SO SÁNH HOẠT ĐỘNG của NGÂN HÀNG THƯƠNG mại và CÔNG TY tài CHÍNH

Để tìm rõ hoạt động của hai tổ chức tín dụng này đặc biệt tìm hiểu xem hoạt động của chúng có những điểm giống và khác nhau như thế nào nhóm tác giả quyết định thực hiện đề tài “ So sánh

ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ

MINH KHOA: LUẬT KINH TẾ

ĐỀ TÀI

SO SÁNH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VỚI

CÔNG TY TÀI CHÍNH

Môn: Luật Ngân hàng GVHD: ThS Bùi Kim Dung Nhóm thực hiện: Nhóm 11 Lớp: D02

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 04 năm 2017

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1

LỜI MỞ ĐẦU 2

CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 3

1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 3

1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng 3

1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán 3

1.2.3 Chức năng tạo tiền 4

1.2.4 Chức năng thủ quỹ 4

1.3 Bản chất và phạm vi hoạt động của Ngân hàng thương mại 4

1.3.1 Bản chất của NHTM 4

1.3.2 Phạm vi hoạt động 5

1.4 Vốn pháp định 5

1.5 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 6

1.5.1 Hoạt động huy động vốn 6

1.5.2 Cấp tín dụng 7

1.5.3 Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng (Khoản 6 Điều 1 Thông tư Số: 32/2016/TT-NHNN) 9

1.5.4 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ 10

1.5.5 Đầu tư của Ngân hàng thương mại 10

1.5.6 Tham gia thị trường tiền tệ 11

1.5.7 Các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại 11

CHƯƠNG II: CÔNG TY TÀI CHÍNH 13

2.1 Khái niệm công ty tài chính 13

2.2 Bản chất và phạm vi hoạt động 13

2.3 Mức vốn pháp định 14

2.4 Hoạt động của công ty tài chính 14

2.4.1 Huy động vốn (Điều 108 Luật CTCTD 2010) 14

2.4.2 Cấp tín dụng 14

2.4.3 Mở tài khoản (Điều 109 Luật CTCTD 2010) 15

2.4.4 Các hoạt động khác (Điều 110, Điều 111 Luật CTCTD 2010) 15

CHƯƠNG 3: SO SÁNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TY TÀI CHÍNH 17

3.1 Giống nhau 17

3.2 Khác nhau 18

KẾT LUẬN 22 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 23

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

1 NHTM: Ngân hàng thương mại

2 LCTCTD 2010: Luật các tổ chức tín dụng 2010

LỜI MỞ ĐẦU

Hiện nay, Việt Nam đang tiến hành công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, muốn vậy cần có nền kinh tế tang trưởng và phát triển ổn định Trong đó nhu cầu về vốn là hết sức cần thiết, được coi là yếu tố hàng đầu, là tiền đề phát triển kinh tế Để thực hiện được điều này thì sự phát triển của các tổ chức tín dụng là điều tất yếu Tín dụng ra đời

từ rất sớm, tồn tại và phát triển trong nhiều nền kinh tế khác nhau đặc biệt hiện nay trong nền kinh tế thị trường, sản xuất hàng hóa phát triển mạnh mẽ cùng với sự tồn tại của các quan hệ cung cầu về hàng hóa, vật tư, sức lao động thì quan hệ cung cầu về tiền vốn đã xuất hiện và ngày một phát triển như một đòi hỏi khách quan của nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu tiết kiệm và đầu tư Nhà nước đã sử dụng tín dụng như một công cụ quan trọng trong hệ thống các đòn bẩy kinh tế để thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế quốc dân Tiểu biểu trong đó là hoạt động của ngân hàng thương mại và hoạt động của công

ty tài chính Để tìm rõ hoạt động của hai tổ chức tín dụng này đặc biệt tìm hiểu xem hoạt động của chúng có những điểm giống và khác nhau như thế nào nhóm tác giả quyết định thực hiện đề tài “ So sánh hoạt động của ngân hàng thương mại và công ty tài chính” thông qua bố cục sau:

Chương 1 Ngân hàng thương mại

Chương 2 Công ty tài chính

Chương 3.So sánh hoạt động của ngân hàng thương mại và công ty tài chính Mục tiêu của bài viết là đi vào tìm hiểu hoạt động của ngân hàng thương mại và công ty tài chính từ đó tìm ra điểm giống và khác nhau trong hoạt động của hai tổ chức tín dụng này

Trong quá trình thực hiện, tác giả có sử dụng kết hợp nhiều phương pháp như phân tích, tổng hợp, thống kê số liệu, so sánh… dựa trên nhiều nguồn tài liệu thu thập từ sách báo, tạp chí, thông tin trên mạng internet…

Đề tài được thực hiện trong thời gian còn hạn chế và kiến thức của người viết cũng còn hạn hẹp trước những vấn đề diễn ra tương đối phức tạp, nên không thể tránh khỏi những thiếu xót Rất mong nhận được sự đóng góp của người đọc

Xin trân trọng cảm ơn!

Tp Hồ Chí Minh, ngày 02 tháng 4 năm 2017

CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các

hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận ( Khoản 3 Điều 4 LCTCTD 2010, Khoản 1 Điều

5 Nghi định số 59/2009/NĐ-CP về tổ chức hoạt động của Ngân hàng thương mại) Vậy,

hoạt động ngân hàng là gì? Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường

xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây (Khoản 12 Điều 4 LCTCTD 2010, Khoản

1 Điều 6 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010):

a) Nhận tiền gửi;

b) Cấp tín dụng;

c) Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Nhìn chung, Ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch

vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng

Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay Cho vay luôn là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, nó mang đến lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng thương mại

1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán

Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ

để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ

Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó

để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình trung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế

1.2.3 Chức năng tạo tiền

Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình trung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng

sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao, được họ sử dụng

để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ…

là ngân hàng thương mại 100% vốn nhà nước, được cổ đông góp vốn nếu là ngân hàng thương mại cổ phần,…) phải tự chủ về tài chính (tự lấy thu nhập để bù đắp chi phí), đặc biệt hoạt động kinh doanh cần đạt đến mục tiêu tài chính cuối cùng là lợi nhuận, hoạt động kinh doanh của NHTM cũng không nằm ngoài xu hướng đó Tuy nhiên việc tìm kiếm lợi nhuận là phải chính đáng trên cơ sở chấp hành luật pháp của nhà nước Hoạt động kinh doanh của NHTM là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây

là lĩnh vực “đặc biệt” vì liên quan trực tiếp đến tất cả các ngành, liên quan đến mọi mặt của đời sống kinh tế- xã hội, lĩnh vực tiền tệ ngân hàng là lĩnh vực “nhạy cảm”, đòi hỏi một sự thận trọng và khéo léo trong điều hành hoạt động ngân hàng để tránh những thiệt hại cho xã hội Lĩnh vực hoạt động này của NHTM góp phần cung ứng một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nền kinh tế - xã hội…

Tóm lại, NHTM là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là loại định chế tài chính trung gian quan trọng bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế phát triển

1.3.2 Phạm vi hoạt động

Theo Điều 13 Nghi định số 59/2009/NĐ-CP về tổ chức hoạt động của Ngân hàng thương mại và Khoản 1 Điều 3 Thông tư số 16/VBHN-NH ngày 13 tháng 01 năm 2016 của Ngân hàng Nhà nước quy định về mạng lưới hoạt động của Ngân hàng thương mại, mạng lưới hoạt động của NHTM bao gồm chi nhánh, phòng giao dịch, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp ở trong nước; chi nhánh, văn phòng đại diện, ngân hàng 100% vốn ở nước ngoài theo quy định của pháp luật

- Sở giao dịch: Là đơn vị phụ thuộc trụ sở chính của ngân hàng thương mại, hạch toán phụ thuộc, có con dấu, thực hiện hoạt động kinh doanh theo ủy quyền của ngân hàng thương mại

- Chi nhánh: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng thương mại, có con dấu, thực hiện hoạt động kinh doanh theo ủy quyền của ngân hàng thương mại

- Văn phòng đại diện: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng thương mại, có con dấu, thực hiện chức năng đại diện theo ủy quyền của ngân hàng thương mại Văn phòng đại diện không được thực hiện hoạt động kinh doanh

- Đơn vị sự nghiệp: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng thương mại, có con dấu, thực hiện một hoặc một số hoạt động hỗ trợ hoạt động kinh doanh theo ủy quyền của ngân hàng thương mại

- Công ty trực thuộc: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng thương mại, có con dấu, thực hiện một hoặc một số hoạt động kinh doanh theo ủy quyền của NHTM (hoạt động trong lĩnh vực tài chính, bảo hiểm, quản lý, khai thác, bán tài sản)

- Phòng giao dịch: Là bộ phận phụ thuộc sở giao dịch hoặc chi nhánh của ngân hàng thương mại, hạch toán báo sổ, có con dấu, thực hiện một số giao dịch với khách hàng theo sự ủy nhiệm của đơn vị trực tiếp quản lý

- Ngân hàng 100% vốn ở nước ngoài là một loại hình công ty con do ngân hàng thương mại Việt Nam sở hữu 100% vốn điều lệ, có tư cách pháp nhân, được thành lập tại nước ngoài theo quy định luật pháp nước ngoài

1.4 Vốn pháp định

Văn bản hợp nhất số 07/VBHN-NHNN - Nghị định ban hành Danh mục mức vốn pháp định đối với các tổ chức tín dụng thành lập và hoạt động tại Việt Nam của Ngân

hàng Nhà nước Việt Nam ngày 25 tháng 11 năm 2013 quy định Vốn pháp định Ngân hàng thương mại, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương: 3000 tỷ đồng

1.5 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

1.5.1 Hoạt động huy động vốn

1.5.1.1 Nhận tiền gửi

Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận (Khoản 13 Điều 4 LCTCTD 2010)

- Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi mà khách hành có thể rút ra bất cứ lúc

nào Khách hàng có thể yêu cầu ngân hàng trích tiền trong tài khoản để chuyển qua cho người khác, hoặc chuyển số tiền được hưởng vào tài khoản này Tiền gửi không kỳ hạn

có chi phí thấp, tuy nhiên ngoài chi phí lãi, còn có chi phí phát sinh trong hoạt động phục vụ thanh toán

Ví dụ: công ty A muốn thanh toán tiển hàng hóa cho công ty B là 1 tỷ đồng thì công ty A sẽ yêu cầu ngân hàng mà công ty A đã có tài khoản không kỳ hạn chuyển 1

tỷ đồng từ tài khoản của công ty A vào tài khoản của công ty B

- Tiền gửi có kỳ hạn: là loại hình tiền gửi có thời hạn cố định, và người gửi tiền

chỉ rút tiền khi đến hạn Người gửi tiền thường chọn loại hình gửi này khi có vốn nhàn rỗi, tương đối ổn định Với loại hình Ngân hàng tổ chủ động với nguồn vốn của mình

do người gửi chỉ được rút tiền khi đến hạn, vì vậy lãi suất áp dụng đối với hình thức huy động vốn này khá cao Trường hợp người gửi rút tiền trước hạn thì phải được Ngân hàng đồng ý và phải chấp nhận mức lãi suất thấp hơn mức lãi suất đã thỏa thuận

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: đây là loại hình tiền gửi tích lũy không mang

tính giao dịch Khi khách hàng có yêu cầu rút thì ngân hàng phải đáp ứng ngay Về mức

độ ổn định, do mang tính chất phi giao dịch nên thời gian lượng tiền này tồn tại tại ngân hàng tương đối dài so với tiền gửi không kỳ hạn Về lãi suất ngân hàng trả lãi suất theo mức lãi suất không kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền chỉ có thể

rút sau một kỳ hạn nhát định theo thỏa thuận với Ngân hàng

1.5.1.2 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong và ngoài nước

Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM có thể chia thành hai loại chính: Vay thông qua phát hành giấy tờ có giá và vay trực tiếp như sau:

- Vay thông qua phát hành giấy tờ có giá:Phát hành giấy tờ có giá là nghiệp vụ

huy động vốn của NHTM dưới hình thức phát hành các chứng từ như: Chứng chỉ tiền gửi ( kỳ phiếu), trái phiếu,

- Vay vốn của Ngân hàng nhà nước (Điều 99 LTCTD 2010)

NH nhà nước sẽ tiếp vốn cho các NHTM, thông thường các NHTM chỉ được vay

để bù đắp những thiếu hụt ngắn hạn, tạm thời dưới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, tái cấp vốn

Tuy nhiên, có những trường hợp đặc biệt, NHNN vẫn cho NHTM vay để cho vay lại nền kinh tế theo kế hoạch của Nhà nước với một mức lãi suất ưu đãi, các khoản vay này thường bị hạn chế số lượng, đặc biệt là khi chính sách tiền tệ quốc gia đang thắt

chặt

- Vay vốn từ Tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính (Điều 100 LTCTD 2010)

Ngoài vay vốn Ngân hàng nhà nước, NHTM có thể vay vốn từ các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật để đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh dựa trên nguyên tắc:

- Các NHTM phải hoạt động hợp pháp

- Thực hiện việc đi vay và cho vay theo hợp đồng tín dụng

- Vốn vay phải được bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố hay xin bảo lãnh của NHNN Nguồn vay mượn này thường có chi phí cao, kỳ hạn trung hạn là chủ yếu, phụ thuộc nhiều vào quan hệ cũng như uy tín của NHTM đi vay

1.5.2 Cấp tín dụng

Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp

vụ cấp tín dụng khác (Khoản 14, Điều 4 Luật CTCTD 2010)

1.5.2.1 Cho vay

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi ( Khoản 16 Điều 4 LCTCTD 2010)

- NHTM sử dụng phần lớn nguồn vốn của mình vào việc cho vay đối với các doanh nghiệp và cá nhân nên gọi là tài sản có tín dụng

- Nghiệp vụ cho vay chiếm tỉ trọng cao nhất trong tất cả các nghiệp vụ tài sản có Lợi nhuận từ NHTM chủ yếu từ nghiệp vụ này

Một số hình thức cho vay của NHTM:

Nghiệp vụ này bao gồm các khoản đầu tư sinh lời của ngân hàng thông qua cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với nền kinh tế Đây có thể nói là nghiệp vụ chính của các ngân hàng thương mại Trong thực tế các ngân hàng có rất nhiều hình thức cho vay khác nhau để có thể đáp ứng các nhu cầu vay của nhiều đối tượng trong xã hội Cho vay ngắn hạn: 1 ngày – 1 năm

Cho vay trung hạn: 1 năm – 5 năm

Cho vay dài hạn: > 5 năm

1.5.2.2 Chiết khấu, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá

Chiết khấu là 1 hình thức cấp tín dụng mà theo đó NHTM nhận các thương phiếu, chứng từ có giá chưa đến hạn thanh toán và ứng trước cho khách hàng một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ nhận chiết khấu trừ đi phần lợi nhuận và chi phí mà ngân hàng được hưởng Đây là hình thức cho vay gián tiếp

Phương thức chiết khấu:

- Chiết khấu có thời hạn

- Chiết khấu toàn bộ thời hạn còn lại của GTCG

1.5.2.3 Bão lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân là hình thức cấp tín dụng, theo đó các tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nhĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tooe chức tín dụng tho thỏa thuận (Khoản 18 Điều 4 LCTCTD 2010)

Trong loại hình nghiệp vụ này khách hàng được ngân hàng cấp bảo lãnh cho khách hàng nhờ đó khách hàng sẽ được vay vốn ở ngân hàng khác hoặc thực hiện hợp đồng kinh tế đã ký kết

Theo điều 2 trong quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng: Bảo lãnh Ngân hàng

là sự cam kết của Ngân hàng với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay

Như vậy một giao dịch bảo lãnh Ngân hàng bao giờ cũng liên quan đến 3 bên: Ngân hàng bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh, và bên thụ hưởng Quan hệ giữa các bên được quy định bởi các hợp đồng khác nhau, độc lập với nhau

- Ngân hàng bên bảo lãnh dùng uy tín của mình để đứng ra cam kết thực hiện nghĩa

vụ thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình

- Bên được bảo lãnh : là các khách hàng của Ngân hàng được Ngân hàng cam kết thực hiện thay nghĩa vụ khi vi phạm hợp đồng với đối tác của mình

- Bên nhận bảo lãnh : Là người thụ hưởng bảo lãnh khi bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng, thì bên nhận bảo lãnh sẽ được Ngân hàng thanh toán khi có yêu cầu

Bảo lãnh có vai trò quan trọng trong việc tăng thêm nguồn vốn cho các doanh nghiệp, thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế, nhờ vào uy tín của ngân hàng bảo lãnh, bảo lãnh trở thành công cụ tiếp cận tới các nguồn vốn của nước ngoài Nguồn vốn này thường được tập trung vào sản xuất, tạo điều kiện cho doanh nghiệp từ đó giúp doanh nghiệp

sản xuất ra các sản phẩm áp ứng nhu cầu thị trường Thông qua bảo lãnh, ngân hàng tạo được thế mạnh, uy tín giúp tăng thêm khách hàng và lợi nhuận Bảo lãnh đựơc coi là một trong những dịch vụ ngân hàng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, đáp ứng kịp thời các yêu cầu phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh, làm giảm bớt sự căng thẳng về nguồn vốn hoạt động của doanh nghiệp

1.5.2.4 Bao thanh toán trong nước, bao thanh toán quốc tế đối với các ngân

hàng được phép thực hiện thanh toán quốc tế

Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ ( Khoản 17 Điều 4 LCTCTD 2010)

1.5.2.5 Hoạt động phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng

Thẻ tín dụng là thẻ do ngân hàng phát hành, cho phép chủ thẻ tín dụng có thể "chi tiêu trước, trả tiền sau" Ngân hàng sẽ cấp một hạn mức chi tiêu cho thẻ tùy thuộc vào tài chính và lịch sử tín dụng của khách hàng, thông thường thu nhập càng cao thì sẽ được cấp hạn mức tín dụng càng lớn

Cũng là một hình thức thanh toán không dùng tiền mặt nhưng chủ thẻ tín dụng sử dụng hạn mức do ngân hàng cấp chứ không phải tiền của họ như ở thẻ ghi nợ, chính vì vậy bạn không cần nạp tiền vào tài khoản thẻ tín dụng để chi tiêu Chủ thẻ tín dụng sẽ được miễn lãi một thời gian (thời gian tối đa hiện nay thường là 45 ngày)

Cụ thể 45 ngày này bao gồm 30 ngày được miễn lãi và 15 ngày ân hạn để trả nợ Sau thời gian 30 ngày ngân hàng sẽ gửi sao kê các giao dịch trong tháng vừa rồi cho bạn, bạn cần chuẩn bị thanh toán số tiền đã dùng từ thẻ tín dụng cho ngân hàng trong 15 ngày còn lại Bạn có thể trả số tiền tối thiểu theo yêu cầu của ngân hàng để không bị phạt nhưng vẫn bị tính lãi suất thẻ tín dụng, trừ khi trả đầy đủ

Thẻ tín dụng khác với thẻ ghi nợ Thẻ ghi nợ là một loại thẻ thanh toán không dùng tiền mặt được ngân hàng phát hành, dùng để chi tiêu trong phạm vi số tiền họ có trong tài khoản Để mở thẻ ghi nợ, bắt buộc phải mở tài khoản ngân hàng Số tiền họ có trong tài khoản này cũng là giới hạn mà họ có thể chi tiêu từ thẻ ghi nợ Các chức năng chính của thẻ ghi nợ là thanh toán, rút tiền và chuyển khoản tại ATM hoặc POS

1.5.3 Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng (Khoản 6 Điều 1 Thông tư