KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG (tt)

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ KIM TUYẾN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK NƠNG TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2018 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 1: TS Nguyễn Ngọc Anh Phản biện 2: PGS.TS Lê Đức Niêm Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 24 tháng năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu hội nhập mở cửa thị trường tài nay, ngân hàng bán lẻ xu hướng chung tất yếu Ngân hàng thương mại Việt Nam, phù hợp với xu hướng chung Ngân hàng khu vực giới, phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân hộ kinh doanh nhỏ, đảm bảo cho Ngân hàng cung ứng dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, định hướng kinh doanh, thị trường sản phẩm mục tiêu, giúp Ngân hàng đạt hiệu kinh doanh tối ưu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông (BIDV Đăk Nông) Chi nhánh dẫn đầu hệ thống dư nợ tín dụng bán lẻ, tỷ trọng dư nợ tín dụng bán lẻ chiếm khoảng 80% tổng dư nợ Chi nhánh, đóng góp lớn vào tổng thu nhập hiệu Ngân hàng Hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng đạt mục tiêu đề Tuy nhiên, thời gian gần đây, Chi nhánh phải đối diện với tình trạng tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng Điều đòi hỏi nhà quản trị cần tìm hiểu đưa giải pháp kịp thời, khả thi nhằm nâng cao lực quản trị kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng bán lẻ Mặt khác, sở tổng quan tình hình nghiên cứu, nhận thấy khoảng trống nghiên cứu nội dung, không gian, thời gian Bên cạnh đó, BIDV Đăk Nơng khoảng thời gian năm trở lại chưa có cơng trình nghiên cứu cơng bố trùng lặp với đề tài mà học viên lựa chọn Xuất phát từ cần thiết thực tiễn học thuật nói trên, học viên lựa chọn đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông” để nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Mục tiêu đề tài Mục tiêu nghiên cứu trọng tâm đề tài đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông, đạt mục tiêu phù hợp với chiến lược kế hoạch kinh doanh giai đoạn tới Chi nhánh Ngân hàng Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu + Phòng Khách hàng cá nhân Phòng giao dịch trực thuộc, Phòng Quản trị tín dụng, Phòng Quản lý rủi ro + Khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn BIDV Đăk Nông + Các cán Quản lý khách hàng phụ trách cho vay đối tượng khách hàng cá nhân kinh doanh BIDV Đăk Nông 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo lý thuyết quản trị rủi ro Theo đó, q trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: nhận diện rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Đề tài tập trung nghiên cứu nội dung kiểm soát rủi ro - Về không gian: đề tài tập trung nghiên cứu thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đăk Nông - Về thời gian: liệu sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng tập trung giai đoạn năm từ năm 2015 - 2017 Phƣơng pháp nghiên cứu - Các phương pháp phân tích tổng hợp, diễn dịch quy nạp, so sánh, đối chiếu, hệ thống hóa - Phương pháp quan sát - Phương pháp thống kê - Phương pháp tham vấn chuyên gia Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu 5.1 Về mặt học thuật Đề tài góp phần hệ thống hóa phân tích làm rõ vấn đề lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng theo cách tiếp cận quản trị rủi ro trường hợp cụ thể rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Đặc biệt cách tiếp cận cá nhân kinh doanh cách tiếp cận khác với cách tiếp cận hộ kinh doanh truyền thống lâu Mặt khác, phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đề xuất khuyến nghị áp dụng Chi nhánh Ngân hàng có tính đặc thù cung cấp trường hợp nghiên cứu điển hình bổ sung cho liệu nghiên cứu học