Index of home upload article cong bo bctc 2016 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về t...
Trang 2
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
'CƠNG TY CỔ PHẦN DƯỢC ĐỒNG NAI Cho năm tải chính kết thúc ngày 81/12/2016 (đã được kiểm tốn)
Trang 3
CONG TY CO PHAN DUQC BONG Nat 321B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiền,
Tp Biển Hịn, Động Nai
NỘI DUNG
Trang
Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 02-03
Bo eto tiện ton độc lập ta
'Báo cáo tài chính đã được kiểm tốn 0633
Bảng cân đối kể tốn 06-07
"Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 08
"Báo cáo li chuyÊn tiễn “
Trang 4
CONG TY CO PHAN DUGC BONG NAL 218 Pham Van Thuận, P Tân Tin, -Tp Biên Hịa, Đằng Nai
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC
‘Ban Ting Gidm de Cơng ty Cổ phần Dược Đồng Nai (sau ély go it “Cơng ty") tình bảy Báo cáo của mình về "Ho cáo ải chính của Cơng ty cho năm ti chính kế thúc nghy 3I thẳng 12 năm 2016,
CƠNG TY
“Cơng ty Cổ phần Dược Đằng Nai là doanh nghiệp nhà nước được chuyển đội theo Quyết inh sb 3107/QĐ-UBND do Úÿ bạn nhân đản tính ag Nai ban ành ngày 06 thẳng 9 năm 3005 vỀ iệc "Phê duyệt phương n và chuyển Cơng ty -Dược phẫm Đồng Nai thành Cơng ty Cổ phần" Cơn ty đảng ký hoạt độn lần đẳu tho giấy chẳng nhận Đăng ký kink oan sb 4703000393 do Sở kế hoạch và Đẳu tỉnh Đẳng Na cấp ngây 23 tháng !2 năm 2005; GIy chứng nhận ‘ang ky kinh doanh vi Ding kth sổ 3600248086 cậ ần thứ 6 nghy 25 thẳng 05 năm 2016,
Trụ sổ chính ca Cg ty duped tg: 221B Phat Văn Thuận, Tân Tiền, Tp Biển Hỏa, Đồng Nai
HỘI ĐƠNG QUẦN TRI, BAN TƠNG GIÁM ĐỘC VÀ BẠN KIÊM SỐT
(Cie thành viên của Hội đồng Quân trị rong năm vài ngÌy ập báo cáo này bao nằm;
Ơng Nguyễn Cao Nhơn Chie
Bà ĐẾTHNg hơ Chủ tính
Bà Nguyễn Thị Ngọc Dung Ủy viên
LƠng Nguyễn Trọng Trí ty vito
Ơng Hồng Văn Phục Dy vite
(Che thành viên của Han Tổng Gilm đốc đã điề hành Cơng ty rong năm và Í ngày lập báo cáo này bao gằm:
Bà DẼThỈNg “Tổng Giám đắc
lƠng Nguyễn Định Thanh Pho Ting Git đốc ‘Ong Nguyén Van Khoa “Phổ Tổng Giảm đốc 'Clc thành iên của Bạn Kiểm sốt bao gb:
BA Nguyễn THỊ Thanh Huyền “Trưng bạn
Bi TnTHỊME Lệ “Thành viên
Bà Mal Thi THE “Thành viên
KIÊM TỐN VIÊN
Trang 5
CONG TY CO PHAN DUQC DONG NAT
218 Pham Vie Ths, Ths Td, Tobie Hts, Dig Ne
(CONG BO TRACH NHIEM CUA BAN TONG GIAM DOC DOI VOI BAO CAO TAI CHINE,
Ban Téng Gidm abe Cong ty ch rách nhiệm vỆ việ lập Báo cáo tà chính phần ảnh trong thự, hợp lý nh hin chính, kết quả boạt động kính doanh và tỉnh ình lưu chuyên tiêu tệ của Cơng t ong năm Trong quá tính lập Báo co ii chính, Bạn Tắng Gim đốc Cơng ty com kết đã tuân thủ các yêu cầu sau
~ Xây đựng và duy trlkiễm sof nội bộ mã Ban Tổng Giám đốc và Ban quân tị Cơng ty xác định là cẳn Diễt đỂ {im bo cho vige lập và ỉnh bảy Bảo cáo ti chính khơng cịn ai sĩt tạng yên đo gian lận hoặc do nhm lẫn = _ kưaebencảe chinh sich ké ton hich hop và áp đụng ức cính sich này một ích nhất quân;
Đưa ta các đánh giá và dự đốn hợp lÿ và hận trọng;
+ Ntu 0 các chuẩn mực kếlốn được p dụng cĩ được ân hủ hạ khơng cơ những áp dạng vã lậHh ọng yên đến mức cần phải cơng b và gÌỦthíh tong Báo cáo t chính hay dog, = Lip vb inh by che Bao co tài cinh trên cơ ở tuân thì các Chuẩn mực ốn, Chế độ kế tốn doanh nghiệp Xi Nam và sức quy định pháp lý cĩ in quen đắn việ lập và tình by Báo cáo ti chính, ~ Lập sắc Blo co ti chính đựa tên cơ sở hoạ động kinh doanh lin tự, rừ tường hợp khơng thể cho rằng Cơng sẽ tấp tụ ho động kinh doan,
Ban Tơng Giảm đốc Cơng ty đảm bo ng che sb ke ốn được lưu gÌ để phân ảnh nh nh ti chính cơa Cơng, vớt "mức độ tung thực, op i ti bit clr th iễm nào và đâm hảo rằng Đán co t chính tu tủ các uy định iện nh sửa Nhà nuộc, Đẳng ời cĩ trình nhiệm rong việc ảo đảm an tồn i sn cbn Cong thick hop &8 neh ch, ph ig che nh vì gian lận và cứcị phận Mác, và thục iện các biện phập Ban Ting Gin Abe Cơng con kế rẳng Đáo cáo túi cính đã phân Ảnh trang thực và hợp lính hinh ti chính của “Cơng ty gi hội đờm nh 31 thing 12 nm 2016, ết quả hot động kinh doanh vã tính hình li chuyễn én eo năm Bi chin thc cing mp, ph bgp với Chuln mc k tốn, Chế độ ế tốn doanh nghiệp Vise Nam v an
‘ke guy din php in quan dn vide ip va ình by Bán lơ di dính
Cam lết khác
"Ban Tơng Gián đốc cam kế tầng Cơng ty khơng vỉ phạm nghĩa vụ cơng bổ hơng the quy định tại Thơng 185/2015/TT-BTC ngày 06thậng 10 năm: 2015 của Bộ Tải chính hưởng dẫn vỀ việc cơng bổ thơng ta trên tị tường: tự số
-Tơng Gián đốc
Đỗ Thị Ngn “Tổng Giản độc
ling Nai, ng?y 10 thắng 03 năm 2017
WS
Trang 6
Slaasc
sh} Q4 /201T/BCKTTC-AASCHCM
- BẢO CÁO KIÊM TỐN ĐỌC LẬP
Kinh gửi: Quý CỔ đồng Hội đồng Quản tị và Ban Tổng Giám đốc
° “Cơng y Cổ phần Dược Đồng Nai
“Chủngtơi đã kiễm tốn Báo cáo ải chính kèm theo của Cơng ty Cổ pha Dược Đồng Nai được lập ngày 10 thing - 03 năm 2011, từ trang 06 đến trang 3, bao gồm: Bảng cân đối k tản gi ngày ngày 31 thắng 12 nêm 2016, Báo co de qui hoạt động kinh oanh, Báo cáo lưu chuyéa tidn tổ cho năm ti chính kết thúc cùng nghy và Thuyết tính
báo cáo t chính Trả
hiện của Ban Tng Giám đắc
i "Ban Tổng Giim đốc Cơng ty chịu ách nhiệm về việc lập và tình bảy rừng thực và hợp lý Báo co ti chính của Cong ty theo Chuén mực kể tốn, Chế độ kế ốn doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý cơ lên quan đến vie ập và tình bây Báo co ti chính và chịu trách nhiệm về kiểm sốt nội bộ mã Ban Tẳng Giám đc xắc định là * cắn thiết lăn đễ đảm bảo cho vie lp vã tỉnh bày Báo lo ải chính khơng cĩ ai số trọng yêu gin lận hoặc nhằm be “Trách nhiện của Kiểm tốn viên
“Trách nhiệm của chúng ơi là đưa ra ÿ kiến về Báo co ti chính dựa rên kết quả của cuc kiểm tần: Chúng lơi đã tiên hành kiểm tốn theo cdc Chula myc kim ton Viet Nam Các chuẳn mye ny yeu clu ching ti nn thi chun mye vi cfc quy dinh v đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiệ cuộc kiểm tốn để đạt được sợ đảm bảo hợp lý v việc lều Báo cá tà chính củn Cơng ty cĩ cồn sai st trong yl hay khơng,
