Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...
Trang 1CONG TY: CONG TY CO PHAN BOT GIAT NET
Địa chỉ: Đường số 8 - Khu cdng nghiép Bién Hoa |
Phường An Bình - TP Biên Hoà - Tỉnh Đồng Nai Tel: 0613836156 Fax: 0613836166
Báo cáo tài chính
Mẫu số : Q- 01d DN - BANG CAN BOI KE TOAN
Quý 4 năm tài chính 2014 ( Tại ngày 31 tháng 12 năm 2014) Don vi tinh: VND Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu | Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẴN |A- TẢI SẲN NGẮN HẠN 100 201.729.313.150) 226.899.153.865 1 Tiên và các khoản tương đương tiền 110 55.896.476.282 126.567.333.830 1 Tiền 111 V.01 9.896.276.282) 26.235.333.830,
2 Các khoản tương đương tiền 112 46.000.200.000 100.332.000.000)
II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 V.02 57.600.000.000 0
1 Đầu tư ngắn hạn 121 57.600.000.000) 0|
2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 0 0
lll Các khoản phải thu ngắn hạn 130 17.729.362.618 23.899.550.907
1 Phải thu khách hàng 131 16.915.426.841 19.846.603.047
2 Trả trước cho người bán 132 33.265.526) 3.585.326.657
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 0 0
14 Phải thu theo tiên độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0
|5 Các khoản phải thu khác 135 V.03 788.295.865] 490.557.399)
l9 Dự phòng phải thụ ngắn hạn Khó đòi 139 (7.625.614) (22.936 196)
IV Hàng tôn kho 140 58.662.546.986 70.418.845.503)
1 Hàng tồn kho 141 V.04 58.562.546.986 70.418.845.503)
|2 Dự phòng giảm giá hàng tôn kho 149 0| 0
V.Tai san ngan han khac 150 11.940.927.264) 6.013.423.625)
1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 0 0
2 Thuê GTGT được khấu trừ 152 11.860.799.764! 5.925.196 125)
3 Thuê và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.05
4 Tai sản ngắn hạn khác 158 80.127.500) 88.227.500
B TAI SAN DAI HAN 200 112.574.972.721 98.432.521.360)
| Các khoản phải thu dài hạn 210 0 0
1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 0 0
|2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 0 0
|3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.06 0 0
4 Phai thu dai hạn khác 218 V.07 0| 0|
|5 Dự phòng các khoản phải thu dai hạn khó doi 219 0| 0)
II.Tài sản cỗ định 220 68.930.983.978 68.545.265.160)
1 Tài sản cỗ định hữu hình 221 V.08 67.661.589.432] 68.635.265.160)
~ Nguyên giá 222 127.996.905.819 119.155.023.187
- Giá trị hao mòn lũy kế 223 (60.335.316.387) (50.619.758.027)
2 Tài sản cô định thuê tài chính 224 V.09 0 0
- Nguyên giá 225 0 0|
= Gia tri hao mon lũy kế 226 0 0
3 Tài sản cô định vô hình 227 V.10 0 0
~ Nguyên giá 228 0 0
- Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 0
|4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V11 1.269.394.546 10.000.000)
lll, Bat dong san dau tu 240 V.12 0 0
~ Nguyên giá 241 0 0
= Gia tri hao mòn lũy kế 242 0 6|
IV Các khoản đâu tư tài chính dài hạn 250 V13 0 287.054.169)
1 Đầu tự vào công ty con 251 0 0
Trang 2
Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu | Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm
VỊ Lợi thế thương mại 269 0) 0|
TONG CONG TAI SAN 270 314.304.288.871| — 322.331.676.225| NGUON VON A NO’ PHAI TRA 300 82.715.620.589| 113.925.285.541 I Nợ ngắn hạn 310 82.718.620.589] 113.925.286.541 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15 0 0 2 Phải trả người bán 312 48.839.191.381 67.193.387.583]
3 Người mua trả tiền trước 313 3.686.292.811 16.121.916.859)
44 Thuê và các khoản phải nộp nhà nước 314 V.16 3.635.181.615 2.787.178.247