thuật 5.2 Về thực tiễn Đề tài có phân tích, đánh giá thực trạng đề xuất khuyến nghị có tính khả thi, có sở khoa học thực tiễn phù hợp với bối cảnh cụ thể Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông Các khuyến nghị áp dụng góp phần hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đăk Nông Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nơng Chương 3: Khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông Tổng quan tình hình nghiên cứu 7.1 Các báo khoa học (1) Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài số tháng 12/2017 (2) Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hưng (2017), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Tài số tháng 08/2017 (3) Tô Ngọc Hưng Nguyễn Đức Trung, Bộ tiêu chí đánh giá hiệu tín dụng hộ gia đình nơng thơn: Từ lý thuyết đến thực tiễn Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 21 - 2017 - Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Đức Anh, Đánh giá khả tiếp cận tín dụng hộ gia đình nơng thơn số khuyến nghị, Tạp chí Ngân hàng số năm 2017 Các tạp chí: Kinh tế phát triển, Phát triển Kinh tế, Khoa học Công nghệ, Khoa học kinh tế, năm từ 2015 đến 2017 không tìm thấy viết liên quan trực tiếp đến đề tài nghiên cứu 7.2 Các đề tài luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng (1) Phan Thị Thảo Uyên (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng (2) Phạm Bá Hòa (2016), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp NH TMCP Sài Gòn - CN Đắk Lắk (3) Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Đông Đắk Lắk” Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng (4) Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Bắc Đăk Lăk”, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng (5) Nguyễn Thành Huy (2017), Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Krơng Ana, tỉnh Đắk Lắk, Qua tổng quan tình hình nghiên cứu trên, thấy khoảng trống nghiên cứu mà đề tài học viên đáp ứng là: - Chưa có nghiên cứu tập trung vào hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Mặc dù cá nhân kinh doanh hộ kinh doanh có điểm chung hai đối tượng có điểm khác định phạm vi cách tiếp cận - Về khơng gian nghiên cứu: Chưa có nghiên cứu chủ đề BIDV Đăk Nông - Về thời gian: Các nghiên cứu chưa cập nhật liệu đến thời điểm CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm b Phân loại hoạt động cho vay 1.1.2 Khái niệm đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh a Khái niệm Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh khả xảy thiệt hại, mát tổn thất tài mà Ngân hàng gánh chịu khách hàng cá nhân kinh doanh không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi b Phân loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại Căn vào hình thức biểu hiện, rủi ro tín dụng phân thành: - Rủi ro sai hẹn - Rủi ro không thu hồi nợ rủi ro tiềm ẩn Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro nguyên nhân khách quan chủ quan chia thành hai loại chính: - Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Căn vào tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân phân thành 02 loại: - Rủi ro khách quan vủi ro chủ Ngồi ra, nhiều hình thức phân loại khác phân loại theo cấu loại hình rủi ro, theo nguồn gốc hình thành, đối tượng sử dụng vốn vay… c Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh - Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh mang tính tất yếu, mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh đa dạng, phức tạp, dễ phân tán - Tình trạng thơng tin bất đối xứng cho vay cá nhân kinh doanh thường cao so với cho vay doanh nghiệp d Hậu rủi ro tín dụng Tổn thất rủi ro tín dụng gây tác động tiêu cực sau: (1) Tác động đến Ngân hàng: - Giảm thu nhập, tăng chi phí, giảm lợi nhuận - Giảm khả khoản giảm uy tín phá sản (2) Tác động