Cơng việ kiểm tuân bao gồm thực Mận cc Dê tục niềm thu thập íe bằng chứng kiến tốn v cc sổ liệu và tiuyẾt mình rên Bê cáo chính CÁ hủ tục kim tốn được lựa chọn đựa tên xé đốn của kiễm tín viễn, bạn Em đánh gi ủi ro cĩ sai sốtrọng yêu rong Báo cáo ải chính do gian lận hoặc nhẦm lẫ hi thực hiện đán giá - ắc rủi ro ny, kid ton vgn dt xem xét kiểm sod ội bộ của Cơng ty i quan đến iệ lp vi tinh by Bo cho th chin trung thus, hop 4 ne shit Kc th tục kiếm ton phủ lợp với nh hình thực , ty nhền khơng nhầm mục ích đưa ý kiến về higu qui cia Kiém sot nội bộ cỉa Cơng ty Cơng việc kim tồn cũng bạn ùm = dich git tính ích hợp cơa cá chính sich kế tơn được p dạng và tính hợp lý của các ĩc tính kẾ tone Ban “Tổng Giảm đốc cũng như đảnh gi việc tình hy tổng th Bo co i chin,
Cig tin eng rng ote ng ching kiến tốn mã chăn th thập được dy vA hich hp tm co so shoÿ ến Hẫm tân của chng ti
17s) 982 1090 |:P:(84)4 8828.3678 1.1 L8 Phưng Hieu HandtVhưanl- Ammkere ER .e-de
Trang 7
`Ý kiến của Kiễm tốn viên
“heo ÿ in của chứng ti, Báo clo di cính để phân Ảnh ung thye và họp ý rên các Kha nh trọng ấu tỉnh ‘in ải dính của Cơng ty Cổ phẫn Dược Đẳng Na gi ngày 31 thing 12 năm 2016, cũng như kết quả hop động kinh đoanh vành hìh lưu choyễn tên tệ cho năm tả chính kết bốc cùng ng, ph hợp vơi Chuẫn mực kẻ tán, “CHẾ độ ktoắn đonh nghiệp Việt Nam và các quy nh hấp lý cĩ ên quan đến việc lập và tình tủy Báo co chỉnh,
Vin at kite
"Báo lo ti chính của Cơng ty CẢ phần Dược Đẳng Nai cho năm tà chính kế thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 được kiêm ton ba kiến ốn bồi Kiểm tốn viên và Cơng ty TNHH Tài chính KẾ tốn và Kiểm tot pie Nam đt (AASCS), Kim ton viên đã đưa ra ÿ kiến chấp nhận tồn phân đi với báo cáo ti chính nly 9 ney 30 thing 3 năm 2016,
THH Hãng Kiểm tốn AASC
: on
Ge
Tải Văn Thân Trần HÀ Kiện
Phĩ Tơng Giảm độc idm oan viên
IẤy chứng nhận đăng ký hành nghề iễm tốn “Giấy chứng nhận đăng ký hình nghề kiểm tồn
86: 0522-13-002-1, 186: 2284-2013-002-1
TP HÄ Ohi Mink, ny 21 thing 03 nam 2017
BL
Trang 8
CONG TY CO PHAN DUQC BONG NaI
'221B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiền, Bio cáo tài chính
“Tp Biên Hịa, Đồng Nai “Cho năm tải chính kết thơc ngây 31/12/2016
BANG CAN DOI KE TOAN
Toi mgay 31 thing 12 nas 2018
sexeane Thuyết mình 313016 VND 012016 ND
100A TAISANNGAN HAN 152.940.470.108 158.534.010.387
1101, Tite vi fe khodn ương đương tiền 3 LAN440366 — tgsaaass72
HH 1 Tie L3MA40365— 195333530
130 TL.Các khoản phãithu ngắn hạn 21291710415 25994863306
TẠI 1, Phi thu ngin han ela Reh ng 5 20.006291.167 _25:23,926.396
152 2 Trhtre chongudi bin nao han 6 116115028 100286000
136 3 Phảithu ngắn hạn khác 7 124,289.000 0616.000
140 1V Hing 1411 Hing bao bn kno 8 29614049286 27459710482 150, TaLsanngin 151 1 Chipbl a rude ag ban bam kde to 318705330 63046003 46096137 44301498
152 2, Thub GTGT duge kai wr 31284603 8.609
200-8, TALSANDATHAN rnarnaer9st 18382501451
210 Che kodn patna aa nan 46510180 4650180
26 1 Phả hụdi|hạnlưác ? 46510180 56510.180
220 II, Tàisẵn cố định 16.764.404.496 17.989.211.445
32! 1 Tải sên cổ định hữu hình 9 16,764.404.496 17989.211.445
HD Newengis 40140740385 39.697 748.155
2A ~ Gidtrihaamin RE) (23.376.94855)—21.708337.910)
250 V Đầu tưiài chính dàthạn 4 11400000 0900
253 1 Đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác 11,400,000 11,400,000
360 VITAL sn di hạn khắc 446161216 285310406
261 1 Chiphte de i tn ‘0 46159216 285379886
Trang 9
'CƠNG TY CƠ PHẦN DƯỢC ĐƠNG NAI
221B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiền, "Báo cáo tài chính
Tp Bien Hea, Bbng Nal {Chon chính te ngy 917122016
BANG CAN DOL KE TOAN
Tol ng 3 thing 12nd 2016 (lp theo)
ma we SEMICON Thuyết suinh VND VNB sunanois ovora016
300 NOPHAITRA ` `
310 1, Ngngắnhạm 39.932.619.348 -44.112.249:983
3111 Phi nga ban ngin bp 2 25432591362 35441460401
312 2 Ngơi musi tấn tước ngắn hạn 313 3 Thuy các Khoản ph np Nha ude " B 15567611 HƠI2IL6I7 2690646103 133884338
314 & Phi ted ng ào động 239677175 1984649288
MIS 5 Chip phi a nin on “ 4890006534 440109779
319 6 Phi mà ngnhgnkhác 8 5748559917 1291580515
3207, Vay ving ths ti chin agin ban 16 460330583
322 8 Qnỹlbemthườngphúclợi 48950199 330 TL Nya 394160000 E7 1 Phả màdihgnkhác 1s 284180000 400D VƠN CHỦ SỞHỮU 30.000.568.712 4101, Vénena sont „ 4111 Vén gp eta cht so nou 19454470000 19854470000
ile "Cổ phiểu phổ thăng cĩ quyển biểu quyết 19.854.470.000 19.834.470.000
414 2, Vắnkhác của chủ sớ hữu 2917.151439 2917.151439
4183, Qup da tr phe rid 3.015.161.193 2,667 312,609 A431 4 Lọinhuận sauthuỂchưa phân phối 41144204944 -1995 762 6101 431a LNST chưa phên phổi lạy kể đẩn cuỗ[năm trước 617.884.402 317276815
4218 LNT ea phn ph my BSIGAESA! 3478485835
430 TI Nguồn kính phí và quỹ khác T9.309.13T 19,309,137
431 1 Nguỗnkỉnh phí 9309.137 9309.137
440 TƠNG CỘNG NGUON VON 70217 938.060 7376511835
"Phạm Thị Thanh Thơy "hạm Thị Thanh Thay Đã Thị Nga
Newt tp sé tod trường “Tổng Giám đốc
Trang 10
CONG TY CO PHAN DUGC DONG NAT 2218 Phgm Van Thufa,P Tan Tin,
“Tp Biện Hịa, Đẳng Nai Mã 6 " 2 2 2 2 2s 26 + 2 40 50 31 2 + Thuyết mình ‘Nam 2016 “CHÍ TIỂU 1 Doanh thụ bán hàng và cung cp địch vụ 19 22, Che Koln gil rir doanh tha 2» ‘3 Doauh thu thudn bán hàng và cụng cấp dịch vụ
4 Giá VỐn hàng bán 4
5S Li nhudn gop vé ban hàng và cung cấp dịch vụ 6 Doanh tha host dng tein 2
7 Chi phi ti chink 3
Trơng đĩ: Chịphí lãi vay
8 Chiphi bin hing ”
9, Chỉhl quản ý doanh nghiệp 2 10, Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh đoanh
11, Thu nhập khác 36
12 Chỉ phi khác mr
18, Lợi nhuận khác
“Tơng lợi nhuận kể tôn trước thuế
15 CHÍ phí thế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 28 16 Chi ph tho thu nhập doanh nghiệp hon lại
17, Lợi nhuận sau thuế thụ nhập doanh nghiệp
18, Lãi cơ bản trên cỗ phiển 2 2\ DONG NAL \ (S/ cova CỔ PHẨN sm 2016 WD 147.791.279.378 1.786.309.222 146434970156 116683932285 1061.047868 401926685 463652939 239,182,908 798178161 7-16745081 1139/66 368333477 (8.607.864 3997726613 443986526 90837872 SSSR wm ‘Bao cho th chính ‘Cho nko i chính kế thúc ngà 31/12/2016
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Nam 2015 va 16909730619 499603190 169.150.106.889 1484511415091 106334001288 133216 565 22179885681 480406177 6387.607 464 7.198.834.530 -4003⁄380.683 471046903 43589950 43345698 448681763 958351.19E SET 178 Phạm Thị Thanh Thủy,
