Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh thanh trì

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI CAO THỊ HUYỀN MỸ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2018 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI CAO THỊ HUYỀN MỸ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ Ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TÔ THỊ ÁNH DƢƠNG HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tơi Các số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng , công bố theo quy định Những kết luận khoa học luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn CAO THỊ HUYỀN MỸ MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 20 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 25 1.5 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC TRONG NƢỚC VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 30 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH TRÌ 33 2.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THANH TRÌ 33 2.2 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH TRÌ 61 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 61 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 62 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 70 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa Viết tắt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam DN Doanh nghiệp DTBB Dự trữ bắt buộc KT Kinh tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại RR Rủi ro SX Sản xuất TCKT Tổ chức kinh tế TDNH Tín dụng Ngân hàng TNHH Trách nhiệm Hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TW Trung ƣơng USD Đô la Mỹ VBARD Viet Nam Bank for Agriculture Rural Development Vietcombank Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam VNĐ Đồng Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế Ngân hàng cầu nối điều hòa lƣu chuyển nguồn vốn quốc gia Ngƣời ta đánh giá đƣợc trình độ phát triển kinh tế quốc gia thông qua phát triển hệ thống ngân hàng nƣớc Do giữ vai trò quan trọng nhƣ nên ngành ngân hàng bị khủng hoảng, hay sụp đổ dẫn đến hậu vô nghiêm trọng mặt quốc gia Thực tế khủng hoảng quốc gia khu vực giới chứng minh điều Có nhiều loại rủi ro khác hoạt động ngân hàng, trong rủi ro chủ yếu gây khủng hoảng rủi ro tín dụng Điều bắt nguồn từ chức ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi tìm cách sử dụng chúng để mang lại lợi nhuận nhiều nghiệp vụ, tín dụng nghiệp vụ quan trọng Hiện nay, Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới nên cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt khốc liệt Bên cạnh việc cạnh tranh với ngân hàng nƣớc, ngân hàng phải cạnh tranh với ngân hàng nƣớc ngoài, ngân hàng liên doanh Ở nƣớc phát triển, có Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh việc đem lại lợi nhuận rủi ro từ hoạt động tín dụng lớn, chí làm phá sản ngân hàng nói riêng gây đỗ vỡ toàn hệ thống ngân hàng nói chung Để giảm thiểu rủi ro từ hoạt động tín dụng đòi hỏi cần quan tâm đến chất lƣợng tín dụng Tình hình kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng nhiều khó khăn, ảnh hƣởng lớn đến hoạt động doanh nghiệp Khi doanh nghiệp khó khăn dẫn đến việc trả nợ cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn từ ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng.Trong năm gần chất lƣợng tín dụng nói chung nợ xấu nói riêng đƣợc cải thiện nhiên, để nâng cao chất lƣợng tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu ngân hàng thƣơng mại, có ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Từ thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam, chi nhánh Thanh Trì, đồng thời với cơng tác chun mơn nghiệp vụ tín dụng, tơi lựa chọn nghiên cứu “Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thanh Trì” làm đề tài nghiên cứu nhằm đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng, qua đóng góp vào phát triển chung hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung nhƣ phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thanh Trì, Hà Nội nói riêng Tình hình nghiên cứu đề tài 2.1 Tình hình nghiên cứu nƣớc ngồi Có nhiều cơng trình nghiên cứu chất lƣợng tín dụng ngân hàng, dƣới số cơng trình điển hình: Bercoff cộng (2002) nghiên cứu vấn đề nợ xấu hệ thống NHTM Argentina giai đoạn năm 1993-1996, cho khoản nợ xấu bị ảnh hƣởng nặng nề hai yếu tố nội ngân hàng yếu tố kinh tế vĩ mô Tác giả nghiên cứu riêng biệt tác động yếu tố nội ngân hàng kinh tế vĩ mô xem mức độ ảnh hƣởng nhóm nhân tố nhƣ nào.