91 câu hỏi và trả lời nghiệp vụ ngân hàng

CÂU HỎI ÔN TẬP HP: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG 1- Ngân hàng trung ương gì? Giải thích chức ngân hàng trung ương? - Ngân hàng trung ương ngân hàng ngân hàng tổ chức theo định chế quan công quyền ngân hàng trung ương có chức : • NH độc quyền phát hành tiền mặt: NHTW giao trọng trách độc quyền phát hành tiền theo qui định luật phủ phê duyệt ( mệnh giá , loại tiền , mức phát hành ,…) nhằm đảm bảo thống an tồn cho hệ thống lưu thơng tiền tệ quốc gia Đồng tiền NHTW phát hành đồng tiền lưu thơng hợp pháp , mang tính chất cưỡng chế lưu hành , người khơng có quyền từ chối tốn Nhiệm vụ phát hành tiền bao gồm trách nhiệm NHTW việc xác định số lượng tiền cần phát hành, thời điểm phát hành phương thức phát hành để đảm bảo ổn định tiền tệ phát triển kinh tế • NH NH: Ngân hàng trung ương không tham gia kinh doanh tiền tệ, tín dụng trực tiếp với chủ thể kinh tế mà thực nghiệp vụ ngân hàng với ngân hàng trung gian Bao gồm:  Mở tài khoản nhận tiền gửi ngân hàng trung gian  Cấp tín dụng cho ngân hàng trung gian  Là trung tâm toán bù trừ cho hệ thống ngân hàng trung gian • NH quốc gia : Là định chế tài cơng cộng, NHTW xác định từ đời ngân hàng phủ Với chức này, NHTW có nghĩa vụ cung cấp dịch vụ ngân hàng cho phủ, đồng thời làm đại lý, đại diện tư vấn sách cho phủ  Làm thủ quỹ cho kho bạc nhà nước thông qua quản lý tài khoản kho bạc  Quản lý dự trữ quốc gia  Cấp tín dụng cho phủ  Làm đại lý, đại diện tư vấn cho phủ 2- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gì? Giải thích chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam? - NHNNVN ngân hàng trung ương nước CHXHCN Việt Nam, quan độc quyền phát hành tiền thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm ổn định giá trị tiền tệ, góp phần đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng hệ thống NHTM, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội ∇ Phát hành tiền • Phát hành tiền chức quan trọng NHTW, thực chức này, khơng có tác động ảnh hưởng đến tình hình tiền tệ quốc gia, tình hình kinh tế tài đối nội mà tác động ảnh hưởng tình hình kinh tế tài giới, ngân hàng lớn giới Hệ thống dự trữ Liên bang Mỹ FED, Ngân hàng Anh, Ngân hàng Trung ương Châu Âu… • Phát hành tiền tổ chức đưa tiền in sẵn “kho tiền” vào lưu thông, đảm bảo cung ứng cho kinh tế khối lượng tiền mặt (cơ số tiền tệ) đáp ứng nhu cầu sử dụng tiền mặt kinh tế Có thể nói phát hành tiền nhiệm vụ quan trọng, gây ảnh hưởng lớn dây chuyền mặt hoạt động đời sống kinh tế - xã hội ∇ Ngân hàng ngân hàng • NHTW khơng trực tiếp giao dịch với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, mà giao dịch với ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng, chức ngân hàng ngân hàng ∇ Chủ ngân hàng phủ • Là định chế tài công cộng, NHTW xác định từ thời khai sinh ngân hàng phủ Các giao dịch tiền tệ phủ ngồi nước thường phải thơng qua NHTW Ngồi ra, đóng vai trò chủ ngân hàng, NHTW có nhiều cơng việc phải làm cho phủ ∇ Các chức khác  Quản lý dự trữ quốc gia • Dự trữ quốc gia (National Reserves) bao gồm loại tài sản chiến lược mà đất nước phải dự bị để lại, không sử dụng hết, cho trường hợp khẩn cấp cần chi phí bất ngờ  Quản lý hệ thống tài quốc gia • Hoạt động quản lý hành hệ thống tài quốc gia loại hoạt động chiếm nhiều cơng sức NHTW ngày Là ngân hàng xác định vị trí thủ lĩnh hệ thống tài nước, NHTW chịu trách nhiệm việc củng cố, nghiên cứu để phát triển, giám sát hoạt động Hệ thống ngân hàng tổ chức tài nước nhằm ln đảm bảo tồn hoạt động tiền tệ, ngân hàng diễn theo quy trình, hợp luật lệ chiều hướng phục vụ tốt cho mục tiêu kinh tế đất nước  Điều tiết kinh tế vĩ mơ • NHTW xác định định chế công cộng quản lý điều hành lưu thông tiền tệ, với nhiệm vụ chủ yếu mặt ngắn hạn ổn định giá tổng cầu, mặt trung hạn góp phần đảm bảo cho kinh tế tăng trưởng thực với giá lạm phát thấp cách ổn định bền vững Để thực mục tiêu này, NTHW hồn tồn có nhiều quyền hạn việc xác lập biện pháp tác động đến thị trường thông qua tiền tệ công cụ sách tiền tệ • Đối với NHTW, điều tiết kinh tế có nghĩa điều tiết cung ứng tiền (Money Supply Regulation) Bởi khối lượng cung ứng tiền vào thời kỳ tác động cách quan trọng, toàn diện đến sản xuất, trao đổi thu nhập thông qua việc làm thay đổi độ khan tiền, lãi suất tỷ giá hối đối 3- Nêu giải thích hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam? Thực CSTTQG: Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định việc sử dụng cơng cụ thực sách tiền tệ quốc gia, bao gồm tái cấp vốn, lãi suất, tỷ giá hối đoái, dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở công cụ, biện pháp khác theo quy định Chính phủ Phát hành tiền mặt + Phát hành tiền giấy, tiền kim loại - Ngân hàng Nhà nước quan phát hành tiền giấy, tiền kim loại nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam - Tiền giấy, tiền kim loại Ngân hàng Nhà nước phát hành phương tiện tốn hợp pháp lãnh thổ nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam + Thiết kế, in, đúc, bảo quản, vận chuyển, phát hành tiền vào lưu thông, tiêu huỷ tiền + Xử lý tiền rách nát, hư hỏng + Thu hồi, thay tiền + Tổ chức điều hòa lưu thơng tiền mặt + Tiền mẫu, tiền lưu niệm + Ban hành, kiểm tra nghiệp vụ phát hành tiền - Chính phủ ban hành quy định nghiệp vụ phát hành tiền, bao gồm việc in, đúc, bảo quản, vận chuyển, phát hành, thu hồi, thay thế, tiêu