Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng NNPTNT việt nam chi nhánh tỉnh quảng ngãi

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THU TRINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ THU TRINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 N ớn n o ọ GS TS TRƯ NG Á THANH Đà Nẵng - Năm 2018 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4 Phƣơng pháp nghiên cứu 5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tình hình nghiên cứu CHƯ NG C SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 15 1.1 CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 15 1.1.1 Khái niệm hộ kinh doanh 15 1.1.2 Đặc điểm hộ kinh doanh 15 1.1.3 Cho vay hộ kinh doanh 15 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD CỦA NHTM 17 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay HKD 17 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay HKD 17 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay HKD 18 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay HKD 19 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI NHTM 20 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 20 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 20 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 21 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 22 1.3.5 Các tiêu phản ánh kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 35 1.3.6 Những nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG 39 CHƯ NG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI (AGRIBANK QUẢNG NGÃI) 40 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK QUẢNG NGÃI 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Quảng Ngãi 40 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Quảng Ngãi qua năm từ 2014 - 2016 42 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HKD CỦA AGRIBANK QUẢNG NGÃI 48 2.2.1 Đặc điểm HKD vay vốn Agribank Quảng Ngãi 48 2.2.2 Tình hình cho vay HKD 50 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 52 2.3.1 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 52 2.3.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD 53 2.3.3 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 60 2.3.4 Kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 80 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 84 2.4.1 Thành công 84 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 86 KẾT LUẬN CHƢƠNG 91 CHƯ NG KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 92 3.1 CĂN CỨ KHUYẾN NGHỊ 92 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank Quảng Ngãi 92 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD Agribank Quảng Ngãi 94 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD TẠI AGRIBANK QUẢNG NGÃI 96 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Quảng Ngãi 96 3.2.2 Đối với Agribank Việt Nam 114 3.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 117 KẾT LUẬN CHƢƠNG 119 KẾT LUẬN 120 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN ( ản sao) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BCTĐ Báo cáo thẩm định CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định DADT Dự án đầu tƣ DPRR Dự phòng rủi ro HĐXLRR Hội đồng xử lý rủi ro HKD Hộ kinh doanh HKD & CN Hộ kinh doanh cá nhân KH Khách hàng KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần PASXKD Phƣơng án SXKD QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC ẢNG Số hiệu Tên bảng Trang Kết huy động vốn Agribank - Chi nhánh Quảng 43 bảng 2.1 Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 2.2 Tình hình dƣ nợ cho vay Agribank - Chi nhánh Quảng 45 Ngãi giai đoạn 2014 – 2016 2.3 Kết tài Agribank Quảng Ngãi từ năm 2014 47 - 2016 2.4 Cơ cấu dƣ nợ cho vay HKD Agribank từ năm 2014 - 50 2016 2.5 Phân loại nợ theo xếp hạng Agribank Việt Nam 71 2.6 Số lƣợng KH HKD đƣợc xếp hạng tín dụng Agribank 72 Quảng Ngãi từ 2014-2016 2.7 Cơ cấu dƣ nợ theo mức độ rủi ro tín dụng cho vay 81 HKD Agribank từ năm 2014-2016 2.8 Nợ xấu cho vay HKD Agribank từ năm 2014 – 2016 82 2.9 Kết thực trích lập dự phòng cụ thể cho vay HKD 83 DANH MỤC CÁC S Số hiệu ĐỒ Tên sơ đồ sơ đồ Trang 1.1 Sơ đồ trao đổi tín dụng 34 2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán Agribank 54 2.2 Quy trình chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội phân 70 loại nợ khách hàng HKD NHNo&PTNT Việt Nam MỞ ĐẦU Tính cấp thiết củ đề tài Giữ vai trò “huyết mạch kinh tế”, ngân hàng ngành có đóng góp trực tiếp quan trọng cho kinh tế Do đó, hiển nhiên sai lầm hệ thống ngân hàng mà chủ yếu ngân hàng thƣơng mại ảnh hƣởng trực tiếp đến suy thoái kinh tế Đặc trƣng hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng, lĩnh vực “đặc biệt” “nhạy cảm” đối mặt với nhiều rủi ro thƣờng trực liên quan trực tiếp đến tất ngành, liên quan đến mặt đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi thận trọng điều hành hoạt động ngân hàng để tránh thiệt hại cho kinh tế - xã hội Vì thế, quản trị rủi ro ngân hàng hoạt động thƣờng xuyên mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thƣơng mại để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an tồn, bị ảnh hƣởng tác động khơng lƣờng trƣớc có khả đƣa hành động kịp thời, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng giảm nhẹ hệ lụy cho kinh tế Tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng hoạt động NHTM Việt Nam nay, chủ yếu chiếm tỷ trọng đến 60 70% tổng tài sản có ngân hàng hoạt động cho vay Vì vậy, rủi ro tín dụng hoạt động ln thƣờng trực khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà hạn chế mức định, điều đòi hỏi phận quản trị rủi ro tín dụng NHTM phải làm tốt công tác dự báo, đo lƣờng, đánh giá rủi ro để mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) NHTM có tổng dƣ nợ cho vay kinh tế lớn nhất, nhiên vài năm gần đây, ngân hàng bộc lộ tình trạng “yếu kém” ... TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 15 1.1 CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 15 1.1.1 Khái niệm hộ kinh doanh. .. rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại C ơn Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh. .. điểm hộ kinh doanh 15 1.1.3 Cho vay hộ kinh doanh 15 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HKD CỦA NHTM 17 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay HKD 17 1.2.2 Phân loại rủi ro