Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 118 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
118
Dung lượng
906,27 KB
Nội dung
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ KIM TUYẾN KIỂM SỐT RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠINGÂNHÀNGTMCPĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHĐẮKNƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂNHÀNG Đà Nẵng –Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ KIM TUYẾN KIỂM SỐT RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠINGÂNHÀNGTMCPĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHĐẮKNÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂNHÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Lâm ChíDũng Đà Nẵng –Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Kim Tuyến MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂMSOÁTRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANH CỦA NGÂNHÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 HOẠT ĐỘNG CHOVAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNGCÁNHÂNKINHDOANH CỦA NGÂNHÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1.1 Hoạt động chovayNgânhàng thƣơng mại 10 1.1.2 Khái niệm đặc điểm chovay khách hàngcánhânkinhdoanh 15 1.2 KIỂMSOÁTRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAY KHÁCH HÀNGCÁNHÂNKINHDOANH 18 1.2.1 Rủirotíndụng hoạt động chovaycánhânkinhdoanh 18 1.2.2 KiểmsoátrủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanhNgânhàng thƣơng mại 24 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủirotíndụngchovay khách hàngcánhânkinhdoanh 30 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂMSOÁTRỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANH CỦA NGÂNHÀNG THƢƠNG MẠI 33 Kết luận chƣơng 37 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠINGÂNHÀNGTMCPĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM - CHINHÁNHĐẮKNÔNG 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂNHÀNGTMCPĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHĐẮKNÔNG 38 2.1.1 Giới thiệu chung NgânhàngTMCPĐầu tƣ PháttriểnViệtNam 38 2.1.2 Khái quát NgânhàngTMCPĐầu tƣ PháttriểnViệtNam–ChinhánhĐắkNông 39 2.1.3 Khái quát Kết hoạt động kinhdoanh 43 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠI BIDV ĐẮKNÔNG 47 2.2.1 Đặc điểm thị trƣờng chovay khách hàngcánhânkinhdoanh BIDV ĐắkNông 47 2.2.2 Thực trạng biện pháp kiểmsoátrủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanhChinhánh 51 2.2.3 Thực trạng thực nội dung hoạt động kiểmsoát RRTD chovaycánhânkinhdoanh BIDV ĐắkNông 54 2.2.4 Đánh giá kết kiểmsoát RRTD chovay khách hàngcánhânkinhdoanh BIDV ĐắkNông 69 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠI BIDV ĐẮKNÔNG 72 2.3.1 Những mặt thành công 72 2.3.2 Hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế 74 Kết luận chƣơng 82 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦIROTÍNDỤNGTRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠINGÂNHÀNGTMCPĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM–CHINHÁNHĐẮKNÔNG 83 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 83 3.1.1 Chiến lƣợc pháttriển BIDV đến 2020 83 3.1.2 Định hƣớng hoạt động kinhdoanhChinhánh BIDV ĐắkNông 84 3.1.3 Định hƣớng hồn thiện kiểm sốt RRTD chovaycánhânkinhdoanhChinhánh 85 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RRTD TRONGCHOVAYCÁNHÂNKINHDOANHTẠI BIDV ĐẮKNÔNG 86 3.2.1 Khuyến nghị với BIDV ĐắkNông 86 