Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng NN & PTNT Hải Châu TP Đà Nẵng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ THANH THỦY HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI CHÂU TP ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ THANH THỦY HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI CHÂU TP ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Lê Thị Thanh Thủy MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 12 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 19 1.2.1 Nội dung hạn chế RRTD 19 1.2.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NH NƠNG NGHIỆP&PTNT HẢI CHÂU 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT HẢI CHÂU 30 2.1.1 Sơ lược trình hình thành 30 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm dịch vụ chủ yếu NHNo & PTNT Hải Châu cung cấp 30 2.1.3 Thị trường, khách hàng mục tiêu vị NHNo &PTNT Hải Châu hệ thống Ngân hàng 30 2.1.4 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.5 Quy trình tín dụng NHNo&PTNT Hải Châu 33 2.1.6 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu NHNo&PTNT Hải Châu 36 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP &PTNT HẢI CHÂU 43 2.2.1 Các biện pháp NH triển khai nhằm hạn chế RRTD thời gian qua 43 2.2.2 Phân tích kết cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng No&PTNT Hải Châu 48 2.2.3 Đánh giá chung thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng NHNo& PTNT Hải Châu 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT HẢI CHÂU 67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NO&PTNT HẢI CHÂU 67 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HẢI CHÂU 68 3.2.1 Hồn thiện quy trình tín dụng chặt chẽ khoa học theo hướng nâng cao vai trò tính độc lập hoạt động thẩm định tín dụng cơng tác giải ngân, thu hồi nợ sau cho vay 69 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ công tác đánh giá khách hàng, tổ chức phân tích tín dụng theo định kỳ 70 3.2.3 Tăng cường công tác dự báo rủi ro thông qua việc triển khai hữu hiệu công cụ nhận diện đo lường rủi ro chi nhánh 72 3.2.4 Củng cố hoạt động kiểm tra kiểm soát nội nhằm đảm bảo cơng tác kiểm sốt rủi ro hiệu 74 3.2.5 Tái cấu danh mục đầu tư cho vay cho phù hợp với định hướng Agribank mục tiêu phát triển kinh tế địa phương 75 3.2.6 Linh hoạt sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 75 3.2.7 Nâng cao chất lượng đào tạo cán 77 3.3 KIẾN NGHỊ 78 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 79 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CBCNV : Cán công nhân viên CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng (Credit Information Centre) DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân IPCAS : Hệ thống toán kế toán khách hàng nội ngân hàng (Intra-Bank Payment and Customer Accounting System) HĐTD : Hợp đồng tín dụng HMTD : Hạn mức tín dụng NHNo&PTNT, VBARD : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NHTW : Ngân hàng Trung ương NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước VPĐD : Văn phòng đại diện PGD : Phòng giao dịch TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ : Tài sản bảo đảm SXKD : Sản xuất kinh doanh RRTD : Rủi ro tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro TD : Tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng 2.1 2.2 2.3 Kết nguồn vốn huy động NHNo&PTNT Hải Châu giai đoạn 2010-2012 Dư nợ cho vay NHNo&PTNT Hải Châu giai đoạn 2010–2012 Bảng kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 Trang 37 40 42 2.4 Tình hình nợ từ nhóm trở lên 48 2.5 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ 50 2.6 Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ 51 2.7 Nợ nhóm 2-5 theo nhóm khách hàng 54 2.8 Trích lập dự phòng năm 2010-2012 57 2.9 Lãi treo qua năm 2010 -2012 58 2.10 Tình hình thu nợ xử lý rủi ro Chi nhánh từ 2010-2012 59 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số