Bài tập thực hành Fast Accounting Kế toán mua hàng theo dõi hợp đồng mua

Giới thiệu chung Trong tài liệu này là bài tập để thực hành trên phần mềm kế toán Fast Accounting.. Tài liệu “Bài tập thực hành” cung cấp cho người sử dụng: - Các số liệu ví dụ, bài tập

Trang 1

CÔNG TY PHẦN MỀM QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP FAST

VP Hà NộI: 18 Nguyễn Chí Thanh, Q Ba Đình Đt: 771-5590, Fax: 771-5591

VP TP HCM: 8 Hồng Hà, P2, Quận Tân Bình ĐT: 3848-6068, Fax: 3848-6425

VP Đà Nẵng: 15 Quang Trung, Q Hải Châu Đt: 381-0532, Fax: 381-2692

E-Mail: info@fast.com.vn , Website: www.fast.com.vn

CÔNG TY PHẦN MỀM QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP

Fast Accounting

Bài tập thực hành

Kế toán mua hàng và công nợ phải trả

Theo dõi công nợ theo hợp đồng mua

Hà Nội - Đà Nẵng - TP Hồ Chí Minh – 2011

Trang 2

Mục lục

1 Giới thiệu chung 3

2 Mục tiêu của bài tập 4

3 Thông tin và số liệu ban đầu 5

3.1 Về lựa chọn số liệu của bài tập 5

3.2 Các danh mục và số dư ban đầu 5

3.2.1 Danh mục hàng hóa vật tư 5

3.2.2 Danh mục kho hàng 5

3.2.3 Danh mục khách hàng, nhà cung cấp 5

3.2.4 Cập nhật hợp đồng, đơn hàng kỳ 1/2012 5

3.2.5 Số dư đầu kỳ hợp đồng kỳ 1/2012 6

3.3 Các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ 1/2012 7

3.3.1 Phiếu nhập mua hàng 7

3.3.2 Giấy báo nợ chi ngân hàng 8

4 Thực hành 9

4.1 Khai báo các danh mục và số dư đầu kỳ hợp đồng 9

4.1.1 Cập nhật các danh mục 9

4.1.2 Cập nhật hợp đồng, đơn hàng kỳ 1/2012 9

4.2 Cập nhật chứng từ phát sinh 10

4.2.1 Khai báo cột mã hợp đồng mua vào chứng từ 10

4.2.2 Cập nhật phiếu nhập mua 11

4.2.3 Cập nhật giấy báo nợ chi ngân hàng 12

4.3 Báo cáo hợp đồng 13

4.3.1 Báo cáo thực hiện hợp đồng mua 13

4.3.2 Báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch hợp đồng mua 15

4.3.3 Sổ chi tiết hợp đồng mua 16

4.3.4 Bảng cân đối số phát sinh của các hợp đồng 16

Trang 3

Fast Accounting Phân hệ kế toán mua hàng Theo dõi công nợ theo hợp đồng

1 Giới thiệu chung

Trong tài liệu này là bài tập để thực hành trên phần mềm kế toán Fast Accounting

Tài liệu “Bài tập thực hành” cung cấp cho người sử dụng:

- Các số liệu ví dụ, bài tập tổng quát để thực hành trên chương trình

- Các số liệu ví dụ, bài tập thực hành trên chương trình cho từng nghiệp vụ kế toán cụ thể Ngoài “Bài tập thực hành”, đi kèm với phần mềm kế toán Fast Accouting, còn có các tài liệu sau:

1 Hướng dẫn cài đặt và sử dụng

2 Hướng dẫn tác nghiệp

Tài liệu “Hướng dẫn cài đặt và sử dụng” hỗ trợ người sử dụng các vấn đề sau:

- Hướng dẫn cài đặt chương trình Fast Accounting

- Các thao tác sử dụng khi cập nhật, xử lý và khai thác số liệu trên chương trình Fast

Accounting

- Giải thích và hướng dẫn cách cập nhật các thông tin vào chương trình Fast Accounting

Tài liệu “Hướng dẫn tác nghiệp” trình bày về các vấn đề sau:

- Tổng quan về quy trình tác nghiệp các nghiệp vụ kế toán trên phần mềm Fast Accounting

- Các lưu ý liên quan đến xử lý từng nghiệp vụ cụ thể trên phần mềm Fast Accounting

Chúng tôi hy vọng bộ tài liệu trên sẽ cung cấp cho người sử dụng các thông tin cần thiết để có thể sử dụng và khai thác phần mềm Fast Accounting một cách hiệu quả nhất

Trang 4

2 Mục tiêu của bài tập

Sau khi kết thúc bài tập này người thực hành biết được cách sử dụng các chức năng sau của chương trình:

 Biết cách nhập liệu liên quan đến theo dõi công nợ theo hợp đồng

 Xem các báo cáo liên quan đến công nợ theo hợp đồng

Trang 5

3 Thông tin và số liệu ban đầu

3.1 Về lựa chọn số liệu của bài tập

Bài tập chỉ giới hạn một số nghiệp vụ liên quan đến mua hàng và thanh toán liên quan đến hợp đồng mua

Trong bài tập sẽ không thực hành lại các nghiệp vụ liên quan đến khai báo các danh mục kho, danh mục khách hàng, danh mục nhà cung cấp