3.2.2 Khuyến nghị BIDV 102 3.2.3 Khuyến nghị Ngânhàng Nhà nƣớc 104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC TỪVIẾT TẮT NHNN : Ngânhàng nhà nƣớc NHTM : Ngânhàng thƣơng mại TCTD : Tổ chức tíndụng BIDV : NgânhàngTMCPĐầu tƣ PháttriểnViệtNam QLKH : Quản lý khách hàng QLRR : Quản lý rủiro PGD : Phòng giao dịch QTTD : Quản trị tíndụng GDKH : Giao dịch khách hàng QL&DVKQ : Quản lý dịch vụ kho quỹ RRTD : Rủirotíndụng DPRR : Dự phòng rủiro TSBĐ : Tài sản bảo đảm KHCN : Khách hàngcánhân CVCNKD : Chovaycánhânkinhdoanh CB : Cán KH : Khách hàng CN : Chinhánh XDCB : Xây dựng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Nguồn vốn huy động 44 2.2 Tổng dƣ nợ cho vay, nợ xấu 2015-2017 45 2.3 Kết tài hoạt động kinhdoanhChinhánh 46 2.4 Khách hàngcánhânkinhdoanh 48 2.5 Dƣ nợ chovaycánhânkinhdoanh 49 2.6 2.7 Phân loại dƣ nợ vaycánhânkinhdoanh theo ngành nghề Phân loại dƣ nợ chovaycánhânkinhdoanh theo hình thức TSBĐ 50 51 2.8 Phân loại nhóm nợ cánhânkinhdoanh 69 2.9 Tỷ lệ nợ xấu chovaycánhânkinhdoanh 70 2.10 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể chovaycánhânkinhdoanh 71 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên hình Trang Cơ cấu tổ chức BIDV ĐắkNông 41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tàiTrong xu hội nhập mở cửa thị trƣờng tài nhƣ nay, phận có tầm quan trọng đặc biệt kinh tế, hệ thống NgânhàngViệtNam 20 năm qua có pháttriển toàn diện, bám sát mục tiêu pháttriểnkinh tế - xã hội thời kỳ Định hƣớng Ngânhàng bán lẻ xu hƣớng chung tất yếu Ngânhàng thƣơng mại Việt Nam, phù hợp với xu hƣớng chung Ngânhàng khu vực giới, phục vụ đối tƣợng khách hàngcánhân hộ kinhdoanh nhỏ, đảm bảo choNgânhàng cung ứng dịch vụ chất lƣợng cao cho khách hàng, định hƣớng kinh doanh, thị trƣờng sản phẩm mục tiêu, giúp Ngânhàng đạt hiệu kinhdoanh tối ƣu Bên cạnh việc pháttriển dịch vụ nhƣ: tƣ vấn tài chính, bảo hiểm , việc pháttriển hoạt động tíndụng truyền thống ƣu tiên hàngđầu nhiều Ngânhàng thƣơng mại lợi nhuận thu đƣợc từ hoạt động chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn thu Ngânhàng thƣơng mại (chiếm từ 60 – 80% thu nhập Ngân hàng) Đầu tƣ có chiều sâu rộng vào hoạt động tíndụng giúp Ngânhàng tiếp tục giữ vững mở rộng thị trƣờng, nâng cao lực cạnh tranh, ổn định hoạt động, tạo lập nguồn vốn thu nhập ổn định choNgân hàng, phân tán rủiro lĩnh vực chịu ảnh hƣởng chu kỳ kinh tế Tuy nhiên, với mặt tích cực hoạt động tíndụng áp lực cạnh tranh gay gắt Ngânhàng vừa gia tăng quy mô khách hàng, đảm bảo lợi nhuận choNgânhàng nhƣng vừa phải đảm bảo tăng trƣởng bền vững, an toàn Để đứng vững cạnh tranh này, Ngânhàng cần phải đặt tốn sách phí, giá, lựa chọ khách hàng mục tiêu quan trọng hoạt động kiểm sốt rủirotíndụng nói riêng quản trị rủiro nói chung 95 - Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cán có phẩm chất đạo đức, có lực trình độ chun mơn cao; cán có kinh nghiệm am hiểu lĩnh vực tín dụng, pháp luật liên quan để nhắc nhở hồn thiện cơng tác tíndụng xử lý khoản tíndụng gây rủiro đến hoạt động chung Chinhánh - Thƣờng xuyên bồi dƣỡng đào tạo cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt để cập nhật kiến thức nghiệp vụ chuyên môn, nghiệp vụ kiểm tra kiểmsoát nội nhƣ kiến thức pháp luật d Hoàn thiện mơ hình tổ chức cấp tíndụng nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, quản trị rủirotíndụngNgânhàngTMCPĐầu tƣ PháttriểnViệtNam nói chung BIDV ĐắkNơng nói riêng tiếp tục xây dựng mơ hình