5 Phải trả người lao động 315 5.153.904.221 6.348.836.350
lô Chỉ phí phải trả 316 V.17 6.250.254.144] 5.715.080.402
J7 Phải trả nội bộ 317 0 0
l8 Phải trả theo tiền độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 0
l9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 7.427.443.355 6.046.789.675
10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 0
11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 7.723.353.082 9.712.096.425)
II: Nợ dài hạn 330 9 9
1 Phải trả dài hạn người bán 331 0 0
2 Phải trả dài hạn nội bộ, 332 V19 0 0 3 Phải trả dài hạn khác 333 0 0 4 Vay và nợ dài hạn 334 V.20 0 0 I5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 0 0 6 Dy phong trợ cấp mắt việc làm 336 0 0 7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 0
l8 Doanh thu chưa thực hiện 338 0 0
9 Quy phat trién khoa học và công nghệ 339 0 0
B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 231.588.665.282| 208.406.389.684
1 Von cht so hiru 410 v.22 231.588.666.282| 208.406.389.684
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 41 159.988.920.000 79.994.460.000
2 Thang du von cỗ phân 412 0 0
13 Vốn khác của chủ sở hữu 413 0 0
14 Cổ phiêu quỹ 414 09 0
5, Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 0|
l6 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 416 0 0
7 Quỹ đầu tự phát triên 417 6.036.174.033 73.036.174.033
8 Quỹ dự phòng tài chính 418 10.277.191.010 7.999.446.000
l9 Quý khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 0
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 55.286.380.239) 47.379.309.651
11 Nguồn von dau ty XDCB 421 0 0
12 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 422 0 0
II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 0 0
1 Nguồn kinh phí 432 V.23 0| 0|
2 Nguồn Kinh phí đã hình thành TSCD 433 0 0
C LỢI ÏCH CÔ ĐỒNG THIẾU SỐ 439 0 0
TONG CONG NGUON VON 440 314,304.285.871| 322.331.675.226
CAC CHI TIỂU NGOÀI BẰNG 0 0
1 Tài sản thuê ngoài 01 24 0 0|
2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 02 613.647.783) 2.304.616.078
Trang 3CONG TY: CONG TY CO PHAN BOT GIAT NET
Địa chỉ: Đường số 8 - Khu công nghiệp Bién Hoa |
Phường An Bình - TP Biên Hoà - Đồng Nai
Tel: 0613836156 Fax: 0613836166
DN - BÁO CÁO KÉT QUẢ KINH DOANH - QUÝ IV NĂM 2014
Báo cáo tài chính
Quý 4 năm tài chính 2014 Mẫu só : Q-02d Don vi tinh: VND
Chỉ tiêu Mã |Thuyế Quý này Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này
chỉ tiêu | minh Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 | VI25| 196.353.492.444| 173.385.124.481| 804.029.275.226| 722.653.225.321
|2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 0| 0| 0 0|
'3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp 40 196.353.492.444| 173.385.124.481| 804.029.275.226] 722.653.225.321 dịch vụ (10 = 01 - 02)
'4 Giá vốn hàng bán 14 | VI27| 147.343.606.381| 133.117.103.820] 622.331.368.918] 541.687.151.285| 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cắp dịch 20 49.009.886.063| 40.268.020.661 181.697.906308| 180.986.074.036|
vụ (20=10-11)
6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 |VI2@| 1.819.317426| 2.106.372/519| 5.946.253.204| 8.273.833.452
7 Chi phí tài chính 22_ | VI28 359.475.590) 495.466.838 490.994.944) 545.292.408)
~ Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 0 0| 0| 0
18 Chi phi ban hang 24 30.816.954.165| _29.474.744.456] 116.220.036.015] 108.198.668.926]
19 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 4.223.796.135|_ 5.116.995.730| 18.622.838.003| 17.459.960.688 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 15.428.977.599| _7.287.186.156| 52.310.290.650| 63.055.985.466
{30=20+(21-22) - (24+25)}
11 Thu nhập khác 31 2.704.450.672 61.858.261| — 3.001.631.648 807.333.912
12 Chỉ phí khác 32 2.187.990 35.176.477] 132.162.287 166.421.695
|13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 40 2.702.262.682 26.681.784| — 2.869.469.361 640.912.217
14 Phần lãi lỗ trong công ty liên kết, liên doanh 45 0 0| 0| 0
15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) | 50 148.131.240.281] 7.313.867.940| 55.179.759.914 63.696.897.683 16 Chi phí thuế TNDN hiện hành ø4{ |VI30| 3/097826.465| 2265.797980| 9.211309426| 8.170.126.579
17, Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại 52_ | VI30 0| 0| ol 9|
18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 15.033.413.816| 5.048.069.960] 45.968.450.485] 55.526.772.104 (60=50-51-52)
18.1 Lợi nhuận sau thuế của cỗ đông thiểu số 61 0 0| 0| 0|
18.2 Lợi nhuận sau thuế của cỗ đông công ty mẹ 62 0 0 0| 0
19 Lãi cơ bản trên cổ phiếu(*) 70 9
KÉ TOÁN TRƯỞNG
Trang 4CONG TY: CONG TY CO PHAN BOT GIAT NET
Dia chỉ: Đường số 8 - Khu céng nghiép Bién Hoa | Phường An Bình - TP Biên Hoà - Đồng Nai Tel: 0613836156 Fax: 0613836166
Báo cáo tài chính
Quý 4 năm tài chính 2014 Mẫu số : Q-03d DN - BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE - PPGT - QUÝ IV-2014 Don vi tinh: VND
: ¿¿ | Luykếtừđầu | Luỹ kế từ đầu
Chỉ tiêu "nà TH năm đến uỗi Quý nữm đến cuối
IV-2014 Quý IV-2013
1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 0 0
1 Lợi nhuận trước thuế 01 55.179.759.911 | 63.696.897.683
2 Điều chỉnh cho các khoản
- Khấu hao TSCĐÐ 02 10.095.041.255 9.506.546.996
|- Các khoản dự phòng 03 289.232.916 439.780.049
- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 (23.988.568) 57.252.385
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư: 05 (6.393.530.464)| (7.304.566.521)
- Chi phi lai vay 06 0 0
3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 08 60.146.515.050 | 66.395.910.592
- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 272.020.787 |_ (3.592.130.208)
- Tăng, giảm hàng tồn kho 10 11.856.298.517 | (12.076.303.836)
- Tăng, giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thunhậd_ 11 (30.065.490.824)|_ 36.258.660.446
- Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 (17.043.786.712)| (20.272.242.186)
- Tiền lãi vay đã trả 13 0 0
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (8.389.585.839)|_ (9.210.447.514)
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 0 0
|- Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 16 (4.783.487.682)|_ (2.321.864.143) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 11.992.483.297 | 55.181.583.151
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 0 0
1.Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 21 (10.480.760.073)| (23.044.092.224)
'2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 22 62.727.275 24.181.819
'3.Tién chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 (57.600.000.000) 0
⁄4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 0 0
5.Tién chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 0 0
6.Tién thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 0 0
'7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 5.330.803.189 7.296.634.702
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư: 30 (62.687.229.609)| (15.723.275.703)
Ill, Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 0 0
2.Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cỗ phiếu của doanh r|_ 32 0 0
3.Tién vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 0 0
'4.Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 0 0
5.Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35 0 0
|6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (19.998.368.000)|_ (31.997.388.800) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (19.998.368.000)|_ (31.997.388.800)
Lưu chuyển tiền thuần trong năm (50 = 20+30+40) 50 (70.693.114.312)| _ 7.460.918.648
|Tiền và tương đương tiền đầu năm 60 126.567.333.830 | 119.154.222.601
|Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 22.256.764 (47.807.419)
Tiền và tương đương tiền cuối năm (70 = 50+60+61) 70 31 126.567.333.830
ng 01 năm 2015
KÉ TOÁN TRƯỜNG
Trang 5
CONG TY CO PHAN BOT GIAT NET Mẫu số B 09- DN
Đường số 8 - Khu công nghiép Bién Hoa I - ( Ban hành theo QD số 15/2006/QD QD - I
Phường An Bình - TP Biên Hoà - Tỉnh Đồng Nai 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài ‹
THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 12 THÁNG /2014
I Dac điểm hoạt động doanh nghiệp
1- Hình thức sở hữu vốn: Doanh nghiệp Cổ phần
2- Lĩnh vực kinh doanh: Sản xuất công nghiệp hoá chất
3- Ngành nghề kinh doanh: _ Sản xuất, mua bán chất tay rửa, mỹ phẩm và các vật tư liên quan đến sản xuất mỹ pl
Mua bán các loại vật tư, hoá chất ngành tẩy rửa (trừ hoá chất độc hại mạnh) Cho thuê kho, nhà xưởng, văn ph
Kinh doanh bắt động sản Kinh doanh khách sạn, nhà nghỉ (hoạt động ngoài tỉnh) Sản xuất nước uống đóng c
(không sản xuất tại trụ sở) Bổ sung: vận tải hàng hoá đường bộ
IL Ky kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
1- Kỳ kế toán năm ( bắt đầu từ 1/1/2014 kết thúc vào 31/12/2014 hàng năm )
2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn: Đơng Việt Nam (VND)
III Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng: Chế độ kế toán Việt Nam
2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán: Báo Tài chính được lập phù hợp các chuẩn m kế toán, chế độ kế toán Việt Nam hiện hành
3- Hình thức sổ kế toán áp dụng: Nhật ký chung VI Các chính sách kế toán áp dụng:
1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền:
“Tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, các khoản tiền gởi ngân hàng (không kỳ hạn), vàng, và tiền đang chuyển
Các khoản tương đương tiền là các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng c năng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định và không có rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua k đầu tư đó tại thời điểm báo cáo
2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho:
- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được ghi nhận theo giá gốc trừ đi dự phòng giảm giá hàng : và đảm bảo giá trị được ghi nhận là giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàn kho bao gồm chỉ phí mua, chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở đ và trạng thái sẵn sàng sử dụng
~ Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho : bình quân gia quyên tháng
~ Phương pháp hạch toán hàng tồn kho : Kê khai thường xuyên
~ Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho : Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được lập cho số lỗ ước !
sinh khi giá gốc vượt quá giá trị thuần có thể thực hiện được của hàng tồn kho vào ngày kết thúc năm tài chính C tăng hoặc giảm dự phòng giảm dự phòng này được ghi nhận vào khoản mục giá vốn hàng bán trong năm tài chínF
