Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương Mu sé B06g-QM
Quy dau tw cé phiéu Techcom (Ban hành theo TT só 198/2012/TT-BTC
1.1
1.2 13
ngày 15/11/2012 của Bộ Tài Chính)
BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV NĂM 2016
Đặc điểm hoạt động của Quỹ mở
Giáy chứng nhận chào bán chứng chỉ Quỹ và Giầy chứng nhận đăng ký thành lập Quỹ mở Quỹ đầu tư cỗ phiếu Techcom ("Quỹ TCEF”) là quỹ đầu tư cỗ phiếu dạng mở theo Giấy chứng nhận đăng ký thành lập quỹ đại chúng số 18/GCN-UBCK ngày 08 tháng 09 năm 2016 của Ủy
Ban Chứng Khoán Nhà nước ('UBCKNN”)
Chứng chỉ Quỹ TCEF được chảo bán ra công chúng lần đầu theo Giấy chứng nhận Đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ đầu tư trái phiếu ra công chúng số 30/GCN-UBCK do UBCKNN cấp
ngày 01 tháng 6 năm 2015 Theo quy định của Giấy chứng nhận này, Quý TCEF phát hành 6.067.000 don vi quỹ ra công chúng với mệnh giá là 10.000 đồng Việt Nam/đơn vị quỹ
Địa chỉ liên hệ của Quỹ:
Tang 10, Techcombank Tower, 191 Bà Triệu, Q Hai Bà Trưng, Hà Nội, Việt Nam
Những đặc điễm chính về hoạt động Quỹ mở
Quy mô vốn Quỹ mở: Quỹ có vốn điều lệ huy động được trong đợt phát hành chứng chỉ Quỹ
lần đầu ra công chúng là 60.670.000.000 đồng Việt Nam tương tương 6.070.000 chứng chỉ Quỹ
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016, vốn góp bằng mệnh giá của Nhà Đầu tư vào Quỹ là 48,584,137,600 đồng Việt Nam, tương đương _4,858,413.76 chứng chỉ quỹ
Mục tiêu đầu tư: Mục tiêu đầu tư của Quỹ là mang lại lợi nhuận dài hạn thông qua tăng trưởng
vốn gốc và thu nhập trên cơ sở đánh giá, lựa chọn các tài sản có chất lượng tốt, phân bổ danh mục hợp lý và tối thiếu hóa rủi ro cho Nhà Đầu tư
Xác định Giá trị tài sản ròng của Quỹ
Ngày định giá
Ngày định giá là ngày xác định Giá trị tài sản ròng của Quỹ Ngày định giá là Thứ Tư hàng tuần
cho kỷ định giá tuần và là ngày đầu tiên của tháng tiếp theo đối với việc định giá đễ làm bảo cáo
tháng, quý, năm theo luật định
Từ ngày 09/5/2016, Ngày Định Giá là ngày thứ Ba hàng tuần cho kỳ định giá tuần và là ngày đầu tiên của tháng tiếp theo đối với việc định giá để làm báo cáo tháng, quý, năm theo luật định
Xác định Giá trị tài sản ròng của Quỹ
Trang 2
Giá tr tài sản ròng cho mỗi Đơn vị quỹ bằng Giá tị tài sản ròng của Quỹ chia cho tống số Đơn vị
'Quỹ đang lưu hành tại ngày giao dich gan nhat trước ngày định giá
Giá trị tài sản ròng là tổng giá trị thị trường của các tài sản và các khoản đầu tư do Quỹ sở hữu trừ đi các nghĩa vụ nợ của Quỹ tinh đến ngày gần nhắt trước ngày định giá
Giá trị tài sản ròng được tính cho mỗi ngày giao dịch của Quỹ sẽ được làm tròn xuống đến hai
(02) chữ sỏ thập phân
Tần suất giao dịch chứng chỉ Quỹ
Chứng chỉ Quỹ được giao dịch định kỳ vào thứ Ba hàng tuần nếu ngày đó là ngày làm việc
(Ngày giao dịch") Nếu ngày thứ Ba không phải là ngày làm việc, thì Ngày giao dịch sẽ được
chuyển sang ngày làm việc tiếp theo Trường hợp ngày làm việc tiếp theo là ngày thứ Hai, thì Ngày giao dịch sẽ được chuyển sang thứ Ba ngay sau đỏ Công ty quản lý quỹ sẽ thông báo đến Nhà đầu tư, Đại lý phân phối và các đơn vị cung cắp dịch vụ có liên quan về lịch giao dịch cụ thể
khi ngày giao dịch không phải là ngày làm việc trên trang thông tin điện tử của công ty và/hốc bằng thư điện tử
Cơng ty Quản lý Quỹ có thể thay đổi Ngày giao dịch hay tần suất giao dịch khi thay cần thiết, với điều kiện được Đại hội Nhà đầu tư thông qua phủ hợp với quy định của Pháp luật và Điều lệ
Việc thay đổi Ngày giao dịch sẽ được thông báo trước trên website của Công ty Quản lý Quỹ Hạn chế đầu tư của Quỹ mở:
Cơ cầu danh mục đầu tư của Quỹ phải bao gồm ít nhất sau (06) tổ chức phát hành, đồng thời
phải đảm bảo:
Không được đầu tư quá bốn mươi chín (49%) tổng giá trị tài sản của Quỹ vào tiền gửi, công cụ thị trường tiền tệ, bao gồm giấy tờ có giá, công cụ chuyển nhượng tại các ngân hàng thương
mại trong danh sách đã được Ban đại diện Quỹ phê duyệt;
Không được đầu tư quá ba mươi phản trăm (30%) tổng giá trị tài sản của quỹ vào tiền gửi; công cụ thị trường tiền tệ, bao gồm giấy tờ có giá, công cụ chuyển nhượng, trai phiéu niém yét: trai phiêu chuẩn bị niêm yết, đăng ký giao dịch; cổ phiếu niêm yết; cổ phiều chuẩn bị niêm yết, đăng
ký giao dịch; chứng khoán phái sinh niêm yết phát hành bởi một công ty hoặc một nhóm công ty có quan hệ sở hữu với nhau, trong đó giá trị chứng khoán phái sinh là giá trị cam kết của hợp
đồng;
Không được đầu tư quá hai mươi phần trăm (20%) tổng giá trị tài sản của Quỹ vào các loại giấy tờ có giá, công cụ chuyển nhượng, trải phiếu, cổ phiếu có quyền biểu quyết, cố phiếu ưu đãi không có quyền biểu quyết, trái phiều chuyển đổi của một tổ chức phát hành;
Không được đâu tư vào chứng khoán của một tổ chức phát hành quá mười phần trăm (10%) tổng giá trị chứng khoán đang lưu hành của tổ chức đó, trừ trái phiếu Chính phủ;
Không được đầu tư quá mười phản trăm (10%) tổng giá tri tai sản của Quỹ vào cỏ phiều, trái phiều chuẩn bị niêm yết, chuẩn bị đăng ký giao dịch phát hành bởi các tổ chức phát hành hoạt
động theo pháp luật Việt Nam; trái phiếu doanh nghiệp phát hành bởi tỗ chức niêm yết có bảo
lãnh thanh toán của tổ chức tín dụng hoặc cam kết mua lại của tổ chức phát hành
Tổng giá trị các hạng mục đầu tư lớn trong danh mục đầu tư của Quỹ không được vượt quá bến mươi phần trăm (40%) tổng giá trị tải sản của Quỹ;
Trang 324 22 34 32
Tại mọi thời điểm, tổng giá trị cam kết trong các giao dịch chứng khoán phái sinh, dư nợ vay và
các khoản phải trả của Quỹ không được vượt quá giả trị tai sản ròng cla Quy;
Không được đầu tư vào các quỹ đầu tư chứng khoán, cỗ phiếu của các công ty đầu tư chứng
khoán thành lập và hoạt động tại Việt Nam; và
Không được đầu tư trực tiếp vào bắt động sản, đá quý, kim loại quý hiếm
'Cơ cầu đầu tư của Quỹ được phép sai lệch nhưng chỉ do các nguyên nhân khách quan như sau: Biến động giá trên thị trường của tài sản trong danh mục đầu tư của Quỹ;
'Thực hiện các khoản thanh toán hợp pháp của Quỹ; 'Thực hiện lệnh giao dịch của nhà đầu tư,
Hoạt động hợp nhất, sáp nhập, thâu tóm các tổ chức phát hành;
Quỹ mới được phép cấp phép thành lập hoặc do tách quỹ, hợp nhất quỹ, sát nhập quỹ mà thời gian hoạt động không quá sáu tháng (06), tính từ ngày được cắp giấy chứng nhận đăng ký
thành lập Quỹ,
Quỹ đang trong thời gian giải thé
Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán:
Kỳ ké toán:
Năm tải chính của quỹ bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc ngày 31 tháng 12 hàng năm Năm tài chính đầu tiên bắt đầu vào ngày 08/09/2018 và kết thúc vào ngày 31/12/2015
Các năm tài chính tiếp theo của Quỹ bắt đầu từ ngày 1 tháng † và kết thúc vào ngày 31 tháng
12
Don vi tiền tệ sử dụng trong kế toán:
'Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán và trình bảy báo cáo tài chính là đồng Việt Nam (VNĐ) Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế áp dụng tại
ngày phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ các nghiệp vụ này được ghi nhận là thu nhập hoặc chỉ phí trong báo cáo thu nhập
Tài sản và nợ phải trả bằng tiền gốc ngoại tệ tại ngày của báo cáo tình hình ti chính lần lượt
được quy đổi theo tỷ giá mua và tỷ giá bán ngoại tệ của ngân hàng thương mại nơi Quỹ thường xuyên có giao dịch tại ngày của báo cáo tài chính Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ việc quy đối này được ghi nhận là thu nhập hoặc chỉ phí trong báo cáo thu nhập