cấu tổ chức cấp tíndụngkiểm sốt RRTD theo thơng lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu quản trị rủiro qua khâu đề xuất- Phê duyệt/quản lý rủiro– Tác nghiệp, đảm bảo theo nguyên tắc kiểmsoát RRTD “ Quản trị rủirotíndụng phải đƣợc thực độc lập, tách biệt với q trình cấp tín dụng” Mặt khác, cần tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện chức khối quản lý RRTD: Khối quản lý rủirotíndụng chịu trách nhiệm kiểm sốt tất rủirotíndụngNgân hàng; ngƣời kiểm tra thứ hai giao dịch đƣợc đề xuất cán QLKH Chi nhánh; chức kiểm sốt RRTD phải nằm quy trình cấp tín dụng; quản trị rủiro nơi phê duyệt tíndụng trƣớc nghiệp vụ cấp tíndụng thực tiến hành khơng phải đứng ngồi quy trình thực chức giám sát sau nghiệp vụ tíndụng thực phát sinh; khối quản lý rủiro có chức xây dựng sách, quy trình đánh giá rủiro danh mục tín dụng; trì áp dụng hệ thống đánh giá xếp hạngtíndụng vào quản lý danh mục; đánh giá xếp hạngtín nhiệm nội khách hàngcánhânkinhdoanh Khối QLRR đầu 96 mối tổng hợp rà sốt, phân tích, đánh giá khách hàng đề xuất biện pháp để xử lý khoản nợ xấu, nợ có vấn đề triển khai giải pháp xử lý đƣợc hội đồng xử lý rủiro phê duyệt - Xây dựng đội ngũ cán làm cơng tác tíndụng quản lý RRTD đáp ứng trình độ chuyên môn nhƣ đạo đức nghề nghiệp việc cử cán tham gia khóa học BIDV tổ chức đƣợc kiểm tra lực cán qua khóa học đạt kết theo yêu cầu đƣợc tiếp tục bố trí cán vị trí đảm nhiệm Chinhánh cử cán tham gia khóa đào tạo kỹ quản lý điều hành BIDV tổ chức khóa đạo tạo khác bên Cán tham gia dây chuyền tíndụng phải có phẩm chất đạo đức tốt, có tinh thần trách nhiệm công việc, tác phong làm việc chuyên nghiệp môi trƣờng Ngânhàng đại, có kỹ xử lý tình tốt, kỹ tác nghiệp cao đánh giá nhìn nhận phân tích khách hàng, có trình độ thẩm định phƣơng án hoạt động sản xuất kinh doanh, đo lƣờng nhận diện đƣợc rủiro xác hiệu - Đào tạo bồi dƣỡng đội ngũ cán có khả phân tích triển vọng ngành/ lĩnh vực địa bàn Chinhánh làm cho cán thẩm định tíndụng đƣa định cấp tíndụng phù hợp hạn chế rủirotíndụng - Ngânhàng cần sớm hình thành đội ngũ chuyên gia thu hồi nợ xấu nợ hạn, nghĩa tách ba khâu chovay theo thông lệ quản trị NHTM giới e Tiếp tục thực tốt chủ trương đa dạng hóa chovaycánhânkinhdoanh Thực sách xây dựng cấu tíndụng đa dạng hóa danh mục tíndụngchovaycánhânkinhdoanh nhƣ không tập trung cấp tíndụng vào ngành, lĩnh vực hay khu vực mà đa dạng hóa danh mục tíndụngđầu tƣ tíndụng vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, 97 nhóm khách hàng có liên quan với mức độ rủiro khác nhau, mức sinh lời khác Đa dạng hóa danh mục tíndụng biện pháp mang tính chủ động cao nhằm phân tán rủirotín dụng, BIDV ĐắkNơng thực nguyên tắc “không bỏ trứng vào rổ”, điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà Ngânhàng tập trung vốn nhiều vào đầu tƣ gặp phải biến động bất lợi thiệt hại Ngânhàngđầu tƣ vào lĩnh vực đƣợc phân tán Do đó, phòng ngừa rủirotíndụng cách phân tán rủiro đa dạng hóa danh mục tíndụng nhƣ: - Chinhánh ln tránh cấp tíndụng q lớn khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan, đảm bảo tỷ lệ vay định tổng số nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinhdoanh khách hàng - Đầu tƣ chovay khách hàng sản xuất nông nghiệp với nhiều ngành nghề sản xuất nông nghiệp khác hay đầu tƣ vào khách hàng sản xuất kinhdoanh nhiều loại sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ, tránh tập trung chovay sản xuất kinhdoanh số loại sản phẩm