Giải pháp tăng cường cho vay theo hạn mức tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc triển nguồn vốn đến những người vay tiền khi họ có các cơ hội đầu tư sinh lợi,ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong việc đảm bảo cho nền kinh tế vận động nhịp nhàng, hiệu quả. Trong những năm gần đây, lĩnh vực ngân hàng trở nên là một trong những lĩnh vực kích thích nhất của toàn bộ nền kinh tế.Hoạt động cơ bản nhất của ngân hàng là cho vay để thu lợi nhuận. Trước đây, khi ngân hàng mới bước đầu phát triển, số lượng các ngân hàng có ít và chủ yếu là các ngân hàng quốc doanh thì hoạt động ngân hàng còn trầm lắng.Hiện nay, cùng với việc nước ta gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO thì lĩnh vực ngân hàng càng trở nên sôi động, các sản phẩm của ngân hàng ngày càng đa dạng hơn, nhằm để đáp ứng tốt nhất những nhu cầu của khách hàng.Nằm trong xu thế đó, Techcombank Bắc Ninh cũng không ngừng đẩy mạnh gia tăng các sản phẩm, dịch vụ của mình. Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là đưa ra các sản phẩm tín dụng phong phú, trong đó phương thức mà ngân hàng áp dụng chủ yếu hiện nay là cho vay theo hạn mức. Cho vay theo hạn mức được áp dụng vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất vừa mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng,vì vậy phương thức này luôn được quan tâm và phát triển nhiều hơn. Tuy nhiên trong thời gian hoạt động vừa qua thì nghiệp vụ này vẫn chưa phát huy hết tính ưu việt và tầm quan trọng của nó.Để thực hiện tốt được nghiệp vụ này ngân hàng cần phải triển khai những biện pháp cụ thể để khắc phục những gì còn thiếu sót. Nhận thức được vấn đề trên trong thời gian thực tập tốt nghiệp tại ngân hàng Techcombank Bắc Ninh em đã quyết định chọn để tài: “Giải pháp tăng cường cho vay theo hạn mức tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp.

MỞ ĐẦU Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc triển nguồn vốn đến những người vay tiền khi họ có các cơ hội đầu tư sinh lợi,ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong việc đảm bảo cho nền kinh tế vận động nhịp nhàng, hiệu quả. Trong những năm gần đây, lĩnh vực ngân hàng trở nên là một trong những lĩnh vực kích thích nhất của toàn bộ nền kinh tế.Hoạt động cơ bản nhất của ngân hàng là cho vay để thu lợi nhuận. Trước đây, khi ngân hàng mới bước đầu phát triển, số lượng các ngân hàng có ít và chủ yếu là các ngân hàng quốc doanh thì hoạt động ngân hàng còn trầm lắng.Hiện nay, cùng với việc nước ta gia nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO thì lĩnh vực ngân hàng càng trở nên sôi động, các sản phẩm của ngân hàng ngày càng đa dạng hơn, nhằm để đáp ứng tốt nhất những nhu cầu của khách hàng.Nằm trong xu thế đó, Techcombank Bắc Ninh cũng không ngừng đẩy mạnh gia tăng các sản phẩm, dịch vụ của mình. Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là đưa ra các sản phẩm tín dụng phong phú, trong đó phương thức mà ngân hàng áp dụng chủ yếu hiện nay là cho vay theo hạn mức. Cho vay theo hạn mức được áp dụng vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất vừa mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng,vì vậy phương thức này luôn được quan tâm và phát triển nhiều hơn. Tuy nhiên trong thời gian hoạt động vừa qua thì nghiệp vụ này vẫn chưa phát huy hết tính ưu việt và tầm quan trọng của nó.Để thực hiện tốt được nghiệp vụ này ngân hàng cần phải triển khai những biện pháp cụ thể để khắc phục những gì còn thiếu sót. Nhận thức được vấn đề trên trong thời gian thực tập tốt nghiệp tại ngân hàng Techcombank Bắc Ninh em đã quyết định chọn để tài: “Giải pháp tăng cường cho vay theo hạn mức tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp. 1 Kết cấu chuyên đề gồm 3 chương : Chương I: Tổng quan về cho vay theo hạn mức của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng cho vay theo hạn mức tại ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Chương III: Giải pháp phát triển cho vay theo hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Trong quá trình nghiên cứu đề tài em đã được sự hướng dẫn nhiệt tình của Th.s Đặng Ngọc Biên, sự ủng hộ giúp đỡ của ban lãnh đạo ngân hàng và sự chỉ bảo tận tình của các anh chị chuyên viên tại phòng kinh doanh Techcombank Bắc Ninh. Em xin cảm ơn thầy giáo và các anh chị chuyên viên ngân hàng đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tôt nghiệp này. 2 CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ CHO VAY THEO HẠN MỨC CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Ngân hàng thương mại 1.1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại Hệ thống ngân hàng thương mại trên thế giới đã ra đời từ rất lâu. Lúc đầu, nghề ngân hàng được mọi người biết đến thông qua nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng.Ngoài việc giao lưu, buôn bán hàng hoá trong nước bằng đồng tiền riêng, mỗi quốc khi gia tham gia vào hoạt đồng giao lưu quốc tế thì phát sinh ra nhu cầu đổi tiền. Tại các cửa khẩu hoặc trung tâm thương mại những người làm nghề ngân hàng thu được lợi từ chênh lệch giá mua, giá bán bằng cách quy đổi ngoại tệ lấy bản tệ và ngược lại. Những nhà buôn tiền dùng vốn tự có để cho vay.Nhưng thực tế có những người gửi tiền vào và rút tiền ra nhưng không cùng một thời điểm tạo ra số dư tiền trong két.Tạo cơ hội cho nhứng nhà buôn tiền có thể sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của khách hàng để cho vay.Chính hoạt động này đã bước đầu hình thành nên ngân hàng. Từ những năm đầu của thế kỷ XV, các ngân hàng thương mại ra đời và hoạt động kinh doanh đa năng nên gọi là ngân hàng thương mại đa năng. Trong thời kỳ này, các ngân hàng đều có chức năng hoạt động như nhau.Bao gồm phát hành giấy bạc ngân hàng, kinh doanh, nhận tiền gửi, chứng khoán và cho vay, thực hiện các dịch vụ thanh toán khác…và mục tiêu là lợi nhuận. Để tìm kiếm lợi nhuận các ngân hàng luôn cạnh tranh với nhau. Lịch sử phát triển của ngân hàng được bắt đầu là ngân hàng của các thợ vàng cho vay chủ yếu là những người giàu.Nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng.Những ngân hàng này cho vay chủ yếu là thấu chi – cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng. 3 Ngày nay, quá trình phát triển của ngân hàng đang tạo ra mối liên hệ ràng buộc ngày càng chặt chẽ, phụ thuộc lẫn nhau giữa các ngân hàng. Các họat động ngân hàng xuyên quốc gia và đa quốc gia đã và đang thúc đẩy hình thành các hiệp hội các tổ chức liên kết các ngân hàng nhằm tạo chính sách chung, hoặc tương thích để kiểm soát chung, để kết nối và tạo ra sự thống nhất trong điều hành và vận hành hệ thống ngân hàng trong mỗi quốc gia, khu vực và quốc tế. 1.1.1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng xuất hiện đầu tiên và phổ biến nhất hiện nay.Đây là tổ chức nhận tiền gửi đóng vài trò là trung gian tài chính huy động tiền nhàn rỗi thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi rồi cung cấp cho những chủ thể cần vốn chủ yếu dưới hình thức các khoản vay trực tiếp. Các ngân hàng thương mại huy động vốn chủ yếu dưới dạng: tiền gửi thanh toán , tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn. Vốn huy động được dùng để cho vay: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản và để mua chứng khoán chính phủ, trái phiếu của chính quyền địa phương. Vai trò của ngân hàng được thể hiện : Thứ nhất :Ngân hàng thể hiện vai trò là một trung gian tài chính, trung gian tài chính đã làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ đó khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư từ đó khuyến khích đầu tư. Trung gian tài chính đã tập hợp các người tiết kiệm và đầu tư, vì vậy mà giải quyết được mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp. Do chuyên môn hoá, trung gian tài chính có thể làm giảm chi phí giao dịch. Thứ hai: Ngân hàng thương mại là một công cụ của nhà nước trong quản lý chính sách tiền tệ của nhà nước. Thông qua hệ thống các NHTM,NHNN đã thực thi các chính sách tiền tệ để điều tiết nền kinh tế như điều chỉnh lạm phát,thúc đẩy hoặc hạn chế tăng trưởng,điều hành chính sách tỷ giá… Thứ ba :ngân hàng chính là ngành đi tiên phong trên con đường hội nhập. Ngày nay, không có một ngân hàng nào là không có nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, thực hiện các nghiệp vụ : thanh toán quốc tế, bảo lãnh, phát hành L/C, ngân hàng đại lý. 4 1.1.2. Các hoạt động của ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn là hoạt động cơ bản của NHTM, là cơ sở để ngân hàng cho vay và thực hiện các nghiệp vụ khác. Ngoài nguồn vốn chủ sở hữu đóng vai trò là nền tảng ban đầu, một nguồn quan trọng khác là các khoản tiền gửi thanh toán và tiết kiệm của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn phải đi vay có thể là vay ngân hàng trung ương hay các tổ chức tín dụng khác hoặc là vay trên thị trường vốn…Như vậy, có hai nguồn vốn chủ yếu nhất của ngân hàng là tiền gửi và tiền vay. Vì vậy, hai nghiệp vụ quan trọng của hoạt động này là: nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ vay vốn. Thứ nhất là nghiệp vụ huy động vốn, đây là một nghiệp vụ đặc trưng của ngân hàng thương mại theo đó ngân hàng mua quyền sử dụng các khoản vốn của các khách hàng trong một thời gian nhất định, và sau khoảng thời gian đó ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả số vốn đó theo đúng kế hoạch. Qui mô của vốn huy động thể hiện tiềm năng của ngân hàng trong việc đáp ứng khả năng xin vay và các yêu cầu rút vốn của khách hàng.Đặc điểm của vốn huy động là chúng phải được thanh toán khi khách hàng yêu cầu ngay cả khi đó là tiền gửi có kì hạn chưa đến hạn. Trong cơ cấu tài sản của ngân hàng, vốn huy động của ngân hàng chiếm một tỷ trọng lớn (khoảng 70%-80% giá trị tài sản). Nếu chỉ xét theo đặc điểm và kỳ hạn thực của nguồn vốn, thì nghiệp vụ huy động vốn có thể được phân làm hai loại.  Nghiệp vụ huy động tiền gửi thanh toán. Đây là nguồn vốn có chi phí thấp nhất mà ngân hàng huy động được, đồng thời ngân hàng có được khoản thu thông qua việc phục vụ thanh toán. Nhưng để có được nguồn này thì ngân hàng phải đáp ứng được nhu cầu thanh khoản cao do đặc trưng của nguông này là tài khoản thanh toán.  Nghiệp vụ huy động tiền gửi có kỳ hạn. Nguồn vốn này là nguồn vốn có chi phí lớn nhất do nó có kỳ hạn xác định trước với một lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán. 5 Thứ hai là nghiệp vụ vay vốn, tỷ trọng nguồn này trong tổng nguồn vốn thường thấp hơn nguồn tiền gửi.Các khoản đi vay thường là với qui mô và thời hạn xác định trước, do vậy nguồn này là nguồn ổn định của ngân hàng.Với nguồn này, ngân hàng không phải đi vay thường xuyên, mà chỉ vay lúc cần thiết để giải quyết nhu cầu cấp bách khi khách hàng có nhu cầu thanh toán tăng cao.Nguồn vay có thể không phải dự trữ bắt buộc và bảo hiểm tiền gửi. Do rủi ro lớn hơn nên lãi suất trả cho tiền vay thường lớn lãi suất trả cho tiền gửi cùng kỳ hạn. 1.1.2.2. Hoạt động cho vay Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, quan trọng nhất của ngân hàng, nó chiếm tỉ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và hoạt động có rủi ro cao nhất. Các nguồn vốn sau khi huy động sẽ được ngân hàng sử dụng vào những mục đích khác nhau.Một phần là dự trữ một phần dưới dạng tiền, phần còn lại được sử dụng vào các nghiệp vụ sinh lời nhằm tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng để bù đắp chi phí hoạt động có lãi. Nghiệp vụ tín dụng bao gồm: Thứ nhất là, nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu.Ngân hàng mua lại các loại giấy tờ có giá, ngân hàng hưởng một mức lợi tức chiết khấu tương ứng với chi phí vốn và rủi ro mà ngân hàng phải chịu khi sở hữu các giấy tờ có giá này.Sau chiết khấu, ngân hàng có thể giữ lại đến lúc đáo hạn hoặc thực hiện tái chiết khấu hoặc bán lại trên thị trường tiền tệ. Thứ hai là,nghiệp vụ đầu tư. Ngân hàng tiến hành mua các loại chứng khoán với mục đích thu lợi tức bao gồm lãi chứng khoán do nhà phát hành đưa ra và lợi nhuận mà ngân hàng thu được từ việc bán lại chứng khoán với giá bán cao hơn giá mua vào. Nghiệp vụ đầu tư được chia thành 2 nhóm:  Đầu tư với mục đích thanh khoản. Ngân hàng tối đa hoá khả năng sinh lời của chứng khoán nhưng vẫn đảm bảo khả năng thanh khoản cao.  Đầu tư với mục đích lợi nhuận. Ngân hàng tham gia đầu tư vàocác dự án với vai trò là các đồng tài trợ. Thứ ba là, nghiệp vụ cho vay. Đây là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đi kèm với nó là một khả năng tiềm ẩn rủi ro cao nhất. Các NHTM cho 6 vay dưới nhiều hình thức như: Thấu chi, vay món, vay theo hạn mức, cho vay trả góp và cho vay gián tiếp - Cho vay thấu chi :là một hình thức cấp tín dụng ứng trước đặc biệt, là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép khách hàng của mình được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định. Với nghiệp vụ thấu chi, ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng dư nợ trong một giới hạn và thời gian nhất định trên tài khoản của họ. Thấu chi là hình thức thường được sử dụng của cho vay theo hạn mức tín dụng. - Cho vay theo món :là hình thức cho vay đối với những khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, hoặc vay vốn chỉ thực hiện trong một dự .Vốn của ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh. - Cho vay theo hạn mức: Là nghiệp vụ tín dụng mà theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể cấp cho cả kỳ hoặc cuối kỳ hoặc một quá trình kinh doanh.Hạn mức được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng.Trong kỳ,khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần, song dư nợ không được vượt quá hạn mức tín dụng. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho nhứng khách hàng vay thường xuyên.Trong nghiệp vụ này ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ. Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng. Hình thức này có thể thể hiện qua các hình vẽ sau: 7 Hình vẽ 1.1.2.2.1: Cho vay theo hạn mức được cấp duyệt trong kỳ Hình vẽ1.1.2.2.2: CV THM được cấp duyệt cuối kỳ - Cho vay trả góp: Là hình thức áp dụng với những khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng hóa có giá trị và thời gian sử dụng lâu dài. Theo Hạn mức được cấp duyệt trong kì Dư nợ trong kỳ Thời gian Dư nợ Hạn mức được cấp duyệt cuối kì Dư nợ Thời gian Dư nợ 8 đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận.Số tiền mỗi lần trả được linh động phù hợp khả năng của từng khách hàng.Ngân hàng thường cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua một hạn mức nhất định. Đây là hình thức có độ rủi ro tương đối cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hoá mua trả góp, khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập của người vay. Chính vì vậy lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong biểu khung lãi suất cho vay của ngân hàng. - Cho vay gián tiếp: đây là hình thức cho vay thông qua các tổ, đội, hội, nhóm… hoặc những người bán lẻ các sản phẩm đầu vào của quá trình sản xuất. Hình thức này thường áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, ở cách xa ngân hàng, giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí và giảm thiểu rủi ro. 1.1.2.3. Nghiệp vụ trung gian Ngân hàng thực hiện các dịch vụ kèm theo yêu cầu của khách hàng, nhờ đó Ngân hàng nhận được thu nhập từ các dịch vụ như: Dịch vụ thanh toán hộ, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ bảo quản TS có giá, thanh toán không dùng tiền mặt…Các hoạt động này chiếm tỷ trọng không cao trong tổng số doanh thu của ngân hàng. 1.2. HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1. Khái niệm về cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương thức cho vay mà một khoản tín dụng được xác định trước có thể được cấp vào bất kỳ thời điểm nào trong thời hạn đã thoả thuận. “Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Khác với loại cho vay từng lần,ngân hàng không xác định kì hạn nợ cho từng món vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng có nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ vay của khách hàng lên đến mức tối đa cho phép,thì khi đó ngân hàng sẽ không phát tiền vay cho khách hàng ” ( Trích : Hướng dẫn thực hành nghiệp vụ cấp tín dụng và thẩm định tín dụng – tr520,Nguyễn Minh Kiều ) 9 Như vậy,đối với phương thức cho vay này,một hợp đồng tín dụng được sử dụng cho cả quý. Đến cuối quý,hợp đồng tín dụng sữ được thanh lý và sang đầu quý sau,khách hàng muốn vay vốn phải nộp một hồ sơ vay mới. 1.2.2. Sự cần thiết của phương thức cho vay theo hạn mức Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng đối với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định,vay vốn trả nợ thường xuyên và có tín nhiệm với ngân hàng. Như vậy, khách hàng được vay vốn theo hạn mức, ngoài việc đảm bảo nguyên tắc và điều kiện vay vốn, còn phải thêm các điều kiện: - Sản xuất kinh doanh ổn định - Vay vốn trả nợ thường xuyên - Có tín nhiệm với ngân hàng Cho vay theo hạn mức tín dụng có nhiều tiện lợi cho khách hàng, nhất là khách hàng ngoài quốc doanh có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, có quan hệ gắn bó và tín nhiệm với ngân hàng. Trong bối cảnh nền kinh tế công nghiệp hoá hiện đại hóa, các doanh nghiệp hoạt động ngày càng có quy mô lớn mạnh, sản xuất liên tục theo dây chuyền hiện đại. Chu kỳ sản xuất kinh doanh ngày càng được rút ngắn, đi kèm theo đó là nhu cầu về vốn cho việc phát triển ngày càng cần thiết. Vậy nên, chỉ có cho vay theo hạn mức tín dụng mới đáp ứng tốt nhất được nhu cầu phát triển này. Vì phương thức này đơn giản hoá thủ tục giấy tờ, tiết kiệm thời gian và chi phí. Nhờ đó, doanh nghiệp có được sự chủ động, linh hoạt trong việc hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ, góp phần ổn định nguồn tài chính của mình. Áp dụng phương thức hạn mức cũng giúp ngân hàng giảm bớt những thủ tục không cần thiết, giảm bớt gánh nặng công việc cho cán bộ ngân hàng. Cho vay theo hạn mức là một trong những giải pháp giúp ngân hàng đa dạng hoá cơ cấu trong danh mục tín dụng, giảm rủi ro tín dụng trong hoạt động của mình. Đồng thời ngân hàng cũng có thể thường xuyên cập nhật những thông tin doanh nghiệp để quản lý khách hàng tốt hơn và giảm thiểu thông tin không cân xứng và rủi ro đạo đức trong hoạt động ngân hàng. 10