thong tu 242 2016 tt btc quy dinh gia dich vu trong linh vuc chung khoan viet nam tài liệu, giáo án, bài giảng , luận vă...
BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 242/2016/TT-BTC Hà Nội, ngày 11 tháng 11 năm 2016 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH GIÁ DỊCH VỤ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN ÁP DỤNG TẠI CÁC TỔ CHỨC KINH DOANH CHỨNG KHOÁN, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THAM GIA VÀO THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM Căn Luật chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Luật phí lệ phí ngày 25 tháng 11 năm 2015; Căn Luật giá ngày 20 tháng năm 2012; Căn Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2013 Nghị định số 149/2016/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2016 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Giá; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2015 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán; Căn Nghị định số 86/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 07 năm 2016 Chính phủ quy định điều kiện đầu tư, kinh doanh chứng khoán; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Cục trưởng Cục Quản lý giá Chủ tịch Ủy ban chứng khoán Nhà nước, Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khốn Việt Nam Điều Phạm vi điều chỉnh Thơng tư quy định giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam Điều Đối tượng áp dụng Các tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán bao gồm: tổ chức kinh doanh chứng khốn (cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ, chi nhánh cơng ty chứng khốn nước ngồi Việt Nam, chi nhánh công ty quản lý quỹ nước Việt Nam), ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam theo quy định pháp luật Các tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ lĩnh vực chứng khoán cung cấp tổ chức cung cấp dịch vụ chứng khoán nêu khoản Điều Các tổ chức, cá nhân khác có liên quan Điều Giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán Giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán áp dụng tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán quy định chi tiết Biểu giá Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư Căn vào mức giá tối đa, khung giá quy định Thông tư này, tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khốn quy định Điều Thơng tư định mức giá cụ thể phù hợp với thực tế cung ứng dịch vụ quy định pháp luật giá, pháp luật có liên quan Giá dịch vụ lĩnh vực chứng khoán quy định Thông tư giá không chịu thuế giá trị gia tăng theo quy định điểm c khoản Điều Luật Thuế giá trị gia tăng văn sửa đổi, bổ sung (nếu có) Khi thu tiền dịch vụ lĩnh vực chứng khoán, tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại sử dụng hóa đơn cung ứng dịch vụ theo quy định Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14 tháng năm 2010 Chính phủ quy định hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ; Nghị định số 04/2014/NĐ-CP ngày 17 tháng 01 năm 2014 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14 tháng năm 2010 Chính phủ quy định hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ; Thông tư số 39/2014/TT-BTC ngày 31 tháng năm 2014 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn thi hành Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14 tháng năm 2010 Nghị định số 04/2014/NĐ-CP ngày 17 tháng 01 năm 2014 Chính phủ quy định hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ văn thay văn sửa đổi, bổ sung (nếu có) Nguồn thu từ cung ứng dịch vụ, sau thực nghĩa vụ với ngân sách nhà nước theo quy định pháp luật phần lại tổ chức kinh doanh chứng khốn, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán quản lý, sử dụng theo quy định pháp luật Đối với dịch vụ khác không quy định Biểu giá, tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khốn tự định giá dịch vụ cung ứng phù hợp với thực tế cung ứng dịch vụ quy định pháp luật giá, pháp luật có liên quan Các tổ chức cung cấp dịch vụ lĩnh vực chứng khoán phải thực niêm yết giá, công khai giá, chấp hành theo quy định pháp luật giá, pháp luật chứng khoán văn hướng dẫn có liên quan Điều Điều khoản thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2017 thay Thông tư số 38/2011/TT-BTC ngày 16 tháng năm 2011 Bộ trưởng Bộ Tài quy định mức thu, chế độ thu nộp, quản lý sử dụng phí hoạt động chứng khốn áp dụng tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán; Thông tư số 216/2013/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bộ trưởng Bộ Tài sửa đổi Thơng tư số 38/2011/TT-BTC ngày 16 tháng năm 2011; khoản Điều 14 Thông tư 183/2011/TT-BTC ngày 16 tháng 12 năm 2011 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc thành lập quản lý quỹ mở khoản Điều Thông tư số 15/2016/TT-BTC ngày 20 tháng năm 2016 Bộ trưởng Bộ Tài sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 183/2011/TT-BTC Trong q trình thực hiện, có vướng mắc đề nghị tổ chức, cá nhân phản ánh kịp thời Bộ Tài để nghiên cứu, hướng dẫn bổ sung./ Nơi nhận: - Thủ tướng Chính phủ, Phó thủ tướng Chính KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG phủ; - Văn phòng Chính phủ; - Văn phòng Trung ương Đảng; - Văn phòng Tổng Bí thư; Trần Văn Hiếu - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Tòa án nhân dân tối cao; - Kiểm tốn Nhà nước; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Sở Tài tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Cơ quan Trung ương đồn thể; - Cơng báo; - Sở Tài chính, Cục Thuế, Kho bạc Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Cục kiểm tra văn (Bộ Tư pháp); - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Phòng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam; - Website Chính phủ; - Website BTC; - Lưu: VT, QLG (400) BIỂU GIÁ DỊCH VỤ TRONG LĨNH VỰC CHỨNG KHOÁN ÁP DỤNG TẠI CÁC TỔ CHỨC KINH DOANH DỊCH VỤ CHỨNG KHOÁN, NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THAM GIA THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHỐN VIỆT NAM (Ban hành kèm theo Thơng tư số 242/2016/TT-BTC ngày 11/11/2016 Bộ trưởng Bộ Tài chính) STT TÊN GIÁ DỊCH VỤ Giá dịch vụ bảo lãnh phát hành MỨC GIÁ ĐƠN VỊ CUNG ỨNG DỊCH VỤ ĐỐI TƯỢNG TRẢ Công ty chứng Từ 0,5% đến 2% tổng giá khoán, ngân Tổ chức phát trị bảo lãnh phát hành đối hàng thương hành với cổ phiếu mại a) Giá dịch vụ môi giới Từ 0,15% đến 0,5% giá mua, bán cổ phiếu, chứng quỹ (áp dụng trị giao dịch cho chứng khoán Cơng ty chứng Khách hàng khốn đăng ký giao dịch Upcom) Tối đa không 0,03% giá trị giao dịch tối đa không tỷ đồng /01 b) Giá dịch vụ môi giới lần giao dịch Trường hợp mua, bán cổ phiếu, đặc biệt mà chi phí cung chứng quỹ cấp dịch vụ vượt mức tối trường hợp thoái phần đa, đơn vị báo cáo Bộ vốn nhà nước trưởng Bộ Tài xem xét, định theo quy định pháp luật giá pháp luật liên quan Giá dịch vụ quản lý quỹ đầu tư chứng khốn đại chúng, cơng ty đầu tư chứng khoán đại chúng Quỹ đầu tư Tối đa 2%/giá trị tài sản chứng khốn đại ròng quỹ (NAV) Công ty quản lý chúng, công ty giá trị tài sản ròng quỹ đầu tư chứng danh mục/năm khoán đại chúng Giá dịch vụ giám sát tài sản quỹ đóng, cơng ty đầu tư chứng khoán đại chúng Tối đa 0,15% giá trị tài sản giám sát Giá dịch vụ đại diện Tối đa 0,1% tổng giá trị người sở hữu trái phiếu trái phiếu phát hành Giá dịch vụ phát hành chứng quỹ đóng, cổ phiếu cơng ty đầu tư chứng khoán đại chúng 2%/vốn huy động/đợt a) Tổng giá trị chứng quỹ, cổ phiếu chào bán phát hành chứng quỹ, Quỹ đóng, cơng Ngân hàng giám ty đầu tư chứng sát khoán đại chúng Ngân hàng thương mại Tổ chức phát tham gia thị hành trái phiếu trường trái phiếu Quỹ đóng, cơng Cơng ty quản lý ty đầu tư chứng quỹ khoán đại chúng 500 tỷ đồng cổ phiếu Tổng giá trị chứng 1,5%/vốn huy động/đợt quỹ, cổ phiếu chào bán b) phát hành chứng quỹ, 500 tỷ đồng đến cổ phiếu 1000 tỷ đồng Tổng giá trị chứng 1%/vốn huy động/đợt c) quỹ, cổ phiếu chào bán phát hành chứng quỹ, từ 1000 tỷ đồng trở lên cổ phiếu Giá dịch vụ phát hành Tối đa 5%/giá trị giao chứng quỹ mở, quỹ dịch ETF Công ty quản lý Khách hàng quỹ Giá dịch vụ mua lại, Tối đa 3%/giá trị giao chuyển đổi chứng dịch quỹ mở, quỹ ETF Công ty quản lý Khách hàng quỹ Giá dịch vụ toán bù trừ tiền giao dịch chứng khoán a) Cổ phiếu, chứng quỹ b) Trái phiếu Ngân hàng tốn 0,01% giá trị tốn bù trừ ròng thành viên/phương thức toán/ngày toán, tối thiểu không thấp 5.000 đồng/ngày/thành viên, tối đa 300.000 đồng/ngày/thành viên 0,001% giá trị tốn bù trừ ròng thành viên/phương thức toán/ngày toán, tối thiểu không thấp 5.000 Thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khoản trực tiếp đồng/ngày/thành viên, tối đa 300.000 đồng/ngày/thành viên 10 Giá dịch vụ đấu giá Các tổ chức (không phải Sở giao dịch Từ 20 triệu đồng/1 chứng khoán) bán đấu giá cổ phần/mỗi phép tổ loại chứng khoán đến chức bán đấu 0,3% tổng giá trị cổ giá cổ phần phần loại chứng loại chứng khoán thực tế bán khoán theo quy định pháp luật Các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có cổ phần loại chứng khoán bán đấu giá theo quy định pháp luật ... lập quản lý quỹ mở khoản Điều Thông tư số 15 /2016/ TT- BTC ngày 20 tháng năm 2016 Bộ trưởng Bộ Tài sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 183/2011 /TT- BTC Trong trình thực hiện, có vướng mắc đề nghị tổ... HÀNG THƯƠNG MẠI THAM GIA THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM (Ban hành kèm theo Thông tư số 242/ 2016/ TT- BTC ngày 11/11 /2016 Bộ trưởng Bộ Tài chính) STT TÊN GIÁ DỊCH VỤ Giá dịch vụ bảo lãnh phát hành... cơng ty chứng khốn nước ngồi Việt Nam, chi nhánh cơng ty quản lý quỹ nước ngồi Việt Nam) , ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam theo quy định pháp luật Các tổ chức,