Nguoi tp KỂ tốn trưởng,
"ng Nai ngày l0 táng 03 năm 2017
Phạm Thị Thanh Thay
Trang 11
CONG TY CO PHAN DUGC DONG NAT
“21B Phạn Vân Thuận, " Tin Tiền, "Bân cáo ti chính -Tp Biện Hà Đơn “Chon chin Kt the ngà 3122016
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Nam 2016
(he paca nip tre tắn
Mã CHỈ TIỂU “Thuyết _ Nam 2016 Nim20is
- mình VND ND
1L_LUU CHUYÊN TIÊN TỪ HOẠT ĐỌNG KINH ĐOANH a O11, Tit tn hing, eu ep di vụ v8 doanh tha te 186615691274 167.990.309.004 ` © i (2 2 Tibachl et ho ngời cong cp hing hav ch (36390510061) (14709031608) íg 033 Tinh tt cho mau no động (10288953477) (10076368138) ng
O84, Ti aya NỔ
55, Thub thu hip đoanhnghiệp đinộp (901645480) = 96 - 6, Tiền huhháctừ ho động kh domh 236880060 s69266en TS 67-1 Tiồnghlthiecho hog độngKhhdenh (1126829146) (11337810915)
39.- Lischuyễn tần thun từ hoạ! động nh đonh (4060117) «434406973 1 LUU CHUYEN TIÊN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
3L 1 Tiềneh|4Êmua sắc sin hg ke sắm syđịngtàisincĩđnhvà ` 222 Tiéo thus thank, noms bint sino nh sot sn di ee + 20 309.090 23-3 Tibveh chosay, mun ce edag ey ng cba dn we ~ ——— (1400880489) 244 Tidm huh ho vay, Ba lee congo ng ota on vi kite + 500.000,000 27-5 Toda th ti cho vay, tức vàợi nhuận được chín 19451266 xr26xse 530 La chuyễn lên thuận từ hoạt động đầu te (180k740) (0881109)
LOU CHUYEN TIÊN TỪ HOẠT DONG TAL CHINN
23 | Tibnthu te vay 11273325913 000,000,000, 342 Tet ag ate vay (6.865.000.000) (12785000600) 36 3, C8 t,t nhudn cho chi hữu (2374896285) (2340313.360) 40 Las chusdn dn thn te howe émg tenn 3401688 (7134313380) 50 Lan chuyée n thuần trong ten ` éh Tiầnvà tương đương tần đầu năm A944 &860301367
61 Ảnh hưởng của hay đối tỷ gi bối ái qu đội ngoại tỆ 33686 441407
T0 _ Tiền Và tương đương tiền cuối năm —
Trang 12
CONG TY CO PHAN DUgE BONG NaI
“321B Phạm Văn Thuận, P Tân Tin, iho cáo tài chính
_Tp Biên Hỏa, Đồng Nai “Co năm ải chính kếtthúc ngày 317122016
'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
‘Nam 2016
1 DAC DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIEY Hình thức sỡ hữu vẫn
“Cơng ty Cổ phẫn Dược Đẳng Na là đen nghiệp nhà nước được chuyển đối heo Quyết địh sổ 3107)Q0- UUBND do UY ban nhận ân nh Đẳng Nai ban Hành ngây 06 táng 9 năm 2095 ề việc "PM duyệt phương l vÀ chuyên Cơng ty Dược phẫm Đẳng Na hi Cơng ty CB ph”, Cơng ty đảng kỹ hot động lùn đầu theo iby chứng nhận Đăng kỹ kinh deanh s 4703000235 do Sở é hoạch và Đhu tư nk ng Nal edp ngày 23 táng L2 nặn 2003, Giấy hứng hận Dăng kỹ kh danh và Dăng kệ BuÊ số 3600244086 cập lần hứ 6 ngơy25 thing 05 năm 2016
“Trụ sở chỉnh của Cơng tý được đặt: 2218 Phạm Văn Thuận, P Tn Ti, Tp Bién Hịa, Dẳng Nai
‘in fide lễ của Cơng ty theo đăng ký lä 19.854 470.000 dng, vin did thes wp An ngà 3I thing 12 nh 2016 là 19.4470 000 đồn; tương đượng 1.988.447 cổ phn, moh gié mat eb ph 10.000 dng
{Lint yye ind dona
‘Sin xult,kiah doanh được phẩm Ngành nghề kinh đoanh
THojt động kính doanh chính của Cơng ty TP:
“Sản xuất, mus bán và xuất khẩu trực tiếp dược phẩm, mỹ phẩm, thuốc thực phẩm, nguyễn phụ liệu, vật tư vá thiết bị ngành y 14, sinh phẩm y tế;
+ Bin bub, bản lẻ được phẩm, các sản phẩm mỹ phẩm, thuốc thực phẩm, vật tư thiết bị ngành y tỂ, nguyễn liệu
‘bo phew eo iin apn habe,
= hu kinh doanh nuơi ơng vàch biển cá loi cây làm thổc; = Chostut van ping;
= Sin ull, mua ban aude ubng dng cai
Cấu trác doanh nghiệp
Cơng ty cổ các đơnvị rye thuge sus ja ent Hogt động kinh đoạnh chính CC nhánh Long Thành ing Nai Budo bin Duoe pho
2 phận in hing Bib Hda ing Nat Buơn bản Dược piảm Bộ phận bản hàng Định Quận Ding Nai "Buơn bán Dược pảm Bộ phận bán bàng Xuân Lộc Ding Nai Btn bin Deve phim ‘BO phn bn hing Long Khia Ding Nai Bun bin Dược phần (Chi nhish Tring Bom Ding Nai Buơn bắn Dược phim Lộ phận bản hàng Vĩnh Cứu Ding Nai ‘Bun bin Dupe phim
Trang 13
CONG TY CO PHAN DUC BONG NAL
221B Phạm Văn Thuận, P, Tân Tên, Bio cho thi chính
“Tp Biến Hỏa, Đồng Nai “Cho năm tài chính kết th ngày 31/122016
3 CHẾ ĐỘ VÄ CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY 31 Kỹ KẾ tốn, đơn vị tiễn sử dạng trong k tốn
Kỷ kế tốn năm cũt Cơng theo năm đương ch bắt đủ từ ngày 0 U01 và kết túc vào ngày 312 hàng năm ‘Bon vid sử đụng rong ghi chế kÍ ốn Mt ng VietNam (VND),
22 Chuin mực vã Chế độ kế tân ấp dụng Chữ ed vn áp dụng
“Cơng ty áp dụng Chế độ KẾ ốn doanh nghiệp bạn hành theo Thơng tự s 20/2014/TT-BTC ngày 2/13/2014 của Bộ Thi chinh và Thơng tr sổ 53⁄2016/TT-BTC ngây 2109/2016 của Bộ Thi chính vẻ việc sữa độ, b ming một sổ điều của Thơng tr 32002014/TT-BTC
Thyên b về việc un thủ Chuẩn nục lễ ân và CHẾ độ k ốn
Cơng ty đã áp đụng các Chun mực kế tốn Việt Nam và cc văn bồn hướng dẫn Chun mực do Nhà nước 0ã ban hành, Các Báo clo ti hính được lập và inh bảy theo đĩng mọi quy định của tùng chuẳn mục, thơng tự hưởng đẫn thực hiện ChoĂn mực và Ch độ kẻ tốn đoanh nghiệp hiện hình đang áp dụng,
33 : Cơsửlập Báo cáo ti dính
Báo áo 3ƒ chính được nh bày the nguyên tắc giá sắc
[Bio fo ti chính cls Cơng ty được lập trên cơ sỡ tổng hợp các nghiệp vụ, giao dịch phát sinh và được gỉ số kế tod tại Văn phịng Cơng ty
- Cơng cụ tài chính “Ghí nhận ban đâu
“Thi sản ti chính
“Tải sản ti shính của Cơng ty bao m tên và các khoản tương đương ti, cc khoản phái thu khách hằng vÀ hải thụ khác, cốc khôn đầu t dài hịn, Tại ời điểm ghỉ nhận ban đầu, sản ti chính được xắc định theo gi tmugjchi phí phá hành cộng củechỉ phi phát sinh khắc lên quan trực tp đân việc mun, pit hin A ân ti chinh) 4
`Ng phải ải chính
`Ng phải t ti chính eưs Cơng ty bao gồm các khoản vay, các khoản phải trì người bán và phải tả khác, chỉ phí phải trà Tại thi điểm ghi nhận lẫn đầu, cc khohn ng phải ti chính được xác định theo giá phật hình cộng “đệ chỉ phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việ phí hành nợ phả r tà chỉnh đĩ
Giá mị saughi nhận bạn đầu
Trang 14
CONG TY CO PHAN DUQC BONG Nat
221B Pham Văn Thuận, P Tân Tiên, Bio eho ti chính
“Tp Biên Hoa, Dbng Nai (Cho nim ài chính kế thúc ngày 31/12/2016 -35- - Các nghiệp vụ bằng ngoại