đặc thù sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nƣớc khơng khuyến khích sản xuất hay sản phẩm có mặt nhiều thị trƣờng - BIDV ĐắkNơng thực cấp tíndụng với nhiều thời hạn khác nhau, đảm bảo cấu tíndụngngắn hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Chinhánh Cơ cấu tíndụngngắn hạn cao tránh đƣợc rủirotíndụng theo thời gian biến động giá theo thị trƣờng f Thực tốt việc phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD Hiện nay, theo quy định Thơng tƣ 02 Thông tƣ 09 NHNN yêu cầu tổ chức tíndụng thực phân loại trích lập dự phòng RRTD theo chất tuổi nợ Do đó, Chinhánh tiến hành phân loại nợ theo hƣớng dẫn NHNN quy định BIDV ViệtNam việc hƣớng dẫn thực phân loại trích lập DPRR BIDV 98 Tuy nhiên, để phản ánh thực trạng nợ xấu, BIDV ĐắkNông cần thực việc phân loại nợ khách quan, nợ phải đƣợc thực công khai, minh bạch, chất khoản nợ, tránh trƣờng hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà Chinhánh phân loại nợ không dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ rủirotíndụng Cần trích lập đủ quỹ dự phòng rủironămtài để tài trợ rủirotíndụng Theo quy định BIDV, Chinhánh hệ thống nămtài mà khơng có lợi nhuận để thực trích lập đủ dự phòng rủiro Hội sở choChinhánh tạm ứng quỹ dự phòng để thực trích đủ quỹ dự phòng vào tháng 12 hàngnăm Sử dụng dự phòng để tài trợ RRTD phải đối tƣợng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định BIDV; Khi đƣa TSBĐ vào để tính giá trị loại trừ trích lập dự phòng, phải lƣu ý tài sản hợp pháp, bảo đảm thực theo trình tự thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh quy trình quy định BIDV, vấn đề giúp choChinhánh trích lập dự phòng cách xác đầy đủ nhằm đảm bảo hạn chế tổn thất RRTD cánhânkinhdoanh Cần có đầy đủ hồ sơ pháp lý lƣu trữ đủ BIDV Đắk Nông, dễ dàng chuyển nhƣợng, pháttài sản khách hàng cần xử lý tài sản để thực lý nợ Các Chinhánh hệ thống BIDV cần phối hợp tốt việc đánh giá khách hàng thực phân loại nhóm nợ khách hàng có quan hệ tíndụng nhiều Chinhánh khác địa bàn g Nâng cao hiệu cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ nhóm Trong hoạt động kinhdoanhNgânhàng thƣơng mại với tăng trƣởng pháttriểntíndụng vƣợt tiêu kế hoạch kinhdoanh nhƣng Ngânhàng để phát sinh nợ xấu liên tục khơng có giới hạn hoạt 99 động tíndụngNgânhàng khơng hiệu đạt đƣợc lợi nhuận nhƣ mong muốn Do đó, việc thu hồi nợ xấu nợ nhóm BIDV ĐắkNông mục tiêu kèm với việc tăng trƣởng tíndụng Để thu hồi đƣợc khoản nợ xấu đòi hỏi cán phải chịu khó vận dụng phƣơng thức, cách thức mối quan hệ kết hợp với biện pháp sau: - Thành lập Tổ xử lý nợ độc lập Chinhánh thuộc Phòng QLRR chun làm cơng tác xử lý nợ xấu Xây dựng kế hoạch đƣa chƣơng trình cụ thể theo kế hoạch hàng quý, năm cơng tác thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng; có báo cáo kết cụ thể với Ban lãnh đạo phòng ban vấn đề xử lý nợ Chinhánh Hội sở - Thực đánh giá, phân tích khách hàng để phân loại nợ xấu thành nhóm khách quan, chủ quan, đối tƣợng khách hàng có thái độ hợp tác với Ngânhàng kế hoạch trả nợ vay hay khách hàng chây ỳ việc trả nợ; tài sản chấp khách hàng có đủ để xử lý nợ hay khơng… để đƣa biện pháp xử lý thu hồi nợ có hiệu - Có kế hoạch cụ thể xử lý nợ có vấn đề: Chinhánh xây dựng phƣơng án xử lý nợ cụ thể nợ tùy thuộc vào tình hình thực tế phù hợp với khách hàngChinhánh áp dụng biện pháp cấu lại nợ sở đánh giá nợ mà khách hàng có khả trả nợ thiện chí khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp khách hàng có hội tiếp tục sản xuất kinhdoanh có nguồn thu - BIDV ĐắkNơng nên xây dựng chế khen thƣởng cán QLKH cán xử lý nợ Chinhánh thu hồi đƣợc nợ xấu, nợ thực theo dõi ngoại bảng sở hƣớng dẫn BIDV thông báo tỷ lệ khen thƣởng xử lý thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng Bên cạnh đó, Chinhánh gắn trách nhiệm cán QLKH để xảy nợ xấu; tùy vào nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, nợ hạn Chinhánh cần làm rõ trách nhiệm, 100 mức độ cán để xảy sai phạm mà có hình thức xử lý trách nhiệm thỏa đáng Từ đó, giúp choChinhánh hạn chế đƣợc rủirotíndụng cán QLKH chovay nghĩ đến hậu trách nhiệm mà phải gánh chịu để nâng cao tinh thần trách nhiệm xem xét thận trọng việc cấp tíndụngcho khách hàng Thực tốt cơng tác lý, pháttài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu trƣờng hợp khách hàng không nguồn thu hay khách hàng khơng khả lý nợ choNgânhàng - Phối hợp nguồn lực để thu hồi nợ xấu, nợ nhóm chovaycánhânkinh doanh: xây dựng, thiết lập mối quan hệ với quan, quyền địa phƣơng, quan thi hành pháp luật để thực thu hồi nợ khách hàng không hợp tác chây ỳ vấn đề liên quan đến xử lý tài sản khách hàng h Một số khuyến nghị khác - Cán quản lý khách hàng Lãnh đạo Chinhánh cần tạo mối quan hệ hợp tác tốt trì giúp đỡ quan chức nhƣ Công an, Viện kiểm sốt, Tòa án, Ủy ban nhân dân cấp… việc cung cấp thơng tin khách hàng, tìm hiểu khách hàng khâu thẩm định tín dụng, thẩm định TSBĐ hỗ trợ pháp lý việc xử lý nợ xấu liên quan đến khách hàng - Xây dựng môi trƣờng làm việc tốt tạo động lực cho cán làm công tác QLKH phát huy tối đa lực công việc Trong điều kiện môi trƣờng làm việc nhƣ nay, với tiêu kế hoạch kinhdoanh cao, thị trƣờng kinhdoanh áp lực cán làm cơng tác tín dụng, Ban lãnh đạo Chinhánh phải tạo đƣợc môi trƣờng làm việc thoải mái, công bằng, minh bạch để cán có hội pháttriển hết lực phát huy hết sở trƣờng, tạo động lực thông qua ghi nhận, đánh giá kết xếp loại lao động cán 101 hàng quý, hàngnăm Qua đó, có chế sách thích đáng, động viên khen thƣởng kịp thời cán làm tốt công việc xử lý nợ xấu quy định xử phạt nghiêm minh cán cố tình vi phạm quy trình, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp - Chế độ khen thƣởng thu nhập cán quản lý khách hàng đƣợc trọng trƣớc BIDV xây dựng chế thu nhập lƣơng hàng tháng theo vị trị dành cho cán bộ, cán làm cơng tác tíndụng có hệ số lƣơng kinhdoanh cao cán làm việc vị trí khác Tuy nhiên, Chinhánh cần xây dựng quỹ khen thƣởng riêng hàng quý dành cho cán QLKH để động viên khuyến khích cán kịp thời theo mức độ hồn thành cơng việc - Lƣu trữ xây dựng hệ thống thông tin đảm bảo chất lƣợng số lƣợng Những thông tin giúp cho việc định cấp tíndụng thu hồi nợ thơng tin vĩ mơ chế sách thơng tin Nhà nƣớc, tình hình đầu tƣ ngồi nƣớc; thơng tin số ngành, hạn chế cấp tíndụng ngành/lĩnh vực đầu tƣ, danh mục đầu tƣ thời kỳ - Nâng cao suất lao động đội ngũ cán QLKH cách bố trí cán có kinh nghiệm thời gian cơng tác lâu năm làm cán tíndụng BIDV ĐắkNơng cần thực luân chuyển cán QLKH theo địa bàn quản lý, tránh trƣờng hợp cán quản lý địa bàn lâu dễ tạo kẻ hở cho cán sai phạm hoạt động tíndụng Ngồi việc luân chuyển cán QLKH theo địa bàn Chinhánh cần luân chuyển cán phòng ban nhƣ việc ln chuyển cán tíndụng Hội sở Chinhánh phòng giao dịch theo định kỳ - Việc tăng trƣởng tíndụng phải đơi với việc kiểm sốt chất lƣợng tíndụng qua tiêu kế hoạch nợ xấu giới hạn mà BIDV giao choChi 102 