hiệu sơ đồ, biểu đồ Sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ, biểu đồ Trang Sơ đồ tổ chức NHNO & PTNT Hải Châu 32 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ tốc độ tăng trưởng dư nợ nợ xấu 52 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 54 Biểu đồ 2.3 Biểu đồ lãi treo thu so với lãi treo tồn 58 MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hệ thống Ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế đất nước, kênh chu chuyển vốn ngành đem lại lợi nhuận cao hoạt động kinh doanh tiền tệ Chính từ nguồn lợi nhuận hấp dẫn mà năm qua, hàng loạt Ngân hàng công bố thành lập tạo nên thị trường tài sơi động có mức độ cạnh tranh khốc liệt Đi đơi với lợi nhuận có điều khơng thể tránh khỏi rủi ro từ hoạt động Ngân hàng, mà rủi ro lớn nhất, có ảnh hưởng đến tồn Ngân hàng rủi ro tín dụng Bên cạnh q trình tự hố tài hội nhập quốc tế tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên Ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ theo quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Các vụ vỡ nợ, phá sản Cơng ty, cá nhân nhiều có bóng dáng vốn vay Ngân hàng Trong năm qua Agribank Hải Châu có bước phát triển mạnh tín dụng bước hạn chế nợ xấu giảm thiểu rủi ro tín dụng Xác định chất lượng tín dụng mặt trận hàng đầu, kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro, Chi nhánh phải đối mặt với rủi ro tín dụng đưa định giải ngân khoản vay cho khách hàng Từ đặt cho Chi nhánh nhiệm vụ quan trọng tìm ngun nhân có hướng xử lý kịp thời có rủi ro xảy nhằm giảm thiểu tổn thất Chính từ yêu cầu thực tiễn công việc hàng ngày sở lý luận học chọn nội dung: “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp & PTNT Hải Châu - Thành phố Đà Nẵng” đề tài nghiên cứu Qua phân tích thực tế hoạt động Chi nhánh để có cách nhìn đắn tồn diện hoạt động tín dụng, lợi nhuận rủi ro từ hoạt động tín dụng đem 75 kiểm tra tài khách hàng, tiến độ hình thành tài sản tương lai nhằm có cảnh báo kịp thời cho Chi nhánh việc hạn chế rủi ro tín dụng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm tra, kiểm soát nội Tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: trung thực, ý chí chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật….Từ họ làm việc cách độc lập, tránh tình trạng nể nang đồng nghiệp mà bỏ qua sai sốt quy trình nghiệp vụ 3.2.5 Tái cấu danh mục đầu tư cho vay cho phù hợp với định hướng Agribank mục tiêu phát triển kinh tế địa phương - Chi nhánh rà soát, đánh giá phân loại khách hàng, tập trung vốn cho vay khách hàng tốt, mở rộng tín dụng có hiệu vào lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn, khách hàng có hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, khách hàng truyền thống, tín nhiệm, doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ cá nhân gia đình có phương án vay vốn hiệu … Việc mở rộng cho vay phải kiểm soát được, đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng, gắn với phát triển sản phẩm dịch vụ đảm bảo nâng dần tỷ trọng dư nợ cho vay cá nhân, hộ gia đình làm ăn có hiệu quả, giảm dần dư nợ khách hàng có dư nợ lớn, khả trả nợ không đảm bảo - Quản lý, giám sát chặt chẽ việc biến động dư nợ khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay liên chi nhánh, nhóm khách hàng liên quan, để có biện pháp xử lý thu nợ kịp thời không để phát sinh nợ xấu Hướng đến việc giảm dần dư nợ cho vay đối tượng khách hàng xuống tỷ lệ đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh chi nhánh 3.2.6 Linh hoạt sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Khi rủi ro xảy ra, tổn thất lớn, khắc phục hậu nhiều năm 76 liền, dẫn đến vốn ngân hàng Để khắc phục rủi ro, hạn chế tổn thất ngân hàng, tài sản đảm bảo, Chi nhánh cần sử dụng cách hiệu cơng cụ bảo hiểm nhằm có nguồn thu không xử lý tài sản cho vay khơng có tài sản chấp Hiện Ngân hàng No&PTNT Việt Nam có Cơng ty bảo hiểm NH Nông nghiệp (Abic) nên việc tiến