‘Cle gin ch bằng ngoại tệ tong năm tải chính được quy đổi ra đồng Viết Nam theo tai thực i ngày giao điều Tỷ git gin dich te tb ny dupe xe ai he nguyện cau
~ _ KhÍ mua bản ngoại 11 gi được quy định ong hop đổng mua, bĩn ngoại ệ giữa Cơng t và ngân bằng thường mạ + hi gh nhận nợ phi th at gi man ea ng hàng hương mại nơi Cơng ty chí định khách hàng than tos tn thi dim gio deh hát nh; igi adn no pl tr tr git bn cin npn hg thương mại nơi Cơng ty đự kiến giao dich ta tho điểm aio dich phat sinh
= Khim sim ni sẵn hoặ thanh tán nga bẳng ngoại tế làtÿ giá mưa của ngẫn ng hương mg ni Cơng ty tye hg than tod "Nếu Cơng ty bp dune gi hye tf 1 it xp x ty my ch ch kg quả % so với lý id mun bn chuyển khoản trừng bình
“Tỷ giá giao địch thực tế khi đánh gié lại các khồn mục tiễn tệ cĩ gốc ngoại tệ tại thời điểm lập Báo cáo tải chính age ắc ịnh heo nguyễn ắc
= li vi khein thường xuyên cổ go đệ; me phân la tủ ste dụng ỷ g na ng tệ của ngân hàng hương mg ơi Cơng ty
Daiwa dng rg: bp dong gi mia ca chsh ng hing rơi Cơng ty mỡ li thon ng tế i vi kod me phn fog i oh: dng gi bên ngog t của ngận hằng hương mại ơi Cơng
1ytbường tuyệt cơ gio ch
“cả các khoản chênh lệch tỷ giáthực tế phi sinh trong nfm vi hh ch do ảnh giá lại sổ dư các KhoẢn mục tIÊ tệcĩ sốc ngoạ tệ cuối nim được ạchtoận vào ết quả hoạt động kính doanh của năm ái chính Trong đ hah gts) gid do doh gi sổ dư cuỗi kỷ cũa các khoản mục in tếcĩ gốc ngoại ệ khơng được sử dụng để piền phối lại nhuận hoe cia ức,
'36 Tiền và các khoẩn trong đường tiễn
“Tiến bao gỗm tiễn mặtại quỹ, iền gửi ng hàng khơng kỷ hạn 37 Cắt khôn đầu tư tải chính
(Ce khồn đẳ vào đơn vị khác được gồi nhân ha dla trân sỗ kếtoắntheo git ốc, Sau ghỉ nhận tị của các khoắn đẫu tự này được xc nh theo gìt gốc tr đi dự phơng giảm gi khoản đâu bạ A, "Dự phơng gim i§cắc khoản đầu tư được lập vào ời điễm cuỖi năm cụ thỄ như sau: Đổi ới khoản đâu tư nằm ‘I 4 &hơng phân lợi lächơng khoản kính deanh) và khơng cĩ Ảnh bường đồng kể di với bên được đâu œ nấu khoản đ r vo cỗ hiễu niêm yd hot i hop lý củn khoản đu tr được ác định tin cậ th vig lập đự phịng đựa trên giá tỉ ị rồng cđa cỗ phiếu; nêu khoản đẪ tr hơng xá địh được gitrị hp lý ii ‘idm blo cdo thì việ ập dự phơng cân cử vào Báo co di chính tại tời điểm trch lập dợ phơng của bến được iu w,
Trang 15
CONG TY CO PHAN DUQC BONG Nal
2218 Phạm Vân Thuận P Tân Tiên, "Đán co ải chỉnh
Tp Biên Hịa, Đồng N “Cho nữ tính kế thúc ngày 31/122016
8 : Cíc khoản nợ phải thủ
(eon pa thụ được theo di ch si he ho phải hụ, đi tượng phi tu, lại nguyên lệ phải la, và các do be theo au ch qui lý ca Cơng
"Dự phịng nợ phải thự khĩ đơi được tỉch lập cho các khoản: nợ phải tầa quả hạn thanh tồn ghi tang hep đồng ii tf, ef khế oớc vay nợ, sam k hợp đồng boe cam kết nợ và nợ phải thu cha đến hạn hạnh tồn nhưng khổ cẻ kh ng thu hi Trong 8, việc tịch lậo đự phơng nợ phi thụ qui hạnthạnh toắn được căn cử vào Đi in rã nợ gốc heo hợp đẳng mue bán ba đu, khơng tính đến việ gia hn nợ giữa cde bn và nợ phi thu chun cận hạ nh án hơn tá nợ km anh ng pn fe Gang rm tn ei ta, bo 39 Hàng tần khĩ
Fang thn kho được ghỉ nhận ba theo gid go boo gb: chi phí mua chỉ phí ch biển trực tip ke phat ảnh để cỏ đoợc tăng ên ko ở địa điềm và trang ái gi hơi đểm gỉ nhận band Sau gh vi cc hỉ phi iên quen nhận ban đu, ại tho điễm lập Báo cáo tài chính nêu giá tỉ thun cĩ ể thực hiện được cũn hùng tồn kho thắm hơn giá gắc thing én kh đợc gh bn heo gÌ#ị hon cơ hể thục hiện được
Giá vị hàng ồn kho được xắcđịnh theo phương phập bình quân gia quyền Hàng ồn kho được hạch tốn heo phương pháp kế hai thường xuyên,
"Phương pháp xắc định giá tị sản phẩm đỡ dang cuối năm: Chỉ phĩ sn xuất kinh doanh đỡ dang được tập hợp theo chi phí phát sinh (bự tẾcho tùng legisin phẩm chưa hồn thin,
"Dự phịng giám giã bằng tổn kho được lập vo ời điểm cuỗi năm là số chênh ch giữa giá gốc của hàn tổn kho lên hơn giá tị thuần cĩ thể thực hiện được 240 Tai sân cổ định
“Tả sản cổ định hữu hình, tả sân cổ định võ hình được gh nhận ban đầu theo giã gc Trong quả tình s đụng, ti sản cổ ịnh hữu Ninh, sản cổ định vơ kinh được ghỉ nhận theo nguyen gif, hao mon lu kd vi gi tị sên lạ
Ku hao được trch theo phương pháp đường thẳng,
'Khẩu hao tải sản cổ định được trích theo phương pháp đường thắn với thời gian khẩu hao được ú nh như su
~-_ Nhà cửa, vậ kiến trúc 95-30 năm
= May mee, hitb 05-10 năm
~ - Phương tiện vận ti, uyễn dẫn 96-10 săn
~ _ Thiếthị đụng cụ quân fy 03-05 năm
3.11 Chí phí trả trước
Le cời phí đã phát in liên quan đến ết quả hoạt động sản xuất kỉnh doanh cũa nhiễu năm tải chính được hạch ton vi chỉ phi tả troỏe để phân bộ đẫn vào kết qu hoại động kinh doanh rong các năm tả chính sau,
Việc nh và phân bổ chỉ phí trả trước di hạn vào chị phí ân xuất kịnh đoanh từng năm ải chính được căn cứ váo tính chắc mức độ từng oxi hi phí để chọn phương phảp và tiêu thúc phận bổ bợp ý Chỉ phí tước được phán bổ đẫn vào hi phí sản xot kinh doanh heo phương phập đường thắng
ENA
i
Trang 16
CƠNG TY CƠ PHAN DUGC DONG NAT
7HIB Phạm Văn Thiện, P Tân Tên, Tp Biên Hồn Đồng Nai “he năm t chính kếtthúc ngà 31/12/2016 "lo cáo ti chính
-313 Các khoăn nợ phải trả
“Cđc khoản nợ phải tr được theo dð theo kỳ bạn phải tr, đỒi tượng phả tr, lai nguyên tệ phải trả và ác yêu tổ hắc theo nh chs gun i của Cơng ty,
2.13 Vay vA ng pha trả thu chính
Giá vị khon nợ phải tht ein ing 8 én ptr tn ng ti ths ti hu hoe gi ợp lý ca t sân tế,
ti iện ti sửa khoản tanh yon
Củe kơồn va vÀ nợ hả rả tu ải dinh được theo đi be ng đồi ượng cho va ng kh ước vay nợ về Ign pr ea ee kon vy, nợ thê ti chỉnh, Trường hợp vay, nợbÌng ngoại tệ li thực hiện tao nguyên tệ theo ci
3⁄14, Chỉphíđivay
‘Ch ph đi vay được ghínhật vào chỉ phi sản xu kinh doanh trong nln Kh phát sinh, err chi ph vay ita ‘quan eye tidp đến việc đÌ tơ xiy đựng hoc sản xul tả sản đỡ dang được tính vào giá tị của ải sản đỏ (được ‘vb hol) Kh cd ede điều kiện quý định rong Chun mye KE tn Việt Nam s 16 "Chỉ phí đi vay" Ngồi ra, dối vơi Khoản vay iếng phục vạ việc xây dụng tài sân cổ định, bd động sản đầu tu, ti vay được vẫn hơn ế cổ khithời gan iy đơng đi l2 thắng
3.15, Chỉ phí phái trả
Các khoản phi rl cho hing hos dich vy đnhận được từ người hin hate đĩ được cụng cắp cho người mus rong năm bo elo nhưng thực tệ chưa chí tr vã các khoản phải trả khác như tiên lương nghi phê, chỉ phí rong thời gan hgũng sản xut theo mùn, vụ, chỉ phí tiễn vay phải tả được ghỉ nhận vào chỉ ph shn xuất, ánh do của năm báo cáo
`Việc gh nhận các hon chỉ phi phải vào hỉ ghi sả xuất, inh doanh trong năm được thực hiện theo nguyen tắc phù hợp giữa đoanh th vA chi phi pt sỉnh trong năm, Cứ khoản chỉ hi phải tà sẽ được quyết tản với số ‘hi phi tye phả sinh, $6 chénh lịch giữa số tịch rước vàchỉ phí thực ễ được hồn nhập,
216 VẾn chủ sở hữu
Vi sl nea chủ sở hữu đượcghỉ nhịn the s vẫn thực gĩp của chỉ hữu,
‘vn Kinde thuậc Vẫn chủ sỡ hữu phản ánh số vố kinh doanh được in thin dod sung tr kt quả hoạt động kinh deanh hoặc đo được tjng, bid, ti tr, nh gi lạ tải sắn (nêu được phép hỉ tăng, giảm Vẫn đầu t của chủ seh),
‘Lot uta sau thud chu pn phi phn dn kế quả inh doun (a, 8 sa thu tư nhập doanh nghiệp và nh ‘inh pn chia fi nha hogs ý lỗ cặn Cơng ty, Trường hợp tả cổ ức, gi nhuận cho chủ ở hữu quả mức số lại nhuận su thu chưa phân phổi được ghỉ nhận như trường hợp giim vẫn gồp, Lợi nhuận sa thu chưa phân hổi ơ thể được chị cho eden dt dựa tên ệ gốp vỗ sa kh được Đại hội đng cổ đồng phê duỹ vì sau khi đi tích lập ậc guỹtheoĐiễ ệ Cơn ty à ác guy neon pp tt Việt Nam,
CỔ tức phố trả cho các cổ đồng được ghỉ nhận là khoản phái ả tr Bing Cin db kế tốn của Cổng ty sau khi thơng báo cha cổ tức của Hội đồng Quân tị Cơng y và thơng bảo ngày chốt quyển nhận cỗ ức eta Trane tim 1u kỹ chứng khoản Việ Nam,
Trang 17CONG TY CƠ PHẢN DƯỢC DONG NAT
“381B Phạm Văn Thuận, P Tân Tin, Bio eto th emia
“Tp Biện Hịa, Động Nai ‘Cho ni i chin kd thốc ngây 31/2016
247 Doanh thụ
Doon tha bin hing
Donal thu bin hing duge ghỉ nhận Khi đơng thơi tiện mãn ác điễu kiện sau:
= ˆ Phần lớn rũ ro và lợi I gẫn lẫn với uy sở hữu sản phẩm boặc bàng hồn đi được chuyển giao cho người
~ tng ty khơng cồn m gj? suyƯn quản l bng hơ như nguời số hữu hàng hơ hoc quyễ idm Sod Ning Mĩn
+ Doan thu dupe xe định tương đối chốc chắn,
= COng đã thụ được bo sẽ được lợi ch lánh từ giao dịch bán ng; < _ Xác định được chỉ ph liên quan đến giao địch bản hàng,
‘Doanh thu hogt dong tt chink
Doon thụ phá sn id a, in bin quyền, c tức lợi nhuận được chữa và các khoản đoanh thự hoạt động ti shính kháe được ghỉ nhận khi thơa mãn đồng hời hai 2) điu kiện sau:
= CO Kd nang thủ được lại [eh kinh t từ giao địch đổi + ˆ Doanh Ha được xắc định tương đối chic chin,
Cổ tức, lợi nhuận được chỉa được ghỉ nhận khỉ Cơng tý được quyền nhận cỗ tức hoặc được quyền nhận lợi nhưện tirvige 36p von,
3.18, CÍĂ khoản giảm trừ đoanh thu
Các khoản gi trữ doan tho bin hig, cung cp deh vy pht sin rong nim gbm: Chié ku thương ti giản! i hing bn vi hn bin bjt
Các khoản chiết khẩu thương mại, in gặt hàn bản, hàng bán bị li phí! nh cũng năm ti thy sn ph, hàng hơ dịch vụ được iễochnh dm doonh th cba nim ph sinh Tne hop sin phi, bing ok định vụ để tit h từ các mm tube, nim sau moi pt sah ác khoản giãm r đonh ta H) được gh giản doanh thụ eo nguyên tắc nu phát sinh uc hờ điền phát inh Bo co chin th phi ik dons thu to Bo cho {A nh ebe mt lp Bo ct (nie rước), và nu pầtinh su ho idm ph hin Bo eo i chink th hi si doa hu ca nim pit sinh (om mm),
2.19 Git vin hàng bản 5
Giá vốn hàng bản tong kỳ được gh nhận phủ hợp ới deanh thụ phát nh trong năm và đảm blo un th nguyên te thận tọng, Các trường hợp hao hụt vật tr hàng hĩa vượt định mức, chỉ phí vượt định mức bnh thường, hing, tổn kho bị mắt mát sau khi đã cử đi phần rách nhiệm eủa tập tổ, c nhân cổ liên qu, được ghi nhận ủy đĩ jp tbl vo ai vẫn hàng bản rong năm,
320 Chỉ phí ải chính
đe kbốn chỉ phí được ghỉ nhận vên chỉ nhí chính gằm; + Chiphidi vay von;
~ _ Lãphátsinh ki bản ngoại tệ lỗ 9a hi do
Trang 18CONG TY CO PHAN DUQE DONG Na
01B Phạm Văn Thuận, P.Tân Tiên, Bio fo th chính
-Tp Biển Hịa, Đẳng Nai “Cho năm tải chính kế thúc ngày 31/12/2016 3:21 Thuế th nhập doanh nghiệp
Chỉ phí thuế TNDN hiện hành được xic định tên cơ sở thự nhập chịu thuế trong năm va th su thu TNDN, tong năm tài chính hiện hình,
"Đổi với hoi động knh đoạnh bình thường, Cơng ty được hướng ưu đi do cổ phẫn hĩa bằng 20% ( năm 2006 đi năm 2015)
"Đổi với hoạt động đầu tư đự ân mới, Cơng ty được niễa Đ năm (năm 2001) kể tử khi cỏ thụ nhập ch thud "ojt động đu tự và giảm 40% sổ thu phải nộp trong 4 năm iế theo (ừ năm 2008 đến năm 2011
222 Che ben iên quan
(le btn dug co itn quan nu bén dc Kh ning kid sot he enh hướng đảng k đồi với kến íx trơn: ‘itera quyét định về các chính sách shnh à hoi động Các bên lên quan của Cơng ty bao gồm,
= Cle doanh nghiệp trựciễp hay gián ip qua một hoe nk trung gian cổ quyền kiễm sốt Cơn ty ho§e chịu su kiki sốt của Cơng ty hoc cũng chung sự kiễm so§ với Cơng ty, bao mm cảcơng ty mg, cơng ty con và sơng tyliên kết
= Cle cd nhân tực tiếp hofe gia tiếp nắm quyền iễu quyết của Cơng ty mà cĩ ảnh bường đồng kẻ đổi vớ Cơng ty, những nhân sự quản ý chủ chốt của Cơng ty những tah via mi tht rong gia định cơ các cá nhân ni,
Trang 19CONG TY CO PHAN DUGE BONG Nar
2218 Pham Van Thuja, P Tân Tiền, do cho th chính
“Tp Biển Hoa, Bing Nab ‘Cho nr ti ein kt he ng 31/12/2016 3 TIN VA CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIÊN
3122016 0U01/2016
‘VND ‘VND
Tike mae 176.384.603 135.498.564
Tiên gi ngân hàng khơng kỳ hịn 160/6%5/662 L807836 808
KHETTETT] 19g
4 CÁC KHOĂN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH "Đầu tự gĩp vẫn vào đơn vị khác
3128016 01/0U2016
Si gức Dư phơng 'GMsắc Dư phơng
‘VND ‘VND VND 11400980 “ 1140000 : phầm Việt Nam an Tan ———— 100000
Cong ty chen xn it tị hợp ca Khan dw chin ky do Chk mo KE to Vit Nam, ChE KE ton đoan nghiệp VietNam cs cĩ hướng dẫn th vỀ việc ác địh git hợp
5 PHALTHUNGAN HAN CUA KHTACH HANG
3U12016, 0/01/2016
‘VND NO
"hải thu của khách hằng hỉ tết theo khách hàng c số dư lớn
- Cơng ty TNHH Rose Pharma 5601.507.815 -
~ Cơng ty Dược Phẩm Tín Đắc 2160341853 5
~ Cơng Ty TNHH Thương Mi và Đầu Tự Đằng Tân 1292.486178 a
~ Cơng Ty TNHH Dược Phẩm Thiên Sơn 83073246 2511.133257
- Bệnh vign Ba Khoa Đồng Nai 1057714508 2
- Cơng Ty TNHH Dược Phẩm Tâm Minh 6364694844 5
- Cơng Ty TNHH MTV 120 Amepharee - 3.I66/01173
- Cơng Ty TNHH Minh Anh, * 7.193.973.827
= Cong ty Dược phẩm Hồi Phương 2.518.581.240
= Các khoản ph thụ khích hàng khác THAM 517488 10432210299 20086291147 35.823.936596
>šŠs\@\
=
Trang 20
CONG TY CO PHAN DUQC DONG NAL
221B Phạm Vin Thuần, P Tân Tin, {Bho cho ài chỉnh
“Tp Biên Hùa, Đẳng Na Cho năm tí chính kết thúc ngày 31/13/2016 6ˆ TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BẢN NGẮN HẠN
saz ovornots
Gite Gis Du pha
VND ND VND
{gy Rusole laste 480801300 : :
(CơngiyGrmwem Inpex 351.781.050 - - - CơngCPTAA —— 26800000 = 48000000 - Tả tước cho 7491885 “ 38296000 người bán thác ——>—————— sat FT] 100.296.000 = HIỂM 7 PHẢITHƯ KHÁC: as suianois 01012016 z
Gis VNĐ Dư phong ‘VND Siui VND De pions ‘VND
2) Nein Tom ing 134289000 - 19/9600 :
Tame = leer
9 Dan Kỹ cược kỹ quỹ 36510180 - 46510180 -
—.mm = Xem :
$8 HANG TON KHO 322016 9/01/2016
Gitate De ping Tighe Dư ben
‘VND ‘VND YND ND
gms dang
đường 3113/0600) = x #
Ngyễn lu, vt lại 1325180518 ‘ = 9994614252
` ~ 3364608880 š
kinh đoạnh “Thành phẩm đỡ đăng 4971.494.440 - ‘$.877.454.233 -
Hing hot 3418310860 - 631049400 :
Hog gi ditdn——2977319.817 ~ — HAN8TET š
Trang 21CONG TY CO PHAN DUQC DONG NAL
“321B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiên, "Báo cáo tải chính,
“Tp Biển Hịa, Đẳng Nai “Cho năm ải chính kết th ngày 3/12/2016
9._ „ TÀI SẴN CĨ ĐỊNH HỮU HỈNH
"hương tiện vận tải
Nhà của, tật kiến trúc Máy mĩc, tiết bị Pty Tibi, ding co asin 3 Căng
WD WND VND WD VND
Nguyên gi
Sổ âu đầu năm 13052050408 35406298 464 1008.004.182 211395881 39697140355
= Mua ong nằm, 7 443,000,000, - 8 443.0006000
SỐ dư caỗt năm, 130808048 25869298461 1008001182 311395881 4014049 35%
Giá trị hao mơn ly kế
Số dư đầu năm - Khẩu hao tong năm, 4882421274 391391065 14965147683 1188804753 789.099.285, 44.593.030 27.088.101, 7136930 217708557910 1.667 806.989
‘sh dur eu ấm 6279812339 16164 558.356 39862313 28357841 21376144859
Gib trị ịn lại
“Tại ngày dẫu năm, 1169609 s4 10460 550 841 218904899 140126151 17989.211.445
“Tại ngày cố năm 6772238489 3⁄104746.08Ạ IEETTETD] 113038050 16764.406.696
Trang đĩ
~ Gi&Đì cơn lại coỗi năm ca tải sản cổ định hữu hình ớã đùng thế chấp, cằm cổ đâm bo các khoản vay: 14878009000 VND + Nguyén gi i sin o8 ịnh cuỗi năm đề khẩu bao hết nhưng vẫn cịn sử dụng 7.857:834.101 VND
Trang 22
CONG TY CO PHAN DUQC BONG Nat 2218 Pham Văn Thuận, P Tấn Tiên, Tp Biển Hồ 0 a) » Bog Na „ CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC NgẪn hạn “Cơng cụ dụng cụ xuất dùng “Chỉnh bảo hiểm Đài hạn
(Chi phi CCDC xuất ng
„ NGƯỜI MUA TRẢ TIEN TRUGC NGAN HAN
Cơng tý CB Thương mại Dược phầm Han Ban Cơng ty TNHẦSX-TM Dược phim Thành Nam iệu The 45-Cang ty CP Dave Phim Quin 3 C khoản ước khác
2»
Báo cáo tài chính “Cho năm chính kếtthĩc ngây 3/12/2016
Trang 23
CONG TY CO PHAN DUGC DONG NAT
2218 Phim Van Thu, P Tân Tiên, Bo ci i chi
“fp Bién Ha, Bing Nal ‘Chon thi chin te gly 31/122016
12 PHAITRA NGUOI BAN NGAN HAN 313/016 0101/2016
EYTREETETTT TT Gide oan
‘VND ND ‘VND ND
Phair mguot bn chi thc nhà cong cấp cơ sổ dự lớn
- Cơn ty TNHH MTV Duge Hồi Phương _ 4350770 s6 948 937499 918937499
~ Cbg y TAHE MTV Vineinex Binh Duong, 1201244510 1201214510 1918266439 1918266429
= Cong ty TNHH Hĩa dược Minh Anh - CSEC Innovaien Phưmmaeegleal 102 192.474 1327226250 150918840 1327226250 103906794481 saraasoon 10380679481 s.172480014
= Sichan pharm Co Lu 1973272140 1920.140 5 :
~ Cơng SIC Børhcbdhieldy CPPP (gai) 2965 972.500 2965972500 = -
= Develing Trade LV 133958000 1339158 000 = =
Global Cai eva Limited z : 42067228+ 6214672481
~ Phi rảchocc đổi tượng khác : 45214559 450344699 1080246498 10803486498
=e Ee aes — A580 A0
Trang 24
CONG TY CO PHAN DUG DONG NAL “321B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiên, “Tp Biên Hịa, Đẳng Nai
13 THUE VA CÁC KHOẢN PHÁI NỌP NHÀ NƯỚC
"Báo cáo i chính “Cho năm ti chính kết thức ngày 31/12/2016
Sốphibudlunan SA phi nip una — SSP mimtone SĨNĐựcHƠPMUHE Sy pai cabin Sb pnp cab nim
vx VND Wb VND vb vÐb
“Thuế Giá trị gia tăng * - 10074.439.142 10.074,439.142 - s
“hl Xl Rd, Np ta ‘Tha Ta hp dan eign = = uss - anata 10991316 98846461 II z = 856060 4
“Thad Thu nhập cả nhân - - 145.861.523 138.161.523 * 1.100.000
“Thuế Nhà đất, Tiên thuế đất - - 685.396.627 685.396.6027 + =
Chelate 2 2 10000000 000900 : : TR Ee RTT > ea
“Quyết toận thd của Cơng ty ẽ chịu sự kiểm ta của cơ quan thuế Do việc ip đụng luật vả các qu dh vb th đối với nh loại giao ịch khác nhau cĩ thể được giã thích theo nhiễu ch Ke nau, 8 tha được Ínhbủy trên Báo cáo cha thể bị bay đội heo hyế t inh eda cơ quan thuế
Trang 25
CONG TY CO PHAN DUOC BONG Nat 221B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiền, “Tp Biên Hịa, Đẳng Nai
MM CHI PIE PHALTRA NGAN HAN ~ _ ChÍphi khuyên mi
= Chip phải tả khác 15 PHALTRA KHAC
3) Ngắn hạn
~_ Nguyễn Thị Kiểu Anh ~ _ Nguyễn Hữu Ngọc (®)
+ HANgoe Son (*) "`
(Ê) Đây là khoắn đặ cọ tiền mua nguyễn liệu, bằng bổn Đ) Đài hạn
"Nhận kỷ quỹ ký cược đãi hụn
Báo cáo tài chính ‘Cho nie i chính kết thúc ngày 3/12/2016
Trang 26
CONG TY CO PHAN DUGE DONG NÁI
221B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiển, Báo co tài chính
‘Tp Biển Hịa, Đằng Na “Cho năm tải chính kết thúc ngày 31/13/2016
16 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH
0U0L2016 “Trong nấm, 3/13/8016
Giá tị, SỐ cĩ khả mang ng Tang Giảm Giáuj Số cơ khi năng trà nợ
Ww WD VND vNb WND VND
Vay ngắn hạn
"Ngn hàng TMCP ngoại thương
Việt Nam ~CN Đẳng Nai 2245000000 2215000006 1127533593 3465000 000 4683385845 4693325943
EEIETLT] Z5IS0a00D — 1127333500 5 8600000, 168188013 3889
Thong tin eh ttl quan đến các khoản vay ngẫn bại
op ng dụng số 20160SVHĐTD/HDN ngày 55/062016, giữa Cơng t và Ngăn hàng TMCE Ngoại ương Vi Nam Chỉ nhánh Đồng Nai ớicc đi hốn chi tsa:
+n mde in đụng: 1690 000/00 VND, "Mục địch vy: Bộ sung vốn lưu động:
‘Tig ea hop ng: 12 táng ẻ từ ngày hợp động cĩ hiệ lục; Hi stcho vay: Theo tùng lần nian
SỐ dư ng gắct ti idm cub kỷ: 4/623335 943 VNB
Trang 27CONG TY CO PHAN DUGE DONG NAL 218 Phamn Văn Thuận, P, Tân Tiên, “Tp Biển Hịa, Đẳng Nà
17 VỐN CHỦ SỞ HỮU
4) Băng đối hiễu biến động của vẫn chủ s hơn
Báo co tài chính ‘Ch mo i chín hết thức ngày 31/12/2016 i hei ct ne aes ND vụn ND vp VD
“Số tư đầu năm trước 1951470.000 3.917.157.439 2336.158.110 34411544994 28.509.330.543
Ti tong năm tước - 7 7 3478485857 3478485887
“wich qu đâu t phát iển : - 3184408 41154499) :
Trịchquÿ kien thưởng phúc li : : + (110571250) (30577280)
Chin cb tae 2 š 382.5364012) 03588.86412)
Số dự chất năm trước 10854470000 2911151409 2.667 312.609, 399576010 294840701718
SỐ dư đu năm nay 10854470000 3911457489 2.667 312.609 399516610 289434701718
Lai rong tm nay “Trích quỹ đầu r phá tiễn - : 34144838 : 34416486541 (4784888) 3516486441 :
“Tích quỹ khen thường phúc lợi - - 40848584) 47818588)
Chữasổ tức “ = = (2.381.081.100) (2.581.081.100)
Trch hưởng HĐQT, BKS, Ban đều hành = < x (101000069) (10L000000)
SỐ tư chất năm nay 19,854.470.000 2917157499 3015161195, 413447093 2998125975
Trang 28
CONG TY CƠ PHAN DUGC BONG Nat
20IB Phạm Vân Thuận P.Tân Tiên, Bo cáo ti chính
“pita Hb, Bing Nal Cho nam ti chính kử the nly 3112/2016
“Theo Nghị quyết của Đại Hội đồng cổ đồng thường niên ngày 18/5/2016, Cơng t cơng bổ việc phân phối lợi nhuận nim 2015 nữ su:
sbsitn VND
‘Loi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2015 3.478.485.837
"Lợi nhuận năm 2014 chuyển sang, $112276.833
“Trích Quỹ đầu tư phát triển 341.448.584
“Trích thưởng HĐQT, BKS, Bạn điều hành 101.800.000
“ích Quỹ hen thường phúc et 36184858
“Chỉ trả cỗ tức (bằng 13% vốn điều lệ) 2.381.081.100
gi nhuận ch pi phi 61198.40
9) Citi vbn aa tren chi sont
me Cudi năm, _Tỷ lệ Đầu năm,
ga VND —— G0 VND
Cơngty Chbiển Xuất hậpkhẫu Nơng SIĐĐ% — 16426050600 s1,00% —- 10136050000 sản hực phẩm Đẳng NH (Dombod)°
Cơng mẹ
_Cả đơng khác 49/00% .9:728.420.000 .49/00% 9.728.420.000
1009 oscar.) _ T003 sera
©) Che ho địch VỀ vn với cíc chữ sử hữu và phân phối cỗ te, chữ lợi nhuận
Nam 2016 Mio 2015,
‘VND YND
‘Von elute eh sb ta = Vin g6p dba nd 19834870000 19454410000 198344701000 198544270000
= bn gdp exdt ndon 19834470000 19854470000
“CƠ tức lợi nhuận ~ _ G ức li nu che trên lợi nun nm ina đã chịu 3581.081.100 2.881.081.100 2382116412 2388886412 4) Cơphiến
i 3128016 01/012916
Sổ lượng cỗ hiên đăng ký phát hành 1985447 L985447
Sổ lượn cỗ hiểu đ bản ra cơng chúng 1985447
= CB phidy phd hồng 1B 4g 1385447
Sổ lượng cổ phiêu đang lưu hành 1985447 1085447
~ _ CÚ phiếu phố thing 188840 905.407
+ Cé pid ev da og re ph og vb ei hu) : -
‘Meh ie phidu ng lưu hình 10 000 VND
9) Che quy cong ty 31/122016 011012016
VND VND
up div rphitwite „ 301516185 3661312609
Trang 29
CONG TY CƠ PHẢN DƯỢC ĐƠNG NẠI
221B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiên, "Báo cáo tài chính
“Tp Biên Hèa, Đồng Ni (Cho năm tả chính kế thúc ngà 31/12/2016
19 - CÁC KHOĂN MỤC NGỒI BẰNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN, a)— Tàisăn nhậnglữhộ
~ _ Nguyên vậiệu thuc cáe loi nhận 0y thác: 209.022 hộp, cị hạn sử dạng 9) — Ngoạiệ bại
312016
~ Đẳng đã là Mỹ (USD) 937
= Bling Euro (EUR) 2645
19 ,TƠNG DOANH THỦ BẢN HÀNG VẢ CUNG CẮP DỊCH VỤ
Nữn2016 ‘VND
"Doanh thì bán hàng sn xuắc 3993144014
"Doanh thụ bn hàng kính đoanh 1772.394893
"Doanh thu nh Kh dy thie 661371613
"Doanh thu cho thud van phơng 40436325
30 CÁC KHOẢN GIẢM TRỮ DOANH THU,
_Ngm2016 ‘VND
Chiết khẩu thương mại 359361047
Hàng bản bị t lạ 1396 948.175
Giảm gữi hàng bản
1286309233 3 GIÁ VỐN HANG BAN
Ngn201, ‘VND
“Giá vốn của thành phẩm đã bản 31202501705
Giá vẫn của ng bơi đã bán 694813704481
13668351285 22 DOANH THU HOAT DONG TAL CHÍNH
Na 2016 VND
Lhi tin gửi 14891260
“Chiết khẩu thanh ton, li ản hàng trả châm 251491283
“Cổ ứe lợi nhuận được chỉa 4.860 000
Trang 30
CONG TY CO PHAN DUQC DONG NAL 221B Phạm Văn Thuận, P, Tân Tien,
Tp Biện Hàn Đẳng Na 23 cHIPHI TAL CHÍNH Latte vay Lễ hơn lệch t giá “
Chi phi nguyền liệu, vặt lệu, cơng c dụng cụ “Chi phi nhân cơng
Chị phí khẩu hao ải ân cổ đị Chi ph ch vụ mua ngồi
35 CHÍPHÍ QUẦN LÝ ĐOANH NGHIỆP (Chi phi nguyen iu, ve tga, cơng tụ đụng cụ (Chi phi nhân cơng
‘Ohi phi ks hao ei sno nt “ThuẾ, ph, lệ phí
Chỉphí dịch vụ mua ngồi 26 THUNHAP KHAC
“Thu nhập ử nhượng bi, thanh lý sản cổ định “Thu tién di Ho được st
Thụ nhập khát 37 ,.CHIPHÍ KHÁC
Trang 31CONG TY CO PRAN DUGE BONG Nat
“231B Phạm Vận Thuận, P, Tân Tin, Bân cáo ải chính
“Tp Bién Hịa, Đẳng Nai ‘Cho năm tả chính kết thúc ngày 31/122016 28, CH PHI THUE THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH
Nam 2016 VND Nam2015 VND “ổn lgi nuk on eb tha 439.865.2658 443683765 Ce kh dtu chính tăng 18L58355 snare = Chiph thong dpe rie 131.598.355 97181.456
Cá khoản điệu chỉnh im (456000) (8580400) ~_ Chức lgnhuận đợc chỉa (4.360.000) (81580400) “Thụ nhập chị thuế TNDN, Hoe ding Kink dank (phn mở rộng sai s phận lơờ) 4616893620 - 3663898825 4535460011 Hog ln nh donh bình thường (thân đi do cổ phân ha) : 1862.7026 “Thuế suất thud TON Hoot tos kink door (ph de me so cổ phẩy 10a) 20% : 22% oot động kinh doanh Bình thường (phẩm đái d cổ pin hĩa) : 20
(Chi ph thuế thụ nhập đoanh nghiệp hiện hành, 8799
“Thuế thụ thập doanh nghiệp phải nộp đẫu năm 153434338 (632370051) “Thuế thú nhập doanh nghiệp đã nộp rong năm, (908645451) (193.1Ø410]
“Tổng thuế TNDN phải nộp cuỗi năm TH
29 LALCOBAN TREN CO PIU
‘Vig tah ton Ia cơ bản trên cổ phiếu cĩ thể phần phổi ch các cổ động sở hữu cổ phÌn ph thơng của Cơng ty “được thực hiện đựa tên cc số iệ tân
fam 2016 Nam 2015
ND VND
Lại nhuận su thuế 3516486541 3478485 837
Lại nhoận phản bồ cịo cỗ phiu phổ hơng 3.516.486.341 341845 83T (CB phiu ph thing lw hin binh quan trọng năm, 19854411 1985447
Lãi sơ bản trêu cỗ phiểu z
‘Cong ty chia cdr tinh trich Qup khen thưởng, phủc lợi 60 Loi nhuận sau thu cho năm t chính kết thốc ngày 3I/I20016
30 CHÍPHÍ SÂN XUẤT KINH DOANH THEO YÊU TƠ
am 2016 Nam 2015
VND VND
Chỉ phi nguyễn liệu vặt liệu 4186696859 459355360
‘Chi pi nhận cơng 12.798.521.878 12433203590
“Chỉ phi khẩu hạ ti sân cổ định 1667.806849 1690413.538
Chip dich vu mua ngodt 6.179.866.318 A444 287 661
Chỉ phí khác bằng tiền 2,086.701.689 2.110.202.231
Th86L93Ă93 — đ6ốiLnDaAD
ƒz5š§
Trang 32
CONG TY CO PHAN DUQE BONG Nat
221 Pham Van Thug, P Tan Tiên, {Uso edo tải chính
“Tp Biên Hĩa, Đẳng Nai ‘Cho nm ải cính kế thúc ngày 31/12/2016
at = CONG CU TAI CHINE
Các loi sơng cụ tả chính của Cơng ty bao gb
Giả sổ kế tốn
3022m6 00/206
ETEn Dự phịng Si Dự phơng
VND, ‘VND ‘VND VND
“Tải sân tài chính
Tiền và cle khoản — 1337240265 - 1931315373
tương đương n
Phi thụ khách 20187080327 ¬-
hằng, phải ha khác
Đầu tư đãi họn 11400000 - 11400600 +
2158573059 > Lae _———————— Gia te sb i on 31122016 9/01/2016 ‘VND VND Ng phải trã tài chính Vay ving 468338596 3215.000 600
Phải trả người bản, phi trả Ne 31475901279 36989299930
‘Chi phi pha rà (699.086.504 440720979
era _ Menu
“Tài săn ti cính và nợ hải tính chu được định giá tho giá trị hợp lý ng kế túc năm tinh năm đo Thơng tự 2102009/TT-BTC và ức quy định in bình yÉ củu ình by Dáo cáo i chin vi yet nh thơng n ối với cũng cụ ải chính nhưng Khơng đơa ra các hướng dẫn tương đương cho việc định gi và ơi shận giá tị bợplý củ các li sâ ti chính và ng phải di chinh, ngoại tr các khoản rch ập đự phẳng aợ Phi ha Khổ đội và dự png sm gi lc Koka da chứng hốn đi được nu chỉ dễ ni cle Thuyết mình lên quan
(Quản ý rũ ro di chính
.Rủ ti chỉnh của Cơng ty bao gồm ri ọthịtrường, ũ on đụng À ơi re thanh khoản, Cơng tý đã xây đụng, hệ thơng kiểm soit nhằm đâm bảo sự cân bằng ở mức hợp ald chi ph ri ro pt sinh vehi phi quân] rồi ro, "Đan TƠng Giảm đắc Cơng ty cĩtrich nhiệm theo di quy rình quân Lệ rủi ro đễ đăm blo sự cân bằng hợp lý aida tio vi ide sat ri to
tro fearing
Hoạt động kinh đoanh của Cơng ty sẽ chủ yêu eh iro khi cổ sự thay đổi về giá tỷ gi hi doi i su Rim 8 gt
Trang 33CONG TY CO PHAN DUQC BONG NAT
“321B Phạm Văn Thuận P Tin Tén, "Báo cáo ải chính
-Tp Biên Hos, Ding Nal Chọ năm tải chinh kt thúc ng 31/12/2016 ito vi gid bi dos
ng ty chu io v ỷ giá do giá ị hợp lý củ ete luỗng tên trọng tượng la của một cơng cụ ti chnh sẽ biển động theo những hay đổi của tỷ giá ngoại tơ khỉ các khoản vay, doanh thú và chỉ ph của Cơng tý được thực hiện tăng đơn vị dẫntệúc với đồng Việt Nam
"ủi ro vẻ suất
Cơng ty dịu rũ ro về lí suất do giá vị hợp lý của các uỗng dần rong tương bí của một cơng cụ ải chính $8 Yiên động heo những thay đổi của suất tị tường khi Cơng ty eb pt sinh các khoản tên gửi cĩ hoặc khơng sẽ kỷ hạn, cc Khon vay vi ng chia ii sue hả nỗi, Cơng ty qun ý rủ o lãi suất bằng cịch phần ích ình hh sạnh ranh tên thị trường để cĩ được các soắ cĩ lợi cho mục đích của Cơng ty
aro ia dng
Ti ro tin dang lr ro mã một Én tham gia rong mội cơng cụ tải chính hộe hợp đồng khơng cỡ khả năng thực liện được nghĩa vụ cơs mình đần đl tắn tt về chính cho Cơng ty Cơng ty cổ cc hi ro ín đụng tứ hot động sân xu Linh doanh ( hủ yêu đối vi ce Khon phi (hụ khách hàng) và hoi độn tải chính (bao gằm tiến gửi ngân ng, cho vay và cá cơng cụ ải chính kc)
Từ Lâm Trên] năm,
thờ xuống đổ § năm, “rên Š năm, Cũng
‘VND ‘VND ‘VND VND “Tại ngày 31122016 : : 1431240265 "ương đương in ‘Phi thu kh 20130.480.147 46410180 ` "hãng, phi thụ khác Đầu đi hạn : 11400600 š 11400000 6090180 E23
“Tại ngày 0U01/2016
Tiên và các khoản — 1933355372 wong dong tide : 2 1831185372 Phải tu khách hàng, phải thú khác 125.494.572.396 36410180 - 445100906
Đầu tư đã hạn : 11400060 + 11460900
J9 _— 65ĐAMG SITIONS,
Ril ro thank Koa
‘Ro rõ hanh khoản l iro Cơng y gặp khĩ khên kh thực hiện các nghĩa vụ ải chính do tiểu vẫn Rối ro thanh Khoản của Cơng y chủ ếu phát nh từ việc cc ả sản tài chính và nợ phải rà ti chính cổ các tơi điểm đáo hạn hắc nhau,
fey
Trang 34
CONG TY CO PHAN DUG DONG NAL
218 Pham Văn Thuận, P Tân Tin, ko eho th chính
Tp Biến Hỏa, Đẳng Na: “Cho năm tài chính ếtthốc ngày 31/12/2016 Thời hận hạnh toin của các khưän nợ phải trả tà chính dựa tên các khoăn thanh tốn dự kiẾn theo hợp đồng rên cơ sở đơng tiền của các khoản gốc) như sat:
Từ nim Tro Ln
trữ xuống, én 5 năm “Trên $ năm, Cộng VND VND VND VN “Tại ngày 31/132016 lS
Vay và nợ 4683.335943 - + 4683.355 0l (MOM Phải trả người bản, — 31-18L.15L279 294.140.000 - — 31475902AJNSE
phải rẻ khác Chỉ phí phải nà 699.036.524 - - 699.036 s04 36501501746 294750000 > Lama “Tại ngày 01/012016 Vay ving 2.215,000.000 - - 2215.000.009 Phải trả người bán, — 36739/049/930 250250.000 ~ —— 3698929930 phải trả khác Chi ph ph rẻ 44009719 = 2 440,709.79, 2939118909 2502800000 = SRS?
“Cơng ty cho rằng mức độ tập trùng ri 10 4 vt vige tel ng ih 6 hl kd so ge, Cong ty 6 Kh nang thanh tof ef khoản nợ đễn hạn đơng tiên từ hoạt động kính doan vi tit th tee ài sn tải chính đáo han 32 THONG TIN BỘ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BẦY TRONG BẢO CÁO LƯU CHUYỂN
TIÊN TE
Năm 2016 iam 2015
VND VND
8) Sbuidn dt vay thye tha trong nfm
‘Tid tha i vay theo Ki we thơng thing; 1127138593 4000000060
1b) — SH thực trả gốc vay rong năm
“rên rã nợ gắc vay theo Khe ue thơng thường: 4869060080 12385900000 33 NHŨNG SỰ KIRN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH
“Khơng cĩ sự kiến rọng yêu nào xây sau ngày kết thúc năm di chính đối hơi được iều chính hay cơng bổ tên [Bio efo t chính nà,
34 BAO CAO BO PHAN
Trang 35
CONG TY CO PHAN DUQE DONG Nat
721B Phạm Văn Thuận, P Tân Tiên, Bio cto tài chỉnh
‘Tp Bita Hos, Ding Nal Cho năm ti chính kết thie ngay 31/122016,
.35 NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIEN QUAN,
“rong iim, Cg ty các giao địch phát nh và sổ đơ ngày kết hú kỹ on sim với ác bên in quan như san
Mỗi gan hệ Năm 2016 Nam 2015
VND ‘VND
"Trả cổ tức 1.316.386.500 1.218093.564
CCơng ty CP Chế biển XNK-NSTP Đẳng Nai CBng mẹ 1316386 500 1215.093.564 Năm 2016 Nam 2015,
VND VND
‘Thu nhập của Ban Tổng Giảm đốc 74540193 95440086
“Thủ lao thưởng HĐQT, Ban kiểm soảt 149.000.000 000
36 SO LIEU SO SANE n huy
SỐ liệu so nh l số liệ trên Bảo cáo ti chính cho năm ài chính kết thốc ngày 31 tháng 12 ni
Cơng ty TNHH Tài chính KẾ tốn và Kiễm tốn phía Nam (AASCS) kiễm ton,
SỜ cơxgry G7 CƠN SÍ cổ pHẨN DƯỢC — —x HZ
Phạm Thị Thanh Thủy "Phạm Thị Thanh Thủy Đỗ Thị Nga
Người lập KẾ tốn trưởng “Tổng Giảm đốc
"Đẳng Nai, ngày l0 thẳng 03 năm 2017
Trang 36
HANG KIEM TOAN AASC