[9, tr.6] Hu cộng (2006) có phân tích mối quan hệ nợ xấu cấu sở hữu NHTM Đài Loan với liệu vào giai đoạn 1996-1999 Nghiên cứu cho thấy hình thức sở hữu nguyên nhân gây nợ xấu: cụ thể ngân hàng có tỷ lệ nợ sở hữu nhà nƣớc cao có khoản nợ xấu thấp so với ngân hàng khác Hu cộng (2006) cho thấy quy mơ ngân hàng có mối quan hệ nghịch chiều với khoản nợ xấu (quy mô ngân hàng lớn tỷ lệ nợ xấu nhỏ) đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng lại yếu tố định.[9, tr.7] Fofack (2005) cho thấy lạm phát góp phần tạo nên khoản nợ xấu nƣớc Sahara-châu Phi Theo nghiên cứu ngày, lạm phát gây xói mòn nhanh chóng tài sản NHTM gia tăng rủi ro tín dụng nƣớc châu Phi.[9,tr7] Nghiên cứu dự phòng nợ khó đòi ngân hàng châu Á tác động việc lập dự phòng nợ khó đòi với hệ thống tài ngân hàng có nghiên cứu tác giả Frank Packer and Haibin Zhu (2012) Loan loss provisioning practices of Asian banks BIS working paper no-375 Bài viết nghiên cứu dựa số liệu 240 ngân hàng 12 nƣớc châu Á Trong nghiên cứu này, trích lập dự phòng đƣợc xem nhƣ có xu hƣớng giảm vào thời kỳ GDP tăng cao tăng vào thời kỳ GDP giảm thấp Nghiên cứu tập trung nghiên cứu mối quan hệ trích lập dự phòng với thu nhập ngân hàng, “earnings smoothing” thuật ngữ tài liệu kiểm toán thƣờng đƣợc dùng để tình ngân hàng tăng trích lập dự phòng thu nhập cao.[9,tr8] Nghiên cứu Okazaki K, Hattori M, Takahashi W (2011) giai đoạn hậu khủng hoảng tài tồn cầu, ngân hàng Trung Quốc phải đối mặt với thách thức sau: - Tín dụng chủ yếu chảy vào khu vực doanh nghiệp nhà nƣớc tạo nên rủi ro tập trung tín dụng lớn vào khu vực này, khu vực DN vừa nhỏ khó tiếp cận với tín dụng Sự đạo can thiệp trực tiếp Chính phủ vào q trình định NHTM khơng hiệu - Bên cạnh đó, yếu tố khiến chế thị trƣờng khơng hoạt động có hiệu khu vực ngân hàng lãi suất bị điều tiết Nhƣ dự thảo kế hoạch phát triển KT-XH năm, Chính phủ dự định cải cách sách lãi suất theo hƣớng thị trƣờng vòng năm tới Tuy nhiên cải cách khó đẩy nhanh phủ ƣu tiên cho mục tiêu ổn định kinh tế ổn định xã hội - Một khía cạnh tác động đến cải cách hệ thống ngân hàng xu tồn cầu hóa Mặc dù Trung Quốc giữ sách kiểm sốt chặt chẽ giao dịch tài khỏan vốn với nƣớc ngồi, nhƣng với sách “tiến toàn cầu” hoạt động kinh doanh, ngân hàng Trung Quốc phải có hoạt động hỗ trợ hoạt động kinh doanh trƣờng quốc tế [10,tr10] 2.2 Tình hình nghiên cứu nƣớc Trong thời gian qua, có nhiều cơng trình nghiên cứu nƣớc hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, nghiên cứu tái cấu hệ thống ngân hàng, có vấn đề nợ xấu nói riêng, nhƣ: Cơng trình nghiên cứu TS Lê Thị Kim Nga (2005): “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam năm trước mắt” hệ thống hóa nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM; đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam; đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt cơng trình nghiên cứu đề xuất khung quản trị rủi ro tín dụng cho NHTM Việt Nam.[10, tr.27] Luận án Tiến sĩ tác giả Nguyễn Đức Tú (2012) “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam” đánh giá kết tồn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng Thƣơng Từ đó, đƣa giải pháp nhằm thực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng này.[10, tr.26] Luận án Tiến sĩ tác giả Lê Thị Huyền Diệu (2010) “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam” Luận án tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng, nguyên nhân, dấu hiệu, tiêu phản ánh rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Đồng thời, luận án hệ thống hóa rõ nét nội dung quản lý rủi ro tín dụng, sở dó đƣa mơ hình quản lý rủi ro điều kiện áp dụng.