hành mua bảo hiểm tương đối dễ dàng thuận tiện cho khách hàng Một số giải pháp mà Chi nhánh cần thực thời gian đến : - Các khoản vay tín chấp tiêu dùng buộc phải mua bảo hiểm Bảo an tín dụng (sản phẩm Abic) 100% Khi người vay vốn khơng có khả trả nợ nguyên nhân khách quan chết, tích bồi thường thiệt hại - Các khoản vay nhóm khách hàng vay chịu ảnh hưởng nhiều điều kiện thời tiết, thiên tai hạn hán SX nông nghiệp, nuôi trồng, đánh bắt thủy hải sản ngồi tài sản chấp buộc khách hàng tham gia mua bảo hiểm theo tỷ lệ định (từ 30-50% khoản vay) Đặc biệt tài sản chấp tàu thuyền , Ngân hàng đề nghị khách hàng mở tài khoản tiền gởi ngân hàng với số dư tối thiểu tương đương mức bảo hiểm năm ủy quyền cho ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tàu thuyền hình thành từ vốn vay ngân hàng - Đối với phương tiên vận tải chấp thiết phải có bảo hiểm bên: Khách hàng, Ngân hàng, Công ty Bảo hiểm Mọi khoản đền bù thiệt hại chuyển Ngân hàng để xử lý khoản nợ vay trước tiên Thời hạn mua bảo hiểm phải liên tục thực tế KH vay vốn ngại mua bảo hiểm tốn chi phí - Cần ý đến vấn đề mua bảo hiểm dự án có tài sản hình thành tương lai, đặc biệt máy móc thiết bị, nhà xưởng coi điều 77 kiện bắt buộc vay Ngân hàng trừ số dư định tổng khoản vay nhận nợ Ngân hàng số tiền cho vay với mục đích mua bảo hiểm tài sản hình thành xem việc mua bảo hiểm tiêu chí để ưu đãi giảm lãi suất, tăng hạn mức dư nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ,… 3.2.7 Nâng cao chất lượng đào tạo cán Mọi biện pháp máy móc thiết bị đại phải sử dụng qua bàn tay khối óc người tạo hiệu Cán tín dụng khơng phải “siêu nhân” nên khơng thể biết hết lĩnh vực đời sống, nhiên để có khoản vay an tồn lại cần có nhiều yếu tố đòi hỏi trình độ phân tích cán tín dụng, cán thẩm định Lực lượng cán tín dụng Chi nhánh hầu hết cán trẻ mà công tác tín dụng cần đổi hỏi nhiều kinh nghiệm, để điều hành xử lý cơng việc cách trơi chảy, an tồn hiệu quả, Chi nhánh cần trọng vấn đề sau: - Bố trí cơng việc khả năng, sở trường cán bộ, cán có trình độ phân tích, kỹ thuật chun sâu thích hợp làm cơng tác thẩm định, cán có trình độ tư duy, tầm nhìn khả tiếp xúc tốt đảm nhận công tác cho vay, hướng dẫn khách hàng Các phận hỗ trợ để hạn chế rủi ro khoản vay mức thấp - Chú trọng cơng tác đào tạo đào tạo lại cho cán làm công tác thẩm định cho vay giai đoạn bùng nổ thơng tin, khoa học cơng nghệ phát triển mạnh kiến thức học nhanh bị lạc hậu Những cán không theo kịp không bắt nhịp tốt với cơng việc q trình đào tạo thay bổ sung kịp thời cá nhân có trình độ tốt - Một vấn đề cộm cơng tác tín dụng vấn đề “đạo đức cán bộ” Những vụ án làm thất thoát vốn Ngân hàng đáng để Chi nhánh lưu tâm trình sử dụng đào tạo cán Đây 78 biện pháp giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho CBCNV nhằm hình thành văn hoá kinh doanh chi nhánh Thứ ngồi đào tạo nghiệp vụ kiến thức tài Ngân hàng, cán thẩm định, CBTD phải học hỏi thêm kiến thức pháp luật, cảnh bảo hành vi sai trái gây thất thoát vốn Nhà nước, tổ chức lớp học trị để rèn luyện đạo đức, tư tưởng cán ngân hàng nhằm nâng cao đạo đức nhân viên Thứ hai, bố trí cán lãnh đạo cách khoa học đầy đủ, đặc biệt phòng giao dịch để giám sát, kiểm tra nhằm phát sai sót cách kịp thời với phương thức “giao dịch cửa” dễ xảy sai sót vi phạm đạo đức cán Tổ chức đánh giá phân loại xếp lại CBTD trụ sở Chi nhánh Phòng giao dịch, gắn với thực quy định luân chuyển CBTD Đảm bảo việc xếp, bố trí CBTD theo chun mơn nghiệp vụ đào tạo Để CBTD thực quan tâm đến việc học tập nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, Chi nhánh cần có chế khuyến khích cán học tập cách hỗ trợ phần tồn kinh phí, thực chế độ khen thưởng, đề bạt cán có trình độ chun mơn cao đạt hiệu suất công việc Bên cạnh việc tự học tập cán ngân hàng, Chi nhánh cần định kỳ mở lớp đào tạo nghiệp vụ mới, công nghệ kỹ quản lý ngân hàng CBCNV tiếp cận Ngoài ra, cần tuyển chọn nhân viên có trình