Xây dựng bảng cân bằng điểm (balanced scorecard) để đo lường thành quả hoạt động tại trường cao đẳng kinh tế kỹ thuật vinatex TP HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐÌNH TRƯỜNG XÂY DỰNG BẢNG CÂN BẰNG ĐIỂM (BALANCED SCORECARD) ĐỂ ĐO LƯỜNG THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI TRƯỜNG CAO ĐẲNG KINH TẾ KỸ THUẬT VINATEX TP HỒ CHÍ MINH CHUN NGÀNH: KẾ TỐN-KIỂM TOÁN MÃ SỐ: 60.34.0301 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐOÀN NGỌC QUẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN “Xây dựng Bảng cân điểm (Balanced scorecard) để đo lường thành hoạt động Trường cao đẳng Kinh Tế - Kỹ Thuật Vinatex TP Hồ Chí Minh” cơng trình nghiên cứu khoa học tơi Đây luận văn Thạc sĩ Kinh tế, chuyên ngành Kế toán-Kiểm toán Luận văn chưa công bố hình thức Tác giả Nguyễn Đình Trường MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢNG CÂN BẰNG ĐIỂM 1.1 Sự cần thiết Bảng cân điểm 1.2 Bảng cân điểm tổ chức công 1.2.1 Khái niệm Bảng cân điểm .8 1.2.2 Vai trò Bảng cân điểm 10 1.2.2.1 Bảng cân điểm hệ thống đo lường .10 1.2.2.2 Bảng cân điểm hệ thống quản lý chiến lược 11 1.2.2.3 Bảng cân điểm công cụ trao đổi thông tin 12 1.2.3 Bảng cân điểm tổ chức công 12 1.2.3.1 Bảng cân điểm tổ chức công .12 1.2.3.2 Áp dụng Bảng cân điểm sở giáo dục .15 1.2.4 Sứ mệnh, tầm nhìn chiến lược 16 1.2.4.1 Sứ mệnh 16 1.2.4.2 Tầm nhìn 17 1.2.4.3 Chiến lược .18 1.2.5 Các mục tiêu Bảng cân điểm đồ chiến lược mục tiêu 18 1.2.5.1 Phương diện tài 18 1.2.5.2 Phương diện khách hàng .19 1.2.5.3 Phương diện quy trình nội 21 1.2.5.4 Phương diện học hỏi phát triển 22 1.2.5.5 Bản đồ chiến lược mục tiêu 22 1.2.6 Các thước đo Bảng cân điểm mối quan hệ thước đo 25 1.2.6.1 Các thước đo 25 1.2.6.2 Tiêu chuẩn chọn lựa thước đo 26 1.2.6.3 Mối quan hệ thước đo .27 1.3 Phân tầng Bảng cân điểm 27 1.3.1 Khái quát phân tầng Bảng cân điểm 27 1.3.2 Quy trình phân tầng Bảng cân điểm 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ ĐO LƯỜNG THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI TRƯỜNG CĐ KT – KT VINATEX TP HỒ CHÍ MINH 36 2.1 Tổng quan Trường CĐ KT – KT Vinatex TP Hồ Chí Minh 36 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .36 2.2 Thực trạng đo lường thành hoạt động Trường CĐ KT – KT Vinatex Tp Hồ Chí Minh .38 2.2.1 Thực trạng phương diện tài .38 2.2.2 Thực trạng phương diện Khách hàng 40 2.2.3 Phương diện quy trình nội 44 2.2.4 Phương diện học hỏi phát triển 46 2.2.5 Hệ thống đo lường xếp loại Trường CĐ KT – KT Vinatex Tp Hồ Chí Minh 48 2.3 Nhận xét việc đo lường thành hoạt động Trường CĐ KT – KT Vinatex Tp Hồ Chí Minh 49 2.3.1 Ưu điểm .49 2.3.2 Nhược điểm 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: XÂY DỰNG BẲNG CÂN BẰNG ĐIỂM ĐỂ ĐO LƯỜNG THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI TRƯỜNG CĐ KT –KT VINATEX TP HỒ CHÍ MINH ………………………………………………………………………………… 56 3.1 Mục tiêu xây dựng Bảng cân điểm Trường CĐ KT – KT Vinatex Tp Hồ Chí Minh .56 3.2 Xây dựng mục tiêu đồ chiến lược mục tiêu Bảng cân điểm………… 56 3.2.1.Tầm nhìn chiến lược Nhà trường 56 3.2.2 Xác lập mục tiêu Bảng cân điểm 57 3.2.3 Xây dựng đồ chiến lược mục tiêu 59 3.3 Xây dựng thước đo Bảng cân điểm 62 3.3.1 Thước đo phương diện tài .62 3.3.2 Thước đo phương diện khách hàng 63 3.3.3 Thước đo phương diện quy trình nội 64 3.3.4 Các thước đo phương diện học hỏi phát triển 65 3.4 Xác định tiêu, hành động thực tần suất đo lường cho thước đo……… 66 3.4.1 Chỉ tiêu 66 3.4.2 Hành động thực tần suất đo lường 67 3.5 Xây dựng Bảng cân điểm Excel 70 3.5.1 Phân tầng Bảng cân điểm 70 3.5.1.1 Quy trình phân tầng Bảng cân điểm .70 3.5.1.2 Xây dựng Bảng cân điểm cho Trường CĐ KT – KT Vinatex .71 Tp Hồ Chí Minh 71 3.5.1.3 Phân tầng Bảng cân điểm xuống cấp phòng, khoa, trung tâm 74 3.5.2 Phương thức tính điểm xếp loại .74 3.5.3 Xây dựng Bảng cân điểm bảng tính Excel để Đo lường thành hoạt động 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN .79 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BSC Balanced Scorecard ) CĐ KT -KT Cao đẳng Kinh Tế - Kỹ Thuật C Customer (Khách hàng) CB – GV - CNV Cán - Giảng viên – Công nhân viên DN Doanh nghiệp F Financial (Tài chính) I Internal Process (Quy trình nội bộ) KPI Key performance indicator (chỉ số hiệu cốt yếu) L Learning and Growth (Học hỏi phát triển) NN - TH Ngoại ngữ tin học SV Sinh viên DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Tỉ trọng phương diện đề xuất Norton Bảng 1.2 Phân bổ tỉ trọng cho phương diện Bảng cân điểm Bảng 1.3 Phân bổ tỉ trọng mục tiêu cho phương diện Bảng 1.4 Phân bổ tỉ trọng cho mục tiêu phương diện Bảng 2.1 Tổng hợp kết khảo sát mức độ hài lòng Sinh viên Bảng 2.2 Đề tài nghiên cứu khoa học năm Bảng 3.1 Bảng cân điểm Bảng 3.2 Bảng cân điểm Excel Bảng 3.3 Thang điểm tăng Bảng 3.4 Thang điểm giảm Bảng 3.5 Phương thức xếp loại DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1 Bốn phương diện Bảng cân điểm Hình 1.2 Bảng cân điểm tổ chức cơng Hình 1.3 Bảng cân điểm thực tổ chức công phi lợi nhuận Hình 1.4 Mơ hình Bảng cân điểm sở giáo dục cơng Hình 1.5 Bản đồ chiến lược Hình 1.6 Quy trình phân tầng Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Trường CĐ KT – KT Vinatex TP Hồ Chí Minh Hình 2.2 Thu nhập bình quân 2011-2014 kế hoạch 2015 Hình 2.3 Kết tuyển sinh từ năm 2011-2014 Hình 2.4 Mức độ hài lịng Sinh viên Hình 2.5 Mức độ hài lịng doanh nghiệp với Sinh viên Hình 2.6 Phân loại giảng viên theo trình độ năm 2014 Hình 3.1 Bản đồ chiến lược mục tiêu PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong trình hội nhập phát triển kinh tế ngày nay, vấn đề cạnh tranh thách thức với tổ chức Các tổ chức cạnh tranh từ yếu tố tài chính, khách hàng, cơng nghệ, người…Chính q trình cạnh tranh làm cho tổ chức muốn tồn phát triển phải đổi từ cơng nghệ đến qui trình quản lý Năm 2015 với việc hình thành cộng đồng kinh tế ASEAN Sự đời cộng đồng chắn tác động lớn đến thị trường lao động Việt Nam Việc hội nhập kinh tế cộng đồng ASEAN hình thành thị trường lao động chung, lao động ngành tự di chuyển tìm việc làm khối Lúc làm cho thị trường lao động mở rộng đưa lại nhiều hội cho lao động Việt Nam làm việc nước Singapore, Thái Lan, Malaysia…Nhưng cững đưa lại thách thức lao động nước làm việc Việt Nam nhiều lao động nước nhà thua sân nhà trình độ, kỹ ngành nghề thua so với nước khác Chính điều đặt trách nhiệm nặng nề lên sở giáo dục phải đào tạo sinh viên có chất lượng đáp ứng yêu cầu làm việc trình hội nhập Các Trường cần có xây dựng chiến lược cụ thể cho thời kỳ thực thành công chiến lược Một yếu tố tảng để quản lý thực chiến lược tổ chức đo lường thành hoạt động “Bạn khơng thể quản lý bạn khơng thể đo lường được, bạn khơng thể đo lường bạn mô tả được” (Kaplan & Norton) góc độ kế tốn quản trị đo lường thành hoạt động lại quan trọng kinh tế có thay đổi lớn cơng nghệ, tri thức Trong thời đại thông tin ngày hôm việc trọng vào đo lường tài sản hữu hình khơng cịn phù hợp mà tổ chức phải đo lường quản lý tài sản vơ kiến thức, lòng trung thành, kỹ nhân viên Chính tài sản vơ hình định đến thành công Phụ lục 13: Bảng cân điểm phịng tổ chức hành q 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) % KPO MÃ THƯỚC ĐO THƯỚC ĐO (KPIs) % PKI Tài TỶ TRỌNG KPIs (%) CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH 5% Giảm chi phí 0.9 F02K01 Chi phí quản lý 4.50% 100 Triệu VND Nâng cao thu nhập cb - gv - cnv 0.1 F04K01 Thu nhập bình quân 0.50% Triệu VND Khách hàng 5% Nâng cao hài lòng SV, DN C01K01 Mức độ hài lòng Sinh viên, DN 0.5 2.50% Điểm Nâng cao hài lòng SV, DN C01K02 Khiếu nại Sinh viên, DN 0.5 2.50% Lần Quy trính nội 60% Nâng cao hiệu hoạt động I01K01 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý Trường duyệt 0.5 30.00% Đề xuất Nâng cao hiệu hoạt động I01K02 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở 0.5 30.00% Đề xuất Học hỏi & PT Nâng cao kiến thức kỹ cb gv - cnv 0.2 L01K01 Tập huấn, huấn luyện, đào tạo Ứng dụng công nghệ thông tin 0.05 L02K01 Ứng dụng công nghệ thông tin 0.05 Tăng cường nghiên cứu khoa học Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức 30% 6.00% Khoá Ứng dụng cải tiến phần mềm 0.5 0.75% Phần mềm L02K02 Trang bị nâng cấp phần cứng 0.5 0.75% 100 Triệu đồng 0.15 L03K01 Số đề tài nghiên cứu khoa học nghiệm thu 4.50% đề tài 0.6 L04K01 Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 0.6 10.80% 90 % L04K02 Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 0.4 7.20% 60 % 0.6 100% Phụ lục 14: Bảng cân điểm phòng đào tạo quý 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) % KPO MÃ THƯỚC ĐO Tăng nguồn thu 0.3 F01K01 Tăng nguồn thu 0.3 F01K02 Giảm chi phí 0.4 Giảm chi phí THƯỚC ĐO (KPIs) Tài Nguồn thu từ đào tạo hệ quy % PKI TỶ TRỌNG KPIs (%) CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH 50% 0.6 9.00% 5000 Triệu VND Nguồn thu từ lớp ngắn hạn, liên kết, dịch vụ 0.4 6.00% 500 Triệu VND F02K01 Chi phí quản lý 0.2 4.00% 50 Triệu VND 0.4 F02K02 Chi phí đào tạo 0.8 16.00% 60 Triệu VND Tăng lợi nhuận 0.1 F03K01 Tỷ lệ lợi nhuận tăng thêm 5.00% 500 Triệu VND Nâng cao thu nhập cb - gv cnv 0.2 F04K01 Thu nhập bình quân 10.00% 10 Triệu VND Khách hàng Nâng cao hài lòng SV, DN 0.2 Nâng cao hài lòng SV, DN 15% C01K01 Mức độ hài lòng Sinh viên, DN 0.8 2.40% Điểm 0.2 C01K02 Khiếu nại Sinh viên, DN 0.2 0.60% Lần Nâng cao uy tín, chất lượng giảng dạy 0.5 C02K01 Tỷ lệ sinh viên tốt nghiệp có việc làm 7.50% 80 % Tăng số lượng SV 0.3 C03K01 Tỷ lệ Sinh viên tăng hàng năm 4.50% 10 % 20% 20.00% Quy trính nội Nâng cao hiệu hoạt động Nâng cao hiệu hoạt động 0.05 0.05 I01K01 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý Trường duyệt 0.9 0.90% Đề xuất I01K02 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở 0.1 0.10% Đề xuất Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV 0.05 I02K01 Tỷ lệ đậu học phần môn học 0.6 0.60% 80 % Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV 0.05 I02K02 Đánh giá giảng viên 0.00% Điểm I02K03 Đề xuất, cải tiến phương pháp giảng dạy sáng tạo 0.4 0.40% Đề xuất I03K01 Số lượng chương trình triển khai, áp dụng 18.00% Chương trình 15% 15.00% Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV 0.05 Đầu tư phát triển chương trình 0.9 Học hỏi & PT Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv - cnv 0.3 L01K01 Tập huấn, huấn luyện, đào tạo 4.50% Khố Ứng dụng cơng nghệ thơng tin 0.6 L02K01 Ứng dụng cải tiến phần mềm 0.6 5.40% Phần mềm Ứng dụng công nghệ thông tin 0.6 L02K02 Trang bị nâng cấp phần cứng 0.4 3.60% 200 Triệu đồng L04K01 Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 0.5 0.75% 0.9 % L04K02 Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 0.5 0.75% 0.6 % Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức 0.1 0.1 100% Phụ lục 15: Bảng cân điểm Phịng Tài Chính – Kế Tốn q 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) % KPO MÃ THƯỚC ĐO THƯỚC ĐO (KPIs) % PKI Tài TỶ TRỌNG KPIs (%) CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH 30% Tăng nguồn thu 0.3 F01K01 Nguồn thu từ đào tạo hệ quy 0.5 4.50% 15000 Triệu VND Tăng nguồn thu 0.3 F01K02 Nguồn thu từ lớp ngắn hạn, liên kết, dịch vụ 0.5 4.50% 5000 Triệu VND Giảm chi phí 0.3 F02K01 Chi phí quản lý 9.00% 30 Triệu VND Tăng lợi nhuận 0.1 F03K01 Tỷ lệ lợi nhuận tăng thêm 3.00% 500 Triệu VND Nâng cao thu nhập cb - gv cnv 0.3 F04K01 Thu nhập bình quân 9.00% 8.8 Triệu VND Khách hàng 15% Nâng cao hài lòng SV, DN C01K01 Mức độ hài lòng Sinh viên, DN 0.8 12.00% Điểm Nâng cao hài lòng SV, DN C01K02 Khiếu nại Sinh viên, DN 0.2 3.00% Lần Đề xuất Quy trính nội Nâng cao hiệu hoạt động I01K02 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở 40% Học hỏi & PT Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv cnv Ứng dụng công nghệ thông tin Ứng dụng công nghệ thông tin 40.00% 15% 0.1 L01K01 Tập huấn, huấn luyện, đào tạo 1.50% Khoá 0.3 L02K01 Ứng dụng cải tiến phần mềm 4.50% Phần mềm 0.3 L02K02 Trang bị nâng cấp phần cứng 0.00% 100 Triệu đồng Tăng cường nghiên cứu khoa học Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức 0.1 0.5 0.5 L03K01 Số đề tài nghiên cứu khoa học nghiệm thu 1.50% đề tài L04K01 Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 0.7 5.25% 0.9 % L04K02 Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 0.3 2.25% 0.7 % 100% Phụ lục số 16 Bảng cân điểm Trường CĐ KT – KT VINATEX TP.HCM quý 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) STT THƯỚC ĐO (KPIs) Tài TỶ TRỌNG KPIs (%) THỰC HIỆN CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH Th Th Th KẾT QUẢ ĐIỂM Quý I Tỷ lệ hoàn thành 19987 1.00 3 0.14 Đạt Hệ thống chấm Tự chấm Cấp chấm Điể m qui đổi Xếp loại 15% Tăng nguồn thu Nguồn thu từ đào tạo hệ quy 4.80% 20000 Triệu VND Tăng nguồn thu Nguồn thu từ lớp ngắn hạn, liên kết, dịch vụ 1.20% 6000 Triệu VND 1231 300 1500 3031 0.51 1 0.01 Kém Giảm chi phí Chi phí quản lý 2.10% 500 Triệu VND 50 47 56 153 0.31 1 0.02 Kém Giảm chi phí Chi phí đào tạo 0.90% 270 Triệu VND 80 20 30 130 0.48 1 0.01 Kém Tăng lợi nhuận Tỷ lệ lợi nhuận tăng thêm 3.00% 10 Triệu VND 10 1.00 3 0.09 Đạt Nâng cao thu nhập cb - gv - cnv Thu nhập bình quân 3.00% 8.8 Triệu VND 10 1.02 4 0.12 Giỏi Điểm 4 4 1.00 3 0.12 Đạt Khách hàng Nâng cao hài lòng SV, DN Mức độ hài lòng Sinh viên, DN 15% 4.05% Nâng cao hài lòng SV, DN Khiếu nại Sinh viên, DN 0.45% 11 Lần Nâng cao uy tín, chất lượng giảng dạy Tỷ lệ sinh viên tốt nghiệp có việc làm 4.50% 80 % 6.00% 10 Tăng số lượng SV 10 Tỷ lệ Sinh viên tăng hàng năm Quy trính nội 10 0.76 4 0.02 Xuất sắc 67 67 0.84 1 0.05 Kém % 5 0.50 1 0.06 Kém 35% 11 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý Trường duyệt 3.68% Đề xuất 1 1.00 3 0.11 Đạt Nâng cao hiệu hoạt động 12 Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở 8.58% Đề xuất 0 0.33 1 0.09 Kém Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV 13 Tỷ lệ đậu học phần môn học 2.63% 80 % 85 85.00 1.06 4 0.11 Giỏi Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV 14 Đánh giá giảng viên 4.38% Điểm 4.00 1.00 3 0.13 Đạt Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV 15 Đề xuất, cải tiến phương pháp giảng dạy sáng tạo 1.75% Đề xuất 0.67 0.22 1 0.02 Kém 16 Số lượng chương trình triển khai, áp dụng 14.00% Chương trình 1 0.33 1 0.14 Kém Nâng cao hiệu hoạt động Đầu tư phát triển chương trình Học hỏi & PT 35% Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv - cnv 17 Tập huấn, huấn luyện, đào tạo 3.15% Khoá 1 0.50 1 0.03 Kém Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv - cnv 18 Tỷ lệ giảng viên có trình độ thạc sĩ trở lên 7.35% 60 % 56 56 57 56.333 0.94 2 0.15 Yếu Ứng dụng công nghệ thông tin 19 Ứng dụng cải tiến phần mềm 4.20% Phần mềm 1 0.50 1 0.04 Kém Ứng dụng công nghệ thông tin 20 Trang bị nâng cấp phần cứng 2.80% 2000 Triệu đồng 500 5500 2.75 5 0.14 Xuất sắc 21 Số đề tài nghiên cứu khoa học nghiệm thu 7.00% đề tài 1.40 5 0.35 Xuất sắc 22 Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 7.35% 90 % 90 85 96 90.333 1.00 4 0.29 Giỏi 23 Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 3.15% 60 % 89 68 78.5 1.31 5 0.16 Xuất sắc 1.41 Kém Tăng cường nghiên cứu khoa học Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức 100% 5000 Phụ lục 17: Bảng cân điểm phịng Tổ Chức – Hành Chính q 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) THƯỚC ĐO (KPIs) Tài TỶ TRỌNG KPIs (%) THỰC HIỆN CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH Chi phí quản lý 4.50% 100 Nâng cao thu nhập cb - gv cnv Thu nhập bình quân 0.50% Triệu VND Nâng cao hiệu hoạt động Nâng cao hiệu hoạt động Điểm Khiếu nại Sinh viên, DN 2.50% Lần Học hỏi & PT Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv - cnv Tập huấn, huấn luyện, đào tạo Hệ thống chấm Tự chấm Cấp chấm Điểm qui đổi Xếp loại 97 97 0.97 2 0.09 Yếu 8.5 8.5 0.94 2 0.01 Yếu 0.20 2.50% Đề xuất cải tiến quy trình quản lý Trường duyệt Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở Quý I 5% Mức độ hài lịng Sinh viên, DN Quy trính nội Th 0.10 Giảm chi phí Nâng cao hài lịng SV, DN Nâng cao hài lòng SV, DN Th 5% Triệu VND Khách hàng Th KẾT QUẢ ĐIỂM Tỷ lệ hoàn thành 3.5 1.00 3 0.08 Đạt 1.00 5 0.13 Xuất sắc 0.60 60% 30.00% Đề xuất 1 0.50 1 0.30 Kém 30.00% Đề xuất 1 0.50 1 0.30 Kém 1.20 30% 6.00% Khoá 3 1.50 5 0.30 Xuất sắc Ứng dụng công nghệ thông tin Ứng dụng cải tiến phần mềm 0.75% Phần mềm 1 1.00 3 0.02 Đạt Ứng dụng công nghệ thông tin Trang bị nâng cấp phần cứng 0.75% 100 Triệu đồng 100 100 1.00 3 0.02 Đạt Tăng cường nghiên cứu khoa học Số đề tài nghiên cứu khoa học nghiệm thu 4.50% đề tài 1 1.00 3 0.14 Đạt Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 10.80% 90 % 87 90.667 1.01 4 0.43 Giỏi Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 7.20% 60 % 67 67 1.12 4 0.29 Giỏi 2.10 Yếu 100% 100 85 Phụ lục 18: Bảng cân điểm phòng Đào tạo quý 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) THƯỚC ĐO (KPIs) Tài TỶ TRỌNG KPIs (%) THỰC HIỆN CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH Th Th Quý I Hệ thống chấm Tự chấm Cấp chấm Điểm qui đổi 50% Nguồn thu từ đào tạo hệ quy 9.00% 5000 Triệu VND Tăng nguồn thu Nguồn thu từ lớp ngắn hạn, liên kết, dịch vụ 6.00% 500 Triệu VND 1231 Giảm chi phí Chi phí quản lý 4.00% 50 Triệu VND Giảm chi phí Chi phí đào tạo 16.00% 60 Triệu VND Tăng lợi nhuận Tỷ lệ lợi nhuận tăng thêm 5.00% 500 Triệu VND Nâng cao thu nhập cb - gv - cnv Thu nhập bình quân 10.00% 10 Triệu VND Khách hàng 15% Mức độ hài lòng Sinh viên, DN 2.40% Xếp loại 2.30 Tăng nguồn thu Nâng cao hài lòng SV, DN Th KẾT QUẢ ĐIỂM Tỷ lệ hoàn thành 6000 6000 1.20 5 0.45 Xuất sắc 300 1500 3031 6.06 5 0.30 Xuất sắc 50 47 56 153 3.06 5 0.20 Xuất sắc 80 20 30 130 2.17 5 0.80 Xuất sắc 400 0.80 1 0.05 Kém 27 2.70 5 0.50 Xuất sắc 10 Điểm 4 12 0.25 3.00 5 0.12 Xuất sắc Nâng cao hài lòng SV, DN Khiếu nại Sinh viên, DN 0.60% Lần Nâng cao uy tín, chất lượng giảng dạy Tỷ lệ sinh viên tốt nghiệp có việc làm 7.50% 80 % Tăng số lượng SV Tỷ lệ Sinh viên tăng hàng năm 4.50% 10 % 20% 20.00% 0.90% Đề xuất 1 2.00 5 0.05 Xuất sắc 0.10% Đề xuất 0 1.00 3 0.00 Đạt Nâng cao hiệu hoạt động Nâng cao hiệu hoạt động Quy trính nội Đề xuất cải tiến quy trình quản lý Trường duyệt Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở 10 16 5.33 1 0.01 Kém 67 67 0.84 1 0.08 Kém 5 0.50 1 0.05 Kém 0.99 Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV Tỷ lệ đậu học phần môn học 0.60% 80 % 85 85 1.06 4 0.02 Giỏi Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV Đánh giá giảng viên 0.00% Điểm 4 1.00 3 0.00 Đạt Tăng chất lượng đào tạo, dịch vụ cho SV Đề xuất, cải tiến phương pháp giảng dạy sáng tạo 0.40% Đề xuất 1 2.00 5 0.02 Xuất sắc Đầu tư phát triển chương trình Số lượng chương trình triển khai, áp 18.00% Chương trình 500 600 550 1650 1650.00 5 0.90 Xuất sắc dụng Học hỏi & PT 15% 15.00% Tập huấn, huấn luyện, đào tạo 4.50% Khố Ứng dụng cơng nghệ thơng tin Ứng dụng cải tiến phần mềm 5.40% Phần mềm Ứng dụng cơng nghệ thơng tin Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Trang bị nâng cấp phần cứng 3.60% 200 Triệu đồng 500 Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 0.75% 0.9 % Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 0.75% 0.6 % Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv - cnv Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức 100% 0.37 1.00 3 0.14 Đạt 1.00 3 0.16 Đạt 5000 5500 27.50 5 0.18 Xuất sắc 90 85 96 271 301.11 5 0.04 Xuất sắc 89 68 157 261.67 5 0.04 Xuất sắc 3.91 Giỏi Phụ lục 19: Bảng cân điểm phịng Tài Chính – Kế Tốn quý 1/2014 MỤC TIÊU CHIẾN LƯỢC (KPOs) THƯỚC ĐO (KPIs) Tài TỶ TRỌNG KPIs (%) THỰC HIỆN CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH Th Th Th KẾT QUẢ ĐIỂM Quý I Tỷ lệ hoàn thành Hệ thống chấm Tự chấm Cấp chấm Điểm qui đổi 30% Xếp loại 0.92 Tăng nguồn thu Nguồn thu từ đào tạo hệ quy 4.50% 15000 Triệu VND 5200 7987 1897 15084 1.01 4 0.18 Giỏi Tăng nguồn thu Nguồn thu từ lớp ngắn hạn, liên kết, dịch vụ 4.50% 5000 Triệu VND 1231 300 1500 3031 0.61 1 0.05 Kém Giảm chi phí Chi phí quản lý 9.00% 30 Triệu VND 10 56 71 2.37 5 0.45 Xuất sắc Tăng lợi nhuận Tỷ lệ lợi nhuận tăng thêm 3.00% 500 Triệu VND 480 0.96 2 0.06 Yếu Nâng cao thu nhập cb - gv cnv Thu nhập bình quân 9.00% 8.8 Triệu VND 8.6667 0.98 2 0.18 Yếu Khách hàng 8.5 8.5 15% 0.27 Nâng cao hài lòng SV, DN Mức độ hài lòng Sinh viên, DN 12.00% Điểm Nâng cao hài lòng SV, DN Khiếu nại Sinh viên, DN 3.00% Lần 3.5 3.5 0.88 2 0.24 Yếu 1.25 1 0.03 Kém Quy trính nội Nâng cao hiệu hoạt động Đề xuất cải tiến quy trình quản lý trung tâm, sở Học hỏi & PT Nâng cao kiến thức kỹ cb - gv cnv Ứng dụng công nghệ thông tin 40% 40.00% 1.20 Đề xuất 0 1.00 3 1.20 15% 0.63 Tập huấn, huấn luyện, đào tạo 1.50% Khoá Ứng dụng cải tiến phần mềm 4.50% Phần mềm Ứng dụng công nghệ thông tin Trang bị nâng cấp phần cứng 0.00% 100 Triệu đồng 500 Tăng cường nghiên cứu khoa học Số đề tài nghiên cứu khoa học nghiệm thu 1.50% đề tài Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Tỷ lệ nhân viên thực tốt văn hóa Trường học 5.25% 0.9 % 90 85 Đẩy mạnh văn hóa Trường học liên kết tổ chức Tỷ lệ nhân viên có mục tiêu cá nhân gắn kết với thành tổ chức 2.25% 0.7 % 89 68 100% Đạt 5000 1.00 3 0.05 Đạt 1.00 3 0.14 Đạt 5500 55.00 5 0.00 Xuất sắc 7.00 5 0.08 Xuất sắc 96 90.333 100.37 5 0.26 Xuất sắc 78.5 112.14 5 0.11 Xuất sắc 3.02 Đạt ... CAM ĐOAN ? ?Xây dựng Bảng cân điểm (Balanced scorecard) để đo lường thành hoạt động Trường cao đẳng Kinh Tế - Kỹ Thuật Vinatex TP Hồ Chí Minh” cơng trình nghiên cứu khoa học Đây luận văn Thạc sĩ Kinh. .. Chương 2: Thực trạng đo lường thành hoạt động Trường CĐ KT – KT Vinatex Tp Hồ Chí Minh Chương 3: Xây dựng Bảng cân điểm để đo lường lường thành hoạt động Trường CĐ KT – KT Vinatex Tp Hồ Chí Minh CHƯƠNG... thống đo lường truyền thống sử dụng thước đo tài để đo lường thành hoạt động Một u cầu thiết cần có cơng cụ đo lường để khắc phục nhược điểm Bảng cân điểm đời khắc phục hạn chế Bảng cân điểm kết