[9, tr.12] cơng trình nghiên cứu TS Phạm Thanh Bình “Nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế” (2005), nghiên cứu rõ tác động trực tiếp, gián tiếp hội nhập kinh tế quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam; đƣa đánh giá thực trạng lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng theo khía cạnh: thực trạng lực tài (vốn chủ sở hữu, khả phòng ngừa chống đỡ rủi ro, khả sinh lời); thực trạng lực hoạt động NHTM Việt Nam (năng lực huy động vốn, lực tín dụng đầu tƣ, lực phát triển dịch vụ); thực trạng tổ chức máy, quản trị điều hành; thực trạng lực công nghệ thông tin, tin học ngân hàng Đề tài đƣa định hƣớng nhóm giải pháp (nhóm giải pháp tài chính, nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện thể chế, nhóm giải pháp phát triển sản phẩm dịch vụ, phát triển hạ tầng công nghệ thơng tin, nhóm giải pháp phát triển nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực) nhằm nâng cao lực cạnh tranh hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2010 [10,tr16] Luận án nghiên cứu Pham Huu Hong Thai: “Access to bank loans in transition economies: an application to Vietnam – Tiếp cận với vốn vay ngân hàng kinh tế chuyển đổi: Bài học Việt Nam” (Birminghan, 2007): Luận án phân tích vốn vay ngân hàng kinh tế chuyển đổi (Việt Nam) Sử dụng số liệu ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam thông qua phƣơng pháp phân tích mơ hình kinh tế lƣợng Bên cạnh đó, luận án ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc ƣu đãi cho doanh nghiệp nhà nƣớc vay vốn doanh nghiệp làm ăn thua lỗ.[10, tr7] Tóm lại, thời gian qua, vấn đề nợ xấu nói riêng giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng đƣợc nhiều nhà khoa học nghiên cứu Tuy nhiên, chƣa có cơng trình nghiên cứu chất lƣợng tín dụng Agribank - Chi nhánh Thanh Trì Trên sở đó, đƣa gợi ý sách nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank - Chi nhánh Thanh Trì Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu - Mục tiêu tổng quát: Mục tiêu tổng quát luận văn nhằm đƣa giải pháp kiến nghị sách nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Thanh Trì thuộc Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Tình hình luân chuyển vốn doanh nghiệp - Hiệu sản xuất kinh doanh Thứ hai, nội dung thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Các cá nhân muốn vay vốn phải lập phƣơng án, dự án sản xuất kinh doanh, cán tín dụng vào để thẩm định nội dung hƣớng dẫn kèm theo Quyết định số 839/QĐ-HĐTV-CN ngày 15/07/2017 Hội đồng thành viên Để nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng đối cá nhân kinh doanh cần thực giải pháp sau: - Chấp hành nghiêm túc quy trình thẩm định: theo tài liệu đƣợc hƣớng dẫn ban hành kèm theo Quyết định số 839/QĐ-HĐTV-CN ngày 15/07/2017 - Chủ động điều tra nắm bắt nhu cầu xác định kế hoạch đầu tƣ theo địa bàn - Điều tra tƣ cách khách hàng cá nhân - Thẩm định kinh nghiệm sản xuất kinh doanh cá nhân - Tính tốn mức thu nhập cá nhân - Thẩm định tài sản có khách hàng cá nhân - Xác định vốn tự có khách hàng cá nhân tham gia vào dự án - Thẩm định tài sản chấp 3.2.2.2 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng Đối với ngân hàng, khách hàng ngƣời cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời ngƣời sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng giúp ngân hàng có điều kiện nắm vững thơng tin có liên quan tới khách hàng, có đối sách thích hợp để đứng vững cạnh tranh sở không ngừng nâng cao chất lƣợng khách hàng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng giúp cho ngân hàng: - Đánh giá khách hàng, tiết kiệm đƣợc chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát, làm cho chất lƣợng đánh giá khách hàng đƣợc nâng cao Thông qua trình thực quan hệ tín dụng cách thƣờng xun, ngân hàng biết đƣợc 65 nhiều thơng tin khách hàng Căn vào tình hình vay, trả nợ (gốc, lãi) khách hàng, ngân hàng biết đƣợc khả tiềm tàng khách hàng việc sử dụng vốn tiêu thụ sản phẩm Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng sở để ngân hàng tiết kiệm đƣợc chi phí cho việc thẩm định, sàng lọc thông tin, tránh đƣợc rủi ro đạo đức, kế hoạch