độ cao để đáp ứng số nghiệp vụ phức tạp thẩm định cho vay dự án, cơng trình xây lắp; thẩm định giá; kiểm sốt chứng từ hồn hảo; quản trị rủi ro; chuyên viên tin học…khắc phục tình trạng đào tạo chuyên sâu thời gian hiệu không cao 3.3 KIẾN NGHỊ Hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề cần thiết cấp bách để xây dựng 79 hệ thống ngân hàng vững mạnh tiên tiến Tuy nhiên để làm tốt vấn đề khơng riêng hệ thống Ngân hàng làm mà cần có phối hợp điều tiết quan ban ngành có liên quan Vì lý đó, tác giả xin đưa số kiến nghị sau đây: 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Là quan đầu ngành trực tiếp giám sát đạo nên có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh việc thực thi sách tín dụng, bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thấp rủi ro hoạt động cho vay, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh Một số vấn đề đáng lưu tâm cần thực thời gian đến Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam bao gồm: - Sớm chỉnh sửa ban hành đồng chế, sách tín dụng, quy định cho vay phù hợp với luật Tổ chức tín dụng ban hành, quy định quản lý RRTD, quy định cấp tín dụng khách hàng, cấp tín dụng khách hàng người có liên quan, nhiều chi nhánh cho vay khách hàng, quản lý giám sát khoản cho vay lớn, quy trình thẩm định cấp tín dụng, sổ tay tín dụng…cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh chi nhánh vùng, miền khác - Hồn thiện chương trình xếp hạng tín dụng nội cách hiệu hợp lý Hiện chương trình số bất cập sử dụng cần điều chỉnh : + Cần có đánh giá độc lập, đánh giá lại điều chỉnh tiêu qua năm để xem xét mức độ tín nhiệm khách hàng Vì thực tế có khách hàng trước có nợ hạn cấu lại thời hạn trả nợ qua năm liền kề hoạt động kinh doanh có bước phát triển lên 80 tốt, tình hình tài khả quan phải có đánh giá lại nhằm tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn, phát triển SXKD, qua đánh giá thực chất nhóm nợ khoản vay Ngân hàng + Một số tiêu chí chấm điểm mang tính chủ quan, chưa logic chưa mang tính gắn kết với nên xếp loại điều chỉnh theo ý chủ quan người chấm điểm.Vì cần có thay đổi số tiêu phi tài mang tính loại trừ cố tình chấm sai để đánh giá xác thực việc chấm điểm xếp hạng tín dụng - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp Đồng thời cần trọng xây dựng mơi trường làm việc, chuẩn hóa suất, trình độ tác nghiệp đội ngũ CBCNV Có chế lương phù hợp CBCNV làm cơng tác tín dụng lĩnh vực chịu áp lực trách nhiệm cao hoạt động Ngân hàng - Xây dựng mơ hình, máy quản lý tín dụng: thành lập Ban thẩm định trụ sở chính, Phòng, Tổ thẩm định Sở giao dịch Chi nhánh Thực quy trình thẩm định theo hướng tách bạch khâu thẩm định định cho vay, quản lý RRTD, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án vay vốn Để giảm rủi ro xuống mức thấp nhất, cần thiết có độc lập chức mà cán tín dụng NH thường thực hiện, là: chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị…), chức quản trị rủi ro (phân tích, thẩm định, dự báo, đo lường, đánh giá lại theo định kỳ…) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi…) - Tiếp tục triển khai kiểm tra, giám sát công tác đạo điều hành tín dụng xử lý nợ xấu Chi nhánh thơng qua hoạt động đồn công tác NHNo&PTNT Việt Nam VPĐD Miền trung nhằm nắm bắt cảnh báo chất lượng tín dụng cách kịp thời 81 - Chỉnh sửa, ban hành kịp thời chế, sách ưu đãi phù hợp với thời kỳ, lĩnh vực đảm bảo khả cạnh tranh với NHTM khác Gắn hoạt động cấp tín dụng với phát triển sản phẩm dịch vụ - Nâng cao hiệu hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Agribank thông qua việc bổ sung thêm vốn điều lệ hoạt động cho công ty Đồng thời, yêu cầu công ty phải xây dựng kế hoạch phương án cụ thể việc mua lại khoản nợ xấu Agribank Qua đó, góp phần giải thu hồi khoản nợ xấu, nợ XLRR tồn đọng chưa thu Chi nhánh -Đạo đức cán Agribank tượng đáng báo động thời gian qua với hàng loạt vụ việc tham ô, lợi dụng chức quyền chiếm đoạt tài