Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh tiền giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐẠO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH X ± W ĐỖ THỊ LIÊN CHI GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ NHUNG TP HỒ CHÍ MINH - Năm 2007 Dowload: www.freebook.vn Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn TBCN Tư chủ nghóa TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh TDTM Tín dụng thương mại TDNH Tín dụng ngân hàng TDNN Tín dụng Nhà nước CBTD Cán tín dụng NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh CNH-HĐH Công nghiệp hóa -hiện đại hoá QS DĐ Quyền sử dụng đất ĐBTV Đảm bảo tiền vay DNNN Doanh nghiệp Nhà nước ĐBSCL Đồng sông Cửu Long UBND y ban nhân dân CBCNV Cán công nhân viên www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Trang Dowload: www.freebook.vn LỜI MỞ ĐẦU I.Tính cấp thiết ý nghóa đề tài nghiên cứu: Cho đến tín dụng ngân hàng thương mại kênh chủ yếu thu hút điều hòa nguồn vốn cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt, vay vay Vì thế, hoàn trả gốc lãi khách hàng vay vốn có ý nghóa đònh đến phát triển Ngân hàng, đảm bảo cho trình luân chuyển vốn Ngân hàng tuần hoàn, liên tục, sinh lời, sở để đảm bảo khả toán Ngân hàng Chính lẽ đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trò, hoạt động kinh doanh Ngân hàng, trường hợp tín dụng tăng trưởng nhanh cao Bởi lẽ, tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với Vấn đề đặt tăng trưởng tín dụng ngân hàng gắn với an toàn nâng cao chất lượng, hiệu tín dụng đã, vấn đề mà tổ chức tín dụng, quan quản lý Nhà Nước, Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước đặc biệt quan tâm Đối với NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang việc tăng trưởng tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế kinh tế đòa phương, tỉ lệ nợ xấu năm qua tồn đọng Do đó, để đảm bảo cho chi nhánh Tiền Giang phát triển cách bền vững hiệu chi nhánh phải bám sát thực theo đònh hướng: Mở rộng, tăng trưởng tín dụng đôi với chất lượng tín dụng www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang Từ đònh hướng đó, chọn nghiên cứu :“Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang” làm luận văn tốt nghiệp Thạc Só Kinh Tế chuyên ngành Kinh tế -Tài - Ngân hàng II Mục tiêu nghiên cứu đề tài: - Nghiên cứu lý luận tín dụng Ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng - Từ hoạt động thực tiễn, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian qua Từ đó, tìm nguyên nhân tồn khó khăn vướng mắc cần giải - Nêu lên giải pháp có sở khoa học thực tiễn để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Tỉnh Tiền Giang III Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Nghiên cứu thực trạng hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang khoảng thời gian từ năm 2004-2006 - Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung, có nội dung quan trọng thể tỉ lệ nợ hạn.Vì chất lượng tín dụng hiểu luận văn hạn chế nợ hạn nợ khó đòi công tác tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang IV Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghóa vật biện chứng chủ nghóa vật lòch sử, vận dụng quan điểm khách quan trạng thái vận động phát triển, áp dụng phương pháp thống kê, qui nạp, tổng hợp, có phân tích hoạt động, từ đề xuất giải pháp tối ưu để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang V Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn có 78 trang, gồm chương: Chương I: Lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng hoạt động NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Chương III: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tieàn Giang www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Quá trình đời chất tín dụng: Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Như vậy, tín dụng hiểu cách giản đơn quan hệ giao dòch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức như: cho vay, bán chòu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… sử dụng thời gian đònh theo số điều kiện đònh thoả thuận Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, có trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hoá Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên gọi tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển lúc đầu quan hệ hàng hoátiền tệ điều kiện sản xuất hàng hoá phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt như: tín dụng ngân hàng, tín dụng Chính Phủ,… Mặc dù tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác nhau, song có tính chất quan trọng sau: - Tín dụng trước hết chuyển giao sử dụng số tiền (hiện kim), tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng - Tín dụng có thời hạn phải “hoàn trả” - Giá trò tín dụng bảo tồn mà nâng cao nhờ lợi tức tín dụng Bản chất tín dụng hiểu theo hai khía cạnh sau: - Thứ nhất: Tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội - Thứ hai: Tín dụng coi số vốn, vật kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.1.2 Chức tín dụng: Trong kinh tế hàng hóa, tín dụng thực chức sau: - Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở hoàn trả: Đây chức tín dụng, nhờ chức mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hoà từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang Taäp trung phân phối lại tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội,… Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, mặt chức – chuyển hoá để sử dụng nguồn vốn tập trung nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hoá nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo nguyên tắc có hoàn trả, tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích tập trung vốn thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu Do đó, nhờ chức tín dụng mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền nhàn rỗi cách tương đối huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn xã hội tăng - Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội: Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông tín dụng như: thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại thẻ tín dụng, thẻ toán… cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành, nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan in, đúc, vận chuyển, bảo quản tiền … Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dòch toán thông qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống toán qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa giúp giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển Ngoài ra, nhờ hoạt động tín www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang dụng mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa, làm tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội - Phản ánh kiểm soát hoạt đôïng kinh tế: Đây chức phát sinh từ hai chức Như ta biết, vận động vốn tín dụng vận động gắn liền với vận động vật tư hàng hoá, chi phí xí nghiệp, tổ chức kinh tế, tín dụng không gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà thông qua thực việc kiểm soát hoạt động ấy, nhằm ngăn chặn tiêu cực, lãng phí, hành vi vi phạm pháp luật,… 1.1.3 Vai trò tín dụng kinh tế: Nói đến vai trò tín dụng nói đến tác động kinh tế xã hội Vì thế, điều bao gồm vai trò tích cực, tiêu cực Chẳng hạn, để tín dụng phát triển tràn lan không kiểm soát làm cho lạm phát gia tăng, ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội Đề cập đến mặt tích cực, tín dụng có vai trò to lớn sau: - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá phát triển: Trước hết, tín dụng nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, công cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế, công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho doanh nghiệp Nhìn chung, kinh tế xã hội, tín dụng phát huy vai trò to lớn Nếu với doanh nghiệp, tín dụng góp phần cung ứng vốn, dân chúng tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư, với toàn xã hội tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn Và tất nhũng vấn đề hợp lực tác động lên đời sống kinh tế xã hội, tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà công cụ tài thay www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang - Tín dụng góp phần ổn đònh tiền tệ, ổn đònh giá cả: Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn đònh tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh,… làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm, hàng hoá, dòch vụ ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, từ góp phần làm ổn đònh thò trường giá nước,… - Tín dụng góp phần ổn đònh đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn đònh trật tự xã hội: Một mặt, tín dụng có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hoá dòch vụ ngày gia tăng, thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác, vốn tín dụng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có: tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất rừng, thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Mà xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn đònh, có công ăn việc làm, tiền đề quan trọng ổn đònh trật tự xã hội - Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ quốc tế: Cuối cùng, nói tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại, mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng phạm vi quốc nội, mà mở rộng phạm vi quốc tế, nhờ thúc đẩy mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn trình phát triển lên nước, làm cho nước có điều kiện xích lại gần phát triển 1.1.4 Các hình thức tín dụng: www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro Dowload: www.freebook.vn Trang 10 Trong kinh tế thò trường, hoạt động tín dụng đa dạng phong phú Trong quản lý tín dụng, tùy theo tiêu thức khác mà có cách phân loại khác Thông thường có loại tín dụng sau: 1.1.4.1 Phân loại theo chủ thể tín dụng: - Tín dụng thương mại (tín dụng hàng hoá - Commercial Credit): TDTM quan hệ tín dụng tổ chức kinh tế, công ty xí nghiệp với thực hình thức mua bán chòu hàng hoá cho TDTM có đặc điểm sau: - Là tín dụng người SXKD, hình thức tín dụng phát triển rộng rãi loại hình tín dụng chuyên nghiệp, tồn phát triển dựa tín nhiệm mối quan hệ cung cấp hàng hoá dòch vụ người SXKD - Đối tượng TDTM hàng hoá tiền tệ - Sự vận động phát triển TDTM gắn với phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá Công cụ TDTM thương phiếu (Commercial Bill).Thực chất giấy nợ thương mại, có hình thức ngắn gọn, chặt chẽ, pháp luật thừa nhận để sử dụng mua bán chòu hàng hoá Thương phiếu gồm hai loại: hối phiếu(bill of exchange) người bán lập để lệnh cho người mua chòu trả tiên, lệnh phiếu (promissory note) người mua lập để cam kết trả tiền cho người bán theo thời gian đòa điểm ghi phiếu - Tín dụng ngân hàng (Bank Credit): Đây quan hệ tín dụng ngân hàng với xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá tổ chức, cá nhân thực hình thức ngân hàng đứng huy động vốn www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro ... cứu lý luận tín dụng Ngân hàng việc nâng cao chất lượng tín dụng - Từ hoạt động thực tiễn, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang thời gian... Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang Chương III: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang www.freebook.vn Ho tro: Yh! freebook_hotro... chọn nghiên cứu : Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Tiền Giang làm luận văn tốt nghiệp Thạc Só Kinh Tế chuyên ngành Kinh tế -Tài - Ngân hàng II Mục tiêu