nhánhhàng năm, khơng tăng trƣởng tíndụngnóng để đạt đƣợc tiêu trung ƣơng giao mà bỏ qua việc không tuân thủ quy trình, quy định BIDV văn hƣớng dẫn Chinhánh Vì vậy, Chinhánh giao tiêu kế hoạch kinhdoanhcho cán quản lý khách hàng cần trọng đến chất lƣợng nợ mà cán quản lý để tránh trƣờng hợp cán bị áp lực tiêu tăng trƣởng tíndụng chạy theo số lƣợng mà không quan tâm đến chất lƣợng nợ chất lƣợng khách hàngchovaycánhânkinhdoanh - Yêu cầu khách hàngvay vốn cánhânkinhdoanh hoạt động sản xuất kinhdoanh thƣơng mại thực giao dịch toán mua bán hàng hóa phải mở tài khoản tiền gửi toán để toán theo phƣơng thức chuyển khoản qua Ngânhàng nhằm kiểm sốt đƣợc dòng tiền khách hàngTừ đó, Ngânhàngkiểm sốt đƣợc rủiro khách hàng có khó khăn hoạt động sản xuất kinhdoanh 3.2.2 Khuyến nghị BIDV - Tăng cƣờng việc cung cấp thông tincho phận quản lý rủiro thị trƣờng Chinhánh Hội sở tăng cƣờng khả cung cấp thơng tinchoChinhánh thông qua phƣơng tiện thông tin nội BIDV để cung cấp nhanh chóng, kịp thời nội dung dự báo thị trƣờng, rủiro xảy phát sinh theo nhóm ngành, khu vực nhằm hạn chế rủiro q trình cấp tíndụng Qua đó, tăng cƣờng cơng tác cảnh báo có sách tíndụng phù hợp với địa phƣơng, khả Chinhánh nhƣ kế hoạch tăng trƣởng dƣ nợ; tỷ trọng dƣ nợ chovay loại hình kinh doanh/ tổng dƣ nợ cho vay; tỷ lệ tối đa dƣ nợ/huy động vốn; tỷ lệ nợ xấu tối đa năm, tỷ lệ dƣ nợ chovaycánhânkinh doanh/tổng dƣ nợ - Nghiên cứu áp dụng tiêu xếp hạngtíndụng nội dành cho khách hàngchi tiết, cụ thể phù hợp với đối tƣợng khách hàngcánhânkinh 103 doanh, đảm bảo kết chấm điểm xếp hạng khách hàng đƣợc thực tế thiết thực cho hoạt động tíndụng - Tăng cƣờng hệ thống thơng tinkiểm tra, kiểmsoát nội Cần phải cải tiến nâng cấp website hệ thống BIDV cho phù hợp hữu ích với xu hƣớng pháttriển chung công nghệ thông tin, đặc biệt ý tăng cƣờng cập nhật thông tin, văn liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro, dự báo, phân tích để Chinhánh hệ thống BIDV khai thác tối đa phục vụ đƣợc cho cơng việc cấp tíndụng thay đổi thơng tin q chƣa hiệu Bên cạnh, phải có hệ thống thơng tintíndụng hiệu để tự thu thập thông tin khách hàng nối mạng với CIC nhằm cung cấp thông tin cần thiết - Phòng ngừa RRTD thơng qua việc mở rộng pháttriển nghiệp vụ Ngânhàng đại: bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, NgânhàngViệtNam phải nhanh chóng thực theo chuẩn mực quốc tế lĩnh vực Ngânhàng đại Qua đó, NHTM phải tiếp cận, áp dụng mở rộng nghiệp vụ Ngânhàng đại theo thông lệ quốc tế BIDV phải phấn đấu trở thành ngƣời đầu việc áp dụng mơ hình Ngânhàng đại, từ BIDV có đƣợc hội giảm thiểu hóa đƣợc rủirotíndụng gặp phải q trình hoạt động cấp tíndụng - Nâng cao tần suất kiểm tra, kiểmsoát nội với Chinhánh theo khu vực để phát cảnh báo choChinhánh vấn đề rủiro xảy hoạt động tíndụng Việc kiểm tra, kiểm sốt nội mức giám sát tính tn thủ trình hoạt động việc thực quy trình tíndụngChinhánh theo tính lý thuyết - BIDV nên thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo, hội nghị, tập huấn đƣa giải pháp áp dụng thực tiễn phù hợp theo tình hình hoạt động với đặc thù Chinhánh 104 3.2.3 Khuyến nghị Ngânhàng Nhà nƣớc - Hoàn thiện văn chế độ: NHNN ban hành luật văn dƣới luật cần đồng kịp thời để tạo mơi trƣờng pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống phù hợp cho hoạt động kinhdoanh thƣơng mại kinh tế thị trƣờng NHNN cần có văn hƣớng dẫn chi tiết cụ thể việc chovay số lĩnh vực cụ thể cho tất NHTM ViệtNam