huỷ tiền, chi phí cho hoạt động nghiệp vụ phát hành tiền - Bộ Tài kiểm tra việc thực nghiệp vụ in, đúc tiêu huỷ tiền Thanh tra giám sát NH + Mục đích tra, giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm góp phần bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng hệ thống tài chính; bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khách hàng tổ chức tín dụng; trì nâng cao lòng tin cơng chúng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm việc chấp hành sách, pháp luật tiền tệ ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng + Căn định tra Việc định tra phải sở sau đây: - Chương trình, kế hoạch tra; - Yêu cầu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; - Khi phát có dấu hiệu vi phạm pháp luật; - Khi có dấu hiệu rủi ro đe dọa an toàn hoạt động tổ chức tín dụng + Nội dung tra ngân hàng - Thanh tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ ngân hàng, việc thực quy định giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp - Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro tình hình tài đối tượng tra ngân hàng - Kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, huỷ bỏ ban hành văn quy phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước tiền tệ ngân hàng - Kiến nghị, yêu cầu đối tượng tra ngân hàng có biện pháp hạn chế, giảm thiểu xử lý rủi ro để bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng phòng ngừa, ngăn chặn hành động dẫn đến vi phạm pháp luật - Phát hiện, ngăn chặn xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng + Nội dung giám sát ngân hàng - Thu thập, tổng hợp xử lý tài liệu, thông tin, liệu theo yêu cầu giám sát ngân hàng - Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành quy định an tồn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật tiền tệ ngân hàng; việc thực kết luận, kiến nghị, định xử lý tra khuyến nghị, cảnh báo giám sát ngân hàng - Phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành mức độ rủi ro tổ chức tín dụng; xếp hạng tổ chức tín dụng năm - Phát hiện, cảnh báo rủi ro gây an toàn hoạt động ngân hàng nguy dẫn đến vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng - Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro, vi phạm pháp luật + Xử lý đối tượng tra, giám sát ngân hàng - Đối tượng tra, giám sát ngân hàng vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật, xử phạt vi phạm hành truy cứu trách nhiệm hình sự, gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật - Tuỳ theo tính chất, mức độ rủi ro, Ngân hàng Nhà nước áp dụng biện pháp xử lý sau đối tượng tra, giám sát ngân hàng: a) Hạn chế chia cổ tức, chuyển nhượng cổ phần, chuyển nhượng tài sản; b) Hạn chế việc mở rộng phạm vi, quy mô địa bàn hoạt động c) Hạn chế, đình chỉ, tạm đình hoạt động ngân hàng; d) Yêu cầu tổ chức tín dụng phải tăng vốn điều lệ để đáp ứng yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng; đ) Yêu cầu tổ chức tín dụng phải chuyển nhượng vốn điều lệ vốn cổ phần; cổ đơng lớn, cổ đơng nắm quyền kiểm sốt, chi phối phải chuyển nhượng cổ phần; e) Quyết định giới hạn tăng trưởng tín dụng tổ chức tín dụng trường hợp cần thiết bảo đảm an toàn cho tổ chức tín dụng hệ thống tổ chức tín dụng; g) Áp dụng tỷ lệ an toàn cao mức quy định Cho vay, bảo lãnh, tạm ứng cho NSNN + Cho vay - Ngân hàng Nhà nước cho tổ chức tín dụng vay ngắn hạn theo quy định - Ngân hàng Nhà nước xem xét, định cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả chi trả, đe doạ ổn định hệ thống tổ chức tín dụng; b) Tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả cố nghiêm trọng khác - Ngân hàng Nhà nước không cho vay cá nhân, tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng + Bảo lãnh Ngân hàng Nhà nước không bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn, trừ trường hợp bảo lãnh cho tổ chức tín dụng vay vốn nước ngồi theo định Thủ tướng Chính phủ + Tạm ứng cho ngân sách nhà nước Ngân hàng Nhà nước tạm ứng cho ngân sách trung ương để xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách nhà nước theo định Thủ tướng Chính phủ Khoản tạm ứng phải hoàn trả năm ngân sách, trừ trường hợp đặc biệt Uỷ ban thường vụ Quốc hội định Thanh toán ngân quỹ + Mở tài khoản thực giao dịch tài khoản: - Ngân hàng Nhà nước mở tài khoản thực giao dịch tài khoản ngân hàng nước ngoài, tổ chức tiền tệ, ngân hàng quốc tế - Ngân hàng Nhà nước mở tài khoản thực giao dịch cho tổ chức tín dụng - Kho bạc Nhà nước mở tài khoản Ngân hàng Nhà nước Ở tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, huyện, quận, thị xã, thành phố thuộc tỉnh khơng có chi nhánh Ngân hàng Nhà nước, việc thực giao dịch cho Kho bạc Nhà nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước + Tổ chức, quản lý, vận hành, giám sát hệ thống toán quốc gia - Ngân hàng Nhà nước tổ chức, quản lý, vận hành, giám sát hệ thống toán quốc gia - Ngân hàng Nhà nước thực việc quản lý PTTT kinh tế + Ngân hàng Nhà nước cung ứng dịch vụ ngân quỹ thông qua việc thu, chi tiền cho chủ tài khoản, vận chuyển, kiểm đếm, phân loại xử lý tiền lưu thông + Ngân hàng Nhà nước làm đại lý cho Kho bạc Nhà nước việc tổ chức đấu thầu, phát hành, lưu ký tốn tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc Quản lý ngoại hối hoạt động ngoại hối Nhiệm vụ, quyền hạn Ngân hàng Nhà nước: - Quản lý ngoại hối sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam theo quy định pháp luật - Tổ chức phát triển thị trường ngoại tệ - Cấp, thu hồi giấy phép hoạt động ngoại hối cho tổ chức tín dụng, tổ chức khác có hoạt động ngoại hối - Trình Thủ tướng Chính phủ định biện pháp hạn chế giao dịch ngoại hối để bảo đảm an ninh tài chính, tiền tệ quốc gia - Tổ chức, quản lý, tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng - Nhiệm vụ, quyền hạn khác quản lý ngoại hối hoạt động ngoại hối theo quy định pháp luật Hoạt động thông tin, báo cáo + Nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước hoạt động thông tin: - Trong hoạt động thông tin, Ngân hàng Nhà nước có nhiệm vụ sau đây: a) Tổ chức thu nhận, sử dụng, lưu trữ, cung cấp công bố thông tin phù hợp với quy định pháp luật; b) Tổ chức, giám sát việc cung cấp thông tin tín dụng khách hàng có quan hệ với tổ chức tín dụng cho tổ chức tín dụng; c) Hướng dẫn việc cung cấp thông tin đôn đốc, kiểm tra việc thực cung cấp thông tin tổ chức, cá nhân theo quy định pháp luật - Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm cơng bố theo thẩm quyền thông tin sau đây: a) Chủ trương, sách, pháp luật tiền tệ ngân hàng; b) Quyết định điều hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tiền tệ ngân hàng; c) Tình hình diễn biến tiền tệ ngân hàng; d) Thơng báo liên quan đến việc thành lập, mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, phá sản giải thể tổ chức tín dụng; đ) Kết tài hoạt động Ngân hàng Nhà nước theo quy định pháp luật + Bảo vệ bí mật thơng tin dụng bí mật tiền gửi tổ chức, cá nhân theo quy định pháp luật + Thống kê, phân tích, dự báo tiền tệ + Hoạt động báo cáo + Hoạt động xuất Tài chính, kế tốn kiểm sốt nội NHNN 4- Chính sách tỷ lệ dự trữ bắt buộc tối thiểu gì? Giải thích mục đích, chế sách tỷ lệ dự trữ bắt buộc tối thiểu? Khi ngân hàng trung ương điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại? Chính sách tỷ lệ dự trữ bắt buộc tối thiểu - NHTW bắt buộc NH phải dành lượng tiền tối thiểu tính theo tỷ lệ quy định tính vốn huy động để giữ lại làm dự trữ (phong tỏa, bán p/t khơng p/t) - Mục đích việc thực dự trữ bắt buộc nhằm:  Duy trì khả toán thường xuyên ngân hàng trung gian trường hợp khẩn cấp trường hợp xảy tình trạng đồng loạt rút tiền gửi( bank run) cơng chúng, tránh tình trạng khủng hoảng ngân hàng  Giới hạn khả cho vay ngân hàng trung gian, tránh trường hợp ngân hàng ham kiếm lợi nhuận cách cho vay q mức, phòng hại tới quyền lợi người ký gửi tiền ngân hàng, tức đảm bảo an toàn tiền gửi khách hàng  Việc tập trung dự trữ ngân hàng trung gian NHTW phương tiện đẻ NHTW có thêm quyền lực điều khiển hệ thống ngân hàng, tạo lệ thuộc ngân hàn trung gian đói với NHTW - Cơ chế: CSTT nới lỏng quy định TLDTBB giảm ngược lại, tác động trực tiếp đến lượng tiền DT nghĩa khả cho vay đầu tư NH Ngồi tác động đến chi phí vốn cho vay đầu tư nên tác động đến LSCV Vì tác động CS tác động kép - NHNNVN sử dụng CS từ 1992 Khi ngân hàng trung ương điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại: Khi ấn định mức dự trữ bắt buộc mức thấp, NHTW muốn khuyến khích ngân hàng trung gian mở rộng mức cho vay họ Điều kích thích hoạt động kinh tế, tăng khả giao lưu nguồn vốn tài doanh nghiệp, thể sách tiền tệ “ nới lỏng “ Khi nâng cao mức dự trữ bắt buộc, NHTW muốn giới hạn khả cho vay ngân hàng trung gian, báo hiệu sách tiền tệ “thắt chặt” Điều tác động tới khả thu lợi ngân hàng trung gian Để ngân hàng trung gian không bị lỗ cộng tác với NHTW việc thực thi sách tiền tệ, NHTW trả lãi cho mức dự trữ thặng dư ngân hàng trung gian, kèm theo lãi suất thích hợp … Thêm vào đó, NHTW vận dụng mức dự trữ bắt buộc cách uyển chuyển hơn, cách phân biệt nhiều mức dự trữ bắt buộc Tóm lại: biện pháp thay đổi dự trữ bắt buộc cần thực cách thận trọng Muốn có hiệu quả, cần phải kèm với biện pháp khác Việc ddiefu chỉnh dự trữ bắt buộc thay đổi tùy theo nước, thời kì khác 5- Nghiệp vụ thị trường mở gì? Giải thích thị trường mở, vai trò NHTW thị trường mở; mục đích, hàng hóa chế giao dịch thị trường mở? Hoạt động thị trường mở tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại? Hoạt động thị trường mở tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại? Nghiệp vụ thị trường mở - TTM TT đặc biệt NHTW tổ chức, trực tiếp điều hành tham gia mua bán với thành viên khác (Nghiệp vụ thị trường mở hoạt động ngân hàng trung ương mua vào bán giấy tờ có giá phủ thị trường Thông qua hoạt động mua bán giấy tờ có giá, ngân hàng trung ương tác động trực tiếp đến nguồn vốn khả dụng tổ chức tín dụng, từ điều tiết lượng cung ứng tiền tệ tác động gián tiếp đến lãi suất thị trường.) - Giải thích nghiệp vụ thị trường mở: + Công cụ NVTTM xuất đàu tiên Mỹ vào năm 1920 Nó cơng cụ tác động nhanh, linh hoạt chủ động Nó hạn chế khiếm khuyết công cụ dự trữ bắt buộc Công cụ linh hoạt chỗ dễ đảo ngược tình phát tiền lưu thông thừa hay thiếu cách bán hay mua giấy tờ có giá trị + Tuy nhiên, hạn chế áp dụng điều kiện mà hầu hết tiền lưu thông nằm tài khoản ngân hàng Ở VN, công cụ thị trường mở thực việc phát hành tín phiếu NHNN tổ chức thầu tín phiếu kho bạn nhà nước + Thị trường mở xem cửa ngõ để NHTW phát hành tiền vào lưu thông rút bớt khối lượng tiền tệ lưu thơng Nếu sách chiết khấu, tái chiết khấu có tác động tổng hợp có hạn chế tạm thời, nghiệp vụ thị trường mở công cụ tác động nhanh linh hoạt - OMO nghiệp vụ mua bán GTCG (CKCP) NHTW TTM - vai trò: NHTW tham gia thị trường mở với vị trí người điều hành, quản lý thị trường thông qua việc mua, bán giấy tờ có giá trị ngắ n hạn nhằm cung cấp cho hệ thống ngân hàng khả toán cần thiết phù hợp với nhu cầu vốn cho kinh tế NHTW sử dụng Nghiệp vụ thị trường mở sở hoạch định sách tiền tệ Qua NHTW quản lý khối lượng tiền cung ứng kiểm sốt điều tiết hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng NHTW tham gia thị trường mở để kinh doanh mà để quản lý, chi phối thị trường làm cho sách tiền tệ thực theo mục tiêu - Mục đích: Mục đích nghiệp vụ thị trường mở điều tiết lãi suất ngắn hạn cung sở tiền trongnền kinh tế, gián tiếp kiểm sốt tổng cung tiền, có tác động tăng giảm cung tiền Điều liên quan đến việc đáp ứng nhu cầu tiền sở theo mức lãi suất mục tiêu cách mua bán chứng khốn Chính phủ, cơng cụ tài khác Các mục tiêu tiền tệ, lạm phát, lãi suất, hay tỷ giá hối đoái, sử dụng để hướng dẫn thực điều _ hàng hóa: Tín phiếu kho bạc, Chứng tiền gửi, Thương phiếu, Trái phiếu phủ, Trái phiếu quyền địa phương, Các hợp đồng mua lại, - Cơ chế: Muốn cung ứng thêm tiền NHTW mua ngược lại - NV thực Việt Nam từ năm 2000, mua bán số GTCG ngắn hạn( tín phiếu KB, CCTG, tín phiếu NHNN… ) 6- Chính sách tái cấp vốn ngân hàng trung ương gì? Giải thích mục đích, điều kiện, hình thức, chế sách tái cấp vốn? Khi ngân hàng trung ương điều chỉnh sách tái cấp vốn ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại? - - - Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng NHTW NHTM Ở nước kinh tế thị trường phát triển, tái cấp vốn thực hình thức tái chiết khấu, nên cơng cụ gọi tái chiết khấu Mục đích: Đáp ứng vốn kịp thời cho NHTM Điều tiết lượng tiền lưu thông phù hợp với mục tiêu Điều kiện: Khi nhu cầu khách hàng cần vốn lên cao tổ chức tín dụng thiếu tiền TCTD ngân hàng gởi yêu cầu lên NHNN để vay, NHNH dựa vào hồ sơ tín dụng TCTD vay Có hình thức: o Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu GTCG ngắn hạn khác o Cho vay cầm cố chứng từ có giá o Cho vay lại (đề nghị NHTW cho vay) o Cho vay theo đối tượng định (cấp tín dụng 1) - Cơ chế tác động: NHTW điều chỉnh tăng, giảm lãi suất tái cấp vốn lãi suất tái chiết khấu phù hợp với mục tiêu thắt chặt hay mở rộng tiền tệ, từ làm giảm hay tăng lượng 10 67- Phân tích tín dụng (lần đầu) gì? Để phân tích tín dụng, ngân hàng thu thập thông tin từ nguồn nào? Ưu nhược điểm nguồn thơng tin này? Phân tích tín dụng (lần đầu) việc NH xem xét cách toàn diện đề nghị vay vốn cụ thể KH nhằm đánh giá khả thu nợ lãi NH đồng ý tài trợ để định cho vay hay khơng + Kiểm tra tính xác thơng tin KH cung cấp + Phân tích khả và tiềm tàng KH việc sử dụng vốn TD + Khả hoàn trả vốn vay Để phân tích tín dụng, NH thu thập thông tin từ kênh: Ưu điểm Nhược điểm Thông tin từ hồ sơ vay vốn Sát với đề nghị vay vốn Độ tin cậy thấp Điều tra, vấn Phổ biến nên dễ có, độ tin cậy cao Khó thực Những kênh khác: Internet, báo chí, Đa dạng thơng tin Kém xác 68- Giải ngân tín dụng gì? Ngân hàng cần phải tn thủ nguyên tắc thực giải ngân tín dụng? Tại phải tuân thủ nguyên tắc này? Phân loại cách thức giải ngân tín dụng mà ngân hàng thường áp dụng? hợp đồng NH cần phải tuân thủ nguyên tắc thực giải ngân tín dụng là: Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động TD gắn liền với vận động hàng hoá nghĩa tiền NH phải có vật tư, hàng hóa tương ứng hình thành để đảm bảo KH sử dụng vốn vay mục đích, giảm rủi ro cho NH Phân loại cách thức giải ngân tín dụng mà NH thường áp dụng: Tuỳ theo loại kỹ thuật cho vay khác mà phương pháp giải ngân khác Thường có phương pháp như: + Cho vay mua hàng tồn kho, máy móc thiết bị phương pháp giải ngân NH trả thẳng cho bên bán dựa chứng từ cung cấp hàng hoá + Khi cho vay để thực dự án đầu tư, việc giải ngân vào khối lượng xây lắp hoàn thành Việc phát tiền vay dựa sở biên nghiệm thu hồn thành cơng trình hạn mục cơng trình Nếu bên ngồi nhận chuyển trả thẳng cho bên nhận thầu Đối với kỹ thuật chiết khấu, factoring, cho vay theo tỷ lệ hàng tồn kho, khoản phải thu, việc giải ngân thực cách chuyển vào tài khoản tiền gởi toán người vay 64 + Cho vay để mua hàng nơng sản, thuỷ sản giải ngân theo tiến độ mua hàng Cơ sở giải ngân dựa vào mức tồn kho hàng hoá biên kiểm tra hàng tồn kho NH 69- Giám sát tín dụng gì? Mục đích nội dung hoạt động giám sát tín dụng? Các phương pháp NH thực giám sát tín dụng? Ưu nhược điểm phương pháp? Giám sát tín dụng theo dõi chuyển biến khoản nợ cấp để có định kịp thời Mục đích hoạt động giám sát tín dụng: • Nhằm kiểm tra việc thực điều khoản cam kết theo hợp đồng tín dụng như: KH sử dụng vốn mục đích khơng? • Kiểm sốt mức độ rủi ro tín dụng phát sinh q trình sử dụng vốn • Theo dõi thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng, kịp thời phát vi phạm để có ứng xử kịp thời • Theo dõi ghi nhận việc thực quy trình tín dụng phận có liên quan NH Nội dung hoạt động giám sát tín dụng: + kiểm tra tài sản đảm bảo + kiểm tra mục đích sử dụng tiền vay + hiệu + khả tài + đánh giá khả trả nợ KH Các phương pháp NH thực giám sát tín dụng: + yêu cầu KH nộp báo cáo tài + theo dõi biến động tài khoản + giám sát thông qua bạn hàng, đối thủ cạnh tranh 70- Rủi ro tín dụng gì? Giải thích đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng? Rủi to tín dụng tồn tổn thất có khả xảy nợ NH KH không thực hay khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết Các đặc điểm rủi to tín dụng NH: • Rủi ro tín dụng NH loại rủi ro mang tính gián tiếp: Với chức trung gian tài chính, NHTM đứng người vay người cho vay để kiếm lợi Nói cách khác ngân hàng sử dụng nguồn vốn người khác cho người khác vay nhằm kiếm lời cho mình, 65 mà việc hoàn trả vốn lại cho người gởi tiền hoàn toàn phụ thuộc vào người vay Nếu người vay gặp phải rủi ro không trả nợ cho ngân hàng ngân hàng khơng thể hồn trả lại cho người gởi Vậy, khẳng định, RRTD ngân hàng phụ thuộc lớn vào rủi ro khách hàng mà ngân hàng cho vay • Rủi ro tín dụng NH loại rủi ro mang tính đa dạng phức tạp: nhu cầu tín dụng khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, lĩnh vực, ngành nghề có đặc thù riêng nguy rủi ro khác nhau, đa dạng phức tạp nên rủi ro tín dụng ngân hàng đa dạng, phức tạp Thông thường khoản cho vay có khả sinh lời cao mức độ rủi ro cao Ngồi ra, tác động mơi trường ngân hàng gây • Rủi ro tín dụng NH loại rủi ro mang tính khách quan: Trong hoạt động tín dụng mình, RRTD mang tính gián tiếp, thành cơng hay thất bại quan hệ tín dụng phụ thuộc vào thành bại khách hàng vay vốn, phụ thuộc vào hưng thịnh hay suy thoái kinh tế, vào tác động thuận lợi hay bất lợi mơi trường tự nhiên, trị Vì vậy, nói, ngân hàng nơi hứng chịu rủi ro khách hàng, bất ổn kinh tế 71- Giải thích nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng ngân hàng? Nguyên nhân rủi ro tín dụng NH: + Nguyên nhân từ NH cho vay • Năng lực sử dụng tiền vay khách hàng vay vốn kém: Trong thực tế, có nhiều khách hàng có phương án kinh doanh khả thi, lĩnh vực kinh doanh có nhiều thuận lợi, nhiên bắt đầu có đủ điều kiện vốn để thực phương án lực quản trị, kinh nghiệm điều hành hạn chế, khơng đủ khả ứng phó trước biến động thị trường dẫn đến hoạt động kinh doanh không đạt hiệu kế họach đề • Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích: Khách hàng cố tình lập chứng từ rút vốn vay giả mạo mà nhiều lí ngân hàng không phát được, để lấy vốn vay sử dụng khác với mục đích trình bày phương án vay vốn Cũng có trường hợp khách hàng khơng có khả trả nợ vay ngân hàng khác, cố tình tìm cách vay vốn ngân hàng mang đảo nợ nguyên nhân dẫn đến khách hàng khơng có nguồn trả nợ để toán nợ hạn đầy đủ cho ngân hàng + Ngun nhân từ KH vay vốn: • Chính sách quy trình cho vay lỏng lẻo: Định hướng tín dụng chưa đạt tầm chiến lược, chưa triệt để nguyên tắc thị trường lợi nhuận mức rủi ro chấp nhận đươc, bị theo hội chứng kinh tế, phong trào, hiệu phát triển kinh tế, tìm cách cạnh tranh, giành giật thị trường ngành hàng, nhóm khách hàng mà 66 • • • • khơng nhận thấy ngân hàng khơng có sở trường lĩnh vực chưa chuẩn bị đủ tiềm lực ngành hàng Kỹ thuật cấp tín dụng nghèo nàn, chưa đại đa dạng: Việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng q đơn giản, thời hạn chưa phù hợp Công tác quản lý RRTD kiểm soát sau cho vay chưa trọng, mang tính hình thức Thiếu thơng tin: Ngân hàng chưa xây dựng hệ thống liệu khách hàng cách đầy đủ, chưa có kênh kiểm tra chéo thơng tin, việc phân tích tín dụng định cho vay dựa thơng tin từ phía khách hàng cung cấp, mối quan hệ cá nhân Chất lượng đội ngũ cán liên quan đến cơng tác tín dụng chưa cao: Đội ngũ cán thiếu trình độ chun mơn, không đủ khả thẩm định phương án vay vốn khách hàng thiếu kinh nghiệm phát điều bất thường phương án khách hàng khơng đủ khả nhận biết tình hình kinh tế xã hội tác động đến lĩnh vực kinh doanh khách hàng, điều dẫn đến việc đưa định cho vay không Ngồi ra, có cán tín dụng đứng trước cám dỗ đồng tiền, thông đồng với khách hàng để chiếm đoạt tiền ngân hàng + Ngun nhân xuất phát từ mơi trường kinh doanh: • Môi trường kinh tế: Sự biến động nhanh khơng dự đốn thị trường giới nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến họat động sản xuất kinh doanh người vay Nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc lớn vào sản xuất nông nghiệp công nghiệp phục vụ nông nghiệp dầu thô, may gia công vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá giới nên dễ bị tổn thương thị trường giới biến động xấu Q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế dẫn đến hệ tất yếu làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường • Môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý Việt Nam nhiều bất cập, sách quản lý kinh tế thường thay đổi đột ngột dẫn đến việc đời văn pháp lý chưa phù hợp làm ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh Việt Nam, khiến nhiều tổ chức kinh tế không điều chỉnh kịp thời phương án kinh doanh • Thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh, dịch bệnh: Đây rủi ro mà khách hàng lẫn ngân hàng không lường trước khoản cho vay mình, khách hàng gặp khó khăn ảnh hưởng đến khả trả nợ vay ngân hàng Đối với khách hàng có tiềm lực tài mạnh phải có thời gian để ổn định lại q trình kinh doanh có khả trả nợ ngân hàng, với khách hàng có tiềm lực yếu khoản tín dụng có khả cao lâm vào tình trạng nợ xấu 67 Hậu RRTD: + Đối với NH: giảm thu nhập, tăng chi phí, tổn thất vốn, ảnh hưởng xấu đến khả khoản, suy giảm lực tài uy tín + Đối với KH: giảm uy tín nợ nần, khó khăn việc tìm kiếm nguồn tài trợ bên + Đối với kinh tế - Tình trạng nợ xấu NH tác động liên đới đến hệ thống NH thị trường tài chính, gây ách tắc luân chuyển vốn - NKD thiếu vốn, khó khăn SXKD, ảnh hưởng tăng trưởng công ăn việc làm 72- Phân loại nợ theo khả mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng gì? Mục đích phân loại nợ ngân hàng? Các cách phân loại nợ ngân hàng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng danh mục tín dụng? Phân loại nợ theo khả mức độ rủi ro tín dụng việc phân loại thành nhóm khác theo khả hồn trả khoản nợ Mục đích phân loại nợ NH: để đánh giá mức độ rủi ro khoản vay cam kết ngoại bảng, sở áp dụng sách KH phù hợp Các cách phân loại nợ NH để đánh giá mức độ rủi ro tính dụng danh mục cho vay: + PP định lượng: dựa vào thời gian hạn khoản vay + PP định tính: dựa cảm nhận NH để phân loại 73- Giải thích phân loại nợ ngân hàng theo phương pháp định tính phương pháp định lượng? Ưu nhược điểm phương pháp? + Phương pháp định lượng: Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn mà có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ hạn 90 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại • Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý + Phương pháp định tính: Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn 68 Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng khả thu hồi, vốn 74 Mục đích sở trích lập dự phòng rủi ro? Mục đích trích lập dự phòng rủi ro: để khắc phục kịp thời nhằm bù đắp tổn thất mát, phương pháp mà ngân hàng sử dụng để ghi nhận tổn thất so với giá trị ghi nhận ban đầu khoản vay Cơ sở trích lập dự phòng rủi ro: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể nhóm nợ quy định sau : Nhóm 1: 0% Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% Nhóm 4: 50% Nhóm 5: 100% Số tiền dự phòng cụ thể phải trích tính theo công thức sau: R = (A – C) * r Trong đó: R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích A: giá trị khoản nợ C: giá trị tài sản bảo đảm r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể 75 Dự phòng chung gì? Cách thức trích lập dự phòng chung NHTM nay? Dự phòng chung số tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy chưa xác định trích lập dự phòng cụ thể Cách thức trích lập dự phòng chung NHTM là: 0,75 % tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 69 76 Dự phòng cụ thể gì? Cách thức trích lập dự phòng cụ thể NHTM nay? Dự phòng cụ thể số tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khoản nợ cụ thể Cách thức trích lập dự phòng cụ thể NHTM là: = ∑Ri∑ max{(Aij-Cij x Kij); 0} Trong đó: Ri: tỷ lệ trích nhóm; R1=0, R2=5%, R3=20%, R4=50%, R5=100% Aij: giá trị có khoản nợ Cij: GTTT TSBĐ định giá lại Kij: tỷ lệ khấu trừ TS theo quy định 77 - Giải thích phạm trù: nợ bình thường, nợ hạn, nợ hạn, nợ có vấn đề, nợ xấu, nợ khó đòi, hoạt động kinh doanh NHTM? Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: Các khoản nợ hạn 90 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại 78 Những dấu hiệu để nhận biết khoản nợ có vấn đề ngân hàng? Ngân hàng có cách thức để xử lý nợ có vấn đề? Lợi ích hậu cách thức xử lý đó? Trình tự bước cần thực ngân hàng áp dụng biện pháp khơi phục khoản cho vay có vấn đề? Khi chấp nhận rủi ro ngân hàng phải dự trù nguồn tài để rủi ro xảy khắc phục kịp thời nhằm bù đắp tổn thất mát Khi giải ngân, việc cho vay ngân hàng thức ghi nhận sổ sách kế toán đồng thời thời điểm ngân hàng phải đối diện với RRTD cần phải thực trích dự phòng rủi ro Trích dự phòng RRTD phương pháp mà ngân hàng sử dụng để ghi nhận tổn thất so với giá trị ghi nhận ban đầu khoản vay 70 79 Các tiêu chí phản ánh kết hoạt động cho vay ngân hàng? Giải thích ý nghĩa tiêu chí? Qui mơ cho vay: số lượng KH vay, danh sách cho vay, dư nợ cho vay Thị phần theo dư cho vay Cơ cấu cho vay: cấu dư nợ theo nhiều tiêu chí phân loại Mức độ rủi ro tính dụng: tỉ lệ nợ nhóm 2, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể, tỷ lệ nợ xóa ròng  Chất lượng dịch vụ cho vay: thuận lợi, chuyên nghiệp, giao tiếp, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng,… hài lòng KH vay  Kết tài chính: thu nhập ròng từ cho vay, lợi nhuận từ cho vay     80 - Mục tiêu đầu tư chứng khoán ngân hàng? Trong mục tiêu này, mục tiêu ngân hàng ưu tiên đầu tư chứng khốn? Vì sao?  Các NH có mục tiêu quan trọng cần hướng đến lợi nhuận khoản  Với tính chất thận trọng, mục tiêu khoản cần ưu tiên trước mục tiêu lợi nhuận  Phần lớn nguồn vốn NH TG TV, vốn tự có NH khơng đáng kể, phần vốn tự có dùng để đầu tư CK đa phần khoản đầu tư CK tài trợ từ khoản tiền gởi tiền vay; nguồn vốn dễ bị biến động việc rút tiền hay bị đòi nợ Vì vậy, nhà quản trị phải đối đầu với việc đảm bảo khả chi trả cho TG TV tính đến rủi ro sinh lợi 81 Các loại chứng khoán mà ngân hàng thường nắm giữ?  CK kho bạc quan CP  TP quyền địa phương  CK nợ nội địa  CK nợ nước 82 Các loại rủi ro xảy ngân hàng đầu tư chứng khoán?  RR LÃI SUẤT  RR TÍN DỤNG  RR KINH DOANH  RR THANH KHOẢN  RR THANH TOÁN SỚM  RR LẠM PHÁT 71 83 Mô tả đặc điểm khác biệt loại chứng khốn sau: Tín phiếu kho bạc,Trái phiếu kho bạc,Chứng khoán quan liên bang,Trái phiếu quyền địa phương? Tín phiếu kho bạc Trái phiếu kho bạc  Giấy nợ Chính  Có kỳ hạn từ đến phủ phát hành 10 năm trái phiếu đến hạn trung hạn 10 vòng năm năm trái phiếu dài  Mức độ an toàn hạn cao, giá trị thị  Nhạy cảm với lãi trường tương đối suất có khả ổn định, trao đổi thị trao đổi tự trường hạn chế tín thị trường, phiếu kho bạc, tạo Chính phủ miễn cho nhà đầu tư tỷ thuế, lệ thu nhập cố định Chứng khoán Trái phiếu quan liên bang quyền địa phương  Trái phiếu hay tín  Giấy nợ dài hạn phiếu quan quyền thuộc bang, thành phố quyền liên bang đơn vị phát hành khác thuộc Chính  Có tính phủ phát hành  Thu nhập lãi từ khoản cao TP thường miễn thuế, 84 Mô tả đặc điểm khác biệt loại chứng khoán sau:Thương phiếu chấp nhận tốn,Chứng tiền gởi,Tiền gởi la châu âu,Giấy nợ ngắn hạn? Thương phiếu Chứng tiền gởi Tiền gởi đô la châu âu Giấy nợ ngắn hạn chấp nhận toán  Thể cam kết  Giấy biên nhận  Loại tiền gởi có kỳ  Giấy nợ ngắn hạn NH cho có hưởng lãi, xác hạn cố định công ty người nắm nhận khoản NH lớn giới lớn phát hành, giữ khoản vốn gởi NH có trụ sở tất thường giấy nợ tiền định trước tổ chức trung tâm tiền tệ quốc có kỳ hạn ghi thương nhận tiền gởi tế phát hành ngắn phiếu ngày khác  Độ rủi ro TD cao, tính  Hấp dẫn xác định ghị  Kỳ hạn cố định khoản thấp, NH nhỏ , thương phiếu người gởi nhạy cảm với thay an toàn  Độ an tồn cao khơng rút đổi tình hình kinh khoản cho vay thị vốn trước hạn tế, trị giới trường tiền tệ 72 85 -Hãy mô tả đặc điểm khác biệt loại chứng khoán sau: Trái phiếu công ty, Trái phiếu tái cấu trúc, Trái phiếu chứng khốn hóa? Trái phiếu cơng ty Trái phiếu tái cấu trúc TP chứng khốn hóa  Chứng khốn nợ dài hạn  Được nhà môi giới  Phát hành dựa sở công ty phát hành KD CK phát hành nhóm khoản cho  Tỷ lệ thu nhập cao sở tập hợp vay CK  so với TP phủ quan liên bang có uy tín  Tổn thất sở hữu TP rủi ro lãi suất 86 Tài khoản tiền gởi tốn gì? Các điều kiện mà khách hàng phải thỏa mãn để ngân hàng chấp nhận mở tài khoản tiền gởi tốn? Khách hàng có phép cho người khác điều hành tài khoản tiền gởi toán khơng? Nếu cần có thủ tục gì? TK tiền gửi tốn loại TK mà khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng chi trả tốn, TK loại ln có số dư có Điều kiện KH phải thỏa mãn: đầy đủ lực pháp luật, hành vi tự chịu trách nhiệm hành vi Những thủ tục cần có: Chủ TK phải làm thủ tục ủy quyền cho người ủy quyền Có hai phương thức ủy quyền: - Ủy quyền tổng quát: người ủy nhiệm thực tất nghiệp vụ để điều hành chủ tài khoản - Ủy quyền đặc biệt: chủ tài khoản ủy quyền cho người thụ ủy làm số nghiệp vụ định ghi tờ ủy quyền Dù loại ủy quyền chủ TK cần phải làm giấy ủy quyền văn Muốn chấm dứt ủy quyền phải thực = văn bản, phải đăng kí chữ kí mẫu với NH 87 Tài khoản vãng lai gì? Sự khác biệt tài khoản vãng lai với tài khoản tiền gởi tốn thơng thường? Nội dung hợp đồng tài khoản vãng lai? TK vãng lai TK mà khách hàng sử dụng để gửi tiền vào nhờ ngân hàng toán đồng thời ngân hàng cho vay để toán 73 Sự khác biệt TK vãng lai TKTG toán thông thường: Tài khoản vừa thể tiền gởi KH vừa thể khoản NH cho vay, tài khoản có có số dư Có, có có số dư Nợ Tài khoản khế ước có tính cách đặc biệt, KH NH cam kết trả nợ lẫn phương pháp bù trừ TK TGTT thông thường mở cho KH sử dụng phương tiện toán làm phương tiện chi trả Tài khoản gọi tài khoản séc Tài khoản có số dư Có, tức KH khơng sử dụng số tiền có tài khoản Hợp đồng tài khoản vãng lai bao gồm nội dung: KH phải ký kết hợp đồng tài khoản vãng lai với NH Hợp đồng ngồi điều khoản thơng thường, có đặc điểm mang tính riêng có: Thời hạn hợp đồng; Hạn mức dư nợ tài khoản, mức dư nợ tối đa suốt thời hạn hợp đồng; Thời hạn dư nợ liên tục bình quân; Lãi suất tiền gởi lãi suất tiền vay; Phí quản lý tài khoản Cách thức bảo đảm cho hạn mức dư nợ tài khoản, v.v 88 Bảo lãnh ngân hàng gì? Giải thích bảo lãnh xem hình thức cấp tín dụng ngân hàng? Bảo lãnh ngân hàng loại hình cấp tín dụng, ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài thay cho KH KH khơng thực Bảo lãnh xem hình thức cấp tín dụng NH KH khơng thực đc nghĩa vụ, NH thay KH thực => NH bỏ tiền ra, thỏa thuận để KH sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả 89 Theo mục đích bảo lãnh, ngân hàng thường cung cấp sản phẩm bảo lãnh nào? Giải thích sản phẩm bảo lãnh này? - Bảo lãnh thực hợp đồng: nhằm chống đỡ rủi ro cho người thụ hưởng trường hợp người cung cấp không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng Bảo lãnh thay cho yêu cầu ký quỹ mà người đặt hàng đề nghị với người cung ứng để bảo đảm bồi thường vi phạm hợp đồng Hiệu lực hợp đồng bảo lãnh kết thúc người bảo lãnh hồn thành nghĩa vụ cung ứng hàng hố họ - Bảo lãnh hồn tốn: loại bảo lãnh mà ngân hàng cam kết trả lại số tiền cho người mua ứng cho người bán hay người cung cấp dịch vụ người bán vi phạm hợp đồng, ngân hàng tạo niềm tin cho người mua giúp cho người bán khỏi khó khăn tài tạm thời (số tiền bảo lãnh tương ứng với số tiền dã ứng trước, kể lãi tiền bị phạt có) 74 - Bảo lãnh trả chậm (BL toán): loại bảo lãnh sử dụng hợp đồng mua bán thiết bị hàng hố trả chậm hay gọi bảo lãnh toán Quan hệ người bán người mua quan hệ tín dụng thương mại Để tránh rủi ro khơng tốn đầy đủ hạn người mua, người bán yêu cầu bảo lãnh trả chậm ngân hàng - Bảo lãnh dự thầu: mục đích bảo lãnh nhằm bù đắp thiết hại thời gian chi phí cho người tổ chức đấu thầu vi phạm bên tham gia dự thầu rút đơn dự thầu, không ký tiếp hợp đồng sau trúng thầu, bổ sung điều kiện ký hợp đồng so với đăng ký dự thầu Đây phương tiện thay cho việc ký quỹ người tham gia dự thầu nên giá trị bảo lãnh quy định theo mức ký quỹ người tổ chức thầu đưa - Các loại bảo lãnh tài khác: BL bảo đảm chất lượng SP, cơng trình, BL tiến độ thi cơng, BL bảo hành, BL vay vốn v.v loại bảo lãnh sử dụng nhằm đảm bảo toán nghĩa vụ tài khách hàng trường hợp họ vi phạm, người hưởng bảo lãnh thường quan cơng quyền hải quan, tồ án, quan thuế, 90 Giải thích bước quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng? Cơ sở để ngân hàng định chấp nhận bảo lãnh khách hàng? Tại thực bảo lãnh, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm? a Các bước quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị bảo lãnh Gồm: giấy đề nghị bảo lãnh, Những tài liệu chứng minh lực pháp lý KH, tài liệu chứng minh khả tài KH, tài liệu liên quan đến giao dịch yêu cầu bảo lãnh, tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc phát hành bảo lãnh Bước 2: Phân tích, thẩm định đề nghị bảo lãnh: - Kiểm tra tính hợp pháp giấy tờ có liên quan - Phân tích hợp đồng gốc: * Phân tích chất giao dịch: Sẽ định loại bảo lãnh phát hành số tiền bảo lãnh tối đa ngân hàng Nếu bảo lãnh phát hành nhằm đảm bảo cho nhiều rủi ro khác (bảo lãnh trọn gói) ngân hàng cần phải thận trọng nghiên cứu hợp đồng gốc nhằm tránh tình trạng phát hành nhiều bảo lãnh để đảm bảo đồng thời cho nhiều loại rủi ro Số tiền bảo lãnh giao dịch thường tính tồn giá trị giao dịch (kể lãi tiền phạt có) Đối với giao dịch phi tài chính, số tiền bảo lãnh tính mức bồi thường vi phạm hợp đồng * Phân tích nghĩa vụ người bảo lãnh: Khi bảo lãnh, nghĩa vụ ngân hàng nghĩa vụ người bảo lãnh vi phạm Vì vậy, ngân hàng cần phải tìm hiểu nghĩa vụ mà 75 khách hàng phải thực hợp đồng có phù hợp với nhiệm vụ kinh doanh giấy phép họ khơng, lực thực nghĩa vụ nào, với tình nghĩa vụ coi vi phạm Điều ảnh hưởng đến rủi ro ngân hàng chấp nhận bảo lãnh * Thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc: Bảo lãnh sản phẩm hợp đồng gốc nên thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc chi phối thời hạn hiệu lực hợp đồng bảo lãnh Thời hạn hiệu lực hợp đồng bảo lãnh không trùng với thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc mà thường kéo dài hơn, thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc cộng với thời gian dành cho người thụ hưởng bảo lãnh chuẩn bị yêu cầu toán Bước 3: Phát hành thực cam kết bảo lãnh: * Phát hành văn bảo lãnh: Sau soạn thảo xong văn bảo lãnh, chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo Ngân hàng phát hành cần thực cơng việc sau: - Thu phí phát hành bảo lãnh từ người bảo lãnh: Phí bảo lãnh thường tính theo tỷ lệ % số tiền bảo lãnh thời gian bảo lãnh - Quản lý tiền ký quỹ vào tài khoản riêng: tuỳ theo uy tín khách hàng mà tỷ lệ ký quỹ dao động từ 10 đến 100% số tiền bảo lãnh - Tiến hành thủ tục nhận bảo đảm - Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi (ngoại bảng) * Thực cam kết bảo lãnh: - Kiểm tra chứng từ trước toán: ngân hàng phát hành cần kiểm tra chứng từ xuất trình trước tốn, chứng từ bất hợp lệ khơng đáp ứng điều kiện quy định, ngân hàng từ chối tốn, có điểm khơng rõ ràng ngân hàng cần phải xác minh lại Trong bảo lãnh đồng nghĩa vụ, NHBL quyền viện dẫn tranh chấp có thực hợp đồng gốc để ngưng việc toán người thụ hưởng * Thanh toán cho người thụ hưởng: Sau kiểm tra chứng từ yêu cầu toán chấp nhận, NHBL chi trả cho người thụ hưởng theo mức tối đa giảm thiểu theo điều kiện tiết giảm có ghi văn bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh hết hiệu lực ngân hàng toán tiền cho người thụ hưởng * Đòi bồi hồn từ phía người bảo lãnh: Sau toán cho người thụ hưởng, NHBL trở thành chủ nợ có quyền đòi tiền bồi hồn từ khách hàng (lưu ý cam kết bảo lãnh thực trở thành khoản cho vay thực sự) Nếu ký quỹ 100% việc thu 76 nợ tương đối thuận lợi, không NHBL áp dụng biện pháp thu nợ cho vay áp dụng biện pháp thích hợp xử lý rủi ro b Cở sở để ngân hàng định chấp nhận bảo lãnh KH: lực thực hợp đồng gốc KH c Khi thực bảo lãnh, NH yêu cầu KH phải có bảo đảm: bảo lãnh hình thức cấp tín dụng Khi khách hàng khơng thực nghĩa vụ mình, ngân hàng phải thay khách hàng thực nghĩa vụ => NH càn KH phải có đảm bảo, để tạo sở cho việc dự phòng rủi ro, để giảm bớt rủi ro rủi ro xảy 91 Hãy giải thích cho ví dụ minh họa loại hợp đồng sau: hợp đồng hốn đổi tín dụng, hợp đồng hốn đổi tồn lợi ích? a Hợp đồng hốn đổi tín dụng: Hợp đồng hốn đổi tín dụng hợp đồng hai tổ chức cho vay thỏa thuận trao đổi cho phần khoản tốn theo hợp đồng TD bên Ví dụ: NH A NH B tìm trung gian công ty bảo hiểm, đồng ý lập hợp đồng trao đổi TD cho bên Sau đó, NH A tiến hành chuyển lượng tiền (100 triệu USD) bao gồm lãi vốn mà NH thu từ người vay vốn cho tổ chức trung gian Tương tự, NH B tiến hành chuyển lượng tiền (100 triệu USD) bao gồm lãi vốn mà NH thu từ người vay vốn cho tổ chức trung gian Tổ chức trung gian cuối chuyển khoản tiền cho bên ký kết hợp đồng NH A Vốn + lãi Vốn + lãi Tổ chức trung gian NH B Vốn + lãi Vốn + lãi Hợp đồng hốn đổi tồn thu nhập/ lợi ích (hiện sử dụng phổ biến) dạng khác hợp đồng hốn đổi tín dụng 77 Ví dụ, tổ chức trung gian bảo đảm cho NH A có tỷ lệ thu nhập khoản cho vay KD cao mức lãi suất trái phiếu dài hạn phủ 3% Như vậy, NH A đổi khoản thu nhập RR từ khoản TD lấy khoản thu nhập ổn định NH A (bên thụ hưởng) Vốn + lãi + mức tăng giá Libor + lãi suất bổ sung + mức giảm giá Khách hàng vay vốn HẾT 78 NH B (bên bảo đảm) ... hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ. .. phạm trù: Ngân hàng độc lập ngân hàng chi nhánh, Ngân hàng chi nhánh NH đại lý, Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ, Ngân hàng kinh doanh chun mơn hóa ngân hàng kinh doanh đa năng? - Ngân hàng độc... chức tín dụng: ngân hàng, ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã, tổ chức tín dụng phi ngân hàng? Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động