Chuan myc và Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng
Quỹ áp dụng Chế độ Kế toán Quỹ Đầu tư Chứng khoán ban hành theo Thông tư số 198/2012/TT-BTC ngày 15/11/2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và theo các chuẩn mực kế toán, hệ thống kế toán Việt Nam
Tuyên bó về việc tuân thù Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
Các báo cáo tài chính của Quỹ được lập theo các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, chế độ kế toán
quỹ mở quy định theo thông tư số 198/2012/TT-BTC ngày 18 tháng 11 năm 2012 và Quy định 3
Trang 4
33
44
42
hướng dẫn về việc thành lập và quản lý Quỹ mở theo thông tư 183/2011/TT-BTC ngày 16 tháng
12 năm 2011 của Bộ Tài Chinh, Thông tư 15/2016/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của
Thông tư 183/2011/TT-BTC
Hình thức kế toán áp dụng
Hình thức sổ kế toán áp dụng được đăng ky của Quỹ là nhật ký chung Các chính sách kế toán áp dụng
Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiên và các khoản tương đương tiền bao gồm các khoản tiền gửi ngàn hàng cho hoạt động của quỹ, tiền gửi có kỳ hạn và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn gốc không quá ba (03) tháng, có khả năng thanh khoản cao, dễ dàng chuyển đổi thành tiền và ít rủi ro liên quan đến việc biển
động giá tr
Các khoản đầu tư' Nguyên tắc phân loại
Quỹ phân loại các chứng khoán chưa niêm yết và niêm yết được mua với mục đích kinh doanh
la chứng khoán kinh doanh
Ghi nhận ban đầu
'Quỹ ghi nhận các khoản đầu tư chứng khoán tại ngày giao dịch
Các khoản đầu tư được ghi nhận ban đầu theo giá mua và được đánh giá lại tại ngày lập báo
cáo tình hình tài chính theo Thông tư số 198/2012/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2012 do Bộ
Tài chính ban hành về chế độ kế toán áp dụng đối với Quỹ mở 'Ghi nhận tiếp theo
'Các khoản đầu tư được ghỉ nhận trên khoản mục "Các khoản đâu tư” trên báo cáo tình hình tai chính theo nguyên tắc như sau:
« Tiền gửi khơng kỳ hạn được ghi nhận theo giá trị hợp lý tại ngày kết thúc kỳ kế toán
s Tiền gửi có kỳ hạn được ghi nhận theo giá tri hợp lý tại ngày kết thúc kỳ kế tốn, khơng bao
gồm lãi chưa thanh tốn
« _ Tín phiếu kho bạc, hổi phiếu ngân hàng, thương phiếu, chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng, cỗ phiếu niêm yết, cỗ phiếu chưa niêm yết và các công cụ nợ khác được ghi nhận
theo giá trị hợp lý tại ngày kết thúc kỷ kế tốn khơng bao gồm lãi chưa thanh tốn
« _ Cổ phiếu niêm yết, chưa niêm yết được ghỉ nhận theo giả tri hợp lý tại ngày kết thúc kỳ kế
toán
Lợi nhuận thuần nhận được từ các khoản đầu tư phát sinh sau ngày đầu tư được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt đông
Các khoản lãi lũy kế chưa thanh toán của các khoản tiền gửi, tín phiếu kho bạc, hồi phiểu ngân hàng, thương phiếu, chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng, cổ phiều và các công cụ nợ khác
Trang 5° GA ee = được ghỉ nhận tại khoản mục “Phải thu cổ tức, tiền lãi chưa đến ngày nhận” trên báo cáo tình hình tài chính
Định giá lại cho mục đích tính toán giá trị tài sản ròng của Quy
'Các khoản đầu tư được đánh giá lại vào các ngày định giá theo giá trị hợp lý Các khoản lãi, lễ do đánh giá lại các khoản đầu tư được ghỉ nhận vào bảo cáo thu nhập, Phương pháp đánh giá
lại các khoản đầu tư được quy định trong Điễu lệ Quỹ và Thông tư số 183/2011/TT-BTC ngày 16 tháng 12 năm 2011 của Bộ tài chính hướng dẫn về việc thành lập và quản lý quỹ mở, Thông tư 16/2016/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 183/2011/TT-BTC và được Ban Đại
diện Quỹ phê duyệt
Nguyên tắc định giá
Các khoản đầu tư của Quỹ được định giá theo các nguyên tắc và phương pháp quy định trong Số tay Định giá như sau:
+ _ Tiên và các khoản tương đương tiền, công cụ th trường tin tộ: i) Tién (VND): Sé du tién mat tai ngày trước Ngày Định Giá
ii) Ngoại tệ: Giá trị quy đổi ra VND theo tỷ giá hiện hành tại các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại hồi tại ngày trước Ngày Định Giá
ïi)_ Tiên gửi kỳ hạn: Tiền gốc công lãi chưa được thanh toán tính tới ngày trước Ngày Định
Giá
§) Tín phiếu kho bạc, hối phiếu ngân hàng, thương phiếu, chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng, và các công cụ thị trường tiền tệ chiết khẩu: Giá mua cộng với lãi lũy ké tinh tới ngày trước Ngày Định Giá,
»_ Trái phiếu
i) Trái phiếu niêm yết
~_ Giá thị trường là giá yết cuối ngày(*) (hoặc tên gọi khác theo quy chế của Sở giao
dịch chứng khoán) của giao dịch thông thường tại ngày có giao dịch gần nhất trước
ngày định giá cộng lãi lũy kế cụ thể như sau:
o_ Trái phiếu niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hồ Chí Minh: Là giá sạch cuối ngày của trái phiếu trên hệ thống giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán tại ngày có giao dịch gần nhát trước Ngày Định Giá cộng lãi lũy kế
© Trai phiếu niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội: Là giá yết cudi ngày của giao dich thông thường tại ngày có giao dịch gần nhất trước ngày định giá cộng lãi lũy kế
- _ Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá hoặc
giá thị trường có biến động lớn(**) thì giá trải phiều được sử dụng để định giá là một trong các mức giá theo thứ tự ưu tiên sau:
Trang 6US fon 2 NS
co Gia mua cộng lãi lũy kế; o._ Mệnh giá cộng lãi lũy kế
() Trong trường hợp tại ngày có giao dịch gần nhắt trước ngày định giá có nhiều hơn một giao dịch của trái phiếu cẳn định giá (dẫn đền có nhiễu giá yết), giá sử dụng là bình quân của các giá yết đã thực hiện trong ngày đó
(*°) Giá thị trường có biến động lớn được hiếu là giá trái phiếu của kỳ định giá có biền động tăng hoặc giảm lớn hơn 3% so với giá trái phiếu của kỳ định giá gân nhắt ii) _ Trái phiếu không niêm yết
'Được xác định theo thứ tự ưu tiên sau:
- _ Giá yét(*) (nếu e6) trên các hệ thông báo giá cộng lãi suất cuồng phiếu tính tới
ngày trước ngày định gid;
~ Trong trường hợp không có giá yết trên hệ thống báo giá là một trong các mức giá
theo thứ tự ưu tiên sau
© Giá mua cộng lãi lũy kế;
o._ Mệnh giá công lãi lũy kế Ghi chú:
(°)Trong trường hợp tại ngày có giao dịch gân nhắt trước ngày định giá có nhiều hơn một giao dịch của trái phiêu cản định giá (dẫn đền có nhiễu giá yét), giá sử dụng là bình quân của các giá yết đã thực hiện trong ngày đó
»_ Cổphiểu
i) Cé phiéu niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hồ Chí Minh
Gia thi trường là Giá đóng cửa (hoặc tên gọi khác theo quy chế của Sở giao
dịch chứng khoán) của ngày có giao dịch gần nhắt trước ngày định giá,
- Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá thì giá cổ phiều được sử dụng để định giá là một trong các mức giá theo thứ ty
ưu tiên sau: 2 Giá mua; hoặc
o_ Giá trị sổ sách
ii) Cổ phiếu niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
- Gia thị trường là Giá đóng cửa (hoặc tên gọi khác theo quy chế của Sở giao
dịch chứng khoán) của ngày có giao dich gan nhat trước ngày định giá;
~ Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá thì giá cổ phiếu được sử dụng để định giá là một trong các mức giá theo thứ tự
ưu tiên sau: o_ Giá mua; hoặc
Trang 7
© Gia tri số sách
ii) Cổ phiếu của Công ty Đại chúng đăng ký giao dich trén hé théng Upcom
-_ Giá thị trường là Giá đóng cửa (hoặc tên gọi khác theo quy chế của Sở giao
dịch chứng khoán) của ngày có giao dịch gần nhất trước ngày định giả;