xem xét, bổ sung số văn chƣa phù hợp với thực tế - NHNN cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm định đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhập trung tâm phòng ngừa rủirotíndụngHàng năm, NHNN cần tổ chức hội nghị rút kinh nghiệm toàn ngành để tăng cƣờng hiểu biết hợp tác NHTM cơng tác thẩm định - Trong hoạt động tíndụngNgânhàng có canh tranh không lành mạnh khốc liệt, Ngânhàng tranh giành khách hàng với nên số Ngânhàng hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện vay vốn dẫn đến khả xảy rủirotíndụng ngày cao không cho thân Ngânhàng mà ảnh hƣởng đến hệ thống Ngânhàng Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểmsoát chặt chẽ việc thực thi văn quy định chung hoạt động chovayNgânhàng thƣơng mại Từ đó, có chế tài xử lý tăng cƣờng công tác chống cạnh tranh không lành mạnh - Tăng cƣờng hoạt động nâng cấp hệ thống cung cấp thông tin trung tâm thơng tintíndụng NHNN (CIC) cung cấp Chất lƣợng thơng tintíndụng CIC cao rủirotíndụngchoNgânhàng thƣơng mại giảm, hệ thống thông tin phải đƣợc cập nhật kịp thời, đầy đủ, xác; thơng tin khách hàng có quan hệ tíndụng với Ngânhàng phải 105 đƣợc tổng hợp phân tích đánh giá cụ thể rõ ràng để Ngânhàng lƣu ý quan tâm - Nhằm hạn chế rủiro xuất pháttừ việc bất đối xứng thơng tintừ TSBĐ, NHNN xây dựng hệ thống sở liệu chung nƣớc tƣơng tự nhƣ trung tâm CIC giao dịch bảo đảm giúp NHTM truy cập, đăng ký nhanh cung cấp kịp thời thông tin TSBĐ Hệ thống sở liệu TSBĐ khách hàngcho phép Ngânhàngkiểm tra tài sản khách hàng có tình trạng đăng ký chấp Ngânhàng khác hay chƣa, tài sản có bị tranh chấp, kiện tụng hay trình xử lý nợ Ngânhàng Tất thông tintài sản khách hàng đƣợc công khai hệ thống hóa giúp choNgânhàng có đầy đủ thơng tin q trình thẩm định khách hàng, qua giảm thiểu rủirotíndụngcho ngành Ngânhàng - NHNN tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM, nâng cao đội ngũ cán làm công tác tra, kiểm tra có đủ trình độ chun mơn, lực kiến thức hoạt động Ngân hàng, am hiểm pháp luật, bên cạnh phải có phẩm chất đạo đức tốt để nâng cao chất lƣợng tra, giám sát theo chức quyền hạn đƣợc giao Trong quy trình phƣơng pháp tra, giám sát, NHNN cần xây dựng tiêu phƣơng thức đánh giá cụ thể, rõ ràng, khoa học mang lại hiệu công tác cảnh báo RRTD xảy choNgânhàng khoản vay đƣợc cấp tíndụng Do hoạt động tra NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động Ngânhàng việc chấp hành quy định mà chƣa đánh giá đƣợc mức độ rủiro NHTM Vì vậy, NHNN cần nghiên cứu đƣa vào thực công tác tra NHNN phát hiện, giám sát mức độ rủiro hoạt động NHTM đƣa cảnh báo kịp thời 106 - Tăng cƣờng hỗ trợ NHTM chovay lĩnh vực nơng nghiệp gặp khó khăn nguyên nhân khách quan nhƣ hạn hán, thiên tai, dịch họa, biến động giá thị trƣờng ngồi nƣớc NHNN cần có sách hỗ trợ chế giá, lãi suất hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinhdoanh địa bàn nông nghiệp, nông thôn - NHNN cần phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây dựng giải pháp biện pháp kiểmsoátkiểm toán nội tổ chức tín dụng, tiến tới chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế 107 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, Luận văn đạt đƣợc số kết nghiên cứu chủ yếu sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanh NHTM phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanh NHTM - Luận giải vấn đề liên quan đến hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanh NHTM - Phân