đến kinh tế Khi Ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản, tâm lý lo sợ nên để bảo tồn tài sản mình, người gửi tiền ạt đến rút tiền Ngân hàng khác, làm cho hệ thống Ngân hàng gặp nhiều khó khăn vấn đề chi trả có nguy khả toán, dẫn đến bị phá sản kinh tế bị tê liệt Sự rối loạn Ngân hàng thương mại ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, khủng hoảng tài chính, xã hội ổn định 1.2.2 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng nhằm mục tiêu phòng chống kiểm sốt rủi ro phát sinh hoạt động Ngân hàng, đảm bảo toàn phận cá nhân Ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật, thực chiến lược, sách đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu hoạt động Ngân hàng b Nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng thể thơng qua việc triển khai kỹ thuật hay cơng cụ hay gọi chiến lược sau: né tránh rủi ro, ngăn ngừa rủi ro giảm thiểu tổn thất rủi ro cho vay gây c Trung hồ rủi ro tín dụng Trung hòa rủi ro tín dụng chủ yếu thực cơng cụ phái sinh tín dụng: hốn đổi tín dụng quyền chọn tín dụng d Chuyển giao rủi ro tín dụng Biện pháp chuyển giao rủi ro thực phổ biến bảo hiểm tín dụng 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh a Cơ cấu dư nợ theo mức độ rủi ro tín dụng b Tỷ lệ nợ từ nhóm – nhóm 10 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đăk Nông 2.1.3 Khái quát Kết hoạt động kinh doanh a Về huy động vốn b Về hoạt động cho vay Chi nhánh c Kết tài hoạt động kinh doanh ba năm qua 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV ĐĂK NÔNG 2.2.1 Đặc điểm thị trƣờng cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh BIDV Đăk Nông a Số lượng khách hàng cá nhân kinh doanh vay vốn Chi nhánh Với đặc thù hoạt động kinh doanh Chi nhánh khu vực Tây nguyên tín dụng bán lẻ, đặc thù khách hàng địa bàn tập trung khách hàng cá nhân, hộ gia đình nên Chi nhánh xác định nhóm khách hàng mục tiêu Chi nhánh, số lượng khách hàng cá nhân Chi nhánh tăng qua năm: 11 Bảng 2.4 Khách hàng cá nhân kinh doanh Chỉ tiêu Năm 2015 Tổng số khách hàng NH 69.031 Khách hàng cá nhân 64.889 - Vay kinh doanh 56.589 - Vay tiêu dùng 8.300 Tỷ lệ vay kinh doanh/Tổng 82,0% số Đơn vị: khách hàng Năm 2016 Năm 2017 75.462 90.554 71.689 85.981 64.546 78.092 7.143 7.889 85,5% 86,2% (Nguồn: Phòng Kế hoạch tài Chi nhánh) b Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh Với điều hành sách lãi suất Ngân hàng Nhà nước, năm gần lãi suất cho vay huy động khách hàng tương đối thấp thuận lợi cho khách hàng quan hệ tín dụng Với triển khai chế tín dụng, BIDV ban hành áp dụng gói tín dụng dành cho khách hàng bán lẻ khu vực Tây Nguyên bao gồm gói hỗ trợ lãi suất vay sản xuất kinh doanh nên BIDV Đăk Nơng có bước tăng trưởng mạnh mẽ trì khách hàng tốt Bảng 2.5 Dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh STT Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Tổng dư nợ KHCN - Tỷ trọng dư nợ KHCN Tổng dư nợ CVCNKD -Tỷ trọng dư nợ CNVKD Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ 2015 3.195 2.296 71,86% 2.090 91,03% Đơn vị tính: tỷ đồng 2016 2017 3.746 4.522 2.823 3.536 75,36% 78,20% 2.451 3.164 86,82% 89,48% 17,25% 20,72% (Nguồn: Phòng kế hoach tài Chi nhánh) 12 2.2.2 Thực trạng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh a Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh thời gian qua Nhìn chung, giai đoạn với tình hình kinh tế địa bàn Chi nhánh điều kiện sở vật chất, trình độ lực CBQLKH đội ngũ lãnh đạo có kinh nghiệm với quy mơ việc đưa mục tiêu kiểm sốt RRTD BIDV Đăk Nơng thời gian qua nằm tầm kiểm soát hoạt động kinh doanh điều hành chung Ban lãnh đạo tảng khách hàng hữu BIDV Đăk Nông b Tổ chức máy quản lý kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh Bộ máy quản lý kiểm soát RRTD Chi nhánh thực qua phận độc