đƣợc nguồn vốn chi phí giám sát khách hàng - Thu hút vốn để củng cố đầu vào mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, ngân hàng huy động đƣợc khối lƣợng lớn vốn từ nguồn tiền gửi khách hàng Sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu loại tín dụng, khối lƣợng tín dụng, lãi suất cho vay để ngân hàng có kế hoạch nguồn vốn, kịp thời đáp ứng đƣợc chi phí đầu vào Nhƣ vậy, khách hàng có quan hệ lâu dài với ngân hàng có điều kiện vay vốn với lãi suất thấp bình thƣờng, thủ tục đơn giản hơn, điều hút khách hàng, làm cho khách hàng gắn bó với ngân hàng hơn, mối quan hệ ngân hàng khách hàng ngày đƣợc củng cố phát triển, họ coi thành đạt nhờ có ngân hàng, nhờ ngân hàng có hội để nâng cao chất lƣợng tín dụng - Có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro đạo đức để vƣơn tới hồn thiện chất lƣợng tín dụng, nhằm tạo đƣợc hình ảnh biểu 3.2.2.3 Sử dụng cơng cụ đòn bẩy kinh tế hoạt động tín dụng Sử dụng cơng cụ lãi suất - Cần có sách lãi suất ƣu đãi khách hàng tốt (VIP) với phƣơng thức thu lãi phù hợp (chuyển việc thu lãi hàng tháng nhƣ việc thu lãi hàng quý, thu lần với gốc khoản vay đến hạn), giảm tối đa thủ tục phiền hà, gây khó khăn cho khách hàng trình vay vốn - Kịp thời điều chỉnh lãi suất theo quy luật cung cầu vốn Ngân hàng phải tự điều chỉnh lãi suất huy động cho vay cho ngân hàng tồn tại, có lãi đƣợc thị trƣờng chấp nhận Nhờ ngân hàng có điều kiện để có mức lãi suất hòa đồng với mức thấp vay khách hàng tốt - Tăng thêm dịch vụ phục vụ không thu phí (chẳng hạn nhƣ chuyển tiền, 66 tốn bù trừ.v.v.) tạo tâm lý khách hàng muốn đƣợc hƣởng “thiện chí” ngân hàng, khuyến khích đƣợc khách hàng gửi vốn vay vốn Agribank Sử dụng tốt hình thức tiền lương, tiền thưởng hoạt động tín dụng Đối với tiền lƣơng: tiền lƣơng phận cấu thành chi phí lãi suất thƣớc đo cống hiến cán hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với chế độ tiền thưởng Khen thƣởng có tác dụng kích thích tinh thần hăng hái hiệu suất cán q trình làm việc Sử dụng cơng cụ đòn bẩy kinh tế hoạt động tín dụng thơng qua chế lãi suất, tiền lƣơng, tiền thƣởng năm qua Agribank áp dụng Tuy nhiên việc sử dụng giải pháp hạn chế quy mơ mức độ Do chƣa trở thành giải pháp việc nâng cao chất lƣợng tín dụng 3.2.2.4 Tăng cƣờng cơng tác quản lý nợ, giải nợ hạn Quản lý nợ giải nợ hạn ảnh hƣởng trực tiếp, định đến việc thực chu kỳ khép kín khoản tín dụng vấn đề sống NHTM nói chung Agribank chi nhánh Thanh Trì nói riêng, nên phải đƣợc coi trọng hàng đầu công tác quản lý hoạt động ngân hàng Thứ tăng cường công tác quản lý nợ - Chấp hành nghiêm túc quy định hành hoạt động tín dụng - Tăng cƣờng trách nhiệm cấp, phận việc cấp tín dụng - Đánh giá, phân loại khoản nợ để định lƣợng rủi ro trình cho vay Thứ hai tăng cường công tác giải nợ xấu, nợ hạn - Tổ chức tốt công tác kiểm tra lại xử lý nợ xấu, nợ hạn Có biện pháp rà sốt lại khách hàng toàn số dƣ, đặc biệt khoản nợ hạn, chấn chỉnh lại khâu trình xem xét thẩm định cho vay, kiểm tra kiểm sốt quy trình cho vay để khơng phát sinh nợ hạn Chú trọng khống chế giảm thấp nợ hạn cách khống chế tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn 67 Phòng giao dịch thời kỳ thấp tốt, nơi để tỷ lệ nợ hạn vƣợt tỷ lệ khống chế so với đăng ký Giám đốc đơn vị tự nguyện xin miễn từ chức bị miễn nhiệm - Định kỳ tổ chức kiểm tra chéo thực trạng dƣ nợ 3-6 tháng lần, tổ chức phân tích nợ hạn xử lý trƣởng hợp để nợ xấu, nợ hạn kéo dài tồn đọng lâu ngày - Trong trình lập, triển khai kế hoạch kiểm tra xử lý nợ xấu, nợ hạn cần tranh thủ giúp đỡ cấp ủy, quyền địa phƣơng quan chức có thẩm quyền để thực có hiệu - Có chế độ khuyến khích thỏa đáng mặt vật chất cá nhân tập thể có nhiều thành tích cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho dù tập thể hay cá nhân cán ngành hay ngồi ngành - Thƣờng xuyên tổ chức sơ kết, tổng kết công tác xử lý nợ hạn để rút kinh nghiệm bải học cần thiết để triển khai áp dụng toàn chi nhánh - Tăng cƣờng chất lƣợng thơng tin tín dụng nhằm phát kịp thời ngun nhân nợ hạn để có biện pháp xử lý thích hợp 3.2.2.5 Đa dạng hóa hình thức tín