sản Nhà nước, dù chế điều hành chương trình IPCAS đại hỗ trợ cơng tác quản lý chặt chẽ máy móc phương tiện đạo đức người làm việc không trung thực Đây nguyên nhận khiến nợ xấu gia tăng mà nguyên nhân hoàn toàn phía Ngân hàng Chính vậy, cần phải đẩy mạnh công tác tuyên truyền, đào tạo nhằm nâng cao nhận thức mặt đạo đức, đồng thời ngăn chặn khoản nợ xấu việc chấp nhận rủi ro bất hợp lý nhân viên tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước Ngành Ngân hàng ngành có liên quan chặt chẽ đến chế, sách vĩ mơ Chính phủ quan ban ngành phân tích Chương Để hoạt động hiệu Chính phủ NHNN cần có giúp sức đồng thơng qua đường lối,chính sách nhằm tạo điều kiện cho đồng vốn Ngân hàng phát huy hiệu tối đa a Đối với Chính phủ - Tạo môi trường kinh tế ổn định: môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài người vay thiệt hại hay thành công người 82 vay Thực tế, chất nợ xấu ngân hàng khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay khơng hiệu thường phát sinh sau chu kỳ vay vốn, chí sau thời gian dài Nợ xấu TCTD tích luỹ từ trước mơi trường kinh doanh xấu kể từ năm 2008, khách hàng vay vốn gặp nhiều khó khăn tài hoạt động SXKD Từ đó, ảnh hưởng đến khả trả nợ làm cho nợ xấu hệ thống TCTD có chiều hướng gia tăng nhanh thời gian gần Chính vậy, cần có can thiệp Chính phủ thơng qua việc điều hành sách kinh tế vĩ mơ sách tài khóa, tiền tệ, thu nhập, kinh tế đối ngoại … cách linh hoạt, ổn định có tính chiến lược dài hạn để tạo điều kiện thuận lợi cho DN việc ổn định phát triển SXKD góp phần thúc đẩy kinh tế nước phát triển ổn định bền vững - Hoàn thiện môi trường pháp lý: Trong kinh doanh yếu tố pháp lý tác động đến hoạt động kinh doanh bao gồm hệ thống luật, hệ thống biện pháp bảo đảm cho pháp luật thực thi chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh ngành có liên quan Cùng với môi trường kinh tế, môi trường pháp lý tạo nên môi trường cho vay NHTM Mơi trường cho vay ảnh hưởng tích cực hay tiêu cực, hạn chế hay làm tăng thêm nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Ở nước ta, việc thực thi pháp luật quan pháp luật nhiều bất cập thiếu sót hệ thống văn pháp luật quan, đơn vị ban hành điểm chồng chéo nội dung dẫn đến phát sinh tranh chấp chủ thể kinh tế việc giải tranh chấp thường kéo dài không xử lý lý Trong thời gian qua, Chính phủ sửa đổi ban hành nhiều luật quan trọng như: Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật Thương mại năm 2005, Luật Đầu tư năm 2005, Luật Nhà năm 2005, Luật Phá sản, Luật Tố tụng hình sự, 83 Luật TCTD năm 2010,… nhằm tạo điều kiện cho chủ thể tham gia bình đẳng trước pháp luật Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng, vấn đề xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn ngân hàng không quyền bán phát tài sản chấp bất động sản mà phải thông qua quan bán đấu giá tài sản công ty có chức bán đấu giá tài sản để bán tài sản chấp thu hồi nợ việc thu hồi nợ xấu ngân hàng thường bị kéo dài Do đó, Chính phủ cần phải hồn thiện mơi trường pháp lý nữa, cần sửa đổi lại Luật Đất đai năm 2003 cho phù hợp với tình hình nay, cần giao quyền định đoạt tài sản chấp bất động sản cho ngân hàng quyền xử lý phải đảm bảo quyền lợi bên tham gia Qua đó, giúp NHTM đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ xấu góp phần lành mạnh hóa hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam - Bên cạnh Chính phủ cần có sách hỗ trợ cho DN gặp khó khăn giai đoạn như: xem xét miễn, giảm thuế thu nhập cho DN, tạo điều kiện cho DN mở rộng thị trường xuất khẩu, khuyến khích người tiêu dùng nước sử dụng hàng Việt Nam giúp giải phóng hàng tồn kho q nhiều DN Đồng thời, đẩy nhanh việc tái cấu trúc hoạt động DNNN, giúp DN lành mạnh hóa hoạt động kinh doanh, tạo nguồn lực tài nâng cao hiệu kinh doanh, góp phần giải nợ xấu cho ngân hàng Đối với khoản nợ xấu NHTM nay, Chính phủ cần mua lại khoản nợ xấu thông qua việc mua lại tài sản dưới dạng cổ phần bán thị trường ổn định trở lại Theo đó, phận tham mưu cho Chính phủ phải phân tích chi tiết, minh bạch DN cần Chính phủ cứu ngân sách dự kiến cứu Trước mắt, Chính phủ nên quan tâm giải cứu DN lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn xuất khẩu, DN sử dụng nhiều lao động Vì 84 để DN phá sản ảnh hưởng đến nhiều mặt xã hội gây nên phản ứng dây chuyền Bài học thành công Chính phủ Mỹ việc giải cứu ngân hàng doanh nghiệp đáng để tham khảo b Đối với Ngân hàng Nhà Nước - Thực sách tiền tệ phải đảm bảo tính linh hoạt, ổn định mang tính chiến lược lâu dài Trong thời gian vừa qua, việc điều hành sách tiền tệ NHNN mang lại tín hiệu khả quan cho kinh tế: lãi suất tiếp tục có xu hướng giảm, lạm phát giảm, khoản hệ thống ngân hàng cải thiện, tỷ giá ngoại tệ biến động ổn định thời gian dài, dự trữ ngoại hối tăng lên Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh TCTD tồn nguy “nợ xấu” tiếp tục gia tăng Có NHTM việc quản trị kinh doanh yếu nên khơng kịp thích nghi trước thay đổi sách tiền tệ NHNN thời gian qua dẫn đến phải giải thể, sáp nhập Vì vậy, NHTM cần sách tiền tệ NHNN mang tính ổn định có chiến lược lâu dài để tạo điều kiện cho NHTM chủ động việc xây dựng chiến lược kinh doanh, quản trị hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt Cũng quốc gia khác, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam tốn khó, song nỗ lực để tái cấu trúc hệ thống NHNN Việt Nam với bước cụ thể đem đến viễn cảnh lạc quan kinh tế khỏe mạnh có sức thu hút lớn nhà đầu tư - Tăng cường hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng Thanh tra NHNN Thực tế năm vừa qua, tượng cạnh tranh không lành mạnh TCTD diễn gay gắt lãi suất huy động, có nhiều TCTD cố tình vi phạm vượt trần lãi suất huy động, tạo đua tranh giành 85 khách hàng tiền gửi đẩy lãi suất huy động thị trường lên cao, NHNN có văn yêu cầu TCTD huy động vốn với lãi suất không vượt trần lãi suất huy động NHNN quy định nghiêm cấm khuyến hình thức chưa phép Đây nguyên nhân khiến cho DN vay vốn TCTD phải chịu lãi suất cho vay cao diễn thời gian dài, làm cho DN gặp khó khăn tài khơng tạo nguồn thu nhập để trả nợ ngân hàng dẫn đến tình trạng nợ xấu TCTD có chiều hướng tăng lên Bên cạnh đó, TCTD cạnh tranh với việc cho vay DN có dư nợ TCTD khác dẫn đến dễ bỏ qua yếu tố kiểm soát rủi ro, thẩm định cho vay sơ sài, … dẫn đến nguy tiềm ẩn rủi ro hoạt động cho vay TCTD Chính vậy, NHNN nên tăng cường hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng để đảm bảo TCTD tuân thủ quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro quy định an tồn hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC): Thơng tin bao gồm hai loại: thông tin doanh nghiệp thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua CIC, bao gồm: thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, tình hình quan hệ tín dụng DN với NHTM Đây thông tin đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định cho vay khách hàng CIC cần phối hợp với Bộ, Ngành quan địa phương để thu thập cung cấp thơng tin tinh hình phát triển kinh tế, quy hoạch, định hướng phát triển ngành, nghề vùng, miền, khu vực địa 86 phương để giúp NHTM việc định hướng cho hoạt động Ngược lại, ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm việc cung cấp đầy đủ thông tin số dư tiền gửi, tiền vay thông tin tài khách hàng quan hệ tín dụng ngân hàng cho CIC Việc CIC nâng cao chất lượng cung cấp thông tin hỗ trợ nhiều cho NHTM việc hạn chế rủi ro hoạt động cho vay - Ngồi ra, NHNN cần tích cực phối hợp với Bộ, Ngành phân tích, đánh giá hoạt động ngành, lĩnh vực để xây dựng, triển khai chương trình tín dụng phù hợp, nhờ đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh DN Bên cạnh đó, NHNN cần khuyến khích ngân hàng thực mạnh mua lại ngân hàng yếu Tuy nhiên, việc mua lại cần hỗ trợ tài từ phía NHNN KẾT LUẬN CHƯƠNG Với thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hải Châu, chương