tích hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanh thời gian qua bối cảnh mơi trƣờng; cơng tác tổ chức quy trình kiểm sốt rủi ro; tình hình triển khai hoạt động kết hoạt động kiểmsoátrủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanhChinhánh - Đánh giá mặt thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanhChinhánh - Đề xuất khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovaycánhânkinhdoanh BIDV ĐắkNông Luận văn đề xuất khuyến nghị - Đề xuất khuyến nghị với Chính phủ, Bộ ngành; Ngânhàng Nhà nƣớc; với Hội sở BIDV Các khuyến nghị nhằm tạo tiền đề thuận lợi cho việc triển khai thực khuyến nghị BIDV ĐắkNông đề xuất DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Thị Gấm, Nguyễn Thanh Tùng, Phạm Quang Hƣng (2017), Quản trị rủirotíndụngdoanh nghiệp Ngânhàng thương mại Việt Nam, Tạp chíTài số tháng 08/2017 [2] Phạm Bá Hòa (2016), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Quản trị rủirotíndụngchovay hộ sản xuất nơng nghiệp NH TMCP Sài Gòn - CN Đắk Lắk [3] Nguyễn Thành Huy (2017), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Hoàn thiện hoạt động kiểm sốt rủirotíndụngchovay hộ kinhdoanhNgânhàngNông nghiệp PháttriểnNông thôn ViệtNam - Chinhánh huyện Krông Ana, tỉnh Đắk Lắk [4] Tô Ngọc Hƣng Nguyễn Đức Trung, Bộ tiêu chí đánh giá hiệu tíndụng hộ gia đình nơng thơn: Từ lý thuyết đến thực tiễn Việt Nam, Tạp chíNgânhàng số 21 - 2017 [5] Luật số 47/2010/QH12 Luật Tổ chức tíndụng [6] Luật số 91/2015/QH13 Bộ Luật dân [7] Ngânhàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủirotíndụng hoạt động Ngânhàng Tổ chức tíndụng [8] Ngânhàng Nhà nƣớc (2013), Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủiro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủiro hoạt động Tổ chức tín dụng, chinhánhNgânhàng nƣớc ngồi [9] Ngânhàng nhà nƣớc (2016), Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động chovay tổ chức tín dụng, ChinhánhNgânhàng nƣớc ngồi khách hàng [10] Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Đức Anh, Đánh giá khả tiếp cận tíndụng hộ gia đình nơng thơn số khuyến nghị, Tạp chíNgânhàng số năm 2017 [11] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền, Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), Một số vấn đề rủirotíndụngNgânhàng thương mại, Tạp chíTài số tháng 12/2017 [12] Lê Thị Hồng Ni (2015), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Quản trị rủirotíndụngchovayNgânhàngNông nghiệp Pháttriểnnông thôn Chinhánh Huyện Hoà Vang - TP Đà Nẵng [13] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2017), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng “Kiểm sốt rủirotíndụngchovay hộ kinhdoanh NHTMCP ĐầutưPháttriểnViệtNam - CN Bắc Đăk Lăk” [14] Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng “Kiểm sốt rủirotíndụngchovay hộ kinhdoanhChinhánhNgânhàngTMCPĐầutưPháttriển Đông Đắk Lắk” [15] Phan Thị Thảo Uyên (2016), Luận văn Thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng, Quản trị rủirotíndụngNgânhàngNông nghiệp PháttriểnNông thôn ViệtNam - Chinhánh Thành phố Đà Nẵng ... hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – CN Đắk Nông diễn... ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT... loại rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh Ngân hàng thương mại Để chủ động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh có hiệu quả, nhận biết đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay cá nhân