dụng, nâng cao chất lƣợng công tác tƣ vấn cho khách hàng xây dựng phƣơng án dự ản sản suất kinh doanh Đa dạng hóa hoạt động tín dụng điều kiện để nâng cao chất lƣợng tín dụng - Thực hóa hoạt động tín dụng điều kiện để nâng cao chất lƣợng tín dụng - Thực đa dạng hóa hoạt động tín dụng ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng (phân tán rủi ro), tạo uy tín thu hút đƣợc nhiều khách hàng, có điều kiện sở vững để mở rộng tín dụng - Thực việc đa dạng hóa tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân sản xuất kinh doanh hoạt động lĩnh vực, nhƣ ứng dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng Các giải pháp cụ thể để thực đa dạng hóa hình thức tín dụng - Nắm vững nhu cầu thị trƣờng để kịp thời đƣa hình thức tín dụng, 68 dịch vụ để phục vụ, tạo độc đáo kinh doanh - Tận dụng lợi ngân hàng tiến hành dịch vụ tƣ vấn trọn gói - Quản lý chặt chẽ khoản cho vay nói chung nhƣ tài sản có rủi ro nói riêng để xác định xác mức độ rủi ro ngân hàng, sở xác định giới hạn phạm vi đa dạng hóa hoạt động ngân hàng 3.2.3 Tăng cƣờng hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng 3.2.3.1 Giám sát khách hàng vay, theo dõi rủi ro xảy Giải pháp đƣợc thực dƣới hình thức sau: - Kiểm tra định kỳ theo quy định - Kiểm tra thƣờng xuyên, kiểm tra đột xuất sở khách hàng (cả doanh nghiệp khách hàng cá nhân sản xuất) - Kiểm tra tình hình quản lý, sử dụng tài sản chấp động sản bất động sản - Kiểm tra qua thông tin từ luồng thông tin thu thập đƣợc 3.2.3.2 Tăng cƣờng hiệu lực việc giám sát nợ thông qua việc thành lập phận giám sát nợ nội ngân hàng Để thực giải pháp ngồi cơng tác giám sát cán tín dụng tiến hành nhƣ nay, đòi hỏi phải hình thành thêm phận giám sát nợ nội ngân hàng Yêu cầu phận là: - Cán phận giám sát nợ ngƣời không liên quan đến hoạt động cho vay, thu nợ - Có phạm vi chƣơng trình giám sát hàng tháng/quý phù hợp với đặc điểm chi nhánh - Cán làm công tác phải có trình độ chun mơn định, có đủ khả đánh giá tình hình khách hàng nhƣ ngân hàng - Cán phụ trách ngƣời khơng liên quan tới q trình thẩm định, xét duyệt, định cho vay 69 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Nhà nƣớc 3.3.1.1 Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội Trong năm vừa qua, Nhà nƣớc có sách đắn để khuyến khích phát triển kinh tế nƣớc đầu tƣ nƣớc Việt Nam, tạo điều kiện cho ngành ngân hàng phát triển Song để đồng thống từ cấp lãnh đạo cao nhà nƣớc đến cấp lãnh đạo địa phƣơng, lãnh đạo ngành nhà nƣớc cần hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội làm sở tạo môi trƣờng kinh tế pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Đây yếu tố tạo nên yên tâm bỏ vốn đầu tƣ cá thành phần kinh tế Có đƣợc ỏn định mơi trƣờng kinh tế vĩ mô, thành phần kinh tế mạnh dạn việc đầu tƣ chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ nhƣ thu hút đƣợc phận lớn nguồn vốn tham gia vào trình đầu tƣ thành phần kinh tế Đƣa sách đầu tƣ nƣớc, tạo môi trƣờng đầu tƣ hấp dẫn để thu hút vốn đầu tƣ nƣớc phát huy tối đa tiềm thành phần kinh tế Đƣa sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh, tổ chức kinh tế mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh nhƣ cho thuê đất xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo, tìm kiếm thị trƣờng tiêu thụ 3.3.1.2 Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Trong thời gian vừa qua, môi trƣờng pháp lý cho hoạt động cho vay đƣợc hoàn thiện, đầy đủ rõ ràng chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế nhƣ - Luật công cụ chuyển nhƣợng đƣợc Quốc hội Ban hành ngày 29/11/2005 liên quan đến việc điều chỉnh quan hệ công cụ chuyển nhƣợng việc phát hành, chấp nhận, bảo lãnh, chuyển nhƣợng, cầm cố, nhờ thu, tốn, truy đòi, khởi kiện - Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 việc Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Những văn nêu tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng 70 Ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, để tiếp tục hoàn thiện cần phải: - Ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn lẫn cho vay để đảm bảo an toàn cho ngƣời