tác giả trình bày giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng, tập trung xử lý vấn đề có tính lâu dài ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Đề xuất kiến nghị quan hữu quan số vấn đề nhằm tạo lập môi trường pháp lý, môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Với nỗ lực NHNo&PTNT Hải Châu với hỗ trợ tích cực quan hữu quan, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng u cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam tiến trình hội nhập 87 KẾT LUẬN Để phát triển tồn giai đoạn kinh tế khó khăn đòi hòi Ngân hàng phải không ngừng nỗ lực nâng cao lực quản trị khả hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Rủi ro xảy đa dạng phức tạp nên Ngân hàng phải có cách nhìn tồn diện có giải pháp phòng ngừa thích hợp Trên sở phân tích tình hình thực tế hoạt động tín dụng Agribank Hải Châu Luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau : - Tìm hiểu lý thuyết hạn chế rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Agribank Hải Châu, qua thấy mặt tích cực, hạn chế hoạt động tín dụng Chi nhánh - Dựa sở lý thuyết thực tiễn phân tích, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hạn chế rủi ro Chi nhánh - Đưa số kiến nghị Ngân hàng Nơng nghiệp&PTNT Việt Nam, với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Với lượng kiến thức cá nhân khả tiếp cận hạn chế khuôn khổ đề tài luận văn thạc sĩ khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Kính mong q thầy người đọc góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện thêm TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Mai Tuấn Anh (2011), Nguyên nhân rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam:nghiên cứu tình AGRIBANK, Luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học kinh tế TPHCM [2] TS Võ Thị Thúy Anh (2008) (Chủ biên) - ThS Lê Phương Dung, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài Chính, Hà Nội [3] Agribank Hải Châu, Cáo thường niên, báo cáo tổng kết, báo cáo kết quản hoạt động tín dụng, báo phân loại nợ, trích lập dự phòng giai đoạn 2010-2012 [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2009), Bài giảng Quản trị Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng [5] Nguyễn Thị Minh Huệ (2009): “Thực trạng hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng , số 21/2009, ngày 02/12/2009 [7] Phương Lan (2010): “Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng: Chưa vội mừng”, nhịp cầu đầu tư, địa : http://www.nhipcaudautu.vn [8] Nguyễn Thùy Linh (2009), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung dài hạn Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Học viện Ngân hàng [9] Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Quy chế cho vay, quy trình tín dụng, quy định phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank [10] Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Tạp chí thơng tin Ngân hàng No&PTNT Việt Nam tháng 7, 8, năm 2011 [11] Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng [12] PGS.TS Nguyễn Quang Thu (2008), Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội [13] Th.S Đỗ Thùy Trang (2009), “Rủi ro tín dụng - cách tiếp cận lượng hóa”, Tạp chí Ngân hàng (11), tr34-37 [14] Văn phòng đại diện Miền Trung - NHNo&PTNT Việt Nam, Các báo cáo tình hình hoạt động tỉnh khu vực miền Trung hàng quý năm 2012 [15] Các văn pháp lý: Quyết định Chính phủ, NHNN, v.v… ... VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 12 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO. .. HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NO &PTNT HẢI CHÂU 67 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO &PTNT HẢI CHÂU 68... dụng Ngân hàng No &PTNT Hải Châu Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng NHTM gì? Các tiêu chí đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng? Những nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng?