Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đăklăk

Như vậy, có thể nói DNNVV đang cần sự tiếp sức của các Ngân hàng thương mại hơn bao giờ hết, trong đó việc được tiếp sức nguồn vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh là thực sự cần thi

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Đà Nẵng – Năm 2018

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Mã số: 60.34.02.01

Người hướng dẫn khoa học: TS Đặng Tùng Lâm

Đà Nẵng – Năm 2018

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả trong luận văn này là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào

Học viên

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 4

5 Bố cục của đề tài 6

6 Tổng quan tình hình nghiên cứu 6

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 14

1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 14

1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa 14

1.1.2 Cho vay ngắn hạn đối với DNNVV 20

1.2 NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 24

1.2.1 Mục tiêu của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 24

1.2.2 Các hoạt động để triển khai cho vay ngắn hạn DNNVV tại các NHTM 25

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV 30

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DNNVV 33

1.3.1 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNNVV phát sinh từ phía ngân hàng 33

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay DNNVV phát sinh

từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 37

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂKLĂK 38

2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂKLĂK 38 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk 40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk giai đoạn năm 2014-2017 41 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂKLĂK45 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa 45 2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk 49 2.2.3 Kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk 62

2.2.4 Đánh giá về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt

Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk 83

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 90

CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂKLĂK 91

3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 91

3.1.1 Định hướng và mục tiêu hoạt động của BIDV ĐăkLăk 91

3.1.2 Môi trường pháp lý 94

3.1.3 Định hướng của BIDV ĐăkLăk đối với hoạt động cho vay khách hàng DNNVV 95

3.2 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI BIDV ĐĂKLĂK: 97

3.2.1 Kế hoạch tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn cụ thể và thực hiện đồng bộ tại các phòng kinh doanh trực tiếp: 97

3.2.2 Nâng cao chất lượng nhân sự: 98

3.2.3 Đa dạng hóa phương thức, đối tượng cho vay và nghiên cứu triển khai các sản phẩm mới của HSC phù hợp với địa bàn hoạt động của chi nhánh 100

3.2.4 Tận dụng triệt để các gói lãi suất ưu đãi do HSC ban hành, đồng thời chuyển hướng tăng thu nhập từ hoạt động cho vay sang các loại phí 101

3.2.5 Tăng cường công tác kiểm soát rủi ro trong cho vay ngắn hạn DNNVV và chú trọng công tác xử lý nợ 102

3.2.6 Tăng cường công tác quảng bá, tiếp thị đến các khách hàng DNNVV 104

3.2.7 Chú trọng công tác bán chéo sản phẩm: 104

3.2.8 Mở rộng thêm mạng lưới các phòng giao dịch của BIDV ĐăkLăk

và chú trọng vào cơ sở vật chất hiện đại 105

3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI BIDV HỘI SỞ CHÍNH: 106

3.3.1 Về quy trình nghiệp vụ: 106

3.3.2 Về cải tiến công nghệ thông tin ứng dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV 107

3.3.3 Công tác kiểm tra, giám sát 108

3.3.4.Về mô hình tổ chức và nhân sự 108

3.3.5.Về công tác quảng cáo, truyền thông 109

3.4 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CƠ QUAN HỮU QUAN (ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC, HIỆP HỘI DOANH NGHIỆP) VÀ ĐỐI VỚI DNNVV109 3.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 109

3.4.2 Đối với hiệp hội doanh nghiệp 109

3.5 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI DNNVV 110

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 110

KẾT LUẬN 111

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO)

DANH MỤC VIẾT TẮT

DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa

TCTD Tổ chức tín dụng

NHTM Ngân hàng thương mại

BIDV ĐăkLăk Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi

Nhánh ĐăkLăk HSC Hội sở chính

BIDV Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

KHDN Khách hàng doanh nghiệp

CIC Trung tâm thông tin tín dụng

BCTC Báo cáo tài chính

VAMC Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt

Nam TSBĐ Tài sản bảo đảm

DNSN Doanh nghiệp siêu nhỏ

DNTN Doanh nghiệp tư nhân

2.1 Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu giai đoạn năm 2014

2.2 Tình hình quan hệ vay vốn của DNVVN trên địa bàn

2.3 Số lƣợng khách hàng vay vốn tại BIDV ĐăkLăk 64

2.4 Cơ cấu số lƣợng khách hàng vay vốn tại BIDV

ĐăkLăk theo các tiêu thức phân loại 64

2.5 Dƣ nợ cuối kỳ cho vay ngắn hạn DNNVV tại BIDV

2.8 Cơ cấu cho vay ngắn hạn DNNVV phân theo lĩnh vực

hoạt động chính của các doanh nghiệp 69 2.9 Dƣ nợ cho vay ngắn hạn DNNVV bình quân tại BIDV

DANH MỤC HÌNH VẼ

2.1 Mô hình cơ cấu tổ chức của BIDV ĐăkLăk 41

DANH MỤC ĐỒ THỊ

2.1 Thị phần tín dụng DNNVV trên địa bàn ĐăkLăk

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Sự đóng góp của các doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với nền kinh tế đang trở nên ngày càng quan trọng, ngay cả đối với các nền kinh tế phát triển DNNVV không những tạo ra một tỷ lệ GDP đáng kể mà còn là một động lực tạo việc làm và gia tăng kim ngạch xuất khẩu cho nền kinh tế

Tại Việt Nam, DNNVV đã có những bước phát triển nhanh chóng Nhận

ra ý nghĩa quan trọng của DNNVV trong sự phát triển của đất nước, chính phủ

có những chính sách khuyến khích, hỗ trợ DNNVV phát triển Nhưng trên thực

tế, khối DNNVV này còn gặp rất nhiều trở ngại trong quá trình giải quyết những tồn tại của bản thân doanh nghiệp, những khó khăn từ môi trường xung quanh, cũng như trong quá trình hội nhập nền kinh tế Theo thống kê của Bộ

Kế hoạch và Đầu tư (năm 2016) cho thấy, hiện mới chỉ có khoảng 32% DNNVV có khả năng tiếp cận vốn, 35% DN khó tiếp cận và khoảng 33% không thể tiếp cận nguồn vốn… Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các DNNVV có thể tiếp cận nguồn vốn ở các nguồn khác nhau như: vốn từ ngân sách nhà nước (trợ cấp, bảo lãnh, giảm thuế,…); nguồn vốn nước ngoài; huy động từ thị trường vốn; tín dụng từ đối tác; vốn tín dụng, bảo lãnh, chiết khấu và nguồn vốn tự có Như vậy, có thể nói DNNVV đang cần sự tiếp sức của các Ngân hàng thương mại hơn bao giờ hết, trong đó việc được tiếp sức nguồn vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh là thực sự cần thiết, giúp khách hàng có thể duy trì hoạt động, tập trung vốn sản xuất, phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh và nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNNVV

Về phía hoạt động của các Ngân hàng thương mại, trong đó có Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam hoạt động theo định hướng chung của Nhà nước ngày càng góp phần không nhỏ trong các việc hỗ trợ vốn cho các DNNVV, đồng thời BIDV cũng chú trọng việc gia tăng thu nhập chính từ các sản phẩm cho vay đối tượng khách hàng này Trong bối cảnh

cạnh tranh ngày càng gay gắt, với sự hiện diện ngày càng nhiều của các ngân hàng TMCP khác trên địa bàn với thế mạnh và một trong những mục tiêu chính là phát triển hoạt động cho vay khách hàng DNNVV Từ năm 2015, BIDV ĐăkLăk đã có những thay đổi đang kể về hoạt động cho vay doanh nghiệp với việc thành lập thêm Phòng khách hàng doanh nghiệp 2 tách ra từ phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp ban đầu với chức năng nhiệm vụ cho vay và phát triển dịch vụ đối với đối tượng khách hàng DNNVV và chuyên sâu đối với các DNNVV trong lĩnh vực thương mại, không chỉ đổi mới ở cơ cấu tổ chức, BIDV ĐăkLăk đã áp dụng các chính sách tiếp thị và lôi kéo thành công các DNNVV vay vốn ngắn hạn và vay vốn theo các hình thức khác tại BIDV ĐăkLăk Từ những nỗ lực đó hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV trong những năm gần đây đã đạt được những kết quả nhất định, tính đến 31/12/2017: tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn đối với DNNVV chiếm gần 20% tổng dư nợ cho vay của chi nhánh, đứng thứ hai về quy mô chỉ sau dư nợ cho vay ngắn hạn bán lẻ và chiếm trên 80% tổng dư nợ cho vay đối với DNNVV, tuy nhiên kết quả này chưa tương xứng với quy mô của Chi nhánh trong hệ thống và các TCTD khác trên địa bàn tỉnh ĐăkLăk, đồng thời với việc tăng trưởng quy mô tín dụng cũng đặt ra nhiều thách thức cho chi nhánh trong việc kiểm soát rủi ro và nâng cao chất lượng của các khoản vay ngắn hạn đối với DNNVV Vì những lý do trên bản thân tác giả trong quá trình công tác tại Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp 2 từ những ngày mới thành lập nhận thấy sự cần thiết để đánh giá lại thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV và cần sớm có các khuyến nghị để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV tại BIDV ĐăkLăk để có thể góp phần nhỏ cho chi nhánh hoàn thành các nhiệm vụ Hội sở chính giao và có bước tăng trưởng quy mô đi đôi với ổn định chất lượng tín dụng tại chi nhánh, đó là

lý do tại sao tác giả chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk”

2 Mục tiêu nghiên cứu

a Mục tiêu tổng quát:

Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV, từ đó đề xuất một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk

b Nhiệm vụ nghiên cứu:

Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể bao gồm:

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay ngắn hạn với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các ngân hàng thương mại

- Phân tích và đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV ĐăkLăk

- Đề xuất các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV ĐăkLăk trong thời gian tới

c Câu hỏi nghiên cứu:

Từ mục tiêu trên, các câu hỏi nghiên cứu được đặt ra để giải quyết như sau:

- Đặc điểm của cho vay ngắn hạn DNNVV và nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNNVV là gì?

- Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV giai đoạn 2014-2017 đã đạt được những kết quả gì và còn những hạn chế gì? Nguyên nhân của những hạn chế trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNNVV

là gì?

- Cần đề ra những khuyến nghị nào để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV tại BIDV ĐăkLăk?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

a Đối tượng nghiên cứu:

Đối tượng phân tích: hoạt động cho vay ngắn hạn đối với các doanh

nghiệp nhỏ và vừa, ở đây khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm cả doanh nghiệp tư nhân Tuy nhiên theo quy định thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016, đối với trường hợp cho vay phục vụ nhu cầu vốn của doanh nghiệp tư nhân, khách hàng vay vốn là cá nhân chủ doanh nghiệp

tư nhân, đây là điểm lưu ý khi thực hiện các khâu ký kết hợp đồng tín dụng và các thủ tục pháp lý có liên quan trong quy trình cho vay đối với doanh nghiệp

b Phạm vi nghiên cứu:

Về nội dung: nghiên cứu cơ sở lý luận và đánh giá phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại BIDV ĐăkLăk, từ đó đề xuất các khuyến nghị hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại BIDV ĐăkLăk

Về không gian: hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại BIDV ĐăkLăk

Về thời gian: đề tài khai thác các số liệu về thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng DNNVV tại BIDV ĐăkLăk và trên địa bàn ĐăkLăk trong giai đoạn 2014 đến 2017

4 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp phân tích và tổng hợp lý thuyết: tìm kiếm và thu thập các nguồn tài liệu khoa học về DNNVV, về các đặc điểm và nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV, sau đó phân tích, chọn lọc tổng hợp để đưa ra những cơ sở lý luận quan trọng, mang tính khái quát nhất

- Phương pháp hệ thống hóa các lý thuyết đã thu thập được để đưa ra

cơ sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa một cách khoa học, chặt chẽ và logic

- Phương pháp thu thập dữ liệu: tác giả sử dụng các phương pháp thu thập dữ liệu như sau:

+ Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: thu thập các số liệu từ các báo cáo tổng kết hoạt động, báo cáo thường niên của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh ĐăkLăk, BIDV ĐăkLăk, Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Tỉnh ĐăkLăk, các tạp chí kinh tế…

+ Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp: phương pháp phỏng vấn, điều tra để thu thập số liệu trực tiếp đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh ĐăkLăk, cụ thể: thu thập dữ liệu bằng phương pháp thiết kế bảng câu hỏi dùng cho việc khảo sát Có thể sử dụng phương pháp khảo sát trực tiếp, qua email, phỏng vấn trực tiếp hoặc qua điện thoại đối với các khách hàng DNNVV đang sử dụng sản phẩm vay vốn ngắn hạn tại BIDV ĐăkLăk

- Phương pháp phân tích dữ liệu: sử dụng tổng hợp các phương pháp thống kê mô tả, có sự đối chiếu và so sánh giữa các nhóm phân loại và thời gian, tạo cơ sở đưa ra các nhận xét và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV

- Phương pháp phân tích lịch sử để phân tích các dữ liệu đã thu thập, đề chỉ ra những tác động môi trường và các nguyên nhân nội tại trong chính nội dung hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại BIDV ĐăkLăk để chỉ ra được các hạn chế tồn tại trong hoạt động này

- Ngoài ra tác giả còn sử dụng phương pháp phỏng vấn, tham khảo ý kiến chuyên gia, ý kiến của các đối tượng có kinh nghiệm trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV như Phó Giám Đốc phụ trách khách hàng doanh nghiệp, trưởng phó phòng trực tiếp quản lý nghiệp vụ tại các bộ phận quan hệ khách hàng doanh nghiệp, quản trị tín dụng và quản lý rủi ro của BIDV ĐăkLăk

- Phương pháp tổng kết kinh nghiệm: được sử dụng để đánh giá lại các nội dung hoạt động đã được thực hiện tại BIDV ĐăkLăk, tạo cơ sở tiếp tục phát huy những biện pháp có hiệu quả và khắc phục những tồn tại của hoạt

động cho vay ngắn hạn DNNVV trong giai đoạn sắp tới

Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk

6 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Đã có nhiều nội dung nghiên cứu về tiếp cận nguồn vốn tín dụng của DNNVV và hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại các ngân hàng thương mại dưới dạng bài báo và các luận văn thạc sĩ Trong quá trình thực hiện luận văn này, tác giả đã tham khảo nhiều tài liệu cụ thể như sau:

a Các bài báo tại các tạp chí

Bài báo “Mở rộng và tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: Cần nhiều giải pháp đồng bộ” tác giả Nguyễn Đức Lệnh, đăng trên tạp chí Thị trường Tài Chính Tiền Tệ số 23 trang 272 vào 01/12/2008 Nội dung chính mà tác giả bài báo đưa ra là: khẳng định doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng khách hàng quan trọng và là cơ sở vững chắc trong quan hệ tín dụng ngân hàng – khách hàng, đồng thời là đối tượng khách hàng tiềm năng lớn, bài báo đã nêu lên được các tồn tại cơ bản trong quan hệ tín dụng ngân hàng

và doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó đề ra 2 nhóm giải pháp chính để cải thiện các khó khăn này, cụ thể là các giải pháp đối với DNNVV và nhóm giải pháp đối với NHTM

Bài báo “Mô hình cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Kinh nghiệm châu Phi và bài học cho Việt Nam” Tạp chí Khoa học ĐHQGHN: Kinh tế và Kinh doanh, Tập 31, Số 1 (2015) 71-77 Nội dung bài báo tìm hiểu

ba mô hình cho vay của Root Capital, E+Co và GroFin đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở châu Phi, góp phần giải quyết thành công bài toán về vốn cho DNNVV, đồng thời gắn cho vay với mục tiêu phát triển bền vững Các

mô hình này được kết hợp với hoạt động cho vay thuần túy, khai thác triệt để các dịch vụ tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp để nâng cao năng lực quản lý kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó đảm bảo dự án vay vốn thành công và đảm bảo khả năng trả nợ Kinh nghiệm thực tiễn này hoàn toàn có thể được nghiên cứu để áp dụng trong hoạt động cho vay đối với DNNVV ở Việt Nam, đặc biệt là các doanh nghiệp đang lúng túng trong việc tìm kiếm cơ hội kinh doanh và quản lý tài chính, hướng tới phát triển bền vững

Bài báo “Chính sách tài chính hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa: Thực trạng và một số kiến nghị” tác giả Nguyễn Thị Quỳnh, Nguyễn Thị Dung, Nguyễn Thanh Tú, đăng trên Tạp chí tài chính kỳ số ra ngày 2/6/2016 Bài viết đã nêu được tổng quan về các chính sách hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện nay và tình hình cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa Bài viết phân tích thực trạng tài chính hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, từ đó kiến nghị về chính sách tài chính hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa đạt hiệu quả trong sản xuất kinh doanh

Bài báo “DNNVV tiếp cận vốn ngân hàng: Những vấn đề đặt ra?”Tác giả Thạc sĩ Nguyễn Hữu Mạnh, đăng trên tạp chí Tạp chí Tài chính số ra ngày 08/10/2016 Bài viết đã chỉ ra tầm quan trọng của DNNVV trong sự phát triển kinh tế, ngay cả nền kinh tế của các nước phát triển nhưng do có quy mô nhỏ, tiềm lực tài chính yếu, cấu trúc đơn giản, ít chú ý tới công tác quản trị tài chính, nhân sự và đặc biệt là không đáp ứng được về tài sản thế chấp nên DNNVV thường gặp trở ngại hơn là các công ty có quy mô lớn trong việc vay vốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Tác giả đề xuất một số khuyến nghị như thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, nâng cao hiệu quả các hoạt động trợ giúp DNNVV của hiệp hội và các cơ quan của địa phương, nâng cao tính minh bạch của các DNNVV thông qua các yếu tố về báo cáo tài chính,

phương án kinh doanh… Trong bài viết tác giả còn dẫn chứng cụ thể những nguyên nhân gây ra các khó khăn trong việc tiếp cận vốn của DNNVV tại tỉnh Khánh Hòa Sau những phân tích đó chốt lại bài viết tác giả đã đưa ra những khuyến nghị về chính sách để có thể mở rộng và tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Trên các tạp chí Tài Chính, tạp chí thị trường Tài chính Tiền Tệ và các tạp chí Kinh tế chính thống khác hiện chưa có bài viết nào có nội dung về hoàn thiện hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các ngân hàng thương mại

b Các luận văn thạc sĩ được bảo vệ tại trường Đại Học Kinh Tế - Đại học Đà Nẵng có nội dung liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV:

- Đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Quảng Nam” năm 2015 của tác giả Trương Thị Hương Nguyên Đề tài đã

hệ thống hóa những vấn đề lý luận về chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại Agribank Quảng Nam qua những kết quả đạt được và những hạn chế, nguyên nhân của các hạn chế đó, từ đó đề xuất giải pháp tăng cường chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại Agribank Quảng Nam trong đó nhấn mạnh tập trung vào 2 nhóm: nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trên quan điểm ngân hàng (nhằm hạn chế tối đa những rủi ro do nguyên nhân

từ phía ngân hàng làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng) và nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trên quan điểm khách hàng (nhằm thu hút những DNVVN “tốt” đến vay vốn tại Agribak Quảng Nam để từ đó cải thiện chất lượng tín dụng), đồng thời đề xuất các kiến nghị đối với hội sở, ngân hàng nhà nước và các ban ngành Đề tài tập trung chuyên sâu vào vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh tác giả công tác

- Đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk” năm 2015 của tác giả Quách Tất Nam Đề tài đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận về cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp và các chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Đối với chương 2 phần thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, tác giả đã đánh giá được tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk trong mối so sánh với các đối thủ cạnh tranh và môi trường hoạt động tại tỉnh ĐăkLăk Từ phân tích những thành công mà chi nhánh đã đạt được đồng thời các hạn chế và nguyên nhân, tác giả đã đề ra một số giải pháp trọng tâm để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk

- Đề tài “Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk” năm 2016 của tác giả Trần Văn Hùng Nội dung chính của đề tài: phân tích, đánh giá được thực trạng tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHTM Đầu Tư và Phát triển Chi nhánh Đăk Lăk trong giai đoạn 2012-2014 Đề tài đã đánh giá được những thành tựu cũng như hạn chế trong hoạt động này của ngân hàng Trên

cơ sở đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp để góp phần vào mục tiêu chiến lược của chi nhánh, giúp chi nhánh giảm thiểu nợ xấu, mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp

- Đề tài “ Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh ĐăkLăk” năm 2017 của tác giả Lê Nghĩa Đức Hòa Nội dung chính của đề tài tác giả đã nêu lên được đặc thù cho vay ngắn hạn của DNNVV, đánh giá được thực trạng công tác cho vay ngắn hạn DNNVV tại Vietinbank ĐăkLăk đã đạt được những thành tựu và hạn chế nào trong giai đoạn năm 2012-2016, từ đó

đề ra những khuyến nghị cụ thể đối việc Vietinbank ĐăkLăk và Vietinbank

Việt Nam để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV tại Vietinbank ĐăkLăk Tuy nhiên hạn chế của đề tài trên mới chỉ đánh giá từ phía ngân hàng, trong nội dung phân tích đánh giá các kết quả đạt được của hoạt động cho vay ngắn hạn chưa đánh giá được quá trình cung cấp sản phẩm vay vốn ngắn hạn tại ngân hàng, khách hàng DNNVV cảm thấy hài lòng như thế nào và còn những hạn chế nào nhằm đưa ra thêm các giải pháp tập trung vào hành vi của khách hàng gắn với tính chất hoạt động tại địa bàn của từng chi nhánh ngân hàng

- Đề tài “ Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” năm 2017 của tác giả Nguyễn Phú Phúc Đề tài bao gồm các nội dung:

hệ thống hóa cở sở lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNNVV, phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với DNNVV tại Vietcombank Đà Nẵng giai đoạn 2014 - 2016 và đánh giá được những kết quả cũng như hạn chế còn tồn đọng, Từ đó đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Vietcombank Đà Nẵng.Cách tiếp cận của đề tài trên về mặt thực tiễn tập trung vào phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, chưa có những khảo sát và điều tra khách hàng

- Đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngânhàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Nam” năm 2018 của tác giả Đỗ Lê Huy Luận văn đã làm sáng tỏ những lý luận chung về hoạt động cho vayDNNVV của ngân hàng thương mại Đối tượng nghiên cứu của đề tài là toàn bộ hoạt động cho vay đối với DNNVV bao gồm hình thức vay ngắn hạn, trung và dài hạn Đề tài đã phân tích kết quả thực hiện cho vay DNNVV của Agribank Quảng Nam theo quy

mô, thị phần cho vay DNNVV, phân tích cơ cấu dư nợ, phân tích chất lượng dịch vụ thông qua phương pháp điều tra, khảo sát khách hàng, phân tích kết

quả kiểm soát rủi ro trong cho vay DNNVV và phân tích thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV Sau khi phân tích, tác giả đã đánh giá được những kết quả đạt được và chỉ ra được mặt còn hạn chế và nguyên nhân hạn chế, từ đó

đề xuất một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay đối với DNNVV phù hợp với bối cảnh hoạt động tại Agribank tỉnh Quảng Nam

- Đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi Nhánh Quảng Ngãi” năm 2018 của tác giả Trần Thị Kim Loan Nội dung chính của đề tài:

hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về DNNVV và hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV của NHTM, phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại ngân hàng Eximbank Quảng Ngãi, dựa trên những đánh giá, phân tích đưa ra một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV tại ngân hàng Eximbank Quảng Ngãi Đây là đề tài mới bảo vệ trong năm 2018 và có đối tượng nghiên cứu giống như luận văn đang thực hiện, tuy nhiên trong phần đánh giá các yếu tố ảnh hưởng để đưa ra các khuyến nghị hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV trong thời gian tới tác giả chưa chú ý đến các tác động của sự thay đổi các tiêu chí xác định DNNVV và dự thảo Nghị định quy định chi tiết một số điều của luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ có hiệu lực trong thời gian sắp tới thay thế nghị định 56/2009/NĐ-CP

c Các công trình nghiên cứu có nội dung liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư

và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk:

Tại đơn vị nghiên cứu từ trước đến nay chưa có công trình nghiên cứu

về đối tượng là cho vay ngắn hạn DNNVV

d Khoảng trống nghiên cứu:

- Số lượng các luận văn thạc sĩ được bảo vệ tại trường Đại Học Kinh

Tế - Đại Học Đà Nẵng nghiên cứu về hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ và vừa trong 05 năm gần đây còn hạn chế Các luận văn mới chủ

yếu đánh giá, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh đối với hoạt động cho vay doanh nghiệp nói chung hoặc hoạt động cho vay DNNVV mà chưa đi sâu vào hoạt động vay vốn ngắn hạn của DNNVV

- Một số đề tài trên mới chỉ đánh giá từ phía ngân hàng, chưa có những khảo sát và điều tra khách hàng, trong nội dung phân tích đánh giá các kết quả đạt được của hoạt động cho vay ngắn hạn chưa đánh giá được quá trình cung cấp sản phẩm vay vốn ngắn hạn tại ngân hàng, khách hàng DNNVV cảm thấy hài lòng như thế nào và còn những hạn chế nào nhằm đưa ra thêm các giải pháp tập trung vào hành vi của khách hàng gắn với tính chất hoạt động tại địa bàn của từng chi nhánh ngân hàng; Trong phần đánh giá các yếu tố ảnh hưởng

để đưa ra các khuyến nghị hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV trong thời gian tới các tác giả chưa chú ý đến các tác động của sự thay đổi các tiêu chí xác định DNNVV: nghị định 39/2018/NĐ-CP quy định chi tiết một số điều của luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa có hiệu lực 11/03/2018 thay thế nghị định 56/2009/NĐ-CP

- Tính đến 31/12/2017, số lượng DNNVV tại tỉnh ĐăkLăk là 6569 doanh nghiệp tăng 518 doanh nghiệp so với 31/12/2016, với số lượng các DNNVV ngày càng tăng thì nhu cầu tiếp cận nguồn vốn tín dụng trong đó có nguồn vốn ngắn hạn ngày càng tăng Mặt khác, đối với các TCTD trên địa bàn ngày càng chú trọng để đưa ra các chính sách và sản phẩm đa dạng nhằm gia tăng sức cạnh tranh để tiếp cận và cho vay ngắn hạn đối với các DNNVV

có tình hình tài chính và phương án sản xuất kinh doanh tốt Trước tình hình

đó đòi hỏi BIDV ĐăkLăk phải có những đánh giá và giải pháp kịp thời giữ vững nền khách hàng DNNVV đang quan hệ vay vốn ngắn hạn, phát triển khách hàng mới đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng đối với hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV Theo hiểu biết tốt nhất của tác giả về tổng quan tình hình nghiên cứu, thì tại BIDV ĐăkLăk từ trước đến nay chưa

có công trình nghiên cứu nào về hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Trong đề tài lần này tác giả đánh giá về hoạt

động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh ĐăkLăk với các đặc điểm và bối cảnh hoạt động riêng của Chi nhánh mà tác giả đang công tác, các số liệu đƣợc khai thác giai đoạn từ năm 2014 đến 2017

Theo EU tiêu chí để xác định DNNVV là số lượng lao động, doanh thu hàng năm và tổng tài sản trên bảng cân đối, trong đó tiêu chí số lượng lao động là tiêu chíchính và ưu tiên, còn các tiêu chí về tài chính (doanh thu hàng năm hoặc tổng tài sản trên bảng cân đối) là do các doanh nghiệp lựa chọn ( theo European Commission: 2005) Tiêu chí xác định DNNVV có hiệu lực từ tháng1/2005 của EU như sau:

Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV của EU (xem phụ lục)

Theo Ngân hàng thế giới (WB) sử dụng 3 tiêu chí có thể định lượng được để xác định DNNVV là: số lượng lao động, tổng tài sản tính theo USD

và doanh thu hàng năm tính theo USD (IEG: 2008) Một doanh nghiệp có được xác định là DNNVV hay không phải thỏa mãn tiêu chí về số lượng lao động và ít nhất một trong hai chỉ tiêu tài chính ( hoặc tổng tài sản tính theo USD hoặc doanh thu hàng năm tính theo USD)

Bảng 1.2 Tiêu chí xác định DNNVV của WB (xem phụ lục)

Các tổ chức hay các quốc gia khác nhau có tiêu chí xác định DNNVV khác nhau, tuy nhiên việc xác định quy mô doanh nghiệp có thuộc DNNVV ở hầu hết đối với các tổ chức hay các nước dựa trên 2 tiêu chí cơ bản là: số lượng lao động và quy mô tổng nguồn vốn của doanh nghiệp Quy định cụ thể các tiêu chí này còn phụ thuộc vào trình độ phát triển kinh tế xã hội của

mỗi nước trong từng giai đoạn và trong từng ngành nghề khác nhau, bảng số liệu sau đây minh họa tiêu chí phân loại DNNVV khác nhau ở các quốc gia khác nhau:

Bảng 1.3 Tiêu chí xác định DNNVV của một số quốc gia khác trên thế giới (xem phụ lục)

Tại Việt Nam: Theo quy định tại điều 3 nghị định 56/2009/NĐ-CP: DNNVV được xác định theo 2 tiêu chí: quy mô tổng nguồn vốn (TNV được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (SLĐ), trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên, cụ thể:

Bảng 1.4 Tiêu chí xác định DNNVV theo NĐ 56 (xem phụ lục)

Hiện tại luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa số 04/2017/QH14 ngày 04/07/2017 có hiệu lực ngày 01/01/2018 quy định cụ thể tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa như sau: doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí sau đây:

- Tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng

- Tổng doanh thu của năm trước liền kề không quá 300 tỷ đồng

Quy định cụ thể Nghị định 39/2018/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 11/03/2018 thay thế Nghị định cũ 56/2009/NĐ-CP, quy định cụ thể các tiêu chí theo nhóm ngành như sau:

xã hội

Tổng doanh thu của năm

Tổng nguồn vốn

Số lao động tham gia bảo hiểm xã hội

Tổng doanh thu của năm

Tổng nguồn vốn

Số lao động tham gia bảo hiểm

xã hội

Tổng doanh thu của năm

Tổng nguồn vốn

không quá 3

tỷ đồng

không quá 3

tỷ đồng

không quá 100 người

không quá 50

tỷ đồng

không quá

20 tỷ đồng

không quá

200 người

không quá

200 tỷ đồng

không quá

100

tỷ đồng

không quá 10

tỷ

không quá 3

tỷ đồng

không quá 50 người

không quá 100

tỷ đồng

không quá

100

tỷ đồng

không quá

100 người

không quá

300 tỷ đồng

không quá

100

tỷ đồng

b Đặc điểm DNNVV

Trong cơ chế thị trường DNNVV có vị trí chiếm ưu thế với các đặc điểm như sau:

* Đặc tính nổi bật của các DNNVV là tính năng động, linh hoạt:

- Các DNNVV có cấu trúc và quy mô nhỏ nên rất năng động, linh hoạt trước những thay đổi của thị trường, đặc biệt là nhạy cảm trước các nhu cầu nhỏ, lẻ, có tính địa phương

- DNNVV có khả năng chuyển hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng nhanh, tăng giảm lao động dễ dàng, nơi làm việc của người lao

động ổn định và người lao động ít bị đe dọa mất nơi làm việc Tổ chức sản xuất, tổ chức quản lý linh hoạt, gọn nhẹ, các quyết định quản lý thực hiện nhanh, công tác kiểm tra, điều hành trực tiếp Qua đó góp phần tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp

- Khi thành lập DNNVV thì vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu quả cao, thu hồi nhanh, điều đó tạo sức hấp dẫn trong đầu tư sản xuất kinh doanh mọi thành phần kinh tế vào khu vực này

Trên thực tế, đặc điểm này không những đúng ở nước ta mà còn đúng với các nước khác trên thế giới

* Các DNNVV hoạt động kinh doanh tập trung nhiều ở khu vực sản xuất,

chế biến và dịch vụ vì vậy gần với người tiêu dùng hơn Trong đó cụ thể là:

- DNNVV là vệ tinh, chế biến bộ phận chi tiết cho các doanh nghiệp lớn với tư cách là tham gia vào quá trình sản xuất hay cung cấp dịch vụ

- DNNVV thực hiện các dịch vụ đa dạng và phong phú trong nền kinh

tế như các dịch vụ trong quá trình phân phối và thương mại hoá, dịch vụ sinh hoạt và giải trí, dịch vụ tư vấn và hỗ trợ

- Trực tiếp tham gia chế biến các sản phẩm cho người tiêu dùng cuối cùng với tư cách là nhà sản xuất toàn bộ

* Nhìn chung các DNNVV bị hạn chế bởi nguồn vốn, tài nguyên, đất

đai và công nghệ Sự hữu hạn về nguồn lực này là do nguồn gốc hình thành doanh nghiệp Mặt khác còn do sự hạn hẹp trong các quan hệ với thị trường tài chính – tiền tệ, quá trình tự tích luỹ thường đóng vai trò quyết định của

từng DNNVV

- Cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ công nghệ kỹ thuật thường yếu kém, lạc hậu, nhà xưởng, nơi làm việc trực tiếp và trụ sở giao dịch, quản lý của đa phần các doanh nghiệp nhỏ rất chật hẹp

- Nguồn vốn tài chính hạn chế, đặc biệt nguồn vốn tự có cũng như bổ sung để thực hiện quá trình tích tụ, tập trung nhằm duy trì hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh

Nhận thức về vấn đề này các quốc gia trên thế giới cũng như Việt Nam đang tích cựu hỗ trợ các DNNVV để họ có thể tham gia tốt hơn trong các tổ chức hỗ trợ để khắc phục sự hạn hẹp này

* Năng lực quản lý điều hành của DNNVV còn hạn chế Do xuất phát

từ nguồn gốc hình thành, tính chất, quy mô các quản trị gia DNNVV thường nắm bắt, bao quát và quán xuyến hầu hết các mặt của hoạt động kinh doanh Thông thường họ được coi là nhà quản trị doanh nghiệp hơn là nhà quản lý chuyên sâu Chính vì vậy mà nhiều kỹ năng, nghiệp vụ quản lý trong các DNNVV còn rất thấp so với yêu cầu.Trình độ quản lý nói chung và quản trị các mặt theo các chức năng còn hạn chế Đa số các chủ doanh nghiệp nhỏ chưa được đào tạo cơ bản, đặc biệt những kiến thức về kinh tế thị trường, về

quản trị kinh doanh, họ quản lý bằng thực tiễn và kinh nghiệm là chủ yếu

* Do các đặc trưng kể trên nên các DNNVV bị thụ động nhiều hơn ở thị trường Cơ hội dẫn dắt và đánh thức thị trường của họ rất nhỏ Nguy cơ bị

bỏ rơi, phó mặc được minh chứng bằng con số DNNVV bị phá sản ở các

nước có nền kinh tế thị trường phát triển

c Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế

DNNVV có vị trí rất quan trọng trong nền kinh tế mỗi nước, kể cả các nước có trình độ phát triển cao Trong xu thế hội nhập và toàn cầu hoá như hiện nay thì các nước đều chú ý hỗ trợ các DNNVV nhằm phát huy vai trò của DNNVV trong nền kinh tế, các vai trò đó cụ thể:

- DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp Đối với Việt Nam thì vị trí DNNVV lại càng quan trọng Điều này thể hiện rõ nét nhất trong những năm gần đây Trong các loại hình sản xuất kinh doanh ở nước ta hiện nay DNNVV có sức lan toả trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội

- DNNVV là nơi tạo ra việc làm chủ yếu cho người lao động, góp phần giảm thất nghiệp Thực tế những năm qua cho thấy toàn bộ các DNNVV mà phần lớn là khu vực ngoài quốc doanh là nguồn chủ yếu tạo ra công ăn việc làm cho tất cả các lĩnh vực Cụ thể từ số liệu của tổng cục thống kê cho thấy

tại Việt Nam vào năm 2017, DNNVV tuyển dụng gần 1 triệu lao động trong năm, chiếm 49% lực lượng lao động trên phạm vi cả nước

- Sự có mặt của các DNNVV góp phần hình thành và phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động Do đặc thù là số lượng DNNVV là rất lớn và thường xuyên phải thay đổi để thích nghi với môi trường xung quanh, phản ứng với những tác động bất lợi do sự phát triển Sự sáp nhập, giải thể và xuất hiện các DNNVV thường xuyên diễn ra trong mọi giai đoạn Đó là sức ép lớn buộc những người quản lý và sáng lập ra chúng phải có tính linh hoạt cao trong quản lý và điều hành, dám nghĩ, dám làm và chấp nhận sự mạo hiểm, sự

có mặt của đội ngũ những người quản lý này cùng với khả năng, trình độ, nhận thức của họ về tình hình thị trường và khả năng nắm bắt cơ hội kinh doanh sẽ tác động lớn đến hoạt động của từng DNNVV Họ luôn là người đi đầu trong đổi mới, tìm kiếm phương thức mới, đặt ra nhiệm vụ chuyển đổi cho phù hợp với môi trường kinh doanh Đối với một quốc gia thì sự phát triển của nền kinh tế phụ thuộc rất lớn vào sự có mặt của đội ngũ này, và chính đội ngũ này sẽ tạo ra một cơ cấu kinh tế năng động, linh hoạt phù hợp với thị trường

- Hoạt động của DNNVV giúp khai thác và phát huy tốt các nguồn lực tại chỗ Từ các đặc trưng hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNVV đã tạo

ra cho doanh nghiệp lợi thế về địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh Thực

tế đã cho thấy doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có mặt ở hầu hết các vùng, địa phương Chính điều này đã giúp cho doanh nghiệp tận dụng và khai thác tốt các nguồn lực tại chỗ Ngoài nguồn lực về lao động ra DNNVV còn sử dụng nguồn tài chính của dân cư trong vùng, nguồn nguyên liệu trong vùng để hoạt động sản xuất kinh doanh

Qua các phân tích ở trên chúng ta có thể thấy rõ vai trò và tầm quan trọng của các DNNVV ngày càng tăng lên và tiềm năng phát triển của đối tượng này rất rộng lớn Vì những lý do đó việc khuyến khích, hỗ trợ phát triển của DNNVV là giải pháp quan trọng để thực hiện thành công chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, đảm bảo cho sự phát triển bền vững của nền kinh tế

1.1.2 Cho vay ngắn hạn đối với DNNVV

a Khái niệm cho vay ngắn hạn DNNVV

* Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và truyền thống của các Tổ chức tín dụng Cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng DNNVV một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi, thời gian đó là ngắn hạn và từ 1 năm trở xuống

* Trong quá trình hoạt động các DNNVV cần đầu tư vốn vào tài sản lưu động và thông thường doanh nghiệp chủ yếu sử dụng các nguồn vốn ngắn hạn Trường hợp thiếu hụt nguồn vốn ngắn hạn các DNNVV sẽ có nhu cầu vay vốn ngắn hạn tại các NHTM Nhu cầu này được phân loại thành nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thường xuyên và nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thời vụ cụ thể:

- Nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thường xuyên: nhu cầu này xuất phát từ chênh lệch hoặc không trùng khớp nhau về thời gian và quy mô giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa

và thu tiền về thì doanh nghiệp có dòng tiền vào Ngược lại, khi doanh nghiệp mua nguyên liệu hoặc hàng hóa cho hoạt động sản xuất, kinh doanh, doanh nghiệp có dòng tiền ra Nếu dòng tiền chi ra lớn hơn dòng tiền thu vào, doanh nghiệp cần bổ sung thiếu hụt Khoản thiếu hụt này trước hết bổ sung từ vốn

sở hữu và các khoản nợ phải trả khác mà doanh nghiệp có thể huy động được Phần còn lại doanh nghiệp sẽ có nhu cầu vay vốn ngắn hạn tại các NHTM Đây cũng là cơ sở để các NHTM xác định hạn mức tín dụng ngắn hạn cho các DNNVV

- Nhu cầu tài trợ vốn ngắn hạn thời vụ: nhu cầu này xuất phát từ đặc điểm thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh làm cho nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến Khi đó DNNVV cần các khoản vay ngắn hạn để bổ sung nhu cầu vốn mang tính thời vụ

* Nguyên tắc cho vay ngắn hạn DNNVV:

- Hoạt động cho vay của các NHTM đối với khách hàng DNNVV được thực hiện theo thỏa thuận giữa NHTM và khách hàng, phù hợp với quy định tại thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 và các quy định của pháp luật có liên quan bao gồm cả pháp luật về bảo vệ môi trường

- Khách hàng DNNVV vay vốn ngắn hạn tại NHTM phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với các NHTM

b Đặc điểm cho vay ngắn hạn DNNVV

Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp là loại cho vay có thời hạn từ 1 năm trở xuống nhằm bổ sung nhu cầu vốn lưu động phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh

Doanh nghiệp nhỏ và vừa là một trong những đối tượng cho vay doanh nghiệp mà các TCTD đang thực hiện cho vay Hình thức cho vay ngắn hạn đối với DNNVV tuân theo quy trình chung đối với cho vay doanh nghiệp nói chung, tuy nhiên khi cho vay ngắn hạn đối với DNNVV cần chú ý những đặc điểm riêng như sau:

- Cho vay ngắn hạn đối với DNNVV là một trong những mục tiêu mở rộng tín dụng của các ngân hàng hiện nay Không chỉ ở các nước đang phát triển như ở nước ta mà ở các nước phát triển thì khách hàng DNNVV cũng là một đối tượng khách hàng cần chú ý vì đây là một thị trường rất tiềm năng khi hầu hết các công ty lớn có uy tín trên thị trường đã chuyển hướng huy động vốn qua thị trường chứng khoán

- Cũng như các đối tượng cho vay khác thì cho vay ngắn hạn DNNVV

có đầy đủ các phương thức cho vay, tuy nhiên nó có phần nào đơn giản hơn

về quy trình nghiệp vụ và giám sát

- Thông thường cho vay ngắn hạn DNNVV có chứa đựng nhiều rủi ro

vì tính không ổn định của loại hình doanh nghiệp này chính vì vậy nên các ngân hàng thường có những chính sách cho vay với tỷ lệ TSĐB cao hơn so

với các đối tượng khác

- Đặc điểm các món ngắn hạn đối với các DNNVV thường có giá trị nhỏ hơn các món vay của các doanh nghiệp lớn hay các dự án đầu tư dài hạn nên nó phần nào giúp cho các ngân hàng phân tán được rủi ro

c Các phương thức cho vay ngắn hạn DNNVV

Hiện nay các TCTD thực hiện cho vay ngắn hạn đối với DNNVV thông qua các phương thức phổ biến sau:

- Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán: tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng một mức thấu chi tối đa để thực hiện dịch vụ thanh toán trên tài khoản thanh toán Mức thấu chi tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian tối đa 01 năm

- Cho vay từng lần: mỗi lần cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay và ký kết thỏa thuận cho vay, đây là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có đủ điều kiện để cấp hạn mức tín dụng Chỉ khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt thì khách hàng mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh

Mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký hợp đồng cho cho vay, xác định quy mô cho vay, xác định thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi món vay được tách biệt thành những

hồ sơ khác nhau Theo từng kỳ hạn nợ trong hợp đồng, ngân hàng sẽ thu gốc

và lãi

- Cho vay theo hạn mức: tổ chức tín dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng một mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực hiện cho vay từng lần Một năm ít nhất một lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức

dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ này

Đây là hình thức vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh Khách hàng chủ động trả nợ khi có doanh thu về do đó tạo tính chủ động trong quản lý dòng tiền cho khách hàng

- Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng: tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi mức cho vay dự phòng

đã thỏa thuận Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức cho vay dự phòng nhưng không vượt quá 01 (một) năm

d Vai trò của cho vay ngắn hạn đối với DNNVV

* Đối với DNNVV:

- Góp phần đảm bảo cho hoạt động của các DNNVV được liên tục, trong quá trình hoạt động DNNVV cần đầu tư vốn vào tài sản lưu động và tài sản cố định, trong đó những nguồn vốn ngắn hạn mà DNNVV thường sử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động trước hết là vốn tự có và các nguồn vốn chiếm dụng khác như phải trả người bán, các khoản ứng trước…của doanh nghiệp, tuy nhiên để hoạt động DNNVV được liên tục do sự thiếu hụt tạm thời các nguồn vốn ngắn hạn mà DNNVV có thể tận dụng được thì các khoản vay ngắn hạn là cần thiết đối với DNNVV

- Góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp vì thông qua sử dụng vốn vay ngắn hạn các DNNVV tận dụng được ưu thế của đòn bẩy tài chính và lá chắn thuế cho doanh nghiệp

- Góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu và tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNNVV

* Đối với NHTM:

- Góp phần tạo thu nhập cho NHTM Thu nhập từ lãi cho vay là nguồn thu chính, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của NHTM Hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV thường là nhưng khoản vay có quy mô lớn so với các đối tượng khác như cá nhân, hộ gia đình, vì vậy khi các NHTM càng tăng quy

mô cho vay ngắn hạn đối tượng DNNVV thì lãi thu càng lớn, lợi nhuận NHTM càng cao, tạo thu nhập cho NHTM

- Góp phần phân tán rủi ro, trong quá trình hoạt động các NHTM luôn luôn đa dạng hóa hoạt động tín dụng, đa dạng hóa các sản phẩm cho vay, đối tượng và thời hạn cho vay nhằm phân tán rủi ro và kiểm soát vốn cho vay chặt hơn

1.2 NỘI DUNG CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.2.1 Mục tiêu của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

a Mục tiêu về quy mô

Các NHTM trong quá trình hoạt động có nhiều lựa chọn về chiến lược kinh doanh của mình, trong đó mục tiêu về tăng trưởng quy mô là một trong những lựa chọn của các NHTM Hiện nay hầu hết các NHTM đều chú trọng vào mục tiêu tăng trưởng quy mô, không ngừng mở rộng quy mô hoạt động nhằm đáp ứng nhu cầu thị trường và mang lại thu nhập cho ngân hàng Tăng trưởng quy mô cho vay ngắn hạn DNNVV góp phần tăng trưởng quy mô từng chi nhánh NHTM, góp phần nâng cao hiệu quả của từng chi nhánh NHTM

b Đa dạng hóa sản phẩm nhằm phân tán rủi ro

Danh mục các sản phẩm cho vay của các NHTM ngày càng đa dạng, bên cạnh các sản phẩm cho vay bản lẻ, các NHTM thực hiện cung cấp các sản phẩm cho vay đối với các khách hàng DNNVV, do số lượng khách hàng DNNVV lớn, quy mô từng khoản vay nhỏ so với các đối tượng DN lớn, DN nước ngoài, hoạt động trải rộng trên hầu hết các ngành nghề, lĩnh vực nên việc cho vay các đối tượng này sẽ giúp phân tán rủi ro của các danh mục cho vay

c Tăng thu nhập

Các NHTM đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV nhằm tăng thu lãi từ hoạt động cho vay này Ngoài ra tạo điều kiện để tăng thu dịch vụ ngân hàng do tổng số lượng các giao dịch lớn, các DNNVV lại thường có xu

hướng sử dụng trọn gói dịch vụ tại một ngân hàng do đó tạo cơ hội để ngân hàng nâng cao và thay đổi dần cơ cấu thu nhập Phát triển nền khách hàng DNNVV giúp các NHTM bán chéo thêm các sản phẩm dịch vụ đi kèm như chuyển tiền, các dịch vụ thu hộ ngân sách, nộp thuế điện tử, mua bán ngoại tệ đối với các DN xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ…

d Kiểm soát rủi ro

Khi các NHTM cho vay đối với khách hàng DNNVV sẽ gặp phải các khó khăn như kiểm soát dòng tiền của các DNNVV sau khi giải ngân vốn vay, không có thông tin đầy đủ về DNNVV, không kiểm soát được quá trình mua bán, thanh toán hàng hóa và hàng tồn kho, vật tư đảm bảo món vay, vì vậy việc hoàn thiện các quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng trong quá trình cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV là cần thiết và phải được thực hiện xuyên suốt

e Khai thác tối ưu mạng lưới chi nhánh rộng khắp trên cả nước

Do các DNNVV có địa bàn hoạt động trải rộng trên cả nước nên các ngân hàng có thể khai thác tối ưu mạng lưới chi nhánh tại hầu hết các tỉnh, thành phố Ngân hàng dễ dàng quản lý do DNNVV thường có quy mô nhỏ, gọn, địa bàn hoạt động hẹp và có trụ sở hoạt động sản xuất kinh doanh phân

bố trải dài theo từng địa bàncùng với các chi nhánh hay phòng giao dịch của các NHTM

1.2.2 Các hoạt động để triển khai cho vay ngắn hạn DNNVV tại các NHTM

a Nguồn lực triển khai hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV

Để tổ chức triển khai hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV các NHTM cần có các nguồn lực sau:

* Cơ sở vật chất: bao gồm trụ sở công ty, phòng làm việc, các thiết bị

làm việc, do đặc điểm kinh doanh dịch vụ có tính vô hình vì vậy nguồn lực này đặc biệt được các ngân hàng chú trọng, nâng cao để ngày càng tạo hình ảnh và diện mạo đẹp , uy tín đến với các khách hàng, tạo cho khách hàng sự

an tâm và an toàn trong giao dịch với các NHTM

* Nhân lực: nguồn nhân lực phải đáp ứng được hai yếu tố là năng lực

chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp Thực tế đã chứng minh là NHTM nào

có đội ngũ cán bộ làm công tác liên quan đến tín dụng tốt thì ở đó công tác hạn chế rủi tro tín dụng đạt kết quả tốt và ngược lại Đặc biệt là lĩnh vực cho vay đối tượng khách hàng DNNVV với các ngành nghề kinh doanh đa dạng cũng như việc am hiểu ngành nghề đã đạt đến một trình độ nhất định khi đã khởi nghiệp thành công một doanh nghiệp đòi hỏi nguồn nhân lực liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV phải đạt được trình độ chuyên môn,

kỹ năng đàm phán, thuyết phục và bán hàng tốt

* Công nghệ thông tin ứng dụng về ngân hàng: có thể nói công nghệ

thông tin đã trở thành công cụ đóng vai trò quan trọng mọi hoạt động của Ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV nói riêng Thông qua các phần mền ứng dụng cho phép hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV được cải tiến từ khâu xếp hạng doanh nghiệp, quản lý hồ sơ tín dụng và thực hiện các công tác báo cáo thống kê phục vụ cho công tác đánh giá, kiểm soát các khoản vay đến hạn, quá hạn và công tác báo cáo cho các cơ quan ban ngành có liên quan như Ngân hàng Nhà nước và hiệp hội doanh nghiệp…

b Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Trong đó, các giai đoạn cụ thể được xây dựng theo một trình tự nhất định kể

từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn theo một trật tự nhất định đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với nhau Hiện quy trình cho vay DNNVV của các NHTM tuân theo quy trình chung về cho vay khách hàng tổ chức nói chung, ngoài ra các NHTM cũng xây dựng những quy trình cụ thể cho khối SMEs nói riêng, quy trình dành riêng cho khách hàng

SMEs có những đặc điểm nổi bật sau:

- Điều kiện áp dụng: áp dụng cho các khách hàng DNNVV có tình hình

tài chính tốt, điểm số xếp hạng tín dụng nội bộ ở mức cao, tỷ lệ TSĐB thường lớn với các loại TSĐB có hệ số quy định cao theo quy định nội bộ của các NHTM như bất động sản hay động sản là ô tô không phục vụ mục đích kinh

doanh trực tiếp

- Các bước trong quy trình đơn giản, rút ngắn hơn so với quy trình cho vay chung đối với khách hàng tổ chức, ví dụ như thường khách hàng DNNVV mới phải trình qua bộ phận tái thẩm định nhưng quy trình SMEs dành riêng cho khách hàng DNNVV bỏ qua các khâu này, thời gian từ lúc tiếp cận khách hàng đến lúc giải ngân được quy định rút ngắn hơn

c Các chính sách áp dụng đối với hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV

* Chính sách tiếp thị khách hàng: các NHTM xác định nhóm khách

hàng mục tiêu, thường xuyên quan tâm, tiếp thị khách hàng và không ngừng tăng cường mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng

* Chính sách giá:

- Nguyên tắc xác định lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay được hiểu là giá cả của khoản vay và được hình thành chủ yếu do quan hệ cung cầu vốn trên thị trường, mức độ rủi ro, chi phí quản lý kinh doanh và mức lợi nhuận

dự kiến của ngân hàng

- Lãi suất cho vay được tính bằng tổng các mục sau: (1) Lãi suất bình quân đầu vào; (2) Chi phí vốn mang tính chất lãi (dự trữ bắt buộc, dự trữ tiền mặt và bảo hiểm tiền gửi); (3) Chi phí quản lý kinh doanh cho hoạt động tín dụng; (4) Chi phí trích dự phòng rủi ro tín dụng + Lợi nhuận dự kiến

Việc xác định giá cho các khoản tín dụng đối với một khách hàng phải trên cơ sở khả năng sinh lời tổng thể của khách hàng Về nguyên tắc, lãi suất cho vay phải tăng cùng với mức độ rủi ro của khách hàng

d Chính sách tài sản đảm bảo

Các NHTM cho vay ngắn hạn đối với khách hàng DNNVV có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ hoặc không có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh đối với khách hàng

Khách hàng DNNVV được các NHTM xem xét cho vay vốn ngắn hạn khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu tuỳ theo mức xếp hạng của khách hàng

e Chính sách về sản phẩm và chính sách cấp tín dụng

* Chính sách về sản phẩm: Các khách hàng DNNVV được cung cấp

các sản phẩm tín dụng hiện có do các NHTM triển khai và xem xét cung cấp các sản phẩm tín dụng ngân hàng hiện đại theo yêu cầu, phù hợp với thực tế hoạt động của khách hàng Hiện để thu hút các khách hàng DNNVV và đáp ứng nhu cầu thực tế rất đa dạng của các khách hàng DNNVV, các NHTM triển khai các gói sản phẩm cho vay ngắn hạn đối với từng đối tượng khách hàng DNNVV, ví dụ như cho vay xây lắp, cho vay tài trợ đại lý ô tô, cho vay ngành dược, đóng tàu…

* Chính sách cấp tín dụng: thông thường khách hàng DNNVV được

các NHTM xem xét cấp tín dụng khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện dưới đây:

- Đáp ứng được các điều kiện vay vốn quy định tại Quy chế cho vay hiện nay là thông tư 39 và đáp ứng các quy định nội bộ của các NHTM

- Có mức xếp hạng tối thiểu theo quy định Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các NHTM

- Có hệ số nợ (nợ phải trả/ vốn chủ sở hữu) tại thời điểm cuối năm tài chính theo báo cáo tài chính năm trước liền kề đáp ứng một mức nhất định, tuỳ thuộc vào ngành nghề kinh doanh của khách hàng quy định tại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các NHTM, ví dụ thông thường các NHTM áp dụng hệ số nợ cho từng ngành cụ thể như sau: hệ số nợ thấp đối với các ngành

có tính chất rủi ro như kinh doanh bất động sản giai đoạn đầu tư; kinh doanh bất động sản giai đoạn thu hồi…

- Cho vay khi doanh nghiệp đáp ứng tỷ lệ vốn tự có với từng phương án sản xuất kinh doanh, cụ thể khách hàng DNNVV phải có vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu bao nhiêu % phương án sản xuất kinh doanh

f Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn khách hàng DNNVV

Hoạt động kinh doanh ngân hàng được xem là hoạt động kinh doanh gắn liền với rủi ro, trong đó có rủi ro tín dụng Trong rủi ro tín dụng thì sự bất định là yếu tố cơ bản vì vậy thời gian vay càng dài thì sự bất định trong khả năng thu hồi các khoản nợ càng lớn Do đó việc cho vay ngắn hạn có rủi ro thấp hơn so với cho vay trung dài hạn; tuy nhiên, việc thời hạn cho vay ngắn cũng tạo ra sức ép lớn về mặt thời gian sẽ dễ khiến cho khách hàng vay không

đủ thời gian sắp xếp để thanh toán các khoản nợ đúng hạn Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV như: nguyên nhân chủ quan do thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến khả năng của các doanh nghiệp sản xuất nông nghiệp và các sản phẩm nông nghiệp…, nguyên nhân khách quan như DNNVV gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, doanh thu bán hàng giảm sút, chi phí quản lý , bán hàng hay sản xuất tăng cao… dẫn đến lợi nhuận giảm sút, nguồn thu không đủ hoặc không thu hồi kịp thời để trả các khoản vay ngắn hạn đến hạn

Về phía các NHTM triển khai hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV thì mục tiêu của các ngân hàng là tăng trưởng quy mô, tăng trưởng thu nhập, tuy nhiên bên cạnh đó các NHTM cần phải kiểm soát được rủi ro Để hạn chế rủi

ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với DNNVV các NHTM sử dụng tổng hợp những công cụ, biện pháp khác nhau nhằm giảm thiểu những tác động tiêu cực do rủi ro tín dụng gây nên trong khi vẫn bảo đảm hoàn thành các mục tiêu tăng trưởng và sinh lời phù hợp với bối cảnh và chiến lược kinh doanh của các NHTM trong từng thời kỳ, cụ thể:

- Các NHTM sẽ tiến hành thực hiện các biện pháp cụ thể trước, trong

và sau khi cho vay nhằm mục đích phòng ngừa rủi ro tín dụng đồng thời hạn