3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bat động sản đầu tư:
~ Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Ghi chép theo nguyên giá và giá trị hao mòn ht
Trang 6~ Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Khấu hao tài sản cố định tinh theo phương pháp
đường thẳng dựa vào tỷ lệ khấu hao quy định tại Thông tư 45/2013/TT-BTC ngày 25-04-2013 của Bộ Tài chính
11- Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận doanh thu:
Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ được ghi nhận trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi phần lớn rủi ro
và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu đã được chuyển giao cho người mua, dịch vụ đã được cung cấp Doanh thu không được ghi nhận nếu như có những yếu tố không chắc chắn trọng yếu liên quan tới khả năng hàng bán bị trả lại
V Thông tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán Don vi tinh: VND 1- Tiền và các khoản tương đương tiền Cuối Quý Đầu năm ~ Tiền mặt tồn quy - VND 419.620.125 326.089.309) ~ Vàng tồn quỹ 72.810.000) 72.810.000
- Tiền gởi ngân hàng 9.403.846.157 25.836.434.521
~ Tiền gởi ngân hàng có kỳ hạn dưới 3 tháng 46.000.200.000 100.332.000.000
Cộng 55.896.476.282 126.567.333.830)
|2- Các khoăn đầu tư tài chính ngắn hạn:
~ Tiền gởi ngân hàng có kỳ hạn 6 tháng-VND 57.600.000.000 0
Cộng 57.600.000.000 0
3- Các khoản phải thu ngắn hạn khác Cuối Quý Đầu năm
+ Phải thu về cổ phần hoá 0 0
+ Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia 0 0
+ Dự thu về lãi tiền gởi ngân hàng có kỳ hạn 638.107.222 489,849,999
+ Kinh phí công đoàn nộp thừa 0 0
+ Phải thu khác 150.188.643 707.400
Cộng 788.295.865 490.557.399)
'4 Hàng tồn kho Cuối Quý Đầu năm
~ Hàng mua đang đi đường 0 0
~ Nguyên liệu, vật liệu 37.630.211.959 43.724.954.193
~ Công cụ, dụng cụ 199.865.861 458.523.158
- Chi phi SX, KD dé dang 1.192.137.978 1.625.831.828
~ Thành phẩm, hàng hoá 19.540.331.188 24.609.535.724
Cộng giá gốc hang ton kho 58.562.546.986| 70.418.845.503,
5- Thuế và các khoản phải thu Nhà nước Cuối Quý Đầu năm
- Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà nước 0
~ Các khoản khác phải thu Nhà nước 0
Cộng 0
6- Phải thu dài hạn nội bộ Không có
Trang 7
7- Phai thu đài hạn khác Không có
8- Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình
Nguyên giá TSCĐ hữu hình Nhà cửa Máy móc Phương tiện T.bị dụng đo Tổng cộng
vật kiến trúc thiết bị vận tải lường,quản lý Số dư 01-01-2014 40.284.398.194| 71.554.860.131| 6.538.708.868 777.055.994| 119.155.023.187 - Mua trong kỳ 256.993.186| 6.903.043.250| 2.061.329.091 9.221.365.527 - Đầu tư XDCB hoàn thành 0 ~ Tăng khác 0 - Chuyển sang BĐS đầu tư 0 - Thanh lý, nhượng bán (379.482.895) (379.482.895) - Giảm khác 0 Số dư 31-12-2014 40.541.391.380|_ 78.457.903.381| 8.220.555.064 771.055.994|_ 127.996.905.819 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư 01-01-2014 17.175.238.078| 30.084.387.197| 2.996.777.402 363.355.350| - 50.619.758.027 ~ Khấu hao trong năm 2.037.115.770| 7.230.557.117 735.349.705 92.018.663| 10.095.041.255 ~ Tăng khác - 2 a 0 - Chuyển sang BĐS đầu tư - - : š 0 ~ Thanh lý, nhượng bán (379.482.895) (379.482.895) - Giảm khác - a = 0 Số dư 31-12-2014 19.212.353.848|_ 37.314.944.314| 3.352.644.212 455.374.013|_ 60.335.316.387 Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình - Tại ngày 01-01-2014 23.109.160.116| 41.470.472.934| 3.541.931.466 413.700.644| 68.535.265.160 - Tại ngày 31-12-2014 21.329.037.532| 41.142.959.067| _ 4.867.910.852 321.681.981| 67.661.589.432 * Nguyên giá TSCĐ khẩu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng:
9- Tăng, giảm tài sản cố định thuê tài chính Không có
10- Tăng, giảm tài sản cố định vô hình Không có
11- Chỉ phí xây dựng cơ bản dớ dang Cuối Quý Đầu năm
- Chỉ phí xây dựng cơ bản dé dang 1.269.394.546 10.000.000
12- Tăng, giảm bất động sản đầu tư: Không có
13- Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Cuối Quý Đầu năm
Số lượng (CP) Giá trị Số lượng (CP) Giá trị
Trang 8- Céng cụ dụng cụ chờ phân bổ 142.335.892 138.724.675 - Chỉ phí trả trước dài hạn khác 5.856.424.454 4.874.636.934 - Chỉ phí đầu tư gia công bột giặt OMO 4.915.807.524 5.856.640.422 - Chỉ phí lắp đặt 4 máy HASSIA 994.970.873 0 - Chỉ phí sửa chữa lớn 123.000.000 0
- Phi sit dung ha tang dot 1,2 ( Hợp đồng thuê lại dat 31.611.450.000) 15.730.200.000
tại KCN Lộc An -Bình Sơn, Long Thành, Đồng Nai) Cộng 43.643.988.743 26.600.202.031 15- Vay và nợ ngắn hạn Cuối Quý Đầu năm Cộng 0 0 16- Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Cuối Quý Đầu năm - Thuế GTGT 135.951.054 120.178.347 ~ Thuế GTGT hàng nhập khẩu 0 0 ~ Thuế nhập khẩu 342.220.198 368.557.403 ~ Thuế thu nhập doanh nghiệp 3.097.826.464 2.265.797.980 - Thuế TNCN 59.183.899) 32.644.517 ~ Thuế đất 0 0 Cộng 3.635.181.615 2.787.178.247
17- Chỉ phí phải trả Cuối Quý Đầu năm
~ Chỉ phí hoa hồng, khuyến mãi, hỗ trợ 5.405.786.032 3.934.193.286
~ Chỉ phí vận chuyển 473.272.157 1.152.444.116
- Tiền ăn giữa ca 145.180.000 343.250.000
- Khác 226.015.955 285.193.000
Cộng 6.250.254.144 5.715.080.402
18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Cuối Quý Đầu năm
~ Tài sản thừa chờ giải quyết 0 0
~ Kinh phí cơng đồn 208.851.673 105.469.279
Trang 920- Vay va ng dai han: Không có 21- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả: Không có 22 Vốn chủ sở hữu a- Bang đối chiếu biến động của Von chii sé hitu DVT: VND
Vốn Chênh Quỹ Quỹ Lợi
đầu tư Cổ | lệch đầu dự nhuận
của phiếu| tỷ tư phòng sau Cộng
chủ sởhữu | quỹ | giá phát tài thuế
hối triển chính chưa
đoái phân phối A 1 2 3 4 5 6 7 Số dư 01/01/2013 79.994.460.000 0 0 9.407.981.530 7.999.446.000 | 90.499.514.050 | 187.901.401.580 ~ Lợi nhuận tăng năm 2013 - - - - -| 55.526.772.104 | 55.526.772.104 ~ Trích lập các quỹ - - ~| 63.628.192.503 ~| (63.628 192.503) 0 ~ Tăng vốn năm 2013 0 - - 0 - 0 0 ~ Mua cô phiếu quỹ 0 - Chỉ cỗ tức (31.997.784.000)| (31.997.784.000)
~ Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi (3.024.000.000)| _ (3.024.000.000)
- Ban cé phiếu quỹ 0 0 - Str dung quy 0 ~ Giảm khác 0 0 Số dư 31/12/2013 79.994.460.000 0 0| 73.036.174.033 7.999.446.000 | 47.376.309.651 | 208.406.389.684 Số dư 01/01/2014 79.994.460.000 0 0| 73.036.174.033 7.999.446.000 | 47.376.309.651 | 208.406.389.684 ~ Lợi nhuận tăng kỳ này + -| -| -| -| 45.968.450.485 | 45.968.450.485 ~ Trích lập các quỹ " | 12.994.460.000 2.298.000.000 | (15.292.460.000) 0 - Tang vốn kỳ này 79.994.460.000 ~| (79.994.460.000) + 0 - Chia cổ tức >| + (19.998.615.000)}| (19.998.615.000)
~ Trích quỹ khen thưởng phúc lợi + (2.757.000.000)| (2.757.000.000)
- Ban cỗ phiếu quỹ + đ a il | 0
Trang 10+ Vốn góp của đối tượng khác 78.392.500.000 Cộng 159.988.920.000)
* Số lượng cổ phiếu quỹ: 0 cổ phiếu
e- Các giao địch về vốn eủa Chủ sở hữu và phân Cuối Quý Đầu năm
phối cổ tức, chia lợi nhuận
- Vốn đầu tư của chủ sở hữu
+ Vốn góp đầu năm 79.994.460.000 79.994.460.000
+ Vốn góp tăng trong năm 79.994.460.000 0
+ Vốn góp giảm trong năm 0 0
+ Vốn góp cuối năm 159.988.920.000 79.994.460.000
- Cô tức, lợi nhuận đã chia
d- C6 tite Cudi Quy pau nim
- Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm + Cổ tức đã công bố trên cỗ phiếu phổ thông + Cổ tức đã công bồ trên cỗ phiếu ưu đãi
- Cổ tức của cỗ phiếu ưu đãi lãy kế chưa được ghỉ nhận:
đ- Cổ phiếu Cuối Quý Đầu năm
~ Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành 15.998.892 7.999.446
- Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 15.998.892 7.999.446
+ Cổ phiếu phổ thông, 15,998,892 7.999.446
+ Cổ phiếu ưu đãi 0 0
~ Số lượng cổ phiếu được mua lại 0 0
+ Cổ phiếu phổ thông 0 0
+ Cổ phiếu ưu đãi 0 0
- Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 15.998.892 7.999.446
+ Cổ phiếu phỏ thông 15.998.892 17.999.446
+ Cổ phiếu ưu đãi 0) 0|
* Mệnh giá cỗ phiếu đang lưu hành (VND/cỗ phân) 10.000 10.000
e- Các Quỹ của Doanh Nghiệp Cuối Quý Đầu năm ~ Quỹ đầu tư phát triển ~ Quỹ dự phòng tài chính = Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 6.036.174.033 10.277.191.010 0 73.036.174.033 7.999.446.000) 0
* Aục đích trích lập Quỹ Đâu tư phát triển:
~ Quỹ đầu tư phát triển : Do Công ty được giảm 50% thuế thu nhập doanh nghiệp trong vòng 7 năm kể từ năm 2007 nên 50% thuế TNDN trích hàng năm được chuyển sang quỹ đầu tư phát triển
Trang 11
g- Thu nhap va chi phi, lãi hoặc lỗ hạch toán trực tiếp vào Vấn Chú sở liữu theo quy định của các chuẩn mực kế toán khác
23- Nguồn kinh phí (Không có)
24- Tài sản th ngồi (Khơng có)
VI Thông tin bổ sung cho các mục trình bày trong Báo cáo kết quá hoạt động kinh doanh DVT: VND 25- Tổng doanh thu bán hang và cung cấp dịch vu (Mã số 01) Trong đó:
+ Doanh thu thành phẩm tiêu thụ + Doanh thu hàng hóa, dịch vụ, khác 26- Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02)
+ Chiết khấu thương mại
+ Hàng bán bị trả lại
27- Doanh thu thuần về bán hàng và eung cấp dịch (Mã số 10)
Trong đó: + Doanh thu thuần thành phẩm tiêu thụ + Doanh thu thuần hàng hoá, dịch vụ
28- Giá vốn hàng bán (Mã số 11)
- Giá vốn của thành phẩm đã tiêu thụ
- Giá vốn hàng hoá, dịch vụ khác
Cộng
29- Doanh thu hoạt động tài chính ( Mã số 21) - Lai tiền gởi, tiền cho vay
- Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu
- Cổ tức, lợi nhuận được chia
~ Lãi bán ngọai tệ
- Lai chênh lệch tỷ giá đã thực hiện ~ Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện ~ Lãi bán hàng trả chậm
~ Doanh thu hoạt động tài chính khác ~ Lãi kinh doanh khác
Cộng
'30- Chỉ phí tài chính (Mã số 22)
- Lãi tiền vay
- Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện
Trang 12
- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên
thu nhập chịu thuế năm hiện hành
- Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp của
lcác năm trước vào chỉ phí thuế thu nhập hiện hành nam nay
- Téng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành
'32- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
(Mã số 52)
'33- Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố
27.1- Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu ~ Nguyên vật liệu chính ~ Nguyên vật liệu phụ ~ Nhiên liệu 27.2- Chi phí nhân công - Tiền lương - Bảo hiểm xã hội
~ Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm y tế
- Bao hiểm thất nghiệp
3 Chi phí khấu hao tài sản cố định
Trang 13CONG TY CO PHAN BOT GIAT NET
Dudng số 8- Khu công nghiệp Biên Hoà I - Phường An Bình - Biên Hoà - Đồng Nai
GIẢI TRÌNH BIẾN ĐỘNG KÉT QUÁ KINH DOANH QUÝ IV NĂM 2014
Kính gồi: Ủy Ban chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội
“Theo kết quả hoạt động kinh doanh Quý IV-2014, lợi nhuận sau thuế của Công ty Cổ phan Bột giặt NET tăng 9.985.343.856 đồng, tỷ lệ tăng 197,81% so với Quý IV-2014 (biến động trên 10%)
Công ty giải trình như sau: Đơn vị tính : VND STT Chỉ tiêu Quý IV -năm 2014 | Quý IV -năm 2013 Chênh lệch 1 2 3 4 5=3-4 6=5/4 (%) 1 |Doanh thu bán hàng và cung, cấp dịch vụ 196.353.492.444i 173.385.124.481] 22.968.367.963 13,25 2_ |Giá vốn hàng bán 147.343.606.381| 133.117.103.820| 14.226.502.561 10,69
3 |Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 49.009.886.063 40.268.020.661| — 8.741.865.402 21,71
4 |Doanh thu hoạt động tài chính 1.819.317.426 2.106.372.519 (287.055.093) (13,6)
5 |Chi phi tai chính 359.475.590 495.466.838) (135.991.248) (2745)
6 |Chi phi ban hang 30.816.954.165] — 29.474.744.456 — 1.342.209.709 4,55
7 |Chi phi quan ly doanh nghiép 4.223.796.135 5.116.995.730 (893.199.595) (1746)
8 |Lợi nhuận thuần từ họat động kinh doanh 15.428.977.599| 7.287.186.I56| — 8.141.791.443 111,73 9 |Thu nhập khác 2.704.450.672 61.858.261| 2.642.592.411 4272/01 10 |Chỉ phí khác 2.187.990) 35.176.477 (32.988.487) (93,78) 11 |Lợi nhuận khác 2.702.262.682 26.681.784| — 2.675.580.898 10027,74 12 |Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 18.131.240.281 7.313.867.940| 10.817.372.341 147,90 13 |Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 3.097.826.465 2.265.797.980 832.028.485 36,72 14 |Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 15.033.413.816 5.048.069.960) 9.985.343.856 197,81 Giải trình:
1 Do Doanh thu bán hàng tăng 22,968 tỷ đồng do sản lượng tiêu thụ Quý IV tăng, tương ứng giá vốn tăng 14,226 tỷ đồng làm
cho lợi nhuận gộp tăng 8,741 tỷ đồng
2 Do Doanh thu Hoạt động Tài chính giảm 287 triệu đồng , tương ứng chỉ phí Hoạt động Tài chính giảm 135 triệu đồng làm cho lợi nhuận giảm 151 triệu đồng
3 Do Chỉ phí bán hàng tăng 1,342 ty đồng, chỉ phí quản lý doanh nghiệp giảm 893 triệu đồng , làm cho lợi nhuận giảm
449 triệu đồng
4 _ Do Thu nhập khác tăng 2,642 tỷ đồng ,tương ứng chỉ phí khác giảm 32 triệu đồng làm cho lợi nhuận tăng 2,675 tỷ đồng Tổng hợp 4 yếu tố trên dẫn đến lợi nhuận trước thuế tăng 10,817 tỷ đồng ig hop 4 y'
Trang 14Mẫu 01 CÔNG TY CỎ PHÀN BỘT GIẶT NET CỘNG HOÀ XÃ HỌI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM $6: BO /CV~ KT IK-NETLOAD Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
V/V: Công bố Báo cáo tài chính Quý 4-2014 -000 -
Biên Hoà, ngày 19 tháng 01 năm 2015
Kính gói: UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI 1 Tên Công ty: CÔNG TY CO PHAN BOT GIAT NET
2 Mã chứng khoán: NET
3 Địa chỉ trụ sở chính: Đường số 8 - Khu công nghiệp Biên Hoà I — Phường An
Bình -Thành phố Biên Hoà — Tỉnh Đồng Nai — Việt Nam
4 Điện thoại: 0613836156 — 0613836159 FAX: 0613836166
5 Người thực hiện công bố thông tin: Bà THÁI THỊ HÒNG YÉN 6 Nội dung của thông tin công bố:
6.1 Báo cáo Tài chính Quý 4- năm 2014 của Công ty Cổ phần Bột giặt NET được lập
ngày 17 tháng 01 Năm 2014 gồm: BCĐKT, BCKQKD, BCLCTT, TMBCTC
6.2 Nội dung giải trình (Chênh lệch 10% LNST so với cùng kỳ năm trước.) 7 Địa chỉ Website đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính: www.neteovn.eom.vn
Chúng tôi xin cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn
toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin đã công bố