàn đồng ngàn đồng II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng nhân viên "" Chi phí BHYT,BHXH "" Chi phí quảng bá sản phẩm 5% Chi phí khác Chi phí khấu hao Chi phí chế biến từ nguyên liệu thơ Chi phí lãi vay III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế 10,0% 50% "" 2022 2023 2024 2025 2026 10 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 275.375.447 283.296.422 238.846.413 247.812.660 257.340.997 2.752.473 2.807.523 2.863.673 2.920.947 2.979.366 578.019 589.580 601.371 613.399 625.667 15.650.828 16.433.253 17.254.798 18.117.421 19.023.175 31.301.656 32.866.505 34.509.597 36.234.842 38.046.351 56.998.425 56.998.425 4.117.534 4.117.534 4.117.534 156.508.282 164.332.526 172.547.983 181.174.212 190.231.753 11.585.762 9.268.609 6.951.457 4.634.305 2.317.152 37.641.118 45.368.631 106.249.552 114.535.764 123.122.508 7.528.224 9.073.726 21.249.910 22.907.153 24.624.502 30.112.894 36.294.905 84.999.642 91.628.611 98.498.006 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ KHỎAN MỤC TT I Tổng doanh thu năm Thu từ chế biến pellet (viên nén) Số lượng Giá ngàn đồng ngàn đồng Thu từ sản lƣợng gỗ xẻ sấy Số lượng Giá Năm m3 ngàn đồng Thu từ ván ghép Số lượng Giá m3 ngàn đồng ngàn đồng II Tổng chi phí năm Chi phí lƣơng nhân viên "" Chi phí BHYT,BHXH "" Chi phí quảng bá sản phẩm 5% Chi phí khác 10,0% 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 245.220.000 245.220.000 245.220.000 245.220.000 245.220.000 244.800.000 144.000 244.800.000 144.000 244.800.000 144.000 244.800.000 144.000 244.800.000 144.000 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 420.000 420.000 420.000 420.000 420.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 46.800 46.800 46.800 46.800 46.800 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 167.187.667 167.261.210 163.218.689 163.295.203 163.373.247 3.038.953 3.099.732 3.161.727 3.224.961 3.289.461 638.180 650.944 663.963 677.242 690.787 12.261.000 12.261.000 12.261.000 12.261.000 12.261.000 24.522.000 24.522.000 24.522.000 24.522.000 24.522.000 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ TT KHỎAN MỤC Chi phí khấu hao Chi phí chế biến từ ngun liệu thơ Chi phí lãi vay III Lợi nhuận trƣớc thuế IV Thuế TNDN V Năm Lợi nhuận sau thuế 50% 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 4.117.534 4.117.534 122.610.000 122.610.000 122.610.000 122.610.000 122.610.000 78.032.333 77.958.790 82.001.311 81.924.797 81.846.753 15.606.467 15.591.758 16.400.262 16.384.959 16.369.351 62.425.866 62.367.032 65.601.048 65.539.837 65.477.402 "" Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án TT Mức trả nợ hàng năm Khoản mục trả nợ 208.543.710 208.543.710 185.372.186 162.200.663 139.029.140 23.171.523 23.171.523 23.171.523 23.171.523 Dƣ nợ gốc đầu kỳ Trả nợ gốc năm Kế hoạch trả nợ lãi vay (10%/năm) 20.854.371 20.854.371 18.537.219 16.220.066 13.902.914 Dƣ nợ gốc cuối kỳ 208.543.710 185.372.186 162.200.663 139.029.140 115.857.617 TT Khoản mục trả nợ Mức trả nợ hàng năm 10 Dƣ nợ gốc đầu kỳ 115.857.617 92.686.093 69.514.570 46.343.047 23.171.523 Trả nợ gốc năm 23.171.523 23.171.523 23.171.523 23.171.523 23.171.523 Kế hoạch trả nợ lãi vay (10%/năm) 11.585.762 9.268.609 6.951.457 4.634.305 2.317.152 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ TT Mức trả nợ hàng năm Khoản mục trả nợ Dƣ nợ gốc cuối kỳ 10 92.686.093 69.514.570 46.343.047 23.171.523 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Mức trả nợ hàng năm theo dự án Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng TT Khoản mục trả nợ Số tiền dự án dùng trả nợ 33.127.524 41.182.759 55.387.511 67.609.805 81.136.910 I Dƣ nợ đầu kỳ 208.543.710 185.372.186 162.200.663 139.029.140 115.857.617 Lợi nhuận dùng trả nợ -23.870.901 -15.815.666 -1.610.914 10.611.380 24.138.485 Khấu hao dùng trả nợ 56.998.425 56.998.425 56.998.425 56.998.425 56.998.425 II Dƣ nợ cuối kỳ 208.543.710 185.372.186 162.200.663 139.029.140 115.857.617 III Khả trả nợ (%) 158,85 93,54 132,80 171,64 218,85 Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) 1.000 đồng TT I Khoản mục trả nợ 10 Số tiền dự án dùng trả nợ 34.230.428 40.412.439 89.117.176 95.746.145 102.615.540 Dƣ nợ đầu kỳ 92.686.093 69.514.570 46.343.047 23.171.523 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Lợi nhuận dùng trả nợ 30.112.894 36.294.905 84.999.642 91.628.611 98.498.006 Khấu hao dùng trả nợ 4.117.534 4.117.534 4.117.534 4.117.534 4.117.534 II Dƣ nợ cuối kỳ 92.686.093 69.514.570 46.343.047 23.171.523 III Khả trả nợ (%) 98,48 124,58 295,84 344,34 402,59 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án (1000 đồng) Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Thứ 164.659.476 Thứ Thứ Thu nhập Chênh lệch -23.870.901 -23.870.901 -188.530.377 140.488.042 -15.815.666 (15.815.666) -344.834.085 432.277 -1.610.914 56.998.425 55.387.511 -289.878.851 Thứ 10.611.380 56.998.425 67.609.805 -222.269.046 Thứ 24.138.485 56.998.425 81.136.910 -141.132.136 Thứ 30.112.894 56.998.425 87.111.320 -54.020.816 Thứ 36.294.905 56.998.425 93.293.330 39.272.514 Thứ 84.999.642 4.117.534 89.117.176 128.389.690 Thứ 91.628.611 4.117.534 95.746.145 224.135.835 Thứ 10 98.498.006 4.117.534 102.615.540 326.751.375 Thứ 11 62.425.866 4.117.534 66.543.400 393.294.776 Thứ 12 62.367.032 4.117.534 66.484.566 459.779.342 459.779.342 305.579.795 765.359.137 459.779.342 Cộng 305.579.795 Khấu hao Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tƣ = 2,50 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Năm Vốn đầu tƣ Thời gian hoàn vốn: LN sau thuế năm Khấu hao Thu nhập tháng Chênh lệch Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu dự án ( ĐVT: 1000 đồng) Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i=9,36% Thứ 164.659.476 -23.870.901 - -23.870.901 0,906 149.247.349 -21.636.585 -170.883.933 Thứ 140.488.042 -15.815.666 - (15.815.666) 0,822 115.419.491 (12.993.534) -299.296.958 Thứ 432.277 (1.610.914) 56.998.425 55.387.511 0,745 321.901 41.245.022 -258.373.837 Thứ - 10.611.380 56.998.425 67.609.805 0,675 - 45.634.077 -212.739.760 Thứ - 24.138.485 56.998.425 81.136.910 0,612 - 49.638.420 -163.101.340 Thứ - 30.112.894 56.998.425 87.111.320 0,555 - 48.305.210 -114.796.130 Thứ - 36.294.905 56.998.425 93.293.330 0,503 - 46.891.041 -67.905.089 Thứ - 84.999.642 4.117.534 89.117.176 0,456 - 40.599.491 -27.305.598 Thứ - 91.628.611 4.117.534 95.746.145 0,413 - 39.536.696 12.231.098 Thứ 10 - 98.498.006 4.117.534 102.615.540 0,374 - 38.407.152 50.638.250 Thứ 11 - 62.425.866 4.117.534 66.543.400 0,339 - 22.574.797 73.213.047 Thứ 12 - 62.367.032 4.117.534 66.484.566 0,307 - 20.443.705 93.656.752 305.579.795 459.779.342 305.579.795 765.359.137 264.988.740 358.645.492 93.656.752 Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Chênh lệch Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập năm 1,35 Khả hồn vốn có chiết khấu = Thời gian hồn vốn: Suất chiết khấu i=9,36% Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Chênh lệch tháng Tính tốn phân tích giá (NPV) dự án Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i= 9,36% Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Thứ 164.659.476 -23.870.901 - -23.870.901 0,9064 149.247.349 -21.636.585 Thứ 140.488.042 (15.815.666) - (15.815.666) 0,8216 115.419.491 (12.993.534) Thứ 432.277 (1.610.914) 56.998.425 55.387.511 0,7447 321.901 41.245.022 Thứ - 10.611.380 56.998.425 67.609.805 0,6750 - 45.634.077 Thứ - 24.138.485 56.998.425 81.136.910 0,6118 - 49.638.420 Thứ - 30.112.894 56.998.425 87.111.320 0,5545 - 48.305.210 Thứ - 36.294.905 56.998.425 93.293.330 0,5026 - 46.891.041 Thứ - 84.999.642 4.117.534 89.117.176 0,4556 - 40.599.491 Thứ - 91.628.611 4.117.534 95.746.145 0,4129 - 39.536.696 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Năm Vốn đầu tƣ LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i= 9,36% Thứ 10 - 98.498.006 4.117.534 102.615.540 0,3743 - 38.407.152 Thứ 11 - 62.425.866 4.117.534 66.543.400 0,3392 - 22.574.797 Thứ 12 - 62.367.032 4.117.534 66.484.566 0,3075 - 20.443.705 Cộng 305.579.795 459.779.342 305.579.795 765.359.137 264.988.740 358.645.492 NPV: 93.656.752 Ghi chú: Vốn đầu tư bỏ vào đầu năm Hiện giá vốn đầu tƣ Hiện giá thu nhập Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án Chỉ tiêu Năm Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ Lãi suất chiết khấu 11,390 Hệ số 1,0000 0,8977 0,8059 0,7235 0,6496 0,5831 Thu nhập -23.870.901 -15.815.666 -2.013.643 13.264.225 30.173.107 Hiện giá thu nhập -21.430.022 -12.746.621 -1.456.947 8.615.829 17.594.989 Lũy kế HGTN -21.430.022 -34.176.643 -35.633.590 -27.017.761 -9.422.771 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Chỉ tiêu Năm Thứ Thứ Thứ Chi phí XDCB 164.659.476 140.488.042 432.277 Hiện giá chi phí 147.822.494 113.226.205 Lũy kế HG chi phí 147.822.494 Thứ Chỉ tiêu Thứ Thứ 312.769 - - 261.048.699 261.361.468 261.361.468 261.361.468 Thứ Thứ Thứ Thứ 10 Lãi suất chiết khấu Hệ số 0,5235 0,4700 0,4219 0,3788 0,3400 Thu nhập 37.641.118 45.368.631 106.249.552 114.535.764 123.122.508 Hiện giá thu nhập 19.705.402 21.322.212 Lũy kế HGTN 10.282.630 31.604.842 44.828.837 76.433.679 43.383.569 41.867.344 119.817.249 161.684.593 - - 261.361.468 261.361.468 Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí - - 261.361.468 261.361.468 261.361.468 Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Chỉ tiêu Thứ 11 Thứ 12 Thứ 13 Thứ 14 Thứ 15 T- cộng Hệ số 0,3053 0,2741 0,2460 0,2209 0,1983 Thu nhập 78.032.333 77.958.790 82.001.311 81.924.797 81.846.753 830.418.679 Hiện giá thu nhập 23.821.349 21.365.381 20.175.307 18.095.414 16.229.622 261.371.665 Lũy kế HGTN 185.505.942 206.871.323 227.046.630 245.142.043 261.371.665 Lãi suất chiết khấu Chi phí XDCB IRR= 305.579.795 Hiện giá chi phí - - - - - Lũy kế HG chi phí 261.361.468 261.361.468 261.361.468 261.361.468 261.361.468 11,39 >9,36% Chứng tỏ dự án có hiệu 261.361.468 ... tiến hành nghiên cứu lập dự án “Cƣa sẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép & sản xuất viên nén gỗ Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ IV Các pháp lý Luật Xây dựng số 50/2014/QH13... khác, chúng đƣợc sản xuất hoàn toàn từ phế phẩm lâm nghiệp Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Những đặc tính kỹ thuật viên gỗ nén Một sản phẩm gỗ nén xuất khẩu, thƣờng... máy nến để ép thành viên nén Các viên nén đƣợc xếp thành kiện nhập kho * Trang thiết bị kỹ thuật sản xuất: Dự án Nhà máy cưa xẻ sấy gỗ, sản xuất ván ghép sản xuất viên nén gỗ Vật liệu đầu vào