lập riêng biệt với nên vấn đề kiểm soát RRTD tương đối chặt chẽ khách quan, quy trình cấp tín dụng cho khách hàng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh hạn chế RRTD giải ngân cho khách hàng 2.2.3 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Đăk Nông * Về né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Biện pháp né tránh rủi ro tín dụng giúp Chi nhánh sàng lọc khách hàng vay yếu không hiệu từ bước nên phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho BIDV Đăk Nơng * Về ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh: 13 Qua nghiên cứu quy trình cấp tín dụng bán lẻ áp dụng Chi nhánh cho thấy việc cấp tín dụng quy định chặt chẽ, hợp lý, góp phần đảm bảo hoạt động cấp tín dụng diễn thống nhất, khoa học, tạo sở giám sát hiệu quả, hạn chế phòng ngừa rủi ro; xác định trách nhiệm khâu, bước quy trình cấp tín dụng khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng * Về phân tán rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Biện pháp phân tán rủi ro chưa mang lại hiệu cao cho Chi nhánh việc kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh * Về chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Biện pháp bán nợ xấu chuyển giao RRTD mà BIDV áp dụng: khoản nợ xấu, nợ ngoại bảng mà Chi nhánh đánh giá khơng khả thu hồi nợ thu hồi nhiều thời gian Ngân hàng thực bán nợ cho công ty VAMC Tuy nhiên, biện pháp chưa có phát sinh Chi nhánh khách hàng cá nhân kinh doanh * Về giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Công tác kiểm tra, giám sát thực tính hiệu chưa cao đơi mang tính hình thức, đối phó; CBQLKH vừa người tiếp nhận hồ sơ đề xuất khoản cho vay vừa cán theo dõi khoản vay kiểm tra khách hàng suốt trình cho vay nên khó phát sai phạm dấu hiệu làm sai CBQLKH 14 * Thiết lập nguồn tài bên để bù đắp tổn thất RRTD: Việc phân loại nợ thực trích lập DPRR chưa xác, có trường hợp sai lệch kết phân loại nợ số tiền trích lập dự phòng rủi ro BIDV Đăk Nơng * Nâng cao trình độ cán lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Chi nhánh tổ chức đào tạo để cao trình độ cán đạo đức nghề nghiệp thực tế cán tín dụng mới, số cán trẻ thiếu kinh nghiệm thực tế, kiến thức pháp luật hạn chế cơng tác tự đào tạo, nghiên cứu cán nên chất lượng CBQLKH chưa cao nên vấn đề RRTD xảy Chi nhánh yếu tố người tồn khơng * Triển khai thực kiểm sốt tn thủ quy trình nghiệp vụ Chi nhánh Việc tuân thủ quy trình, nghiệp vụ Chi nhánh dây chuyền cấp tín dụng khách hàng cá nhân kinh doanh phần quan trọng tất yếu trình cho vay Vì vậy, để hạn chế tối đa RRTD xảy cán phải tuân thủ triệt để quy trình mà BIDV ban hành * Các biện pháp khác 2.2.4 Đánh giá kết kiểm soát RRTD cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh BIDV Đăk Nông a Cơ cấu nhóm nợ theo mức độ rủi ro Bảng 2.8 Phân loại nhóm nợ cá nhân kinh doanh Tỷ lệ nợ nhóm Chi nhánh chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh, sách cấp tín dụng BIDV năm qua cạnh trạnh tạo thuận lợi 15 cho khách hàng phát triển kinh tế khu vực Tây Nguyên; điều cho thấy hoạt động kiểm soát RRTD Chi nhánh trọng nâng cao b Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh Nhìn chung mức độ an tồn vốn hoạt động tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh nằm mức an toàn phạm vi tiêu Hội sở giao Tuy nhiên, dư nợ BIDV Đăk Nông với quy mơ nhỏ nên chưa phát sinh RRTD nhiều đến dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh thời gian tới tăng trưởng mạnh vấn đề phát sinh nợ xấu tăng theo c Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cụ thể Bảng 2.10 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay cá nhân kinh doanh Tỷ lệ trích lập DPRR cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh thấp so với dư nợ cá nhân kinh doanh Chi nhánh phần nợ hạn mà Chi nhánh thấy