Huy động vốn tại ngân hàng TMCP Việt Á - CN Đà Nẵng

Luận văn đã trình bày một cách có hệ thống cơ sở lý luận chung về hoạt động huy động vốn của các NHTM theo cách tiếp cận, sắp xếp khác với đề tài trên, sử dụng phương pháp phân tích, tổn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

PHAN THANH LAM

HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á,

CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

Đà Nẵng - Năm 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

PHAN THANH LAM

HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á

CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

Mã số: 60.34.05

Người hướng dẫn khoa học: TS LÂM MINH CHÂU

Đà Nẵng - Năm 2014

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực chưa từng được

ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Tác giả luận văn

PHAN THANH LAM

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU……… 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Câu hỏi nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

5 Phương pháp nghiên cứu 3

6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

7 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……… 8

1.1 TỔNG QUAN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI……… 8

1.1.1 Vốn của Ngân hàng thương mại……… 8

1.1.2 Huy động vốn của Ngân hàng thương mại……… 13

1.2 NỘI DUNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20

1.2.1 Xác định mục tiêu huy động vốn của Ngân hàng thương mại… 20

1.2.2 Xây dựng các chính sách huy động vốn của Ngân hàng thương mại 21

1.2.3 Đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn 29

1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI 32

1.3.1 Nhân tố khách quan 32

1.3.2 Nhân tố chủ quan 36

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 38

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN

HÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 39

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHÁNH ĐÀNẴNG 39

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 39

2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý của VAB Đà Nẵng 40

2.1.3 Các nguồn lực kinh doanh 41

2.1.4 Kết quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2010 – 2012 42

2.2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á –CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 48

2.2.1 Tình hình xác định mục tiêu huy động vốn 48

2.2.2 Tình hình triển khai các chính sách huy động vốn 49

2.2.3 Đánh giá kết quả huy động vốn 59

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂNHÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 60

2.3.1 Những kết quả đạt được 60

2.3.2 Những hạn chế 61

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế 64

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 66

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 67

3.1 NHỮNG CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 67

3.1.1 Phân tích môi trường cạnh tranh 67

3.1.2 Định hướng hoạt động của Ngân hàng Việt Á đến năm 2015 71

3.1.3 Định hướng huy động vốn của VAB Đà Nẵng đến năm 2015 72

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI VABĐÀ NẴNG 73

3.2.1 Xác định mục tiêu huy động vốn đến năm 2015 73

3.2.2 Hoàn thiện chính sách chăm sóc khách hàng 74

3.2.3 Triển khai các sản phẩm mới 79

3.2.4 Chính sách về phát triển mạng lưới giao dịch 81

3.2.5 Tăng cường hoạt động quảng cáo về ngân hàng 82

3.2.6 Các giải pháp liên quan đến nhân sự, đào tạo 83

3.2.7 Chính sách về quy trình và bằng chứng vật chất .86

3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ 87

3.3.1 Đối với Chính Phủ 7

3.3.2 Đối với NHNN 88

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 .89

KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO)

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

NHTW Ngân hàng trung uơng

ATM Máy rút tiền tự động

VAB Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á

VAB Hội Sở Ngân hàng TMCP Việt Á trụ sở chính

VAB Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng

CBNV Cán bộ nhân viên

DANH MỤC CÁC BẢNG

2.1 Huy động vốn của VAB Đà Nẵng (2010-2012) 47

2.2 Hoạt động cho vay của VAB Đà Nẵng (2010-2012) 49

2.3 Kết quả kinh doanh của VAB Đà Nẵng (2010-2012) 50

2.4 Bảng lãi suất các ngân hàng trên địa bàn 55

3.1 Phân đoạn khách hàng cá nhân 74

3.2 Phân đoạn khách hàng doanh nghiệp 75

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Số hiệu Tên sơ đồ, biểu đồ Trang

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức quản lý của VAB Đà Nẵng 44

Biểu đồ 2.1 Kết quả huy động vốn giai đoạn 2010 -2012 47

Biểu đồ 2.1 Hoạt động cho vay giai đoạn 2010 - 2012 49

Biểu đồ 2.1 Kết quả kinh doanh giai đoạn 2010 - 2012 51

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Với sự phát triển nhanh của thị trường tài chính xuyên quốc gia, đã có rất nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định và thanh khoản cao được mở ra, thì vấn

đề khó khăn không còn là đầu tư vào đâu mà trở thành là làm thế nào để có đủ vốn cho đầu tư trong môi trường cạnh tranh đầy kịch tính trong hệ thống ngân hàng thương mại

Ở Viêt Nam hiện nay, vốn đang trở thành một vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng nền kinh tế đất nước Tuy nhiên để huy động được khối lượng vốn lớn từ nền kinh tế trong nước là một thách thức lớn đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và đối với hệ thống NHTM nói riêng Trong điều kiện thị trường chứng khoán phát triển chưa tương xứng với nhu cầu rất lớn của nền kinh tế thì quá trình nhận và điều chuyển vốn trên thị trường chủ yếu được thực hiện thông qua hệ thống ngân hàng thương mại - nơi tích tụ, tập trung, khơi dậy và động viên các nguồn lực cho sự phát triển nền kinh tế đất nước và trên thực tế ở nước ta có hơn 80% lượng vốn trong nền kinh tế là do

hệ thống Ngân hàng cung cấp Tuy nhiên nguồn vốn huy động của hệ thống NHTM còn chiếm tỷ trọng khá nhỏ so với tổng nguồn vốn nhàn rỗi của toàn

xã hội

Hiện nay hầu hết các NHTM đều nằm trong tình trạng thiếu vốn trung, dài hạn, gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn ổn định với chi phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn Trong điều kiện hệ thống NHTM phát triển rầm rộ về số lượng như hiện nay, thì vấn đề cạnh tranh trong huy động nguồn vốn là rất gay gắt, thậm chí còn mang ý nghĩa sống còn, chính vì vậy, việc tăng cường công tác huy động vốn, đảm bảo chất lượng và số lượng vốn luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu trong quá trình hoạt động của bất kỳ một NHTM nào

Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Đà Nẵng là một trong các Ngân hàng chiếm thị phần tương đối lớn trên địa bàn thành phố Đà Nẵng Tuy nhiên, với hơn 54 tổ chức tín dụng trên địa bàn, tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt, hoạt động huy động vốn của Chi nhánh đang phải đối mặt với không ít khó khăn, tốc độ tăng trưởng bị chậm lại và thị phần có dấu hiệu bị giảm sút Do vậy, cần có sự nghiên cứu khoa học, toàn diện, cụ thể và sâu sắc