gửi tiền nhƣ tạo sƣ ổn định chung cho kinh tế quốc dân - Ban hành văn dƣới luật hƣớng dẫn chấp cầm cố tài sản, đặc biệt việc đăng ký giao dịch đảm bảo thực địa phƣơng tài sản chấp nhà đất - Nâng cao chất lƣợng hoạt động văn phòng cơng chứng, đó, xác lập rõ vai trò, trách nhiệm văn phòng cơng chứng việc đảm bảo tính pháp lý giao dịch Bổ sung trách nhiệm liên quan đến việc xác minh tính chân thực Giấy tờ chứng nhận quyền sử dụng/sở hữu tài sản cho Văn phòng cơng chứng - Sớm ban hành luật sở hữu văn hƣớng dẫn thi hành nhằm xác định rõ chủ sở hữu tài sản liên quan đến chấp, cầm cố, bảo lãnh chuyển quyền sở hữu phát mại tài sản Nghiêm cấm việc cấp phát sử dụng nhiều Giấy đăng ký quyền sử dụng đất để cầm cố chấp nhiều ngân hàng - Hiện tại, Luật công cụ chuyển nhƣợng đuợc ban hành nhiên cần thiết tạo mơi trƣờng để vào sống, tạo điều kiện cho việc gia tăng công cụ đảm bảo quản lý khoản vay cho hoạt động tín dụng Ngân hàng - Quy định cụ thể vấn đề liên quan đến phát mại tài sản nhƣ: quyền nghĩa vụ ngân hàng, quyền nghĩa vụ quan, ban ngành có liên quan, - Thực nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho cá nhân, tổ chức sử dụng hợp pháp tài sản để ngân hàng thực đầy đủ việc chấp đăng ký chấp - Tạo văn quy phạm pháp luật nhằm thiết lập chế phối hợp ngành liên quan ngân hàng việc cung cấp thông tin quản lý tài sản chấp: Cơ quan thuế, quan hải quan, trung tâm đăng ký giao dịch đảm bảo văn phòng cơng chứng, quan cơng an, Ví dụ: Đặt chế chịu trách nhiệm quan quản lý đăng ký giới, văn phòng cơng chứng 71 việc xác nhận giao dịch chuyển nhƣợng, cho tặng tài sản đƣợc thông báo chấp ngân hàng; chế quan hải quan thực thông báo cho ngân hàng thực thủ tục hải quan có xác nhận ngân hàng tài trợ liên quan đến phƣơng án tạm nhập - tái xuất đƣợc ngân hàng đề nghị hỗ trợ phối hợp quản lý, 3.3.1.3 Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng - Tạo mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, đảm bảo công cạnh tranh - Tăng cƣờng công tác giám sát thông tin báo cáo, chế độ hạch toán kinh doanh doanh nghiệp bảo đảm tuân thủ nghiêm ngặt luật kế toán thống kê, tăng cƣờng tính minh bạch thơng tin tài 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc - Ban hành văn hƣớng dẫn chi tiết ban hành lộ trình khả thi cho việc thực thi sách Ngân hàng nhà nƣớc hoạt động ngân hàng - Tạo hành làng pháp lý thƣờng xuyên xem xét, đạo, rà soát, kiểm tra toàn diện tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng nƣớc để sớm có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh Tổ chức tín dụng đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu - Hoàn thành quy định đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh tín dụng, nhằm đảm bảo khả chống đỡ trƣớc rủi ro, đặc biệt quy định liên quan đến việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng - Tăng cuờng hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) + Nâng cao tính xác cập nhật thơng tin tín dụng + CIC nên tiếp tục nghiên cứu thêm vấn đề khác ngồi tài liên quan đến doanh nghiệp nhƣ thƣơng hiệu, số năm hoạt động, lực quản lý, để hoàn thiện bảng xếp hạng doanh nghiệp + Xây dựng bảng điểm cho doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiêp tƣ nhân + Tổng hợp nghiên cứu ngành, phân tích tình hình kinh tế xã hội, gợi ý chiến 72 lƣợc tín dụng sơ sở Tổ chức tín dụn tham khảo để phục vụ cho định chiến lƣợc tín dụng + CIC có điều kiện thuận lợi Tổ chức tín dụng có hệ thống liệu công nghệ thông tin phục vụ cho trình thống kê, phân tích số lƣợng lớn mẫu để đƣa bảng điểm hợp lý Trên sở bảng điểm CIC, Tổ chức tín dụng sử dụng điều chỉnh cho phù hợp với đặc điểm hoạt động 3.3.3 Đối với NH No&PT NT Việt Nam - Tạo chế mở cho Chi nhánh việc tiếp cận chủ động áp dụng sách ƣu đãi với khách hàng, đặc biệt chế liên quan đến lãi suất, phí Trong trọng tâm xây dựng chế thẩm quyền phán linh hoạt, trao thẩm quyền phán giảm lãi suất, phí, với biên độ cho phép sở đề xuất hợp lý Chi nhánh nghiên cứu kỹ khía cạnh cạnh tranh - Ban hành hƣớng dẫn chi tiết quy trình nghiệp vụ tín dụng, sản phẩm mới, sách tín