khơng có khả thu hồi được đề nghị Hội sở cho xuất toán theo dõi ngoại bảng d Tỷ lệ nợ xố ròng Từ ngày thành lập đến nay, hoạt động tín dụng BIDV Đăk Nơng chưa thực xoá nợ cho khoản vay cá nhân kinh doanh 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV ĐĂK NƠNG 2.3.1 Những mặt thành cơng - Hoạt động tín dụng Chi nhánh tăng trưởng mạnh liên 16 tục năm 2015-2017, chất lượng tín dụng tầm kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu thực thấp tiêu Hội sở giao - Nợ đủ tiêu chuẩn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay cá nhân kinh doanh, chất lượng nợ chuyển biến theo chiều hướng tích cực Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu kiểm soát giảm dần qua năm - Hoạt động kiểm soát RRTD cho vay cá nhân kinh doanh trọng khoản vay có dấu hiệu rủi ro thường xuyên theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ, tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn khách hàng - Triển khai thực tốt chương trình, gói tín dụng dành cho đối tượng khách hàng sản xuất kinh doanh dành cho khu vực Tây Nguyên, góp phần tăng trưởng tín dụng, trì khách hàng cá nhân kinh doanh đơi với tăng cường kiểm sốt hoạt động tín dụng cho vay nhu cầu, mục đích sử dụng vốn, định giá tài sản đảm bảo hợp lý theo quy định - Thực việc phân cấp thẩm quyền phán tín dụng rõ ràng, cụ thể đến cấp lãnh đạo phòng ban; việc phân cấp thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh thực theo quy định Hội sở phân cấp cho Chi nhánh - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát định kỳ, Chi nhánh nhận diện, lường trước khoản vay, khách hàng có vấn đề để có biện pháp xử lý đối phó kịp thời - Chi nhánh triển khai tốt kịp thời văn quy trình cấp tín dụng Hội sở ban hành Phòng QLRR Chi nhánh ban hành quy định văn liên quan đến quản trị RRTD theo hướng dẫn Hội sở 17 - Xây dựng bám sát kế hoạch xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng, phân giao đầu mối phụ trách, thực bán tài sản đảm bảo khởi kiện để thu nợ vay, cán xử lý nợ có theo dõi, báo cáo tiến độ hàng tháng - Việc tính tốn trích lập DPRR thực hàng tháng, quý trích đúng, trích đủ theo quy định trích lập dự phòng rủi ro NHNN hướng dẫn BIDV thời kỳ, đảm bảo quỹ dự phòng để xử lý khoản tổn thất tín dụng năm qua - Cơng tác đào tạo cán QLKH trọng thường xuyên việc Chi nhánh tự tổ chức đào tạo cho cán tham gia lớp đào tạo trung ương 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế a Hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng - Thứ nhất, cơng tác thu thập thông tin khách hàng cảnh báo dự báo rủi ro chưa hiệu quả, chưa có tính xác cao - Thứ hai, kết thẩm định chưa mang lại hiệu phản ánh xác tình hình khách hàng Việc định giá tài sản sơ sài, chưa phát kịp thời sai phạm tài sản chấp khách hàng Những sai sót định giá TSBĐ xảy thường xuyên Hiện nay, việc định cấp tín dụng phụ thuộc nhiều vào giá trị TSBĐ, việc đánh giá, thẩm định TSBĐ chưa sát với giá trị thực tài sản nên tài sản khách hàng bị ảnh hưởng lớn khả thu hồi khoản nợ khách hàng khả toán xảy tổn thất - Thứ ba, chưa phát huy vai trò chức Phòng, Ban chun mơn 18 - Thứ tư, chưa phát kịp thời sai phạm thiếu sót cán QLKH việc tuân thủ quy trình cấp tín dụng - Thứ năm, trình độ, lực đạo đức cán làm công tác tín dụng - Thứ sáu, việc đa dang hóa danh mục cho vay BIDV Đăk Nơng chưa hiệu hạn chế đặc điểm kinh tế địa bàn chủ yếu tập trung vào sản xuất kinh doanh lĩnh nông nghiệp chủ yếu Ngồi ra, Chi nhánh có số hạn chế kiểm sốt RRTD như: hạn chế thơng tin việc định cấp tín dụng xử lý nợ có vấn đề Chi nhánh chưa triển khai triệt để việc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tiền vay theo quy định mức mua bảo hiểm thấp so với khoản vay giải ngân cho khách hàng Việc phân loại nợ khách hàng cá nhân kinh doanh Chi nhánh số khách