~ Trường hợp không có giao dịch nhiều hơn hai (02) tuần tính đến ngày định giá thi giá cổ phiều được sử dụng để định giá là một trong các mức giá theo thứ tự
ưu tiên sau:
o Giá mua, hoặc © Gia tri sd sách
iv) Cổ phiếu đã đăng ký, lưu ký nhưng chưa niêm yết, cổ phiếu chưa đăng ký giao
dịch
- Giá trị trung bình các giao dịch thành công tại ngày giao dịch gần nhát trước ngày định giá dựa trên báo giá của tôi thiếu 03 tổ chức báo giá không phải là người có liên quan tại ngày giao dịch gần nhất trước ngày định giá
= Trường hợp không có đủ báo giá của tối thiểu 03 tổ chức báo giá là một trong
các mức giá theo thứ tự ưu tiên sau
o_ Giá trung bình từ hai (02) tổ chức báo giá,
o. Giá của kỷ báo cáo gần nhất nhưng không quá ba (03) tháng tính đến ngày
định gi
o Giả mua; hoặc o Giả trị số sách
v)_ Cổ phiếu bị đình chỉ giao dịch, hoặc hủy niêm yết hoặc hủy đăng ký giao dich
Là một trong các mức giá theo thứ tự ưu tiên sau
o._ Giá trị số sách; hoặc
o_ Mệnh giả
vi) Cổ phiếu của tổ chức trong tình trạng giải thể, phá sản
Là một trong các mức giá theo thứ tự ưu tiên sau:
© 80% gid trị thanh lý của cổ phiếu đó tại ngày lập bảng cân đối kế toán gần nhất trước ngày định giá; hoặc
Trang 8
© Gia tr số sách;
+ Chứng khoán phái sinh
ï)_ Chứng khoán phái sinh niêm yết
Giá đóng cửa tại ngày giao dịch gần nhát trước Ngày Định Giá
ii) Chứng khoản phái sinh niêm yết không có giao dịch trong vòng 2 tuân trở lên
Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chắp thuận theo từng
trường hợp cụ thể
»_ Các tài sản khác
Các tài sản được phép đầu tư khác:
Giá xác định theo phương pháp đã được ban đại diện quỹ chắp thuận theo từng trường hợp cụ thể
+ _ Lãi lũy kế là: khoản lãi tinh từ ngày trả lãi gắn nhất tới ngày trước Ngày Định Giá;
+ _ Giá tri số sách (book value) của một Cổ phiễu được xác định trên cơ sở báo cáo tài chính gân nhắt đã được kiểm toán hoặc soát xét
+ _ Tổ chức định giá được lựa chọn hệ thống báo giá trái phiéu (Reuters / Bloomberg / VNBF ⁄ VBMA ) đễ tham khảo;
+ _ Ngày được hiểu là ngày theo lịch dương » _ Giá trị cam kết từ các hợp đồng phái sinh:
i) Gid tri cam két (global exposure) là giá trị quy đổi ra tiền mà quỹ là bên có nghĩa
vụ phải thực hiện hợp đồng Giá trị cam kết được xác định trên cơ sở giá trị thị
trường của tài sản cơ sở, rủi ro thanh toán, biến động thị trường và thời gian cằn thiết để thanh lý vị thế
ii) Khi tính giá trị cam kết, Công ty Quản Lý Quỹ được áp dụng:
- Nguyên tắc bù trừ ròng vị thế phái sinh (trái chiều) đối với củng một chứng khoản cơ sở, ví dụ vị thế mua quyền chọn mua chứng khoán XYZ làm giảm bớt (bù trừ) giả trị cam kết từ vị thế bán quyền chọn mua chứng khoán XYZ; - Nguyên tắc bù trừ ròng vị thế phái sinh và vị thể giao ngay của cùng một chứng
khoán, ví dụ vị thế mua (nắm giữ) chứng khoán XYZ bủ trừ (làm giảm bớt) giá
trị cam kết phát sinh từ vị thế bán quyền chọn mua chứng khoán XYZ, ~_ Các nguyên tắc khác theo thông lệ quốc tế, bảo đảm quản trị được rủi ro
Trang 9a | * TE Gat
Quyền chọn Cổ phiếu | Giá tị thị trường của vị thể quyên chọn 1 điều chỉnh
(mua quyền chọn bán, bởi hệ số delta của quyền chọn = số hợp đồng X Khói bán quyền chọn ban, bán lượng cổ phiếu trên mỗi hợp đồng X giá thị trường hiện
quyền chọn mua) tại của cỗ phiếu X hệ số delta 2
2 Quyền chọn trái phiếu Giá trị thị trường của vị thế quyên chọn 3 điều chỉnh (mua quyền chọn bán, bởi hệ số delta của quyền chọn = số hợp đồng X mệnh bán quyền chọn bán, bán giá X giá thị trưởng hiện tại của trái phiếu X hệ số delta
quyền chọn mua)
3 | Hop đồng tươnglaichisổ | Giá tị thị trường của vị thể tương lai = Số hợp đông X
giá trị tính trên một điểm chỉ số X mức chỉ số hiện tại
4 Hợp đồng tương lai trái Giá trị thị trường của vị thế tương lai = Số hợp đồng X phiếu giá trị của hợp đồng tính theo mệnh giá (nofional) X giá trị thị trường của trái phiếu rẻ nhất có thể chuyển giao
5 † Các hợp đồng khác Theo mô hình do Công ty Quản Lý Quỹ lựa chọn,
thông nhất cùng ngân hàng giám sát, và được Ban Đại Diện Quỹ chắp thuận
Ghi chú:
1 Néu quy nam vi thé mua (long position), gid tri thị trường có thể được điều chỉnh tăng thêm
chi phi mua quyén chon (premium)
2 He sé delta là đạo hàm bậc nhất của giá quyền chọn đối với giá chứng khoán cơ sở Trong trưởng hợp đơn giản, hệ số delta có thể coi bằng 1 Trong các trường hợp quyền chọn phức tạp, hệ số delta do Công ty Quản Lý Quỹ, Ngân Hàng Giám Sát xác định sau khi đã được Ban Đại Diện Quỹ chấp thuận
3ˆ Nếu quỹ nắm vị thé mua (long position), gid tr thị trưởng có thể được điều chỉnh tăng thêm
chỉ phí mua quyền chọn (premium)
Lãi/(Iỗ) do đánh giá lại các khoản đầu tư
Lãi(lỗ) từ hoạt động bán các khoản đầu tư thể hiện phần chênh lệch giữa giá bán và giá vốn của các khoản đầu tư được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền tại cuối ngày giao dịch
Chắm dứt ghi nhận
Các khoản đầu tư được chấm dứt ghỉ nhận khi quyền được nhận luỗng tiền từ khoản đầu tư chứng khoán đó đã chắm dứt hoặc Quỹ đã chuyển phản lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu
chứng khoản
Lãi(ỗ) từ hoạt động bán các khoản đầu tư thể hiện phản chênh lệch giữa giá bán và giá vốn của các khoản đầu tư được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền tại cuối ngày giao dịch
Trang 103 ‘ ⁄ 43 44 45 46
Các khoản phải thu
Các khoản phải thu bao gồm các khoản phải thu từ hoạt động bán chứng khoán, lãi cỗ phiếu,
tin lãi gửi ngân hàng và phải thu khác Các khoản phải thu được phản ánh theo nguyên giá trừ -đi dự phòng phải thu khó đôi
Các khoản nợ phải thu được xem xét trích lập dự phòng rủi ro theo tuổi nợ quá hạn của khoản nợ hoặc theo dự kiến tốn thất có thể xây ra trong trường hợp khoản nợ chưa đến hạn thanh toán nhưng tổ chức kinh tế lâm vào tình trạng phá sản hoặc đang làm thủ tục giải thể, người nợ mắt tích, bỏ trốn, đang bị các cơ quan phát luật truy tố, xét xử hoặc đang thi hành án hoặc đã chết,
Đối với các khoản nợ phải thu quá hạn thanh toán thì mức trích lập dự phòng theo hướng dẫn
của Thông tư số 228/2009/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 7 tháng 12 năm 2009 như sau
Thời gian quá hạn Mức trích lập dự phòng
Từ trên sáu (06) tháng đến dưới một (01) năm 30%
'Từ một (01) năm đến dưới hai (02) nam 50%
Từ hai (02) năm đền dưới ba (03) năm 70%
Trên ba (03) năm 100%
Các khoản phải trả:
Phải trả hoạt động đầu tư và các khoản phải trả khác được thể hiện theo giá gốc Dự phòng
Các khoản dự phòng được ghỉ nhận khi Quỹ có nghĩa vụ nợ hiện tại do kết quả từ một sự kiện đã xảy ra và Quỹ có khả năng phải thanh toán nghĩa vụ này Các khoản dự phòng được xác
định trên cơ sở ước tính của Ban Giám đốc Công ty Quản lý Quỹ về các khoản chỉ phí cần thiết để thanh toán nghĩa vụ nợ này tại ngày kết thúc niên độ kế toán
Nguyên tắc ghi nhận vồn chủ sở hữu
Các Chứng chỉ Quỹ với quyền hưởng cổ tức được phân loại là vồn chủ sở hữu Mỗi đơn vị quỹ có mệnh giá là 10.000 đồng Việt Nam
Số lượng Chứng chỉ Quỹ sau khi phân phối là số lẻ ở dạng thập phân, làm tròn xuống tới số hạng thứ hai sau dấu phẩy
Vốn góp phát hành
Vốn góp phát hành phản ánh nguồn vốn đầu tư của Quỹ do các Nhà Đầu tư góp vốn vào Quỹ theo phương thức mua Chứng chỉ Quỹ ở phát hành lần đầu và các lần tiếp theo Vốn góp phát
hành được phản ánh theo mệnh giá
40
Trang 11WA 2B SOI 47 Vồn góp mua lại
Vốn góp mua lại phản ánh tình hình mua lại Chứng chỉ Quỹ của các Nhà Đầu tư tại các kỳ giao
dịch Chứng chỉ Quỹ Vốn góp mua lại được phản ánh theo mệnh giá Thang dư vồn góp của Nhà Đầu tư
Thăng dư vốn thể hiện chênh lệch giữa số tiền thực nhận khi phát hành/mua lại và mệnh giá đối
với các Chứng chỉ Quỹ được phát hành/mua lại Giá bản/ giá phát hành là mức giá mà Nhà Đầu tư phải thanh toán cho Công ty Quản lý Quỹ để mua một đơn vị quỹ Giá bán/ giá phát hành tại các kỳ giao dịch bằng giá tri tai san ròng trên một đơn vị quỹ tinh tại ngày giao dịch Chứng chỉ
'Quỹ cộng với phí phát hành tại các kỳ giao dịch sau khi chuyển đổi được quy định tại Bản cáo bạch Giá mua lại là mức giá mà Công ty Quản lý Quỹ phải thanh toán để mua lại tử Nhà Đầu tư
một đơn vị quỹ Giá mua lại bằng giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ tính tại ngày giao dịch Chứng chỉ Quỹ, trừ đi phi mua lại Chứng chỉ Quỹ đã quy định tại Điều lệ Quỹ và Bản cáo bạch
Lợi nhuận/(lỗ) chưa phân phối
Lợi nhuận/(ỗ) chưa phân phối phản ánh lãi/(lỗ) chưa phân phối lũy kế tại thời điểm báo cáo, bao gồm lợi nhuận/(lỗ) đã thực hiện lũy kế và lợi nhuận/(lỗ) chưa thực hiện lũy kế
Lợi nhuận/(lỗ) đã thực hiện trong năm là số chênh lệch giữa tổng thu nhập, doanh thu sau khi loại trừ phản chênh lệch tăng/(giảm) do đánh giá lại các khoản đầu tư chưa thực hiện với tổng các khoản chỉ phí của Quỹ phát sinh trong năm
Lợi nhuận/(lỗ) chưa thực hiện trong năm là chênh lệch tăng/(giảm) do đánh giá lại các khoản
đầu tư thuộc danh mục đầu tư của Quỹ phát sinh trong năm
Cuối năm tài chính, Quỹ xác định lợi nhuận/(lỗ) đã thực hiện và lợi nhuận/(ỗ) chưa thực hiện
trong năm và ghi nhận vào "Lợi nhuận/(lỗ) chưa phân phốï Lợi nhuận/Tài sản phân phối cho Nhà Đầu tư
Khoản mục này phản ánh số lợi nhuận/tài sản đã phân phối trong năm cho Nhà Đầu tư và việc kết chuyển số lợi nhuận đã phân phối sang tài khoản lợi nhuận chưa phân phối vào cuối năm Quỹ ghi nhận lợi nhuận/tài sản phân phối cho Nhà Đầu tư dựa trên Nghị quyết của Đại hội Nhà Đầu tư, phù hợp với Điều lệ của Quỹ và quy định của pháp luật chứng khoán hiện hành
Doanh thu
Doanh thu được ghi nhận khi Quỹ có khả năng nhận được các lợi ích kinh tế có thể xác định được một cách chắc chắn Các điều kiện ghi nhận cụ thể sau đây cũng phải được đáp ứng
trước khi ghi nhận doanh thu:
Tiên lãi
'Thu nhập lãi từ các khoản tiền gửi tại ngân hàng và trái phiếu được ghi nhận vào báo cáo thu
Trang 12Thu nhập tir cdc hoạt động kinh doanh chứng khoán được ghi nhận trong báo cáo thu nhập nhận được thông báo giao dịch từ các Công ty Chứng khoán và Ngân hàng Giám sát (đối với
chứng khoán đã niêm yết) và khi hoàn tất hợp đồng chuyển nhượng tài sản (đối với chứng khoán chưa niêm yết)
4.8 Nguyên tắc ghi nhận các khoản chỉ phi
Các khoản chỉ phí được hạch toán theo nguyên tắc dự thu, dự chỉ và ghỉ nhận vào báo cáo thu
nhập Các khoản chỉ phí phát sinh từ việc bán các khoản đầu tư được trừ vào tiền thu tử việc bán các khoản đầu tư Các khoản chỉ phí của Quỹ được quy định cụ thể tại Điều lệ Quỹ bao
gồm:
+ Phí quản lý Quỹ trả cho công ty quản lý Quỹ;
Phí trả cho các dịch vụ giám sát bảo quản tai sản Quỹ do ngân hàng giám sát thực hiện, « Phí và lệ phí mà Quỹ phải thanh toán theo quy định của Pháp luật,
+ « Chỉ phí liên quan đến việc kiểm toán Quỹ; T
ý ‘© Chỉ phí liên quan đến việc thuê các tổ chức độc lập cung cắp dịch vụ tư vắn định giá đánh i giá tài sản quỹ và tu’ van luật nhằm bảo vệ quyền lợi người đầu tư;
ÚC
» _ Chỉ phí liên quan đến việc tổ chức triệu tập họp thường niên của Đại hội người đầu tư và
Ban đại diện Quỹ;
« Các chỉ phí khác theo quy định của Điều lệ Quỹ 4.9 Phân phối thu nhập của Quy
Theo Điều lệ của Quỹ, lợi nhuận phân chia sẽ được trích từ nguồn lợi nhuận đã thực hiện của
Quỹ và bảo đảm trước khi phân chia lợi nhuận thì Quỹ đã hoàn thành hoặc có đũ năng lực tài
chinh để hoàn thành nghĩa vụ thuế và các nghĩa vụ tài chính khác theo quy dịnh của pháp luật,
'Quỹ vẫn phải bảo đảm thanh toán đủ các khoản nợ, nghĩa vụ tài sản khác đến hạn trước khi trả hết số lợi nhuận đã định
Hình thức phân chia lợi nhuận bằng tiền hoặc đơn vị Quỹ Việc phân chia lợi nhuận phải được
sự chấp thuận trước của Đại hội Nhà đầu tư hoặc được sự chắp thuận của Ban Đại Diện Quy (nếu Đại hội Nhà đầu tư gân nhất đã ủy quyền cho Ban Đại Diện Quỹ quyết định)
4.10 Thuế
Theo các quy định thuế hiện hành tại Việt Nam, Quỹ không thuộc đối tượng chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Tuy nhiên, Công ty Quản lý Quỹ có trách nhiệm khấu trừ thuế của các cá nhân và tổ chức tham gia trong các giao dịch sau:
« Giao dịch trả cổ tức cho Nhà Đầu tư
Khi Quỹ trả cổ tức cho nhà đầu tư, Quỹ phải tuân thủ quy định khấu trừ và nộp thuế theo Thông tư 78/2014/TT-BTC ngày 18 tháng 6 năm 2014 (*Thông tư 78”) được sửa đổi bổ sung theo
Thông tư 96/2018/TT-BTC ngày 22 tháng 6 năm 2015 và Thông tư số 111/2013/TT-BTC ngày
18 tháng 8 năm 2013 (“Thông tư 111”) được sửa đổi bổ sung theo Thông tư 92/2015/TT-BTC
12
Trang 13tar re 8 ư 41 54
ngày 16 tháng 6 năm 2016 ("Thông tư 92") do Bộ Tài chính ban hành và Công văn số
10948/BTC-TCT ngày 19 tháng 8 năm 2010 của Tổng Cục Thuế về chính sách thuế đối với việc chia cổ tức cho tổ chức đầu tư Theo đó, khi trả cổ tức cho các tổ chức đầu tư, không phân biệt tổ chức đầu tư trong nước hoặc nước ngoài, Công ty Quản lý Quỹ cần giữ lại 22% lợi nhuận được phân phối (ngoại trừ phần lợi nhuận được phân phối đã chịu thuế thu nhập doanh nghiệp ở khâu trước và lãi trái phiếu thu được từ trái phiếu thuộc diện miễn thuế theo quy định của pháp luật hiện hành) Khi trả cổ tức cho nhà đầu tư cá nhân, Công ty Quản lý Quỹ có trách nhiệm khẩu trừ số thuế thu nhập cá nhân bằng 5% lợi nhuận được phân phi
Trong năm 2016, Quỹ chưa chỉ trả cổ tức cho Nhà Đầu tư
+ _ Giao dich mua lại chứng chi Quy
Công ty Quản lý Quỹ có nghĩa vụ khấu trừ, kê khai thuế đối với giao dịch mua lại chứng chỉ quỹ tử cá nhân (trong nước và nước ngoài) và những tổ chức được phân loại là tổ chức nước ngồi theo Thơng tư 111 được sửa đổi bổ sung bởi Thông tư 92 và Thông tư 103/2014/TT-BTC ngày6
tháng 8 năm 2014 do Bộ Tài chính ban hành Mức thuế áp dụng là 0,1% giá trị chuyển nhượng
Công ty Quản lý Quỹ sẽ không khâu trừ thuế đối với các giao dịch mua lại chứng chỉ quỹ từ nhà đầu tư là tổ chức trong nước Các nhà đâu tư nảy phải chịu trách nhiệm tự kê khai và nộp thuế
cho Nhà nước theo Thông tư 78
Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ
Giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ được tính bằng cách chia tổng giá trị tải sản ròng của
'Quỹ cho số lượng chứng chỉ quỹ tại ngày lập báo cáo tình hình tài chính
'Thông tin bổ sung cho các báo cáo tài chính
Tiền gửi ngân hàng
Tại ngày 31/12/2016 Tại ngày 30/09/2016
VNĐ _ VND
Tiền gửi ngân hang cho hoạt động Quỹ mở
tại ngân hàng Standard Chartered Việt Nam HA 4522087
Tiền gửi cho hoạt động mua bán Chứng chỉ
Quỹ — :
6.556.596.523 1.544.399.030
13
Trang 14ï
5.2 Các khoản đầu tư
Chi tiết các khoản đầu tư của Quỹ tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 như sau:
Chênh lệch đánh giá lại Giá trị đánh giá lại theo giá trị Giá mua Chênh lệch tăng Chênh lệch giảm thị trường, VNĐ VND _ VNĐ VNĐ 3 38.684.386.990 7.004.835.347 (1025.521337) 44.663.701.000 Cổ phiêu 38.684.386.990 7.004.835.347 (1026.821.337) 44.663.701.000 5.3 Phải trả dịch vụ quản lý quỹ 531 Phí quần lý Quy
Phí quản lý Quỹ được tính hàng tuần và hàng tháng dựa trên số ngày thực tế trong kỳ định giá
và giá trị tài sản ròng của Quỹ tại ngày định giá Tỷ lệ phí quản ly Quy hàng năm là 1,9% của giá trị tài sản ròng của Quỹ
5.3.2 Phi lưu ký, phí giám sát Quỹ, phí quản trị Quỹ
Phí lưu ký, phí giám sát Quỹ, phí quản trị Quỹ được tính hàng tuần và hàng tháng dựa trên số
ngày thực tế trong kỷ định giá và giá tri tai sản ròng ("NAV") của Quỹ tại ngày định giá
Tỷ lẽ phí lưu ký hàng năm là 0,03% trên NAVcủa Quỹ và tháp nhất 12.000.000 đồng/tháng không có thuế VAT,
Tỷ lệ phí Quản trị Quỹ hàng năm là 0,04% trên NAV của Quỹ và tháp nhất 18.000.000 đồng/tháng chưa bao gồm thuế VAT
Tỷ lệ phí giám sát hàng năm là 0,05% trên NAV của Quỹ và thắp nhất 20.000.000 đồng/tháng chưa bao gồm thuế VAT
5.4 Phải trả các Đại lý phân phối về phí phát hành và mua lại Chứng chỉ quỹ
Trang 155.5 Tỉnh hình biến động vốn chủ sở hữu Tại ngày 3009/2016 Phátsinhtrongkỳ Tại ngày 31/12/2016 VND VNĐ VNĐ Vốn góp phát hành Số lượng 6.183.076,72 4,766.368,36 10.949.445,08 Giá trị ghỉ theo mệnh giá 61.830.767.200 47.663.683.600) 109.494.460.800 Thang du vn (6.191.200) 4.087.816.400 4.082.625.200 TH 04 phái Fann, chong 61.826.576.000 51.781.500.000 113.557.076.000 chỉ quỹ 'Vốn góp mua lại Số lượng (89.993,04) (6.001.038,28) (6.091.031,32)
Giá trị ghỉ theo mệnh giá (899.930.400) (60010382800) (60.910.313.200)
Trang 165.6 Thuyết minh về giá trị tài sản ròng (NAV) Quý IVI2016 THỊ [ vo - | Hưmneee | THIÊN | Sat 1 04/10/2016 71.876.389.658 6.093.083,68 11.796,38 - 2 11/10/2016 69.218.008.517 6.095 626,83 11.355,35 (441,03) 3 18/10/2016 70.304.882.047 6.114.120,31 11.498,77 143,42 4 26/10/2016 68.227.624.827 6.118.033,76 11.151,88 — (848/89) 5 01/11/2016 68.416.074.365 6.118.302,77 11.182,19 30,31 6 08/11/2016 67.889.015.938 6.119.642,05 11.093,62 (88,57) 7 18/11/2016 67.702.408.346 6.144.521,19 11.018,33 (75,29) 8 22/11/2016 67.828.139.707 6.149.103,56 11.030,57 1224 9 29/11/2016 67.889.131.167 6.149.014,55 11.004,87 (25,70) 40 01/12/2016 67.938.605.896 6.153.621,57 11.040,41 35,64 11 08/12/2016 67.341.103.606 6.153.621,57 40.943,32 (97,09) 42 13/12/2016 66.738.553.191 6.153.712,94 10.845,24 (98,08) 13 20/12/2016 '66.959.936.507 6.172.184,21 10.848,71 3A7 14 2712/2016 52.583.912.729 4.882.139,17 10.837,26 (1145) 15 02/01/2017 53.039.307.361 4.858.413,76 10.917,00 79,74
NAV bình quân trong Quy IV 2016 66.248.866.057
i Biến động NAV/CCO trong quý thắp nhất 347
Biến đông NAV/CCQ trong quý cao nhất (441,03)
5.7 Lợi nhuận chưa phân phối
Tại ngày 30/09/2046 Phátsinh trong kỳ _ Tại ngày 31/12/2016
| VNĐ VNĐ VNĐ
| EE
| Lãi /(Lỗ) đã thực hiện (4.149.943.682) 3.656.497.137 (493.446.525) Lãi(Lỗ) chưa thực hiện 16.056.597.299 9.077.283.288) 5.979.314.011
| Tổng lợi nhuận chưa phân phối 10.906.653.637 (5.420.786.151) 5.485.867.486
46
Trang 17
5.8 Sự kiện phát sinh sau ngày báo cáo tài chính
Không có sự kiện phát sinh sau ngày lập báo cáo tài chính cần điều chỉnh hoặc trình bày trên
Trang 18TECHCOMCAPITAL $‡$ “Tên Côngty quản quý:
onogenert Fund Company: “Tân ngân hàn giám sit: “Tên Qui
Fur mame: Ngủ lập báo áo: Reporting Date:
[LG được de
BÁO CÁO THU NHAP
STATEMENT (20 1 ne 2016/17 OF COMPREHENSIVE INCOME 2016
“Công tự TNHN Quản ý Quỹ Kỹ Thương, “Teehcom Capt Matogerex Cømoony Unfei
Ngân hàng TNNH một thành vidn Standard Chartered (Vigt Nam) ‘Standard Chartered ark (Vitam) Li
"Quỹ đầu tư Cố hiêu Techcom “Tegvem Eqdiy Fue (TCEF) “Ngày 16 thắng 01 nấm 2017
16082017
ao 399888000 486825000]
"Mẫu số B01 - QM Báo cáo thủ nhập, ‘Template 801 - QM Statement of Comprehensive Income (on i ke theo hắn tự 19920127787 ro 15 tán (f nn 2012 về chế độ kế ử áp đựng đổ vi uỹ nể) (sued in aeocbdn vi Oxbz 18/2012 TFC dete 15 Nov 2012 onthe Acourtng Paces Oper ede Fd) 8 7 L3 LE 8) tán cóc Màn đu hể [Resid gon Coss) om dpa ivestents & 3526 122,538 e331 094,206 789) 4 hohe tina, im ih i cn a lute en [ureatzad gi Goss om investment eatin 05 (9077283289) 6sss 066222] (84520) 55 ba tuinfc (oor neon L6 Chín c8, l jn dost a va cua tt [ested and resto gan (ses) fom foreign exchange [57 Down he waa wr [ine memento
1.8 Dy ping ne pl tha vb tr kd wb i, tn là xỉ tổn tá nợ ghi tu ed wi We, Wn [Provision expense fr bad dais tron được terest Income nd wrten fad det rom von erest income
[21 Ox pga dich mua, in cle Wo Bu ar span for purchasing an slog vestments „ 4008860 182873230 11/4350 140945 map: laolcapcf= na 874256 181880920 11140168 1925676) L2NgW anh tấn nừ Gag stoner oe ua man] sa) z5) l2 0x pšdy phòng nợ ma to Hồ đồ và xử Vốn Bất phi uke a Pron expense [23 Ca phil vay
lerowng nares ence
i, Ch pi i pg ging on mba WEB va i nt ce nad i cho vy ew sb an lose liparment expense for devon of assets ead as son mác (er mrstnents pecs
epee ea mà "h2 sage sieoias xen
LH Ana ne 22 suas esa sms E
Trang 19[pin w cn ag xã refer pet foe 136 tách vụ kn ca ti cag cp dr ws cho uf md | g (other sacs eee 52-0 pi op, Balbo Gu nữ Neen od Gener Mastin eoenes [3.x pi tim ein uc sư 58 Gu pi tani tn Qa wa rset dps expeve [40 Cupihost độn tức (ber operating experi
Thi bo bon din Gu
Romane of Fs cad of Reese low pn cna tc oc ban dl cin ————-
[Gui io tng am J i
[aut eer azote
Trang 20Mh sổ 802 QM áo áo tinh hình chin “Template B02 -QM Statement of Fanci Peston TECHCOMCAPITAL >
(on hàn kèn theo Tg tu 19872012/77 TC ngủy L5 11 ne 2012 v8 ch KE ton Sp Cong 3B vt gm) (sed in assoiton with reer 198/2012/7T BTC dated 15 Nov 2012 onthe Acountng Poe or Open Ended Fd) BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH
‘STATEMENT OF FINANCIAL POSITION Tại ngày 31 thắng 12 năm 2016/As at 31 Dec 2016
“Tên Công ty quản lý quỹ: Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương, Management Fund Company: “Tên ngân hàng giám sát: “Techcem Capital Management Company Limited
gân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered (Việt Nam) ‘Supervising bank: ‘Standard Chartered Bank (Vietnam) ts
Tên Quy: 'Quỹ đầu tư Cổ phiếu Techcom
Fund name: Ngày lập bảo cáo: “Techcam Equity Fund (TCEF) "Ngày 16 thắng 01 năm 2017 Reporting Date: 16/2017 6/556,596,523
L-TÊn gửi ngân hàng và lượng đương tên
cosh a bank and can cauvalert
1.1 Tin git ngin ng co hoạ động ca Quỹ mổ css at bank or Fund's operation L2 Tên gử có họ dưỡ 3 tháng [tem depostlee= than 3 monne a eK đu tuân lmexret 2.1 Các khoản đầu tự |Imesments
[co phe Shares Trai phi Bonds
Ching ci tn gửi gi danh Registered Deposit Certificate
9p dng tén git co ky han trn ba (03) thang Deposit th term over three (03) months 22 Dự phòng giám gi tài sản nhận thế chấp, limpairment of devaluation of assets as pledge 6,556 596,523 -44/663/701,000 -44663,701,000 44,663/701,000 3,139,239,620
3.1 Phải thụ về bản các khoản đầu tư
[Receivables from Investments sold but not yet settled [32 Phải thu và dự thụ cổ tức, tần ã các khoản đầu tư [Dividend and interest receVzbies |2hái thụ cổ túc, tên a an nay hin Dividend and inerestrecenvables
|Dự thu cổ tức, tiến tt chu đến ngày nhận Accrual dividend, interest income 3.3 Cie Khon ph thu kde
[other receivables
|34 Dự phòng nợ phải thu khó đôi [Provision for doubtful debt 2,756,134,090 176,148,000, 176,148,000, 206,957,530
Vay ngén han ~ hop dng repo Shorterm loans - Repo
2 Phải tra vẽ mua các khoăn đầu tự
[Payabies or secudies bought bu not yet setied
Trang 21
|9 Thuế và các khoản phi nộp Nhà nước
[Tax payables and obligations tothe State Budget ua 25,302
5.Phai tra thu nhp cho Nhà đầu tr
Profit distribution payables 315 [6 Chi phi pha ea Expense Accuals 36 27,500,000 48,661,214 rch oc pi mai oid Expense accruals - Brokerage fee 316.1 Trích trước phí iển toán Expense accruals- Audit fee 3162 27,500,000, 41174872 Trợ trước phí lọp đại tội thường niên Expense accruals ~ Annual General meeting 363
Tigh rước phí báo cáo thường niên
| expense accruals for Annual rport 3164
Tigh tribe thd lao ba đại én Guy
|Expense accruals - Remuneration Payable to Fund's Board of Representatives 3165
[ren trước phí căng tác, họp của bạn đại độn Expense accruals for Fund's Board of Representatives
traveling, meeting 3166
rich ec phi quan ý tường niên
Expense accruals for Annual Fee 3167, 7,886,382
|7 Phải trả cho Nhà đầu tự về mua Chứng chỉ quỹ
[Subscription Suspense Payable 37 |5 Phả: vã cho Nhà đầu bự về mua li Chứng chỉ quỹ Redemption payable 318 |9 Phả tr địch vụ quản lý Quỹ mở Fund management related service expense payable 319 198,282,397 Trích trước phái tá phí quân lý Expense accruals for Management fee 319.4 108,032,397 Trì trước ph lu lý tài sản Expense accruals for Custodian fee 319.2 12,000,000 12,000,000,
Tri trước phí quản bị quỹ
| Expense accruals for Fund adninstration fee 3193 19,800,000 19,800,000,
Trich trước phí im sát
Expense accruals for Supervising fee 3194 22,000,000 22,000,000
rch trade hl dich vy dali chav nhuting
Expense accruals fr Tranter agency tee 3195 33,000,000 33,000,000
Pha rd ph giao dich
accruals af Transaction Fee 3196 3,000,000 3,450,000
pha a ph giao ch thanh toán bộ trử chứng khoán
[Accruals of Gearing Settioment Fee 3197 10 Phi trẻ, phải nộp khác |Other payabies |L Vốn góp của Nhà đầu tr Paid up capital -48,584,137/600 60/980/836/800 42 109,494,450,800 61,830,767,200 1.2 Vén gdp mua ai Capta’ trom redeemrtion 413 (60,910,313,200) (899,930,400)
2 hăng dư vốn góp của Nhà đầu tư
Trang 221 Lol shun Tai sàn đã phận phổi cho Nhà đầu tự rong năm [Distributed earnings assets Inthe period
?- Lợi nhuận đã phân phổi cho Nhà đầu tư lũy kế từ khi thành |p Quỹ mở đến kỉ lập báo cáo này
|Accumulated distributed profi assets Tai sin ohn thé chp
[Assets recelved as pledge
5.Ng khó đi đã xứ lite of bad debts
3 Ngoại tệ các loại Foreign curencies
Trang 23
i cou ct
TECHCOMCAPITAL 4 ‘ea 855" nh ow aoe
Gn i a hg 8201/7 TC aby 15th 1 202 6 8 6 2) st asec wh Cra 870.77 Teed 15 No 3 ne ag Peso ce Pe)
BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
‘CASH FLOW STATEMENT (Quy IV ni 2016/ Quarter IV 2016
‘Ten Ging ty quần lý quỹ: “Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương Managerent Fund Company: “echcom Captal Management Company Uited
“Tên ngân hàng giảm sắt: "Ngan hang TNHH một thành viên Srandard Chartered (Việt Nam)
Supervising bank: ‘Standard Cartered Bank (Vetnam) id
Ten Quy: "Quỹ đầu tư Cổ phiêu Techcom
Fund names Techcom Equity Fund (TER)
"Ngày lập bảo các “Ngày 16 thắng 01 năm 2017
Reporting Date: 18/0aN2017
.inhuệ ước Thuế 0u th donh ngiệp ie
Pot forename ie [Adusonent or NAY cease from mesg aces > 84 nh cho cc kin tng ow sn cic Pot na du wr (42070615 305612201, 395186176
(218146733) 89 hak + 8 chink tỷ g hổ dự định gồ hức dưền đu đa tực hện
|Uwessef Gan r (Loss) fom x valuatn/nvestnent revaaton I=) di pi vc wae 9077.28.88, (54.05 56
incease of ced Expenses G1161219) 1620803
[Uta at dng eu bước tay đổ tấn vu động
Prof om resin aces bore changesn waking cata 3585535503, 1551640
|O Tre) [@ Tins, (=) an phá tu bán cưng toần aw [ances Oecesse Investments sảm đau 16249855561 (4486320219)
|bhơss=), DeerezenResvabe: ơn nveorens sử by not yet sete ÍO Tăng c) gần dựbu phải bu ên Bức oện đà tế a (225634090] :
increase), Decrease n Oden ar eres eceates (132,148.00 6400800)
2 Tio.) om le than mai to hức
(Grease), Decease ter evades |) Ta, om voy oan fan (20595753 +
ø
nea, (Dera) Shor term ons -
[G)Tăm, Cầm mà ào ngời bốn Gece), nese payables for ecues purchased bt nat yt sete (2 Fi (on pi te cc Ba phn pl China ci eu, Cg Quần G7 5 106083978
|(Ceaeasyeresse in subscipton and edenotion fee payee to SOUT and Fund | 11 onagerne Company ca 6
[Tina ©) gm phe ha mp oo NS au wy =
nese, (Oneas) prot detbutonpayebes # -
(S) ng C) gân Thế và các thon ghảinập Nhà nước a
incease, (Decrease Tax payables and obligations othe State Budget (05:20 s9]
|s) Tăng, Cầm phi tá cho Nà đầu tự mua Chứng đi linceas, (Decrease) Subscription Suspens Payable 7 9,900,000 (4.14000 |2) Tăng C) gảm phải ào Nhà đu tự về mua Bì Chứng ch du H
|hensee,(Deeresee)Aedempon payabie (5246212)
[c+ Tg.) gim phải tả, phá nộp khác increase, (Decrease) Oterpayabes 4 n |G) Tăng, C9 gi Phài rẻ dch vụ quản Qự mộ increase, (Decrease) Fund management related service expense payabe E (100,482,297
(C2) Tang, ) giyn Thuế Thu nhận đoạnh nghệp increase, (Decrease) income Tax Payment đã nộp ie - [ku chuyển gấu tuần tử hoạt động đã bự (12223)
|et aeh Øow trem Investing activities |L Tên tụ từ phát hành Chững ch quỹ md [Recep trom subscriptions Sĩ 51,73,500,000 212000000
[Ten cu mua i Ching oN ga mà 3
[Payment for redemptions (652103774/:9) (020336177
B- Tên vay 3
[Principal of Loans 2 5
| Tên ch tả nợ gốc vay
Payment of Precip loans - :
5 Ti ch ưả cổ tức, tên Bi đo nhà ur a
Dividend, pote asrbuon payment 5 “
ins chun td thuần tử howe dng tal chink (1-2+3-4-5) s
Trang 24[in at gin ing Bu
cash at tank ofthe beciing of period a 1255/01) 4205280297
| Tin it apd hàg đo hoạt độn cửa Gu a
cash at bank for Funds operation 129289030 428090”
Tên sử đo hoạt độ na bn của nhà đầu s
casa bank for Funes subsorpton/edemtion 1.14000
| in at ohana ta a
Frozen Account ` z
[in it ong cu [cash at bank ofthe ed of period = 65566501 1344300050 |- Ten ot ng hàng co hot độn ca Qui [cash at bank fo Furs operation ” 6536536501 PO)
| rên go hoạt động mua bán ca nhà đầu tự
Trang 25TECHCOMCAPITAL > ‘Appendix 34 Periodical Report on Fund's Investment Actives Phi lye 34 Mẫu bảo câo định kỷ về hoạt động đầu bư của quỹ (Ban ni kim eo Thẻ tự I82011/TT-8ïC ng 16 tog 12 im 2011 stig ta (sued asccation meh rc 183/2011/TF BTC puting establishment and menagenent ote Oe Pd) oh pv cu Wm) BAO CÁO ĐỊNH KỲ VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CUA QUY
PERIODICAL REPORT ON FUND'S ACTIVITIES PROFIT & LOSS (Quy IV nd 2016/ Quarter 1V 2016
‘Ten Công ty quản lý quỹ: ‘Management Fund Company:
“Tên ngân hàng giám sát: Supervising bank: Tên Quy: Fund nar Ngày lập báo cáo: Reporting Date: [Cổ tức, trái tức được nhận Dividend, Coupon
Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương ‘Techcom Capital Management Company Limited
Ngân hàng TNHH một thành ‘Standard Chartered Bank (Vietnam) Ltd Quy đầu tư Cổ phiếu Techcom
Techcom Equity Fund (TCEF) "Ngày 16 thắng 01 năm 2017 18/an/2017 2221 399,538,000 448,975,000 2,496,828,000 Lãi được nhận |Income from Interest |Các khoản thu nhập khác |Other Income
'quản ý trả cho công ty quản lý quỹ
[Management Fee paid to Fund Management Company [2223 2225 10,267,920 323,075,722 886,414,984
Phí lưu ký, giám sát trả cho Ngân hàng Giám sát/ VSD
|Custody, Supervising Fees paid to Supervising Bank/VSO| l2226 107,878,155 111,549,171 440,342,174 I
Phi dich vụ lưu ký © báo quản tải sản
|ustodiaa serue - Custody Fee [22261 36,000,000 36,000,000 144,000,000 Phi-cich vy lay ky ~ giao dich ching khoán [Custodian service - Transaction fee 22262 4,200,000 7,950,000, 225,500,000 |2t/đtch vụ lưu ký = phi VSD [Custodlan service - VSO fee |2226.3 1,678,155 1,599,171, 6,942,174 la gám sít Supervisory fee [22264 66,000,000 66,000,000 264,000,000
[chi phi dich vu quản trị quỹ, chỉ phí dịch vụ đại lý [chuyển nhượng và các chỉ phí khác mà công ty quản lý [quỹ trả cho tổ chức cung cấp dịch vụ có iên quan
[Fund Administration Fee, Transfer Agency Fee, and other fee paid to relevant Fund's service providers
2227 92,400,000 92,400,000
[Chi phi dich vu quan ti Quy Fund Administration Fee 22271 59,400,000 59,400,000
Lí chí địh vụ Đại í Chuyến nhường
Transfer Agency Fee [22272 33,000,000 33,000,000 132,000,
[Chi phí kiểm toán trả cho tố chức kiếm toán
audit Fee [2225 13,825,128 13,825,140
Trang 26
[chi phi dy théo, in ấn, gửi bản cáo bạch, bản cáo bạch lóm tắt, báo cáo tài chính, xác nhận giao dịch, sao kê
lài khoản và các tài lệu khác cho nhà đâu tư; chỉ phí lcông bố thông trn của quỹ; chỉ phí tổ chức hợp đại hội [nhà đầu tư, bạn đại diện quỹ
Fee for drafting, printing, distribution of prospectus, |summarised propectus, financial statements, transaction confirmations, account statements and lother documents to investors; information disclosure
fee for organising annual general meeting, board of representatives meeting 2230 2,200,000, [Chi phi hop Bei hai Quy [Meeting expense 2230.1
[ea bdo cáo tường niên
[Annual report expense 22302 2,200,000
[Chi phil hop, cing tac cia ban di aién
Fund's Board of Representatives meeting, travelling |expense 22303 Gh 2h công bố thông tr của Quỹ Expenses for information disclosure of the Fund 22304 [Chi phi liên quan đến thực hiện các giao dịch tài sản cia quỹ [Expenses related to execution of fund's asset transactions | 42,058,601, 49,336,939 182,873,330 [Chi phi |Grokerage mai gic fee expense 2231.4 41,974,256 49,074,474 181,880,920,
Chi phi thanh ton bo rar
[Gearing settlement fee 2231.2 84/345 262/465 982/10 |Các loại phí, chỉ phí khác lother fees, expenses 2,733,597 3,330,802 15,700,396 Chi phi thie ip uF Set up Expenses 22321 pai nid yet Listing fee expenses 2232.2 Pi quin i thường niên Annual fee Expenses 22323 2,513,658 2,513,663 [Par ngan hang Bank charges 219/939 817,139 [Chi phi knae other Expenses
Lãi (6) thực tế phát sinh từ hoạt động đầu tư
Trang 27|Thay đổi giá trịtài sản rồng của Quỹ do các hoạt động liên quan đến đầu tư của Quý trong kỳ
1 Mea aoe oe mtretatea [2239-4 (5,420,786,151) 5/953,863,176 7,899,695,216
activities during the period
|Thay đổ gi tr ti sân rồng của Quỹ do việc phân phối
x |‡PuPhập của Quỹ cho cc nhà đầu b rong kỳ change of Net Asset Value du to proft đsơibulon to s22 : 3
|Thay đổi GTTSR do phát hành thêm Chứng chỉ Quỹ investors during the period
3 |ChangeefNetAssetValue due to subscrition during |27393 the period 51,731,500,000 212,000,000 52,384,576,000)
|Thay đổi GTTSR do mua lại Chứng chi Quy
4 |Change of Net Asset Value due to redemption during |2239.4 (65,103,774,819)| (120,336, 173)| (65,720,934,218)|
the period
TS reo nan VIẾ Authorised alin ofthe quyền của Công tự quản lý Quỹ keơ
'Ngin hang TNHH MTV Standard Chartered (Vigt Nam) ‘Cong ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương
Lê Sỹ Hoàng Đặng Lưu Dũng
Trang 28Phy ye 34 Mba bf co gn kw host og ta quỹ
TECHCOMCAPITAL @> (Gano Ki Tg 1/2077 BTC gà 1g 12 21 ing vb (Gs ascxation wit rar 16201177 pu esr a nape ote er End i) apoand: 3 Prdal Report on Fund's testent hte i wi a m8)
BAO CAO DINH KY VE TAI SAN CUA QUY
PERIODICAL REPORT ON FUND'S ASSET Tal gay 31 thing 12 nim 2016/As at 31 Dec 2016
“Tên Công ty quản Management Fund Company lý quỹ: Công Techcom Capital Management Company Limited ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương
“Tên ngân hàng giám sát: Ngân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered (Việt Nam) Supervsing bank: Standard Chartered Bank (Vietnam) Ld
Tên Quỹ: Quỹ đầu tư Cố phiếu Techcom
Fund name: “Techcom Equity Fund (TCEF)
"Ngày lập báo cáo: Ngày 16 tháng 01 năm 2017
Reporting Date: 16/)an2017
|Tiền và các khoản tương đương tiền
1Í leach and Cash EQ 201 .6,556,596,523| 1,544,399,030| 336.30%|
liên Pee am | 4 4
[rên gừ ngân hàng aia 2208 6556596523] 1,544,399,030 33620)
|Các khoản tương đương tên [Cash Equivalents văn ] 1 ]
12 _|icknoin su tu (8 ci wt) 2205 44,663,701,000| 70,490,940, Trai
| Cố phiếu niêm yết 22051 44,663,701,000] 70490940250 nom) ff
8 phi chia rim yt 22052 1 | a l2
|Trái phiếu 22053 4 ¬| o%| ;
Hep dng ten auc ky han quá bo (03) Đống ay | 4 a
Deposit with term over three (03) months `
(Ching chi tin gi ah dan sp ] ]
Trang 29ma |Tiền phải thanh toán mua chứng khoán [Securities Trading Payables 218 41,162 929,782
na |Các khoản phải trả khác Other Payables 25 157,300,000) 246,970,949} 7|
[Phải thực tr cho Nhà đầu tư về mua lại Chứng chỉ quỹ
Net Redemption Payables 2215.141
Phải rẻ cho Nhà đầu tư về mua Chứng chỉ quỹ?
Subscriotion Suspense Payable 221521 40,000,000] 3210354
[Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
[Taxes Payables 22153 25,322) 000%
Ph trả phí hát hành, mua lì chứng chỉ quỹ cho Đại ý
|phân phổi và Công ty quản lý quỹ
|Subscription and Redemption fee payable to distributors
and Fund Management Company 22154 201 0.00%]
[Phi tr thu nhập cho nhà đầu tư
|inceme payabl to investors 22155 [Phải trả thù lao ban đại diện quỹ [Remuneration Payable to Fund's Board of Representatives 22156 [Phải trả công ty quản lý quỹ [Management fee payable 2215.7 108,032,397} 000%)
Pha trả phí lưu ký - bảo quản tài sản
[Custodian fee payable 22158 12,000,009} 12,000,000} 100.00%4
Phai tra phí quản trị quỹ
Fund Administration fee payable 22158 19,800, 19,800,000} 100.00%|
[Phải trả phí giám sát
[Supervisory service fee payable 2215.10 22,000, 2,000,000] 100.00%
[Phải trả phí giao địch chứng khoán
|Custoeian service ~ Transaction fee Payables 2215011 3,000,000) 3,450, 166.6796]
[Phải trả phí địch vụ đại lý chuyển nhượng, [Trensfer Agency fee payable 2215.12 33,000,009 33,000,000] 100.00%|
[Phải trả phí phát hành thanh toán bù trừ chứng khoán
Clearing Settlement Payables 2215.13
Phải trà phí kiếm toán
[Audit fee payable 221514 27,500,000] 41,174,873
[Phải trả phí hop đại hội |General meeting expense payable 2215.15
Phải trả phí báo cáo thường niên
|Annual report expense payable 2215.16
Phải trả mí mỗi gới Broker fee payable 221517
[Phi trả phí công tóc, họp của bon đại dện, Fund's Board of Representatives traveling, meeting
Payables 221518
[Phải trả phí thường niên
Trang 30|Tài sản ròng của Quỹ ( = 18 - IL3) ee Asst Vohag (S18 183) 27 53/039/307,361| _71,832,368,331] 900% [Tổng sẽ đơn vị quỹ
Lal uci awl Cone 218 4,858,413.76 6,093,083.68} 79.78%)
[Giá trí ồi sản ròng trên một đơn vị quỹ Net hee Yahi cơ RUN 2219 10,917.09 11,789.16 113.693 "Đại diện có thấm quyền của Ngân hàng giám "Đại diện có thấm quyền của Công ty quản lý Quỹ
Ngân hàng TNHH MTV Standard Chartered (Việt Nam) “Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương
Lê Sỹ Hoàng Đặng Lưu Dũng
“Trưởng phòng Nghiệp vụ Chứng khoán Giám đốc
Trang 31TECHCOMCAPITAL > Phy luc 26 Mu bo co thay 6g tt sin rdng, ao dich ching ci uy ‘Appendix 26 Report on change of Net Asset Value trading of Fund Certificate (8an ảnh kèn theo Thng I82011/7T-BTC ngày lồ táng 12 năm 2011 tig ci vB ih ip vb a (sued in association with Crear 183/2011/T-8TC puting esabsment ard manapeent of he Oper ced Find) me)
BAO CÁO THAY BOI GIA TRI TAI SAN RONG, GIAO DICH CHỨNG CHỈ QŨY
‘STATEMENT OF CHANGE IN NET ASSET VALUE AND TRADING OF FUND CERTIFICATE