dụng, quy định, sách, thơng tƣ Chính phủ, Ngân hàng nhà nƣớc Ƣu tiên giải vấn đề thắc mắc phản hồi kịp thời cho Chi nhánh vấn đề liên quan - Thực nghiên cứu tổng hợp thông tin ngành, lĩnh vực, thơng tin quan hệ tín dụng doanh nghiệp ngành Agribank Làm sở tham khảo cho Chi nhánh việc triển khai nghiên cứu phát triển tín dụng lĩnh vực - Hỗ trợ Chi nhánh nguồn lực đặc biệt chuyên gia công nghệ thông tin việc thực nghiên cứu thị trƣờng, nghiên cứu sản phẩm, thiết lập phần mềm quản lý Khách hàng Xây dựng Chuyển giao phƣơng pháp nghiên cứu đảm bảo tính khoa học khả thi làm định hƣớng cho Chi nhánh việc triển khai nghiên cứu nội - Hỗ trợ Chi nhánh việc đào tạo cán nhằm nâng cao chất lƣợng nhân thông qua việc tổ chức buổi đào tạo tập trung chuyên sâu vấn đề Chi nhánh có nhiều vƣớng mắc, cử chuyên gia phối hợp với Chi nhánh mời chuyên gia tham gia đào tạo Chi nhánh, tiếp nhận đào tạo trực tiếp 73 cán Chi nhánh lên học tập dƣới dạng điều động nhân tạm thời trực tiếp làm việc Phòng Ban Hội sở - Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng tồn hệ thống Đặc biệt hệ thống thơng tin cảnh báo rủi ro giúp Chi nhánh đề phòng đối phó rủi ro q trình hoạt động - Tạo kênh tƣơng tác Chi nhánh Hội sở, cập nhật thông báo tới Chi nhánh công khai đầu mối giải vấn đề thắc mắc, phát sinh, tiếp nhận ý kiến phản hồi từ Chi nhánh liên quan đến vấn đề cụ thể Tránh tình trạng, có vấn đề cần hỗ trợ/phối hợp giải quyết, có ý kiến phản hổi liên quan đến nội dung, Chi nhánh không xác định đƣợc đối tƣợng cách thức tƣơng tác, dẫn đến việc chậm trễ thiếu hiệu giải vấn đề 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở định hƣớng mục tiêu phát triển Agribank nói chung, Agribank chi nhánh Thanh Trì nói riêng, luận văn đƣa giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank chi nhánh Thanh Trì, nhóm giải pháp sau: - Tăng cƣờng đào tạo cán bộ, quản lý củng cố mạng lƣới hoạt động kinh doanh - Đổi hoạt động tín dụng thơng qua đổi quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp cá nhân, sử dụng cơng cụ đòn bẩy kinh tế hoạt động tín dụng tăng cƣờng công tác quản lý nợ, giải nợ q hạn; Đa dạng hóa hình thức tín dụng, nâng cao chất lƣợng công tác tƣ vấn cho khách hàng xây dựng phƣơng án sản xuất kinh doanh - Tăng cƣờng hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng thơng qua việc giám sát khách hàng vay theo dõi rủi ro xảy ra, tăng cƣờng hiệu lực việc giám sát nợ Luận văn đƣa số kiến nghị sách NHNN nhằm góp phần hồn thiện chế tín dụng Nhà nƣớc sử dụng hiệu công cụ quản lý tiền tệ 75 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng mà mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động Ngân hàng Muốn tồn đứng vững chế thị trƣờng, ngân hàng cần phải đảm bảo đƣợc hoạt động vừa an tồn vừa hiệu Khơng vậy, tín dụng ngân hàng đƣợc coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế Nghiệp vụ khơng có ý nghĩa với kinh tế mà nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lƣợng tín dụng điều mà trƣớc đây, sau đƣợc nhà quản lý ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, có ý nghĩa to lớn kinh tế - xã hội có vai trò quan trọng q trình đổi ngành ngân hàng, góp phần thúc đẩy nghiệp phát triển Cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc Đây vấn đề phức tạp, có phạm vi rộng liên quan tới nhiều ngành, nhiều cấp tầm vĩ mô vi mô Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đề xuất giải pháp nhằm cải thiện nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank Chi nhánh Thanh Trì, nội dung luận án tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa sở lý luận tín dụng, chất lƣợng tín dụng NHTM Cụ thể luận văn làm rõ khái niệm tín dụng NHTM, hình thức tín dụng NHTM vai trò tín dụng NHTM Đặc biệt luận văn làm rõ khái niệm chất lƣợng tín dụng, yếu tố khách quan chủ quan ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, số đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng vấn đề phân loại nợ ngân hàng Tham khảo số kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng số quốc gia Châu Âu, Châu Á, từ rút học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam nghiên cứu vận dụng nâng cao 76 chất lƣợng tín dụng Thứ hai, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng thực trạng chất lƣợng tín dụng Agribank Chi nhánh Thanh Trì, rõ kết đạt đƣợc, nhƣ hạn chế nguyên nhân hạn chế chất lƣợng tín dụng Thứ ba, nêu lên số giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank Chi nhánh Thanh Trì Trong q trình hồn thành Luận văn này, tơi nhận đƣợc nhiều giúp đỡ, cung cấp tài liệu, bảo tận tình Cơ giáo hƣớng dẫn TS Tô Thị Ánh Dƣơng, đồng nghiệp Agribank chi nhánh Thanh Trì Tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn chân thành cho giúp đỡ quý báu Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu, nhƣng thời gian nghiên cứu có hạn Luận văn chắn khó tránh khỏi thiếu sót, Tác giả mong nhận đƣợc lời góp ý quý báu thầy giáo, cô giáo, nhà khoa học đồng nghiệp nhƣ ngƣời quan tâm đến vấn đề Tôi xin chân thành cảm ơn./ 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank Chi nhánh Thanh Trì (2013), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh”, Hà Nội Agribank Chi nhánh Thanh Trì (2014), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh”, Hà Nội Agribank Chi nhánh Thanh Trì (2015), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh”, Hà Nội Agribank Chi nhánh Thanh Trì (2016), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh”, Hà Nội Agribank Chi nhánh Thanh Trì (2017), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh”, Hà Nội Lê Vinh Danh (2006), “Tiền hoạt động ngân hàng”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2006), “Ngân hàng Thương mại” Nhà xuất thống kê, Hà Nội Trần Huy Hoàng (2010), “Quản trị ngân hàng”, Nhà xuất Lao động xã hội, Hà Nội Lê Thanh Huyền (2015), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nƣớc Đông Bắc Á học cho Việt Nam”, luận án tiến sĩ 10 Đào Thị Lan Hƣơng (2015), “ Nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại điều kiện tái cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam”, luận án tiến sĩ 11 Nguyễn Minh Kiều (2011), “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, Nhà xuất lao động xã hội, Hà Nội 12 Nguyễn Minh Kiều (2012), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Lao động xã hội, Hà Nội 13 Luật ngân ngân hàng nhà nƣớc luật tổ chức tín dụng - 2010 14 Nguyễn Thị Mùi (2011), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 15 Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín 78 dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề), Tr.29 – 33 16 Lê Văn Tề (2011), “Lý thuyết tài tiền tệ”, Nhà xuất Phƣơng Đông, Hà Nội 17 Nguyễn Văn Tiến (2011), “Giáo trình Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 18 Quốc Hội (2010), “Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12” 19 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc 20 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/02/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc 21 Quyết định số 666/QĐ-HĐTV-KHDN ban hành ngày 15/06/2010 Tổng Giám đốc Agribank việc “Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank” 22 Quyết định số 31/QĐ/HĐTV/KHDN ngày 15/01/2014 “V/v Quy định phân cấp định tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam”, 23 Quyết định số 32/QĐ/HDTV/KHDN ngày 15/01/2014 “V/v định số sách tín dụng Hội động thành viên Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam”, 24 Quyết định 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 “V/v Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” 25 Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN phân loại nợ hình thức trích lập dự phòng rủi ro 26 Thơng tƣ số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng 79 ... NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH TRÌ 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH TRÌ ... dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Trì Từ tìm ngun nhân ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh. .. cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thanh Trì CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG