CTY CP VẬT TƯ – XĂNG DẦU (COMECO) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh Phúc TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT TẠI ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG THƯỜNG NIÊN NĂM TÀI CHÍNH 2014 - Căn vào chức năng, nhiệm vụ Ban Kiểm soát (BKS) quy định điều lệ Công ty Cổ phần Vật tư – Xăng dầu; - Căn vào tài liệu liên quan, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2014; - Căn báo cáo tài Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Nam Việt (AASCN); - Căn kết hoạt động kiểm tra, giám sát giám sát BKS năm 2014, BKS báo cáo trước Đại hội đồng Cổ đông (ĐHĐCĐ) kết kiểm tra giám sát mặt hoạt động Công ty Cổ phần Vật tư - Xăng dầu năm 2014 sau: I HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT TRONG NĂM 2014 - Trong năm 2014, BKS xem xét việc thực hiện: + Nghị ĐHĐCĐ thường niên năm tài 2013 + Các kiến nghị BKS năm tài 2013 - BKS kiểm tra, giám sát việc thực quy chế, quy định hành Hội đồng quản trị (HĐQT) Ban điều hành ban hành Công ty - Thẩm tra lại báo cáo tài năm 2014 Cơng ty: Định kỳ sốt xét báo cáo tài kết hoạt động sản xuất kinh doanh, xem xét việc thực chủ trương ĐHĐCĐ HĐQT, tình hình thực kế hoạch Cơng ty ĐHĐCĐ giao - Kiểm tra việc thực quản lý công nợ bán hàng - Theo dõi hiệu đầu tư tài cơng ty cổ phần Kiến nghị Ban điều hành theo dõi đánh giá phân tích, nhận định tình hình thị trường chứng khoán, xây dựng phương án thoái vốn khoản đầu tư tài khơng hiệu - Tham gia tất họp định kỳ bất thường HĐQT với Ban điều hành, qua nắm bắt kịp thời thơng tin tình hình quản trị điều hành, kết hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty Ban kiểm sốt kịp thời có ý kiến góp ý phương hướng hoạt động, việc chấp hành luật pháp, chấp hành Nghị ĐHĐCĐ Nghị quyết, Quyết định HĐQT II KẾT QUẢ GIÁM SÁT CÔNG TÁC QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH VÀ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY BKS thống với báo cáo đánh giá thực trạng công tác quản lý kinh doanh năm 2014 HĐQT Công ty; đồng thời kính trình ĐHĐCĐ kết thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài đánh giá hoạt động Công ty năm 2014 sau: Tình hình hoạt động kinh doanh năm 2014 Đvt: 1.000 đồng SỐ TT A CHỈ TIÊU THỰC HIỆN NĂM 2013 KẾ HOẠCH NĂM 2014 THỰC HIỆN NĂM 2014 TH 14/ TH 13 TH 14/ KH 14 B (3/1) (3/2) Doanh thu Lợi nhuận sau thuế Các khoản nộp NS 5.230.732.237 5.500.000.000 5.455.177.837 104,29 99,19 25.530.734 28.000.000 42.018.007 164,58 150,06 28.774.827 23.211.760 33.788.253 117,42 145,57 Căn vào bảng tổng hợp nêu trên: Trong năm 2014, Công ty hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ ĐHĐCĐ giao; lợi nhuận sau thuế đạt 150% so với kế hoạch, vượt 64,58% so với năm trước Tình hình tài - Sau xem xét, thẩm tra, BKS đồng ý với Báo cáo kiểm toán số 67/BCKT/TC ngày 02 tháng năm 2015 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Nam Việt (AASCN) Báo cáo tài năm 2014 Cơng ty cổ phần Vật tư – Xăng dầu (đính kèm) - Công ty tuân thủ đầy đủ yêu cầu chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam, quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài - Cơng ty thực tốt chế độ công bố thông tin theo quy định Ủy ban chứng khoán Nhà nước 2.1 Các tiêu tài CHỈ TIÊU Cơ cấu tài sản : - Tài sản ngắn hạn/ Tổng tài sản - Tài sản dài hạn/ Tổng tài sản 2.Cơ cấu nguồn vốn - Nợ phải trả /Tổng nguôn vốn - Vốn chủ sở hữu /Tổng ngn vốn Khả tốn - Khả toán nhanh (Tài sản ngắn hạn-hàng tồn kho/Nợ ngắn hạn) - Khả toán thời (Tài sản ngắn hạn/Nợ ngắn hạn) Tỷ suất sinh lời - Lợi nhuận sau thuế/doanh thu - Lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu ĐƠN VỊ NĂM 2014 NĂM 2013 % % 36,82 63,18 54,21 45,79 % % 9,27 90,73 39,77 60,23 lần 2,40 0,49 lần 4,33 1,38 % % 0,77 10,81 0,49 7,09 Nhìn chung, tiêu tài Cơng ty biến động theo chiều hướng tốt hơn: khả toán tốt hơn, tỷ suất sinh lời cao năm trước, tiêu nợ phải trả giảm số tuyệt đối lẫn tiêu nợ phải trả tổng nguồn vốn 195.275.393.092 đồng 141.206.280.000 đồng 44.183.503.168 đồng 9.885.609.924 đồng 2.2 Vốn hoạt động: có đến ngày 31/12/2014 - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài 2.3 Tình hình lợi nhuận chưa phân phối NỘI DUNG %/VCSH Lợi nhuận sau thuế Đã chia lãi Hợp đồng Hợp tác kinh doanh năm 2014 (đợt 1/2014) Đã tạm chia đợt cổ tức năm 2014 (8%) Thù lao HĐQT BKS năm 2014 Lợi nhuận sau thuế lại đến 31.12.2014 Đã tạm chia đợt cổ tức năm 2014 (7%) (Tháng 3/2015) Chia lãi Hợp đồng Hợp tác kinh doanh năm 2014 (đợt cuối /2014) Lợi nhuận sau thuế lại đến NĂM 2014 NĂM 2013 VỀ TRƯỚC TỔNG CỘNG 42.018.006.816 420.200.000 8% 7% 11.296.502.400 408.000.000 29.893.304.416 9.884.439.600 6.782.560.236 36.675.864.652 6.782.560.236 26.391.225.052 400.200.000 18.69% 19.608.664.816 Tình hình đầu tư 3.1 Đầu tư xây dựng Trong năm 2014, Cơng ty hồn tất hồ sơ pháp lý chuyển sang ghi tăng tài sản cố định vơ hình quyền sử dụng đất mặt với tổng nguyên giá 41.681.203.908 đ, cụ thể: STT NỘI DUNG Quyền sử dụng đất 11 Cao Bá Nhạ Quyền sử dụng đất CNXD số 39 Quyền sử dụng đất 85 Nguyễn Cư Trinh Quyền sử dụng đất 25/20 Cống Quỳnh SỐ TIỀN 15.727.850.511 12.915.840.500 9.397.437.854 3.640.075.043 41.681.203.908 Bên cạnh đó, Công ty phát triển thêm 01 CNXD mới: CN số 43 xã Tân Phú Trung, huyện Củ Chi, Tp.HCM, đưa vào hoạt động từ ngày 26/7/2014 với hình thức hợp tác kinh doanh (thuê CHXD hoạt động tư nhân) Năm 2014, Công ty đầu tư toán 5.748.823.803đ (chưa bao gồm VAT) cho hạng mục cơng trình như: phát quang để san lấp mặt Tổng kho xăng dầu COMECO, nộp tiền quyền sử dụng đất CNXD 39, sửa chữa CNXD 06, cải tạo sửa chữa CNXD 18, lắp đặt hệ thống chữa cháy FOAM, Hệ thống cảnh báo cháy CNXD COMECO, đầu tư máy móc thiết bị,… Đầu tư tài - Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Dự phòng đầu tư tài ngắn hạn - Các khoản dự phòng đầu tư tài dài hạn Dự phòng đầu tư tài dài hạn 18.846.934.000 đồng (4.793.937.100) đồng 22.000.000.000 đồng (10.107.823.607) đồng Về hoạt động HĐQT Ban Tổng Giám đốc 4.1 Hội đồng quản trị - HĐQT tổ chức họp, ban hành triển khai Nghị tinh thần nghị ĐHĐCĐ - HĐQT ban hành nhiều nghị liên quan đến hoạt động Công ty phạm vi trách nhiệm thẩm quyền HĐQT Các Nghị HĐQT ban hành trình tự, thẩm quyền phù hợp pháp lý theo quy định pháp luật Công ty - BKS nhận định: HĐQT năm 2014 hoàn thành tốt trách nhiệm điều hành theo Điều lệ Công ty, Nghị ĐHĐCĐ quy định pháp luật có liên quan 4.2 Ban điều hành - Công tác quản lý điều hành Ban điều hành Công ty thực theo Nghị ĐHĐCĐ HĐQT, Điều lệ Công ty qui định pháp luật hành - Về thực tiêu kế hoạch kinh doanh : Ban điều hành hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ ĐHĐCĐ giao; lợi nhuận sau thuế đạt 150% so với kế hoạch vượt 64,58% so với năm trước - Về cơng tác tài chính: Ban điều hành nỗ lực việc thu hồi khoản công nợ Công ty TNHH Điện tử Hyundai Việt Nam: Đến ngày 08/01/2015 Công ty ký hợp đồng mua bán số 96/HĐ-VX với Công ty TNHH Điện tử Huyndai Việt Nam mua lô hàng điện tử trị giá 14.087.205.000đ nhằm thu hồi phần khoản nợ khó đòi Đến hết tháng 3/2015 COMECO nhận 2.600 sản phẩm tương ứng với 2.477.200.000 đồng BKS nhận định: Trong năm 2014, Ban điều hành hoàn thành tốt trách nhiệm điều hành theo Điều lệ Cơng ty, Nghị Đại hội đồng Cổ đông, HĐQT quy định pháp luật có liên quan Trên nhận định đánh giá Ban kiểm soát năm tài 2014 Cơng ty, kính trình Đại hội đồng Cổ đơng BAN KIỂM SỐT Trưởng Ban Thành viên Lê Văn Nghĩa Trần Thị Phương Khanh Thành viên Nguyễn Cát Phương Yên ... nhân) Năm 2014, Công ty đầu tư toán 5.748.823.803đ (chưa bao gồm VAT) cho hạng mục cơng trình như: phát quang để san lấp mặt Tổng kho xăng dầu COMECO, nộp tiền quyền sử dụng đất CNXD 39, sửa chữa... 14.087.205.000đ nhằm thu hồi phần khoản nợ khó đòi Đến hết tháng 3/2015 COMECO nhận 2.600 sản phẩm tương ứng với 2.477.200.000 đồng BKS nhận định: Trong năm 2014, Ban điều hành hoàn thành tốt trách... chung, tiêu tài Cơng ty biến động theo chiều hướng tốt hơn: khả toán tốt hơn, tỷ suất sinh lời cao năm trước, tiêu nợ phải trả giảm số tuyệt đối lẫn tiêu nợ phải trả tổng nguồn vốn 195.275.393.092