3.2 Các danh mục và số dư ban đầu

3.2.1 Danh mục hàng hóa vật tư

STT

Mã

vật tư Tên vật tư

TK kho

TK giá vốn

TK Dthu TK hbbtl

Tính giá tồn kho Đvt Loại

3.2.2 Danh mục kho hàng

3.2.3 Danh mục khách hàng, nhà cung cấp

STT Mã

khách Tên khách

Địa chỉ khách Mã số thuế

Cty CP Bách Hóa Điện Máy Sài Gòn

870-872-Trần Hưng Ðạo-Phường

2 NB02 Cty CP Bách Việt Tổ dân phố 1, TT Châu ô, H Bình Sơn, Tỉnh Quảng Ngãi 4300478852

3.2.4 Cập nhật hợp đồng, đơn hàng kỳ 1/2012

Ngày Mã HĐ Khách

hàng Diễn giải Số

lượng Đơn giá Thành tiền

NB04

Trang 6

NB05

3.2.5 Số dư đầu kỳ hợp đồng kỳ 1/2012

Tk Tên tài khoản Số HĐ Dư có

Trang 7

3.3 Các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ 1/2012

3.3.1 Phiếu nhập mua hàng

Ngày Số Người bán Nội dung Mã

kho Tk/ tk đư Số lượng Đơn

giá Thành tiền Mã HD

05/01 MN1 Người bán NB01

Nhập mua hàng 331111 60.500.000

HDM01

HĐ GTGT số 1000104, ký hiệu

Nhập mua hàng 331111 48.950.000

HDM02

HĐ: 1001105, ký hiệu TX/12T,

10/01 MN3 Người bán NB02 Nhập mua hàng 331111 55.000.000 HDM03

Trang 8

Thuế VAT:10% 13311 5.000.000 HĐ:1010106, ký hiệu SX/12T,

Nhập mua hàng 331111 35.750.000

HDM04

HĐ: 1010109, ký hiệu

3.3.2 Giấy báo nợ chi ngân hàng

đồng mua

Trang 9

4 Thực hành

4.1 Khai báo các danh mục và số dư đầu kỳ hợp đồng

4.1.1 Cập nhật các danh mục

 Danh mục khách hàng: Vào phân hệ kế toán bán hàng và công nợ phải thu/ Danh mục khách hàng

 Danh mục kho hàng: Vào phân hệ kế toán hàng tồn kho/ Danh mục kho hàng

 Danh mục hàng hoá vật tư: Vào phân hệ kế toán hàng tồn kho/ Danh mục hàng hoá, vật tư

4.1.2 Cập nhật hợp đồng, đơn hàng kỳ 1/2012

Yêu cầu:

 Cập nhật các hợp đồng, đơn hàng đầu kỳ

 In bảng kê hợp đồng mua hàng

Thực hành:

Cập nhật hợp đồng, đơn hàng nội địa Chọn F4

 In Bảng kê đơn hàng: Vào phân hệ kế toán mua hàng và công nợ phải trả/ Báo cáo

hợp đồng, đơn hàng/ Bảng kê đơn hàng Chọn Kỳ 1/2012

Trang 10

4.2 Cập nhật chứng từ phát sinh

4.2.1 Khai báo cột mã hợp đồng mua vào chứng từ

Menu: Vào Hệ thống/ Khai báo các màn hình nhập chứng từ/ Chọn chứng từ cập

nhật: Phiếu nhập mua hàng, báo nợ (chi) ngân hàng,… Chọn F3

Trang 11

4.2.2 Cập nhật phiếu nhập mua

 Menu: Vào kế toán mua hàng và công nợ phải trả/ Phiếu nhập mua hàng

Trang 12

 In bảng kê phiếu nhập: Vào kế toán mua hàng và công nợ phải trả/ Báo cáo hàng nhập mua/ Bảng kê phiếu nhập Chọn Kỳ 1/2012

4.2.3 Cập nhật giấy báo nợ chi ngân hàng

Menu: Vào kế toán tiền mặt/ Giấy báo nợ (chi) ngân hàng

Trang 13

4.3 Báo cáo hợp đồng

4.3.1 Báo cáo thực hiện hợp đồng mua

Yêu cầu:

 Báo cáo thực hiện hợp đồng mua hàng

Thực hành:

cáo hợp đồng, đơn hàng/ Báo cáo thực hiện hợp đồng mua hàng Chọn kỳ 1/2012

Trang 15

4.3.2 Báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch hợp đồng mua

Yêu cầu:

 Báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch hợp đồng mua hàng

Thực hành:

 Báo cáo thực hiện hợp đồng mua: Vào kế toán mua hàng và công nợ phải trả/ Báo cáo hợp đồng, đơn hàng/ Báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch hợp đồng mua hàng Chọn kỳ 1/2012

Trang 16

4.3.3 Sổ chi tiết hợp đồng mua

Yêu cầu:

 Báo cáo sổ chi tiết hợp đồng mua

Thực hành:

 Sổ chi tiết hợp đồng mua: Vào kế toán mua hàng và công nợ phải trả/ Báo cáo hợp đồng, đơn hàng/ Sổ chi tiết hợp đồng mua hàng Chọn kỳ 1/2012, chọn tài khoản 331, mã hợp đồng HDM01

Trang 17

Thực hành:

 Bảng cân đối số phát sinh của các hợp đồng: Vào kế toán mua hàng và công nợ phải trả/ Báo cáo hợp đồng, đơn hàng/ Bảng cân đối số phát sinh của các hợp đồng Chọn kỳ 1/2012

Định dạng
Số trang	17
Dung lượng	451,65 KB