hàng chưa với chất tuổi nợ khách hàng Chưa có hệ thống lưu trữ cập nhật thông tin khách hàng nội theo thời gian để phòng QLKH khai thác sử dụng cho việc cấp tín dụng b Nguyên nhân hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng - Ngun nhân bên ngồi: + Mơi trường thơng tin Việt Nam chưa minh bạch + Môi trường kinh tế không ổn định + Môi trường pháp lý - Nguyên nhân từ phía khách hàng: + Khả quản lý kinh doanh cá nhân kinh doanh + Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích khơng 19 có thiện chí trả nợ - Nguyên nhân bên trong: + Lực lượng cán QLKH mỏng thiếu so với yêu cầu thực tế + Trình độ lực chun mơn số cán QLKH chưa giỏi chuyên sâu, kiến thực xã hội hạn hẹp; chưa đào tạo chuyên sâu công tác thẩm định khách hàng mà việc cấp tín dụng mang tính chủ quan dựa vào TSBĐ mà khơng thẩm định kỹ lực tài khơng thực số nội dụng quy định cấp tín dụng Từ đó, việc định giá tài sản bảo đảm theo giá thị trường tiềm ẩn nhiều rủi ro thị trường bất động sản biến động bất thường tính khoản thấp tài sản ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ xảy nợ xấu KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Chiến lƣợc phát triển BIDV đến 2020 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Đăk Nông 3.1.3 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh 20 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI BIDV ĐĂK NÔNG 3.2.1 Khuyến nghị với BIDV Đăk Nông a Thực nghiêm túc, tn thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ BIDV thời kỳ b Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng thẩm định TSBĐ tiền vay c Phát huy vai trò phòng, ban chun mơn tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội d Hồn thiện mơ hình tổ chức cấp tín dụng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng e Nâng cao hiệu công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm f Tiếp tục thực tốt chủ trương đa dạng hóa cho vay cá nhân kinh doanh g Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD h Một số khuyến nghị khác 3.2.2 Khuyến nghị BIDV - Tăng cường việc cung cấp thông tin cho phận quản lý rủi ro thị trường Chi nhánh - Nghiên cứu áp dụng tiêu xếp hạng tín dụng nội dành cho khách hàng chi tiết, cụ thể phù hợp với đối tượng khách hàng cá nhân kinh doanh, đảm bảo kết chấm điểm xếp hạng khách hàng thực tế thiết thực cho hoạt động tín dụng 21 - Tăng cường hệ thống thơng tin kiểm tra, kiểm sốt nội Cần phải cải tiến nâng cấp website hệ thống BIDV cho phù hợp hữu ích với xu hướng phát triển chung công nghệ thông tin, đặc biệt ý tăng cường cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích để Chi nhánh hệ thống BIDV khai thác tối đa phục vụ cho cơng việc cấp tín dụng thay đổi thơng tin q chưa hiệu Bên cạnh đó, phải có hệ thống thơng tin tín dụng hiệu để tự thu thập thông tin khách hàng nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin cần thiết - Phòng ngừa RRTD thơng qua việc mở rộng phát triển nghiệp vụ Ngân hàng đại - Nâng cao tần suất kiểm tra, kiểm soát nội với Chi nhánh theo khu vực để phát cảnh báo cho Chi nhánh vấn đề rủi ro xảy hoạt động tín dụng Việc kiểm tra, kiểm sốt nội mức giám sát tính tn thủ q trình hoạt động việc thực quy trình tín dụng Chi nhánh theo tính lý thuyết - BIDV nên thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn đưa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù Chi nhánh 3.2.3 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc - Hoàn thiện văn chế độ - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm định đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhập trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, NHNN cần tổ chức hội 22 nghị rút kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác NHTM công tác thẩm định - NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ việc thực thi văn quy định chung hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Từ đó, có chế tài xử lý tăng cường công tác chống cạnh tranh không lành mạnh - Tăng cường hoạt động nâng cấp hệ thống cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp Chất lượng thơng tin tín dụng CIC cao rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại giảm, hệ thống thơng tin phải cập nhật kịp thời, đầy đủ, xác; thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng phải tổng hợp phân tích đánh giá cụ thể rõ ràng để Ngân hàng lưu ý quan tâm - Nhằm hạn chế rủi ro xuất phát từ việc bất đối xứng thông tin từ TSBĐ, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nước tương tự trung tâm CIC giao dịch bảo đảm giúp NHTM truy cập, đăng ký nhanh cung cấp kịp thời thông tin TSBĐ Hệ thống sở liệu TSBĐ khách hàng cho phép Ngân hàng kiểm tra tài sản khách hàng có tình trạng đăng ký chấp Ngân hàng khác hay chưa, tài sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay trình xử lý nợ Ngân hàng Tất thông tin tài sản khách hàng cơng khai hệ thống hóa giúp cho Ngân hàng có đầy đủ thơng tin q trình thẩm định khách hàng, qua giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngành Ngân hàng - NHNN tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM, nâng cao đội ngũ cán làm cơng tác tra, kiểm tra có đủ trình độ chuyên môn, lực 23 kiến thức hoạt động Ngân hàng, am hiểm pháp luật, bên cạnh phải có phẩm chất đạo đức tốt để nâng cao chất lượng tra, giám sát theo chức quyền hạn giao Trong quy trình phương pháp tra, giám sát, NHNN cần xây dựng tiêu phương thức đánh giá cụ thể, rõ ràng, khoa học mang lại hiệu công tác cảnh báo RRTD xảy cho Ngân hàng khoản vay cấp tín dụng Do hoạt động tra NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động Ngân hàng việc chấp hành quy định mà chưa đánh giá mức độ rủi ro NHTM Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu đưa vào thực công tác tra NHNN phát hiện, giám sát mức độ rủi ro hoạt động NHTM đưa cảnh báo kịp thời - Tăng cường hỗ trợ NHTM cho vay lĩnh vực nơng nghiệp gặp khó khăn ngun nhân khách quan hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến động giá thị trường nước NHNN cần có sách hỗ trợ chế giá, lãi suất hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh địa bàn nông nghiệp, nông thôn - NHNN cần phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây dựng giải pháp biện pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng, tiến tới chuẩn mực theo thông lệ quốc tế 24 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, Luận văn đạt số kết nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Luận giải vấn đề liên quan đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHTM - Phân tích hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh thời gian qua bối cảnh môi trường; công tác tổ chức quy trình kiểm sốt rủi ro; tình hình triển khai hoạt động kết hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh - Đánh giá mặt thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Chi nhánh - Đề xuất khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh BIDV Đăk Nông Luận văn đề xuất khuyến nghị - Đề xuất khuyến nghị với Chính phủ, Bộ ngành; Ngân hàng Nhà nước; với Hội sở BIDV Các khuyến nghị nhằm tạo tiền đề thuận lợi cho việc triển khai thực khuyến nghị BIDV Đăk Nông đề xuất ... ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM –. .. khách hàng cá nhân kinh doanh a Khái niệm b Đặc điểm cho vay cá nhân kinh doanh 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN KINH DOANH 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay cá. .. TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông Các khuyến nghị áp dụng góp phần hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt