Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quảng Ninh

Một nền kinh tế muốn phát triển nhanh và bền vững trước hết phải được đáp ứng nhu cầu về vốn đầu tư. Vậy vốn đầu tư cho nền kinh tế có thể được cung cấp từ những nguồn nào? Đó là: vốn tự có của chủ đầu tư; vốn từ Ngân sách Nhà nước; vốn đầu tư từ nước ngoài; vốn vay ngân hàng… Xuất phát từ đặc điểm kinh tế – x• hội của nước ta, có thể nói nguồn vốn đầu tư từ ngân hàng là nguồn vốn quan trọng nhất. Các ngân hàng thương mại đ• và đang góp một phần rất lớn vào sự nghiệp Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa của đất nước. Tuy nhiên, ở nước ta, gói gọn trong thập niên mà chúng ta đang sống, sự sụp đổ hoàn toàn của hệ thống hợp tác x• tín dụng, sự ra đi của một số NHTM cổ phần và ngay cả một số NHTM quốc doanh nếu không có sự “nâng đỡ” từ phía Nhà nước thì chắc gì đ• tồn tại được. Nhưng rõ ràng những sự “nâng đỡ” như thế không phải là giải pháp tối ưu, đặc biệt là khi nước ta tiến tới hội nhập với khu vực và thế giới. Những bài học xương máu từ những Epco- Minh Phụng, Tamexco… ở trong nước hay các cuộc sụp đổ ngân hàng trong khu vực chỉ vừa mới xảy ra gần đây khiến chúng ta không thể không quan tâm đến việc khắc phục những tồn tại yếu kém nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động của các NHTM. Điều đó cũng đồng nghĩa với việc xây dựng một nền kinh tế vững mạnh năng động. Qua quá trình học tập, nghiên cứu tại nhà trường và thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quảng Ninh, một ngân hàng giữ vai trò chủ lực trong cho vay trung và dài hạn phục vụ cho đầu tư và phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh. Nhận thấy những vấn đề còn tồn tại trong tín dụng trung và dài hạn, em quyết định chọn đề tài :“Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Quảng Ninh

Lời mở đầu Một nền kinh tế muốn phát triển nhanh và bền vững trớc hết phải đợc đáp ứng nhu cầu về vốn đầu t. Vậy vốn đầu t cho nền kinh tế có thể đợc cung cấp từ những nguồn nào? Đó là: vốn tự có của chủ đầu t; vốn từ Ngân sách Nhà nớc; vốn đầu t từ n- ớc ngoài; vốn vay ngân hàng Xuất phát từ đặc điểm kinh tế xã hội của nớc ta, có thể nói nguồn vốn đầu t từ ngân hàng là nguồn vốn quan trọng nhất. Các ngân hàng thơng mại đã và đang góp một phần rất lớn vào sự nghiệp Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa của đất nớc. Tuy nhiên, ở nớc ta, gói gọn trong thập niên mà chúng ta đang sống, sự sụp đổ hoàn toàn của hệ thống hợp tác xã tín dụng, sự ra đi của một số NHTM cổ phần và ngay cả một số NHTM quốc doanh nếu không có sự nâng đỡ từ phía Nhà nớc thì chắc gì đã tồn tại đợc. Nhng rõ ràng những sự nâng đỡ nh thế không phải là giải pháp tối u, đặc biệt là khi nớc ta tiến tới hội nhập với khu vực và thế giới. Những bài học xơng máu từ những Epco- Minh Phụng, Tamexco ở trong n ớc hay các cuộc sụp đổ ngân hàng trong khu vực chỉ vừa mới xảy ra gần đây khiến chúng ta không thể không quan tâm đến việc khắc phục những tồn tại yếu kém nhằm nâng cao hơn nữa chất lợng hoạt động của các NHTM. Điều đó cũng đồng nghĩa với việc xây dựng một nền kinh tế vững mạnh năng động. Qua quá trình học tập, nghiên cứu tại nhà trờng và thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh, một ngân hàng giữ vai trò chủ lực trong cho vay trung và dài hạn phục vụ cho đầu t và phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Quảng Ninh. Nhận thấy những vấn đề còn tồn tại trong tín dụng trung và dài hạn, em quyết định chọn đề tài :Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh làm chuyên đề tốt nghiệp của mình với hy vọng đóng góp một phần nhỏ bé vào việc nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng trong hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh nói riêng và các NHTM nói chung. 1 Mặc dù đợc sự giúp đỡ tận tình của thầy giáo Kiều Đức Thiện và tập thể CBCNV trong Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh, bản thân em cũng hết sức cố gắng, nhng do trình độ lý luận và thực tiễn có hạn mà đây lại là một lĩnh vực phức tạp nên Chuyên đề không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận đợc quan tâm góp ý của các thầy cô giáo cũng nh các CBCNV Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này. Chuyên đề có kết cấu nh sau: Chơng I : Tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. Chơng II : Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh. Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Quảng Ninh. 2 Chơng I : Tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. I.1. Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. I.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng. Khái niệm tín dụng đợc sử dụng từ rất sớm trong đời sống xã hội loài ngời. Tín dụng có thể hiểu một cách đơn giản là quan hệ vay mợn có hoàn trả. Hay có thể định nghĩa một cách chính xác: Tín dụng là quá trình chuyển dịch vốn dới hình thái tiền tệ hay hiện vật của một tổ chức hay cá nhân này cho một tổ chức hay cá nhân khác sử dụng trong một thời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng, còn bên kia là các pháp nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế. Đối tợng vay mợn trong quan hệ tín dụng ngân hàng là tiền tệ. Ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng các hình thức: Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế-xã hội, cá nhân và phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu Khi các đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu cần đ ợc bổ sung vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, ngân hàng sẽ đáp ứng đầy đủ các nhu cầu đó bằng nguồn vốn mà mình đã huy động đợc. Với vai trò này tín dụng ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội. Cơ sở khách quan để hình thành nên chức năng phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội đã thờng xuyên xuất hiện hiện tợng tạm thời thừa vốn ở nơi này, trong khi ở nơi khác lại thiếu vốn. Hiện tợng thừa thiếu phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lợng giữa các khoản thu nhập và chi tiêu, trong khi quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục. Tín dụng thơng mại đã không giải quyết đợc vấn đề này, chỉ có ngân hàng là tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn đó. 3 I.1.2. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế đã đợc thay đổi về bản chất so với nền kinh tế tập trung trớc kia. Thời kỳ mà nền kinh tế của nớc ta là nền kinh tế bao cấp thì tín dụng ngân hàng chỉ là một công cụ cấp phát thay Ngân sách. Ngày nay, vai trò của tín dụng ngân hàng phải thực sự đợc sử dụng là một đòn bẩy kinh tế, là nhân tố thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển, điều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ đối với nền kinh tế. Tín dụng trung và dài hạn là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng. Mối quan hệ này đợc hình thành trên cơ sở sự thỏa thuận giữa các bên tham gia dựa trên nguyên tắc cùng có lợi. Nh vậy rõ ràng việc tham gia vào quan hệ tín dụng này là hoàn toàn tự nguyện và nó đem lại lợi ích cho cả hai bên tham gia là ngân hàng và khách hàng. Không chỉ có vậy, ngân hàng và doanh nghiệp là hai chủ thể quan trọng hàng đầu trong nền kinh tế quốc dân, do đó việc nâng cao hiệu quả hoạt động của hai chủ thể này sẽ góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế. Ngày nay với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM , ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng nh thế nào đối với sự vận hành của một nền kinh tế, trong đó tín dụng trung và dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọng trong cho việc phát triển kinh tế của đất nớc. Tóm lại, việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là cần thiết khách quan, nó đem lại lợi ích cho cả ba chủ thể là ngân hàng , doanh nghiệp và nền kinh tế nói chung. * Đối với ngân hàng: Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu nhất của một NHTM, nó chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản có của ngân hàng và đây là khoản mục đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng. Thu nhập từ tiền cho vay đợc biểu hiện dới dạng tiền lãi cho vay và phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn của khoản vay theo nguyên tắc thời hạn cho vay càng dài thì lãi suất cho vay càng lớn. Chính vì thế nếu một ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn thì điều đó có nghĩa rằng ngân 4 hàng đã làm tăng thu nhập của mình. Tuy nhiên đối với các khoản vay có thời hạn dài thì rủi ro tiềm ẩn cũng càng cao và đó là lý do vì sao mở rộng quy mô phải luôn đi kèm với nâng cao chất lợng tín dụng. Hơn nữa, việc đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng trung và dài hạn cũng đem lại cho ngân hàng một vũ khí cạnh tranh lợi hại trên thị trờng. Khả năng mở rộng tín dụng trung và dài hạn thể hiện tiềm lực mạnh về vốn của ngân hàng, chất lợng tín dụng cao thể hiện năng lực quản lý của lãnh đạo, năng lực chuyên môn của cán bộ ngân hàng. Điều đó sẽ tạo nên uy tín ngày càng cao cho ngân hàng. Bên cạnh đó, khi ngân hàng đầu t tín dụng trung và dài hạn trong doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp mới thì thờng hoạt động của doanh nghiệp gắn liền với ngân hàng, mọi nhu cầu về vốn lu động phục vụ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh, các nhu cầu thanh toán bảo lãnh, t vấn của doanh nghiệp đều qua ngân hàng nhờ vậy ngân hàng có thể tăng thêm thu nhập cho mình. Còn đối với các doanh nghiệp vay vốn để đầu t đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất nhu cầu về vốn lu động cho các chu kỳ sản xuất sau đó sẽ tăng lên và nh vậy tín dụng ngắn hạn và các dịch vụ của ngân hàng sẽ đợc các doanh nghiệp sử dụng nhiều hơn và vì thế thu nhập của các NHTM sẽ đợc tăng thêm. * Đối với doanh nghiệp: Trong nền kinh tế thị trờng ở mỗi thời kỳ nhu cầu về vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp luôn là một đòi hỏi cấp thiết. Các doanh nghiệp mới thành lập thì cần vốn để mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật nh nhà xởng, kho bãi và đáp ứng một phần vốn lu động. Các doanh nghiệp đang hoạt động thì luôn có nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ để nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trờng, mở rộng sản xuất khi gặp cơ hội kinh doanh thuận lợi. Để làm đợc điều đó có doanh nghiệp cần phải có một lợng vốn lớn và thời gian sử dụng tơng đối dài. Mỗi doanh nghiệp có thể có nhiều nguồn khác nhau để đáp ứng các nhu cầu đó của mình, song một trong những nguồn quan trọng nhất thờng đợc các doanh nghiệp sử dụng là nguồn vốn tín dụng ngân hàng. Đặc biệt trong điều kiện đang phát triển của Việt Nam nhu cầu cho đầu t phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là rất lớn. Trong khi đó nguồn vốn tự tích lũy của các doanh nghiệp 5 lại rất thấp, nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c rất dồi dào nhng việc đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp còn khá xa lạ đối với họ, thị trờng chứng khoán đã ra đời song mới chỉ ở thời kỳ sơ khai nên là một trở ngại lớn cho các doanh nghiệp trong việc huy động vốn. Trong điều kiện nh vậy thì vốn tín dụng ngân hàng là một sự lựa chọn hiệu quả nhất. Trong môi trờng nền kinh tế cạnh tranh gay gắt các chủ thể kinh doanh luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp để làm cho sản phẩm có đợc chỗ đứng trên thị trờng. Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu t trang thiết bị hiện đại, mở rộng dây chuyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thì doanh nghiệp mới có thể tồn tại và phát triển trên thị trờng. Do đó vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa ra nh một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp. Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng mua sắm trang thiết bị công nghệ hiện đại, tức là đầu t theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếp của tín dụng trung và dài hạn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Tài sản cố định, cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ đợc cải tạo nâng cấp và hiện đại hóa làm cho năng suất lao động đợc nâng cao, giảm giá thành sản phẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất ra có sức hấp dẫn thu hút khách hàng sẽ thúc đẩy chiếm lĩnh thị trờng. Từ đó làm tiền đề cho việc tăng lợi nhuận của các doanh nghiệp. * Đối với nền kinh tế: Nền kinh tế của mỗi quốc gia trong mỗi thời kỳ, dù đó là một quốc gia chậm phát triển, đang phát triển hay phát triển thì nhu cầu vốn trung và dài hạn cho đầu t phát triển đều rất cần thiết. Đối với các nớc chậm phát triển hoạt động đầu t chủ yếu là theo chiều rộng dới hình thức xây dựng mới, các nớc phát triển thì chủ yếu đầu t chiều sâu theo hớng hiện đại hóa, còn các nớc đang phát triển thì cần phải kết hợp đầu t vừa theo chiều rộng vừa theo chiều sâu. Nhng dù là đầu t theo cách nào thì cũng đều cần đến nguồn vốn và phải là nguồn vốn trung và dài hạn. 6 Nguồn vốn đáp ứng nhu cầu đầu t này có thể khai thác từ nhiều kênh khác nhau trong đó kênh tín dụng ngân hàng luôn giữ vai trò đặc biệt quan trọng. Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đã thu hút những nguồn vốn d thừa, tạm thời nhàn rỗi để đa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng các nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trởng nền kinh tế. Phát triển tín dụng trung và dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể gánh nặng cho Ngân sách Nhà nớc, giảm các khoản bao cấp từ Ngân sách cho đầu t xây dựng cơ bản, góp phần giảm bớt thâm hụt Ngân sách, hơn thế nữa hiệu quả mang lại cũng tỏ ra cao hơn. Bởi lẽ đồng vốn lúc này đã gắn kết chặt chẽ quyền lợi và trách nhiệm của ngân hàng cũng nh doanh nghiệp xin vay vốn. Đối với ngân hàng để bảo toàn vốn nên mỗi dự án xin vay ngân hàng sẽ phải xem xét kỹ lỡng tính khả thi của dự án trớc khi ra quyết định cho vay. Ngay cả sau khi đã giải ngân các ngân hàng cũng phải giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay để có biện pháp điều chỉnh kịp thời trớc những vấn đề nảy sinh và trong các trờng hợp cần thiết các ngân hàng còn phải t vấn cho doanh nghiệp, đa ra những lời khuyên bổ ích giúp cho việc đảm bảo an toàn và sinh lời của vốn vay. Về phía các doanh nghiệp lãi suất tín dụng trung và dài hạn là một chi phí khá lớn, do vậy các doanh nghiệp cũng sẽ phải tính toán kỹ lỡng để sử dụng vốn vay một cách hợp lý và hiệu quả nhất. Vì vậy tín dụng trung và dài hạn là đòn bẩy kinh tế thúc đẩy các doanh nghiệp phát triển góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế. Bên cạnh đó tín dụng trung và dài hạn cũng có thể đợc sử dụng nh một công cụ tác động vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nớc theo những định hớng có lợi nhất. Thông qua việc mở rộng cho vay đối với những lĩnh vực cần khuyến khích và hạn chế cho vay đối với những lĩnh vực không cần đẩy mạnh, các ngân hàng đã tham gia tích cực vào việc điều chỉnh cơ cấu kinh tế một cách chủ động và tích cực. Đối với Việt Nam do xuất phát từ một nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, nên nền kinh tế nớc ta gặp vô vàn khó khăn trong công cuộc Công 7 nghiệp hóa _ Hiện đại hóa. Trớc mắt là nhu cầu về vốn nhất là vốn trung và dài hạn để đầu t xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch nền kinh tế từ nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế hiện đại với cơ cấu Công nghiệp - Nông nghiệp - Dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất trong nớc theo cả chiều rộng và chiều sâu. Nguồn vốn để đáp ứng cho nhu cầu đầu t bao gồm cả vốn đầu t trong nớc và vốn đầu t nớc ngoài. Tuy nhiên bài học kinh nghiệm từ các nớc trong khu vực trong thời gian qua đã cho thấy việc quá lạm dụng vào vốn nớc ngoài sẽ đa đất nớc đến những biến động về tài chính tiền tệ không thể kiểm soát nổi. Chính vì nhận thức đợc tầm quan trọng của vốn trong nớc nên tại Đại hội Đảng lần VIII đã khẳng định: Vốn n ớc ngoài là quan trọng, vốn trong nớc là quyết định . Đối với nguồn vốn trong nớc thì nguồn vốn cấp phát từ Ngân sách Nhà nớc rất hạn hẹp, không thể đầu t dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu tập trung xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng và một số công trình công nghiệp lớn. Nguồn vốn tự tích lũy của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay quá nhỏ bé, không thể đáp ứng nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất. Chỉ có nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c là khá dồi dào song việc huy động đợc nguồn vốn này lại không phải là dễ dàng. Các hình thức đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp vẫn còn rất xa lạ với đại bộ phận công chúng. Thị trờng chứng khoán mới ra đời và cha phát triển hoàn thiện do đó việc huy động vốn bằng phát hành cổ phiếu và trái phiếu gặp phải nhiều khó khăn. Trong bối cảnh đó thì hiện tại và thời gian tới vốn tín dụng ngân hàng vẫn đóng vai trò quyết định cho tiến trình Công nghiệp hóa_ Hiện đại hóa đất nớc. Vì vậy mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nớc. I.1.3. Các loại hình tín dụng chủ yếu trong ngân hàng. Trong quản lý tín dụng Ngân hàng, các nhà kinh tế thờng dựa vào các tiêu thức khác nhau để phân loại tín dụng. Sau đây là các cách phân loại cụ thể: 8 Thứ nhất, căn cứ vào thời hạn, tín dụng đợc phân làm 3 loại: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn. Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới 1 năm và thờng đ- ợc sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân trong xã hội. Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, loại tín dụng này đợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Tín dụng dài hạn đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. Thứ hai, căn cứ vào đối tợng của tín dụng ta có 2 loại: Tín dụng vốn lu động và tín dụng vốn cố định. Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc cấp phát để hình thành vốn lu động của các tổ chức kinh tế. Cụ thể, nó bao gồm các khoản cho vay để dự trữ hàng hoá đối với các xí nghiệp thơng nghiệp, cho vay để mua phân bón, thuốc trừ sâu đối với các hộ sản xuất nông nghiệp Tín dụng này th ờng dợc sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lu động thiếu hụt tạm thời. Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cấp phát để hình thành tài sản cố định. Thờng đợc dùng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và các công trình mới. Thời hạn cho vay đối với loại này là trung và dài hạn. Thứ ba, căn cứ vào mục đích sử dụng vốn, tín dụng đợc phân làm 2 loại: Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá; Tín dụng tiêu dùng. 9 Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hoá: Cấp phát cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lu thông hàng hoá. Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng: Mua sắm nhà cửa, xe cộ, hàng hoá và các nhu cầu cần thiết cho cuộc sống hàng ngày Loại tín dụng này đ ợc cấp phát dới hình thức bằng tiền hoặc hàng hoá (bán chịu). Việc cấp tín dụng bằng tiền do các Ngân hàng, quỹ tiết kiệm, HTX tín dụng cấp, còn hình thức bán chịu hàng hoá do các công ty, cửa hàng thực hiện. I.2.Chất lợng tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. I.2.1.Khái niệm chất lợng tín dụng Ngân hàng. I.2.1.1.Chất lợng tín dụng Ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trờng, doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì cạnh tranh là một tất yếu khách quan không thể tránh khỏi, sản xuất hàng hoá càng phát triển thì cạnh tranh càng gay gắt trên 3 phơng diện chủ yếu: Chất lợng, số lợng và giá cả, trong đó chất lợng là yếu tố quan trọng hàng đầu, là điều kiện tiên quyết trong việc chiếm lĩnh thị trờng. Có nhiều quan niệm khác nhau về chất lợng sản phẩm nh: Chất lợng là phù hợp với mục đích sử dụng hoặc là một trình độ dự kiến trớc về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp, phù hợp với thị trờng, hay theo Hiệp hội về tiêu chuẩn Pháp thì chất lợng là năng lực của một sản phẩm, dịch vụ nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng. Với cách đề cập vấn đề đề nh vậy, ta có thể hiểu chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng ( ngời gửi tiền và ngời vay tiền ) trong quan hệ tín dụng đồng thời đảm bảo an toàn trong việc thu hồi vốn thông qua sự phát huy hiệu quả của phơng án đợc hình thành bằng đồng tiền vay hay hạn 1 0