Quý IV năm 2018/ Quarter IV 2016 “Tên Công ty quan lý quỹ:
Management Fund Company: “Tên ngân hàng giám sát: Supervising bank: ‘Ten Quỹ: Fund name: "Ngày lập báo cáo: Reporting Date:
1.1 Thay di NAV do bién déng thi trudng va hoat déng giao dịch |của Quỹ mờ trong [Changes of NAV due to market fluctuation and the fund's, kỳ
investment during the period
'Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương ‘Techcom Capital Management Company Limited
Ngân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered (Viét Nam) ‘Standard Chartered Bank (Vietnam) Ltd,
Quy đầu tư Cổ phiếu Techcom ‘Techcom Equity Fund (TCEF) Ngay 16 thang 01 nam 2017 16/3an/2017
(5,420,786,151)| 5,953,963,176
[1.2 Thay đổi NAY do phân chía Lal nhuận/Tài sản của Quỹ mỡ [cho Nhà đầu tự trong kỳ
|Change of NAV due to profit distribution to investors during the period
hi Kod thụ từ việc phát hành bổ sung Chứng chỉ quỹ
lincrease from Subscription of Fund Certificate 51,731,500,000 |U1.2 Khoản thanh toán từ việc mua lại Chứng chỉ quỹ [Decrease from Redemption of Fund Certificate .65,103,774/819 “Đại diện có thẩm quyền của Ngân hàng giám sát Authartsed Representative of Supervisory Bank
Trang 32Ph lực 34 Hỗ bá ân nh kỳ về gta uc a7
TECHCOMCAPITAL $$> ‘Append: 34, Periodical Report on Funds Investment Actives
(Ban re hờn eo Thing tự 183201/TT-BTC ng 16 hồ 12 nm 201 tg cb V8 veh lp vb ut a) (sued association with rar 183/2011/7- ST out establishment and mannan of te persed Ri)
BAO CAO ĐỊNH KỲ VỀ DANH MỤC ĐẦU TƯ CỦA QUY
PERIODICAL REPORT ON FUND'S INVESTMENT PORTFOLIO Tại ngày 31 thắng 12 năm 2016/As at 31 Dec 2016
“Tên Công ty quản lý quỹ: 'Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương ‘Techcom Capital Management Company Limited
Ngân hàng TNHH một thành vién Standard Chartered (Việt Nam), Standard Chartered Bank (Vietnam) Ltd,
Trang 33|Cổ tức được nhận Dividend receivables [ee Hy ees ss 000% + ee tne eel att: 1056.4 2,756,134,090 5.07%] oe [usmle nes se : HS 206,957,530 038%] Búp 2257 -3/139,239,620, 5.77%| ¡ HEN GUE NA ans |as› 6,556,596,523 12.065 pe |2262 6,556,596,523 12.06%| [TOTAL
"Đại diện có thẩm quyên của Ngân hàng giám Authorised | of Supervisory | "Đại diện có thẩm quyền của Công ty quản lý Quỹ ‘ashe sppseereniate of and Masenert Corpany
Trang 36TECHCOMCAPITAL $3 ‘Appendhx 34 Psidical Report on Fund's investment Activites "hụ lọc 4 Mẫu báo co định kỳ vẽ hoạt động đầu tr của quỹ (Ban hn ki eo Tháng 1820017 8TC ngây I6 Để) LZ m 2014 hưởng dấn i nhấp tà gu ý nổ) (Assen asso mith Crear 184/2011/17 STE gg eter nd management fe Coen det Fd)
BAO CÁO ĐỊNH KỲ VỀ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ PERIODICAL REPORT ON FUND'S INVESTMENT ACTIVITIES INDICATORS
Tại ngày 31 thing 12 ném 2016/As at 31 Dec 2016
“Tên Công ty quản lý quỹ: Công ty TNHH Quản lý Quỹ Kỹ Thương
Management Fund Company “Techcom Capital Management Company Limited
‘Ten ngân hàng giám sắt: Ngân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered (Việt Nam)
Supervising bank: ‘Standard Chartered Bank (Vietnam) Lc
Tên Quy: “Quỹ đầu tư Cổ phiếu Techcom
Fund name: ‘Techcom Equity Fund (TCEF)
"Ngày lập báo cáo: Ngày 16 thắng 01 năm 2017
Reporting Date: 16/Jan/2017
FV 1 phí quản trả cho công ty quản ý quỹ / G trị tải sàn rồng,
1 |tungbnhưongkỳ (%) [Management expense over average NAV ratio (%6) 2265 006%] |TV 16 phi uu kj, giám sát trả cho Ngân hàng Giám sét / Git al
2 |san rang trung binh trong ky (36) [Custodian and supervising fee expense over average NAV ratio (%6) 266 0.65%|
|Tÿ lê chi phí dịch vụ quân [phương và các chỉ phí khác mà công ty quản ý quỹ trả cho tổ chức tị quý, chỉ phí địch vụ đại ý chuyển —ung cấp địch vụ có lên quan / Giá tr tài sản rồng của quỹ trung binh trong kỹ (%)
[Outsourcing service expenses over average NAV rato (%)
22861 056%
[Chi phí kiếm toán trả còo tổ chúc kiếm toán (nếu phát sinh) / Giá | tài sản ròng trung bì trong kỳ (%)
[Audit fe expense over average NAV ratio (%) ner 008%) 008%)
|Chỉ phí dịch vụ tự văn phép lý, địch vụ báo giá và các địch vụ hợp lý khác, thù ao trả cho ban đại diện quỹ / Gi tr tài sản ròng trưng lbnh trong Legal consultancy, OTC price quotation and other vad service kỷ (%) fees; Board of Representatives’ remuneration expense over
average NAV ratio (96) |fÿ lẽ chi phí hoạt động/Gá tr tồi sản ròng trung bình trong kỳ (%) lOperating expense over average NAV rato (%) 2269 137) 3.22% [Tố độ vòng quay danh myc trong ky (96) = (Féng gtr dan myc mua vio + tng gi tr danh mục bán ra) / 2 / Giá tị tài sản ròng trung bình trong kỳ
Portfolio turnover rate (%) = 4 * (otal value of buy-in porfolo + total proceeds of sale-out porto) / 2 / Average NAV |Quy mô quỹ đầu kỳ tính theo mệnh gi chứng chỉ quổ) [Fund scale atthe beginning ofthe period (based on par value of
fund certificate)
z0 94.485) % 68%)
323 60/830/836,800
|ổng gi trị chứng chỉ quỹ đang lưu hành đầu kỳ
Trang 37[Thay đổi quy mô quỹ rong kỳ (ính theo mệnh giá chứng chỉ quỹ)
|Change of Fund scale during the period (based on par value of fund certificate) 2216 (12/346,699,200) 81,484,000 |Số lượng đơn vị quỹ phát hành thêm trong kỳ Number of Fund Certificates subscribed during the period 277 4,786 368.36 1900231
|Gá vị vốn huy động thêm trong kỳ (theo mệnh gá)
Net subscription amount in period (based on par value) 2278 47663,683,600 190,023,100
|số lượng đơn vị quỹ mua ại trong kỳ
Number of Fund Certificates redeemed during the period 25781 (6/001,038 28) (1085390) (Giá tị vốn phải thanh toán trong kỳ khí đáp ứng lệnh của nhà đầu tu (theo ménh oid) Net redemption amount in period (based on par value) 22782 (60,010,382,800) (108,538,100) [guy mé quỹ cuối ky (nh theo mệnh giá chứng chỉ quỹ) Fund scale at the end ofthe period (based on par value of fund unit) 279 48,584 137,600 60,930,636,800 [Tổng giá tị đhứng chỉ quỹ đang lưu hành cuối kỳ [Total value of outstanding Fund Certificate atthe end ofthe period 48/584/137/600 60,930,836,800 [Tổng số lượng đơn vị quỹ đang lưu hành cuổi Total number of outstanding Fund Certificate at the end ofthe period 2881 485841376 6/093/083.68
[Tý lẻ nằm giữ chứng chỉ quỹ của công ty quản lý quỹ và người có liên quan cõi kỳ Fund Management Company and related parties! ownership ratio at
the end ofthe pec 0.03%6| 0.02%) [Tý lệ nâm giữ chứng chí quỹ của 10 nhà đầu tư lớn nhất cuỗi kỳ |Top 10 investors’ ownership rato at the end ofthe period 2283 99.50% |Tÿ lẻ nêm giữ chứng chỉ quỹ của nhà đầu tự nước ngoài cuổi kỳ Foreign investors! ownership ratio atthe end of the period 2284 028%) 0.18%] |Số nhà đầu tư tham ga vào quỹ, ế cà giao địch ký danh [Number of investors of the Fund atthe end ofthe period 22841 ” 56 |Gá trị tài sản rồng trên một đơn vị quỹ cuôi tháng Net asset value per Fund Certificate at the end of period 2285 410,917.00] 14,789.16) GGhi chi / Notes:
Các chỉ tiêu từ 1 đến 7 của "Chỉ êu về hiệu quả hoạt động” đã được điều chỉnh để phản ảnh sổ ệu trên cơ sở hoạt động ra năm bằng cách nhân các chi iêu này với 12 (đổi với báo cáo thắng), 4 (đổi với báo cáo quý), 2 (đãi với áo các bán nên), 1 (đối với báo cáo nim)
‘All Indicator starting from number 1 to 7 of "Investment performance indicators" are annualized to reflect arate that ls based on a full year operation by ™uttipying these indicators with 12 (monthly report) or 4 (quarterly report) or 2 (semi-annual report) or 1 (annual report)