để tìm giải pháp đảm bảo cho Chi nhánh có thể thu hút được nguồn vốn trong dân cư, giữ vững và phát triển thị phần của mình trên địa bàn, đảm bảo hiệu quả kinh doanh và thực hiện được kế hoạch giao Đây là vấn đề hết sức cấp thiết, đáp ứng đòi hỏi thiết thực của thực tiễn, vừa mang tính thời sự trong kinh doanh của Ngân hàng hiện nay

Xuất phát từ những lý do kể trên, vấn đề “Huy động vốn tại Ngân hàng

TMCP Việt Á - Chi nhánh Đà Nẵng” được học viên chọn làm đề tài luận

văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị kinh doanh của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Làm rõ lý luận cơ bản về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Thương mại

- Phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Đà Nẵng

- Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Đà Nẵng

3 Câu hỏi nghiên cứu

- Câu hỏi 1: Vốn của Ngân hàng thương mại là gì? Thế nào là huy động vốn của Ngân hàng thương mại? Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại?

- Câu hỏi 2: Huy động vốn của Ngân hàng thương mại gồm những nội dung gì? Những nhân tố nào ảnh hưởng đến huy động vốn của Ngân hàng

thương mại? Các tiêu chí nào đánh giá hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại?

- Câu hỏi 3: Thực trạng huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng ra sao?

- Câu hỏi 4: Giải pháp nào để hoàn thiện huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

+ Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng

thương mại

+ Phạm vi nghiên cứu:

- Về không gian: Tại Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà

Nẵng

- Về thời gian: Tập trung phân tích các số liệu về tình hình hoạt

động và tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh

Đà Nẵng giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012, các giải pháp đề xuất đến

2015

5 Phương pháp nghiên cứu:

Xuất phát từ nền tảng cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của NHTM, vai trò của nguồn vốn đối với sự phát triển của nền kinh tế, luận văn

đi sâu nghiên cứu hoàn thiện hoạt động huy động vốn tại NH TMCP Việt Á - Chi nhánh Đà Nẵng

Trong quá trình nghiên cứu, tác giả đã sử dụng các phương pháp sau để giải quyết vấn đề nêu ra:

- Phương pháp thống kê thu thập số liệu thứ cấp từ các tài liệu có liên quan: bảng cân đối chi tiết và báo cáo tài chính các năm 2010, 2011, 2012

- Phương pháp so sánh: để xem xét tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu qua các năm

- Phương pháp phân tích, tổng hợp: Trên cơ sở các số liệu thống kê phân tích thực trạng huy động vốn của ngân hàng cho đề xuất giải pháp

6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài:

- Hệ thống hóa, phân tích những lý luận cơ bản về huy động vốn của Ngân hàng thương mại

- Đánh giá, phân tích thực trạng huy động vốn, cơ cấu vốn huy động, các

ưu nhược điểm trong hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng Trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh

Đà Nẵng

7 Tổng quan tài liệu nghiên cứu:

Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của NHTM Hoạt động này nhằm mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ khác cho khách hàng Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là nghiệp vụ quan trọng Không có nghiệp

vụ huy động vốn xem như không có hoạt động của NHTM Vấn đề này đã được nhiều tác giả nghiên cứu và được thể hiện thông qua một số giáo trình chuyên ngành Ngân hàng như: “Quản trị ngân hàng thương mại” – Peter S.Rose – Nhà xuất bản tài chính năm 2004 (Bản dịch), “Tiền tệ - Ngân hàng II”- TS Nguyễn Đăng Đờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, ThS Trần Xuân Hương – Nhà xuất bản thống kê (2000) và nhiều luận văn thạc sĩ có đề tài liên quan đến nội dung huy động vốn đã được bảo vệ tại Đại học Đà Nẵng, trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh

Tại Việt Nam, hệ thống các NHTM đều vận dụng những vấn đề lý luận

về huy động vốn trong hoạt động huy động vốn của mình Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hiện nay, các NHTM đều có chiến lược không ngừng mở

rộng quy mô hoạt động kinh doanh, muốn vậy trước hết phải mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh tiền tệ, từ đó mới có thể mở rộng các mặt hoạt động kinh doanh khác, gia tăng nguồn vốn huy động là mục tiêu mà bất kỳ ngân hàng nào cũng phải hướng đến

Các sản phẩm huy động càng đa dạng, cơ cấu vốn huy động hợp lý, mạng lưới hoạt động mở rộng, các chính sách huy động cũng như chất lượng dịch vụ tốt sẽ thu hút khách hàng càng nhiều thì khả năng tăng nguồn tiền gửi càng nhiều hơn, ổn định hơn

Điển hình, trong một số luận văn về đề tài huy động vốn tại các NHTM, nội dung luận văn cũng đã đánh giá được thực trạng huy động vốn của các NHTM cụ thể với những thành tựu đạt được và hạn chế của công tác huy động vốn, từ đó tìm ra các giải pháp hoàn thiện cũng như nâng cao khả năng huy động vốn của các NHTM Mỗi đề tài có những điểm riêng khác biệt tùy thuộc vào quy mô, đặc thù sản phẩm, dịch vụ của mỗi ngân hàng

- Đề tài “Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP

Đại học Đà Nẵng, năm 2011 Tác giả trình bày cơ sở lý luận chung về huy động vốn, áp dụng phương pháp nghiên cứu dựa trên dữ liệu sẵn có, thống kê

và thu thập thông tin thực tế tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng Sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp để đưa ra các phân tích về cơ cấu nguồn vốn theo từng đặc điểm khác nhau So sánh lý luận với thực tế để đưa ra các giải pháp thích hợp và đồng bộ nhằm tăng cường công tác huy động vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương là Ngân hàng có quy

mô lớn, do đó các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khá đa dạng và đầy đủ, việc thống kê và thu thập số liệu sẽ phong phú, giúp cho tác giả đề tài phân tích thực trạng sâu và đề ra nhiều giải pháp

- Đề tài “Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng Phát triển

nhà Đồng bằng sông Cửu Long” của Ths Bùi Hồng Minh, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2006 Luận văn đã trình bày một cách

có hệ thống cơ sở lý luận chung về hoạt động huy động vốn của các NHTM theo cách tiếp cận, sắp xếp khác với đề tài trên, sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp để hệ thống hóa các lý luận, cụ thể tác giả chú trọng vào cơ sở

lý luận của việc phân tích và quản trị nguồn vốn huy động tại các NHTM một cách rõ ràng Trong phần thực trạng, cũng như đề tài trên, tác giả cũng phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động theo từng loại khác nhau Ngoài ra, tác giả đi sâu vào phân tích thực trạng của các hình thức huy động tiền gửi của ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long Từ đó, tác giả đề xuất các giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long vẫn là NHTMCP Nhà nước, với quy mô nhỏ, chủ yếu phục vụ cho khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, do đó sản phẩm huy động vốn chưa đa dạng

Hay luận văn “Giải pháp tăng cường huy động tiền gửi tại Ngân hàng

Luận văn đã trình bày một cách có hệ thống cơ sở lý luận chung về hoạt động huy động vốn của các NHTM theo cách tiếp cận, sắp xếp khác với đề tài trên,

sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp để hệ thống hóa các lý luận Tác giả chú trọng vào cơ sở lý luận của việc phân tích và quản trị nguồn vốn huy động tại các NHTM một cách rõ ràng, cụ thể Ở phần thực trạng tại ngân hàng

Á Châu Đà Nẵng, cũng như đề tài trên, tác giả cũng phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động theo từng loại khác nhau Từ việc phân tích thực trạng tác giả đưa ra những kết quả đạt được, những tồn tại và nguyên nhân của hạn chế Từ

đó, tác giả đã đề xuất các giải pháp tăng cường huy động tiền gửi tại ngân hàng Á Châu Đà Nẵng

Khi tham khảo các tài liệu, tôi nhận thấy các luận văn trên cơ bản đã

giải quyết được một số vấn đề sau:

+ Mặc dù trình bày cơ sở lý luận theo các cách khác nhau nhưng các

đề tài đều hệ thống hóa những lý luận cơ bản liên quan đến huy động vốn của NHTM

+ Phân tích thực trạng về quy mô và cơ cấu vốn huy động tại các NHTM, rút ra các nguyên nhân và hạn chế trong công tác huy động vốn

+ Đề xuất các giải pháp, kiến nghị nâng cao hiệu quả của huy động vốn

Đứng trước xu thế hội nhập kinh tế của khu vực và toàn cầu – nhất là sau khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới WTO thì sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng, tổ chức tài chính trong nước mà còn với cả các ngân hàng, tổ chức tài chính nước ngoài Hơn nữa, khi thị trường chứng khoán dần ổn định thì yêu cầu khai thác tối đa nguồn vốn tiềm tàng trong các tổ chức kinh tế và dân cư

để đáp ứng nhu cầu vốn cho toàn xã hội là một thách thức lớn Do đó, các NHTM cần phải có chiến lược huy động vốn, trong khi đó phải tối đa hóa sử dụng vốn hợp lý và hiệu quả Các luận văn trên đều đưa người đọc có cái nhìn tổng quan về công tác huy động vốn của các NHTM, phân tích thực trạng và đưa ra giải pháp huy động vốn hiệu quả đã phần nào giúp tác giả có định hướng cho luận văn của mình

Tuy nhiên mỗi lĩnh vực, mỗi đơn vị kinh tế đều có những đặc thù và những đặc điểm riêng khác nhau Đối với hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng thì các nghiên cứu trước đây chưa

có Vì vậy công tác huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh

Đà Nẵng là một hướng đề tài nghiên cứu mới về thực tiễn, có khả năng ứng dụng cao cho hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Đà Nẵng

CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Vốn của ngân hàng thương mại:

a Khái niệm về vốn của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính với các chức năng cơ bản là: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền Để thực hiện được các chức năng này và đi vào hoạt động một cách có hiệu quả và có lợi nhuận thì đòi hỏi ngân hàng thương mại phải có một lượng vốn nhất định

Các nhà kinh tế đã đưa ra khái niệm về vốn của ngân hàng thương mại như sau:

Vốn của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do bản thân ngân hàng thương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác

Khái niệm trên đã nói đầy đủ những thành phần tạo nên vốn của ngân hàng thương mại Về thực chất vốn của ngân hàng thương mại là bao gồm các nguồn tiền tệ của chính bản thân ngân hàng và của những người có vốn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyển tiền vào ngân hàng với các mục đích khác nhau: hoặc lấy lãi, hoặc nhờ thu, nhờ chi hay là dùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sử dụng vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê… Nói chung vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối cới việc thực hiện các chức năng của

ngân hàng thương mại

b Cơ cấu vốn của ngân hàng thương mại

- Vốn chủ sở hữu:

Vốn chủ sở hữu là vốn tự có của ngân hàng, nó là vốn điều lệ khi ngân hàng mới đi vào hoạt động và được bổ sung thường xuyên Vốn điều lệ phải lớn hơn hoặc bằng vốn pháp định do ngân hàng nhà nước trung ương quy định Vốn điều lệ quy định cho một ngân hàng sẽ tuỳ thuộc vào quy mô và hoạt động của nó Tuỳ theo loại hình ngân hàng mà vốn điều lệ được hình thành có thể khác nhau Vốn điều lệ của ngân hàng có nguồn gốc hình thành

do ngân sách nhà nước cấp phát ban đầu nếu là ngân hàng thương mại quốc doanh, còn nếu là ngân hàng thương mại cổ phần thì sẽ do các cổ đông đóng góp

Các quỹ dự trữ của ngân hàng: Được coi là nguồn vốn tự có và được bổ sung hằng năm từ lợi nhuận ròng của ngân hàng Theo khoản 1 điều 87 luật các tổ chức tín dụng thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 quy định về việc trích lập các quỹ từ lợi nhuận, các ngân hàng thương mại phải tiến hành trích lập các quỹ:

+ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Được trích lập hằng năm theo tỷ lệ 5% trên tổng lợi nhuận sau thuế hằng năm tới mức tối đa do ngân hàng nhà nước quy định

+ Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro : Để dự phòng và bù đắp thiệt hại có nguy cơ ăn mòn vốn do những rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, các ngân hàng được trích từ lợi nhuận ròng hằng năm theo tỷ lệ 10% cho tới khi bằng 100% vốn điều lệ

Hai quỹ này bắt buộc phải trích lập tại các tổ chức tín dụng, không được dùng các quỹ này để trả lợi tức cổ phần hoặc chuyển ra nước ngoài

Mặt khác, với tư cách là một đơn vị kinh doanh, ngân hàng còn tiến

hành trích lập các quỹ từ lợi nhuận thu được:

+ Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng

+ Quỹ phúc lợi, khen thưởng

Các quỹ này tỷ lệ trích lập theo quyết định của đại hội cổ đông hoặc theo chỉ đạo của nhà nước Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của ngân hàng

- Vốn huy động:

+ Huy động từ tiền gửi:

Các khoản tiền gửi loại này không thuộc sở hữu của ngân hàng nhưng ngân hàng được quyền sử dụng đối với những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi này Đây là khoản vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn Các hoạt động sử dụng vốn tồn tại và phát triển được là nhờ nguồn vốn huy động này

Đây là khoản vốn hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong nguồn vốn Tuy nhiên, một bộ phận đáng kể trong vốn tiền gửi này luôn luôn biến động, do vậy khi sử dụng ngân hàng luôn phải dự trữ để đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả Dựa vào yếu tố thời gian và tính chất của những khoản tiền gửi, tiền gửi của khách hàng có hai loại: Tiền gửi

kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn

+ Vốn vay:

Ngoài việc huy động tiền gửi theo các hình thức truyền thống, ngân hàng thương mại có thể bổ sung vốn hoạt động của mình bằng cách đi vay từ các tổ chức và các tầng lớp dân cư thông qua phát hành trái phiếu hoặc kỳ phiếu ngân hàng, nhưng phải được ngân hàng Nhà nước chấp nhận, Kỳ phiếu ngân hàng được phát hành rộng rãi Những người mua kỳ phiếu ngân hàng sẽ trực tiếp cho ngân hàng vay với lãi suất cố định thông báo trước Các tờ giấy nhận nợ này sẽ được ngân hàng thanh toán khi tới hạn ghi trên mặt kỳ phiếu

Ngoài ra ngân hàng thương mại còn có thể vay ở ngân hàng nhà nước dưới hình thức tái chiết khấu hoặc tái cầm cố các thương phiếu chứng từ có giá Vay của các ngân hàng thương mại, các tổ chức tín dụng khác thông qua thị trường tiền tệ liên ngân hàng Ngân hàng thương mại cũng có thể vay ở ngân hàng nước ngoài hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài Vậy các ngân hàng thương mại đi vay khi:

+ Ngân hàng vay để đáp ứng nhu cầu khả năng thanh khoản của

ngân hàng

Vì hoạt động chủ yếu và thường xuyên của ngân hàng là nhận tiền gửi

và với trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng khi khách hàng có nhu cầu rút tiền để sử dụng Do vậy có những trường hợp số tiền dự trữ và số tiền mà ngân hàng nhận được trước đó trong ngày ít hơn số tiền mà khách hàng rút ra thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán tiền cho khách hàng, nghĩa là ngân hàng thiếu tiền trả cho khách hàng.Vậy ngân hàng phải đi vay

+ Ngân hàng vay hộ cho khách hàng

Vì hoạt động cơ bản của ngân hàng là tài trợ cho nền kinh tế nên khi có khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng và đảm bảo các yêu cầu mà ngân hàng đề ra thì ngân hàng sẽ cho vay Tuy nhiên, với những khoản vay với số lượng lớn, thời gian dài mà ngân hàng lại không muốn dùng toàn bộ số tiền mình có để đầu tư cho dự án này (vì rủi ro cao) vì như thế sẽ mất đi toàn bộ những cơ hội đầu tư khác Vì vậy ngân hàng sẽ thay mặt khách hàng phát hành trái phiếu nhằm thu gom tiền trong nền kinh tế để phục vụ cho dự án Người ta chỉ phát hành trái phiếu vừa đủ số tiền mà dự án cần dùng và trong một thời hạn bằng thời gian tồn tại của dự án

+ Ngân hàng vay để cho vay

Hầu như toàn bộ số tiền trong lưu thông đã trở thành tiền gửi tại các ngân hàng, nghĩa là các ngân hàng chia nhau nắm giữ lượng tiền trong lưu

thông Để tăng lượng tiền gửi của mình, các ngân hàng thường tăng lãi suất để thu hút các khoản tiền gửi ở các ngân hàng khác chảy về Nhưng thực tế khi một ngân hàng tăng lãi suất tiền gửi, để tránh sự chảy vốn các ngân hàng khác cũng sẽ đồng loạt tăng lãi suất lên làm chi phí ngân hàng tăng lên mà lượng tiền gửi lại thay đổi không đáng kể Do vậy khi thiếu vốn để tài trợ cho các dự

án mà ngân hàng cho là có hiệu quả thì ngân hàng sẽ thực hiện chính sách đi vay Do tính chất hoạt động không đồng đều giữa các ngân hàng về huy động vốn và sử dụng vốn nên những ngân hàng thiếu vốn có thể vay vốn ở những ngân hàng thừa vốn chưa sử dụng hết Mặt khác khi ngân hàng dự đoán được

sự gia tăng về nhu cầu tín dụng trong tương lai mà nguồn vốn thì có xu hướng tăng không đáp ứng đủ nhu cầu vốn sử dụng trong thời kỳ tới thì ngân hàng cũng sẽ đi vay

+ Ngân hàng vay để giảm chi phí nguồn tiền cho giai đoạn sau

Vào cuối kỳ hạch toán, nếu các chủ ngân hàng dự tính được thu nhập của kỳ đó lớn nghĩa là kỳ đó họ phải chịu thuế nhiều Nếu họ cũng dự tính được kỳ sau họ sẽ có những khoản chi phí lớn thì họ có thể phát hành kỳ phiếu nhắn hạn trả lãi trước nhằm tăng chi phí cho kỳ này và giảm chi phí cho

kỳ sau

- Vốn tiếp nhận:

Ngày nay, hệ thống ngân hàng thương mại được tổ chức theo mô hình của tổng công ty và các công ty con gồm ngân hàng mẹ và hệ thống các chi nhánh ngân hàng trực thuộc Có một phương thức huy động vốn được sử dụng rất hiệu quả hiện nay là chu chuyển nguồn vốn điều hoà Do tình hình kinh tế xã hội các vùng hoạt động của ngân hàng chi nhánh là khác nhau Những chi nhánh ngân hàng mà hoạt động sử dụng vốn vượt quá khả năng huy động vốn thì đầu kỳ lập kế hoạch lên ngân hàng mẹ và xin được nhận một lượng vốn điều hòa cần thiết cho hoạt động sử dụng vốn của mình Những

ngân hàng mà khả năng huy động vốn vượt quá khả năng sử dụng vốn thì đầu

kỳ cũng lập kế hoạch sẽ điều chuyển một lượng vốn về ngân hàng mẹ để được hưởng một lãi suất điều hoà Như vậy ngân hàng mẹ chịu trách nhiệm điều chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu của các chi nhánh ngân hàng trong hệ thống Đây là một phương thức huy động vốn rất hiệu quả được áp dụng nhiều trên thế giới hiện nay

- Vốn ủy thác đầu tư:

Một số ngân hàng con thực hiện nghiệp vụ ngân hàng đại lý Khi đó trong cơ cấu vốn của ngân hàng con còn có thêm khoản mục vốn uỷ thác đầu

tư Khoản vốn này hình thành chủ yếu là do các tổ chức tài chính nước ngoài, trong nước uỷ thác cho ngân hàng một khoản tiền để ngân hàng thực hiện cho vay các dự án của mình Có thể là các khoản vay của Chính Phủ được uỷ thác

1.1.2 Huy động vốn của Ngân hàng thương mại:

a Khái niệm:

Huy động vốn là việc tăng quy mô nguồn tiền gửi huy động một cách

ổn định và bền vững với cơ cấu huy động, chi phí huy động hợp lý từ việc khai thác lượng tiền tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức và cá nhân bằng nhiều

hình thức khác nhau để hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng

b Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại

* Huy động vốn từ tiền gửi:

- Huy động vốn từ tiền gửi thanh toán:

Tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi không kỳ hạn trước hết được sử dụng cho mục đích thanh toán không dùng tiền mặt mà người gửi được sử dụng một cách chủ động và linh hoạt, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu chi tiêu, chi trả, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các khoản phí phát sinh một cách an toàn, thuận lợi

Với hình thức tiền gửi này, khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà

không cần báo trước cho ngân hàng nên ngân hàng rất khó chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn này Vì đặc tính này nên chi phí cho nguồn vốn huy động theo hình thức này là rất rẻ Thậm chí ở một số nước, ngân hàng không phải trả lãi cho số dư tài khoản loại này Bên cạnh đó, do lãi suất thấp nên khách hàng thường duy trì số dư tài khoản tiền gửi không nhiều Tuy nhiên, với số lượng khách hàng nhiều giúp cho tổng nguồn vốn huy động qua hình thức này rất đáng kể cho các NHTM

Ngoài ra, việc thanh toán qua tài khoản tiền gửi này còn giúp tăng nguồn thu phí dịch vụ cho các NHTM Vì vậy, để tăng cường huy động nguồn vốn này, NHTM phải kết hợp chặt chẽ nhiều yếu tố: Mạng lưới phục vụ khách hàng rộng khắp, cung cấp đa dạng các dịch vụ thanh toán và ngày càng nâng cao chất lượng dịch vụ cũng như công tác phục vụ, chăm sóc khách hàng

- Huy động vốn từ tiền gửi có kỳ hạn:

Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng có

sự thỏa thuận trước về lãi suất và thời hạn rút tiền, áp dụng chủ yếu cho đối tượng khách hàng là TCKT

Đây là loại tiền gửi tương đối ổn định, ngân hàng xác định được thời gian rút tiền của khách hàng nên có thể chủ động sử dụng số tiền gửi đó vào mục đích kinh doanh của ngân hàng trong thời gian ký kết

Tiền gửi có kỳ hạn thường có số dư cao, tạo nguồn vốn tương đối lớn cho hoạt động của các NHTM Tuy nhiên, đây là vốn tạm thời nhàn rỗi trong chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp nên nếu khách hàng rút tiền với số lượng lớn sẽ tạo nhiều áp lực cho ngân hàng

- Huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm:

Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân gửi vào ngân hàng, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận

tiền gửi và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi Hiện nay, việc thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư là nghiệp vụ rất quan trọng của NHTM vì đây là nguồn vốn có tính ổn định khá cao, cho phép ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn để kinh doanh Tuy nhiên, các khoản tiền gửi tiết kiệm thường có lãi suất cao hơn tiền gửi có kỳ hạn

Nhằm đáp ứng cho nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, các NHTM đã áp dụng nhiều hình thức huy động phong phú với kỳ hạn và phương thức lĩnh lãi đa dạng, linh hoạt Thông thường, các kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao cùng với nhiều ưu đãi khác

Có hai hình thức tiền gửi tiết kiệm, đó là:

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Các khách hàng cá nhân có tiền tạm

thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn, sinh lợi nhưng chưa thiết lập được kế hoạch sử dụng trong tương lai Vì vậy khách hàng khi lựa chọn hình thức gửi tiền này vì mục tiêu chính là an toàn, tiện lợi hơn là mục tiêu sinh lợi Số dư tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn ít biến động hơn so với tiền gửi thanh toán Chính vì yếu tố này mà các NHTM thường trả lãi suất cao hơn so với tiền gửi thanh toán

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Các khách hàng cá nhân áp dụng hình

thức này khi có nhu cầu gửi tiền nhàn rỗi vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và đã thiết lập được kế hoạch sử dụng trong tương lai Khoản tiền gửi này có sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về thời hạn gửi tiền Lãi suất trả cho tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn cao hơn rất nhiều so với tiền gửi tiết kiệm không

kỳ hạn Lãi suất thay đổi tùy theo kỳ hạn gửi, hình thức trả lãi và loại tiền tệ

* Huy động vốn từ giấy tờ có giá:

Giấy tờ có giá là chứng nhận của TCTD phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền gửi trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa TCTD và người

mua

Giấy tờ có giá có thể phân thành nhiều loại khác nhau Cụ thể:

- Nếu căn cứ theo quyền sở hữu, giấy tờ có giá bao gồm:

+ Giấy tờ có giá ghi danh: Phát hành theo hình thức chứng chỉ hoặc ghi sổ, có ghi tên người sở hữu

+ Giấy tờ có giá vô danh: Phát hành theo hình thức chứng chỉ, không ghi tên người sở hữu

- Nếu căn cứ vào thời hạn, giấy tờ có giá bao gồm:

+ Giấy tờ có giá ngắn hạn: Có thời hạn dưới 12 tháng, bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, trái phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

+ Giấy tờ có giá dài hạn: Có thời hạn từ 12 tháng trở lên, bao gồm

kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn, trái phiếu và các giấy tờ có giá dài hạn khác

Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá của các NHTM được thực hiện tập trung theo từng đợt Phục vụ nhu cầu vốn theo mục tiêu cụ thể của từng ngân hàng Nguồn vốn huy động này ổn định hơn nhiều so với nguồn vốn huy động dưới các hình thức tiền gửi Tuy nhiên, hình thức huy động vốn này thường có lãi suất, chi phí phát hành cao và phải được sự chấp thuận của

NHNN

c Nguyên tắc và yêu cầu đối với huy động vốn của Ngân hàng thương mại

* Nguyên tắc huy động vốn:

Nguyên tắc thứ nhất: Việc huy động vốn phải trên cơ sở nhu cầu cho

vay Ngân hàng phải tính toán nhu cầu cho vay để xác định số vốn cần huy động Phải đảm bảo cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn về qui mô, về thời hạn để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng

Nguyên tắc thứ hai: Ngân hàng nhận tiền gửi của khách hàng (bao

gồm các Doanh nghiệp nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, các cơ quan nhà nước, đoàn thể xã hội và các tầng lớp dân cư) phải có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ, đúng hạn cả vốn lẫi lãi theo thoã thuận trước giữa ngân hàng và khách hàng

Để đảm bảo khả năng chi trả theo nguyên tắc trên, pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính quy định các NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước và duy trì trên tài khoản đó số tiền

dự trữ bắt buộc (do Ngân hàng nhà nước qui định), ngân hàng không được huy động quá 20 lần tổng số vốn tự có và quỹ dự trữ của mình

Nguyên tắc thứ ba: Ngân hàng không được phát hành trái phiếu mà

việc phát hành trái phiếu đó tạo cho các chủ sở hữu giành được quyền quản lý trực tiếp và gián tiếp đối với ngân hàng

* Các yêu cầu đối với công tác huy động vốn:

Cũng như các ngành nghề kinh doanh khác, để cho hoạt động kinh doanh được diễn ra thường xuyên và liên tục thì cần phải có tư liệu sản xuất Ngân hàng thương mại là một Doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ trong đó tiền

là nguyên liệu chính trong việc tạo ra sản phẩm ngân hàng, là một thứ nguyên liệu độc tôn không thể thay thế Hoạt động tìm kiếm tư liệu sản xuất của ngân hàng là hoạt động huy động vốn Do đặc trưng của nguồn vốn huy động là luôn có một lượng tồn khoản rất lớn và ngân hàng có thể sử dụng lượng tồn khoản này để phục vụ cho qúa trình hoạt động kinh doanh của mình Nên hoạt động huy động vốn của ngân hàng phải theo các yêu cầu sau:

Một là: Tìm kiếm nguồn vốn rẻ

Chi phí trả lãi được coi là chi phí lớn nhất trong các chi phí của ngân hàng Trong đó lớn nhất là chi phí trả lãi đầu vào cho tiền gửi có kỳ hạn và trả lãi trái phiếu và kỳ phiếu Định kỳ ngân hàng lập biểu về số dư và lãi suất

tương ứng để xác định vốn huy động bình quân và tính toán chi phí trả lãi Thông thường có ba cách trả lãi : Trả lãi trước, trả lãi khi đến hạn và trả lãi nhiều lần theo định kỳ Mỗi cách trả lãi khác nhau sẽ ảnh hưởng đến chi phí khác nhau Quản lý chi phí trả lãi là hoạt động thường xuyên và quan trọng của các ngân hàng Mỗi sự thay đổi về lãi suất hay cơ cấu nguồn vốn đều có thể làm thay đổi chi phí trả lãi, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng Việc tính chi phí của từng nguồn vốn cụ thể cho phép các nhà quản lý xác định nguồn vốn nào rẻ hơn, có nên thay đổi lãi suất hay không, thu nhập từ tài sản tăng thêm có đủ bù đắp chi phí của nguồn vốn tăng thêm hay không Về nguyên tắc, những nguồn vốn có thời hạn càng ngắn và tính ổn định thấp thì chi phí nguồn vốn cũng phải thấp tương ứng Tuy nhiên nguồn rẻ thì lại đồng nghĩa với giảm tính cạnh tranh của ngân hàng Tính chi phí một cách chính xác cho phép ngân hàng chủ động lựa chọn những nguồn vốn khác nhau và đảm bảo doanh thu đủ bù đắp chi phí và đem lại tỷ lệ thu nhập mong đợi

Hai là: Tạo ra nguồn vốn ổn định và cơ cấu phù hợp

Cơ cấu vốn cần đa dạng thể hiện ở việc duy trì một tỷ lệ giữa vốn huy động ngắn hạn và dài hạn, giữa vốn nội tệ và ngoại tệ Một ngân hàng có chất lượng huy động vốn cao sẽ có nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối, tránh cho ngân hàng rơi vào tình trạng căng thẳng về tài chính trong điều kiện môi trường kinh doanh thường xuyên thay đổi

Ba là: Xây dựng qui mô và sự tăng trưởng nguồn vốn ổn định

Quy mô vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy mô vốn tương đối lớn, trong đó vốn huy động là một bộ phận quan trọng Không thể nói đến chất lượng huy động vốn tốt nếu việc huy động không đáp ứng được nhu cầu

về khối lượng vốn kinh doanh Khối lượng vốn phải đạt tới qui mô nhất định theo kế hoạch huy động của ngân hàng Để thực hiện tốt vấn đề này cần kết

hợp hài hoà các yếu tố khác như lãi suất, chính sách Marketing khách hàng, các hình thức huy động vốn, uy tín của khách hàng…

Bốn là: Điều hành tốt nguồn vốn phục vụ kinh doanh

Trong hoạt động ngân hàng thường xuyên xảy ra tình trạng không cân đối về vốn giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống, giữa các ngân hàng Nếu

có công tác quản lý huy động vốn hợp lý thì ngân hàng sẽ linh hoạt hơn trong việc giải quyết tình trạng thừa thiếu tạm thời này Một số biện pháp thường sử dụng như điều chuyển vốn giữa các chi nhánh (trong trường hợp mất cân đối nội bộ), vay các ngân hàng khác, vay NHTƯ…Chất lượng huy động ở đây thể hiện ở việc đưa ra quyết định lựa chọn đúng đắn, có lợi nhất đối với ngân

hàng, đảm bảo sự chủ động trong kinh doanh

d Vai trò của huy động vốn đối với Ngân hàng thương mại

Vì đóng vai trò là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, là thủ quỹ của nền kinh tế nên NHTM là tác nhân quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Các nguồn vốn huy động được sẽ quyết định quy mô cũng như định hướng hoạt động của ngân hàng Nếu nguồn vốn được coi là yếu tố đầu vào trong quá trình kinh doanh của một NHTM thì nguồn vốn huy động được coi là yếu tố đầu vào thường xuyên, chủ yếu nhất của ngân hàng Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, đầu tư chủ yếu dựa vào nguồn này

Nguồn vốn huy động có ảnh hưởng lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM Cụ thể, nếu ngân hàng huy động được nguồn vốn dồi dào với chi phí thấp nó có thể mở rộng được tín dụng đầu tư và thu được lợi nhuận cao Ngược lại, với quy mô hạn chế và chi phí cao thì ngân hàng có thể gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh của mình Chi phí huy động vốn của ngân hàng liên quan chặt chẽ với lãi suất tiền gửi các loại, lãi suất tiền gửi tiết kiệm các loại và lãi suất các công cụ nợ do ngân hàng phát hành

Nguồn vốn huy động không những giúp cho ngân hàng bù đắp được

thiếu hụt trong thanh toán, tăng nguồn vốn trong kinh doanh mà thông qua huy động vốn, ngân hàng nắm bắt được năng lực tài chính của khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Qua đó, ngân hàng có căn cứ để xác định mức vốn đầu tư cho vay đối với những khách hàng đó hoặc có thể phát hiện kịp thời tệ tham ô, trốn thuế, lừa đảo của các doanh nghiệp làm ăn không chính đáng Từ đó có biện pháp ngăn chặn và xử lý kịp thời

Cơ cấu nguồn vốn cũng ảnh hưởng trực tiếp tới cơ cấu cho vay của NHTM Vốn tự có của ngân hàng chỉ phát sinh khi nhu cầu thanh toán tín dụng cấp bách còn ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn huy động được Nếu một ngân hàng huy động được vốn trung và dài hạn thì có thể mở rộng nghiệp

vụ tín dụng đầu tư dài hạn Nhưng hiện nay việc huy động vốn trung và dài hạn chưa đáp ứng được nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế nên một ngân hàng

có thể dùng vốn hoạt động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn nhưng không được vượt quá một tỷ lệ nhất định vì điều đó sẽ dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán của ngân hàng

1.2 NỘI DUNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Xác định mục tiêu huy động vốn của Ngân hàng thương mại:

Mục tiêu trong công tác huy động vốn là cơ sở cho việc đề ra kế hoạch

và chiến lược về nguồn vốn của ngân hàng Như trên chúng ta đã nghiên cứu, nguồn vốn của ngân hàng khá đa dạng, bao gồm nhiều thành phần Một số thành phần không ổn định nhưng có khả năng giao dịch cao và lãi suất thấp Ngược lại một số thành phần có tính ổn định cao nhưng lãi suất cao Do đó chi phí vốn, cơ cấu vốn, tính chất ổn định, thời hạn của nguồn vốn là nhân tố quan trọng đánh giá chất lượng nguồn vốn và là mục tiêu mà các ngân hàng đều hướng tới Đây là những yếu tố quan trọng trong việc thực hiện mục tiêu vừa an toàn vừa có lợi nhuận cao của ngân hàng

Huy động vốn là việc các ngân hàng gia tăng nguồn vốn huy động đi

cùng với việc hợp lý hóa cơ cấu vốn huy động và kiểm soát tốt chi phí huy động phù hợp với các mục tiêu hoạt động và chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ

Như vậy, nội dung của huy động vốn bao hàm các yếu tố sau:

+ Tạo lập và giữ vững sự ổn định của nguồn vốn huy động, đảm bảo đủ nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh tiền tệ Đây là mục tiêu quan trọng nhất

và là mục tiêu có tính cạnh tranh nhất trong toàn bộ hoạt động ngân hàng

+ Hình thành cơ cấu nguồn vốn huy động một cách hợp lý để không ngừng mở rộng quy mô hoạt động

+ Kiểm soát chi phí huy động vốn phù hợp với mục tiêu về kế hoạch lợi nhuận của ngân hàng

+ Đảm bảo duy trì khả năng thanh khoản và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng

Để đạt được các mục tiêu trên, các NHTM phải thực hiện đồng bộ các chính sách huy động vốn và kết quả được đánh giá dựa trên các tiêu chí đánh giá hoạt động huy động vốn

1.2.2 Xây dựng các chính sách huy động vốn của Ngân hàng thương mại:

a Chính sách sản phẩm

Nếu như trước đây, người gửi tiền vào ngân hàng chủ yếu là gửi tiết kiệm dài hạn thì ngày nay nhu cầu gửi tiền của dân cư và các tổ chức kinh tế khá đa dạng Do đó để thu hút được nhiều tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế, các ngân hàng thương mại không ngừng đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn của mình cho phù hợp với sự thay đổi này

Chính sách sản phẩm phải thỏa mãn các yêu cầu đa dạng về chủng loại, đảm bảo chất lượng và phát triển sản phẩm mới

* Theo chủng loại sản phẩm:

- Sản phẩm cốt lõi:

+ Tiền gửi thanh toán: Đây là loại tiền gửi không kỳ hạn trước hết

được sử dụng cho mục đích thanh toán không dùng tiền mặt mà người gửi được sử dụng một cách chủ động và linh hoạt, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu chi tiêu, chi trả, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các khoản phí phát sinh một cách

an toàn, thuận lợi,…Với chủng loại sản phẩm thì chi phí vốn ngân hàng bỏ ra không cao, bên cạnh đó thu lại được một số khoản phí để tăng thu nhập từ loại sản phẩm này

+ Tiền gửi có kỳ hạn: Đây là loại sản phẩm dành cho các TCKT có

tiền gửi tạm thời nhàn rỗi Để thu hút được lượng tiền này thì đòi hỏi ngân hàng phải đưa ra các sản phẩm có tính chất đặc thù riêng cho từng phân khúc doanh nghiệp

+ Tiền gửi tiết kiệm: Hiện nay, việc thu hút nguồn tiền gửi từ dân cư

là nghiệp vụ rất quan trọng của NHTM vì đây là nguồn vốn có tính ổn định khá cao, cho phép ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn để kinh doanh

Nhằm đáp ứng cho nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, các ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức huy động phong phú với kỳ hạn và phương thức lĩnh lãi đa dạng, linh hoạt Thông thường, các kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao cùng với nhiều ưu đãi khác

Ngoài các sản phẩm truyền thống như gửi tiết kiệm có kỳ hạn cố định, tiền gửi thanh toán … thì cần có những sản phẩm đặc thù như tiền gửi tiết kiệm dành cho từng phân loại khách hàng, tiền gửi dành cho khách hàng mục tiêu, tiền gửi tích lũy, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, lãi suất linh hoạt, lãi suất đảm bảo bằng ngoại tệ, các khoản ký quỹ, ủy thác đầu tư…

- Sản phẩm giá trị gia tăng:

Các sản phẩm ngân hàng khác như thẻ ghi nợ, thẻ ghi có, tín dụng bán

lẻ, chi lương qua tài khoản … cũng góp phần hỗ trợ cho việc huy động vốn

Thêm vào đó, các tiện ích đi kèm của sản phẩm huy động vốn cũng cần được quan tâm nhằm thu hút khách hàng gửi tiền như: gửi một nơi, rút nhiều nơi, rút tiền, thanh toán qua các thiết bị tự động, vấn tin, giao dịch qua internet, cầm cố, chiết khấu sổ tiết kiệm, số dư tiền gửi…

* Chất lượng sản phẩm, dịch vụ:

Ngoài sự đa dạng về sản phẩm và dịch vụ thì ngân hàng cũng cần chú ý đến chất lượng của sản phẩm, dịch vụ Chất lượng phải đáp ứng được sự thỏa mãn nhu cầu của khách hàng, giá cả hợp lý, quy trình giao dịch với khách hàng phải thật chuyên nghiệp và nhanh chóng Không được để khách hàng đợi quá lâu để kết thúc một giao dịch

Ngoài ra cũng cần phải gia tăng thêm các tiện ích kèm theo đối với từng sản phẩm như: thông báo số dư qua điện thoại với mức phí ưu đãi, sử dụng internet banking miễn phí, giảm phí chuyển tiền trong nước nếu số dư bình quân hàng tháng lớn,…

* Phát triển sản phẩm mới:

Chính sách sản phẩm cần phải làm thường xuyên, liên tục Thực hiện theo dõi đánh giá từng sản phẩm để qua đó đẩy mạnh các sản phẩm đạt hiệu quả cao, thay đổi, chỉnh sửa các sản phẩm chưa phù hợp và loại trừ các sản phẩm không phù hợp, tìm kiếm các sản phẩm mới cho phù hợp với nhu cầu thị trường

Ngoài yếu tố lãi suất, các sản phẩm huy động còn cần có các yếu tố may mắn như quay số dự thưởng để tăng sức hấp dẫn đối với người gửi tiền

Các yếu tố bất ngờ, mới lạ hay mang tính địa phương, sự kiện trong sản phẩm cũng góp phần làm nên sự thành công của sản phẩm huy động vốn

b Chính sách về lãi suất

Điều đầu tiên mà bất kỳ một cá nhân hay tổ chức kinh tế nào cũng

muốn tham khảo khi gửi tiền vào ngân hàng chính là lãi suất Vì vậy chính sách lãi suất là một trong những chính sách quan trọng nhất trong số các chính sách bổ trợ cho công tác huy động vốn của ngân hàng

Lãi suất được hiểu là giá cả của quyền được sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định mà người sử dụng trả cho người sở hữu nó Như vậy lãi suất liên quan trực tiếp tới các nguồn tiền mà ngân hàng huy động

Ngân hàng sử dụng hệ thống lãi suất như là một công cụ quan trọng trong việc huy động vốn và thay đổi qui mô nguồn vốn thu hút vào ngân hàng, đặc biệt là quy mô tiền gửi Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, ngân hang cần phải ấn định mức lãi suất cạnh tranh, thực hiện ưu đãi về lãi suất cho khách hàng lớn, gửi tiền thường xuyên

Đối với huy động vốn, chính sách lãi suất tác động trực tiếp và đóng vai trò quyết định trong việc thực hiện mục tiêu đề ra của ngân hàng Việc huy động với lãi suất cao sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, ngược lại nếu lãi suất thấp thì ngân hàng không thể thu hút đủ nguồn vốn như mong đợi

Tuy nhiên không phải ngân hàng cứ đưa ra mức lãi suất cao là thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi của dân cư, tổ chức kinh tế mà vấn đề là ở chỗ với mức lãi suất cụ thể mà ngân hàng đưa ra sẽ đem lại cho người gửi tiền mức lợi tức thực tế là bao nhiêu Điều đó có nghĩa là mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra phải luôn đảm bảo lớn hơn tỷ lệ lạm phát, do đó ngân hàng phải

dự đoán chính xác tỷ lệ lạm phát trong từng thời kỳ để đưa ra mức lãi suất hợp lý Ngoài ra khi quyết định đưa ra mức lãi suất nào đó còn phụ thuộc vào một số các yếu tố khác như thời gian đáo hạn của khoản tiền gửi, khả năng chuyển hoán giữa các kỳ hạn, mức độ rủi ro và lợi nhuận mang lại từ các khoản đầu tư khác, các qui định của Chính phủ, qui định của NHNN, mức lãi suất đầu ra mà ngân hàng có thể áp dụng đối với các khách hàng vay vốn

Lãi suất càng cao thì càng hấp dẫn người gửi tiền nhưng lãi suất huy động cao cũng có nghĩa là lãi suất cho vay ra cũng phải cao tương ứng thì ngân hàng kinh doanh mới có lãi Mức lãi suất đủ cao để thu hút khách hàng gửi nhưng cũng không được cao quá để vẫn có thể thu hút được khách hàng vay mà không làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Bên cạnh đó ngân hàng phải tính đến chi phí huy động vốn của mình và mặt bằng lãi suất huy động so với các ngân hàng khác

c Chính sách về phát triển mạng lưới giao dịch

Để đạt được kết quả tốt trong huy động vốn, hệ thống mạng lưới đóng vai trò quan trọng Hệ thống mạng lưới của ngân hàng thương mại bao gồm mạng lưới truyền thống và mạng lưới hiện đại

- Mạng lưới truyền thống

Bao gồm các chi nhánh, Phòng giao dịch, điểm giao dịch Do đặc thù của ngân hàng cũng như công tác huy động vốn, hệ thống kênh phân phối của ngân hàng ngày nay cần đảm bảo vừa hiện đại vừa thân thiện với khách hàng nhằm tạo cảm giác gần gũi và yên tâm

Các điểm giao dịch cần tập trung vào các khu vực động dân cư, thuận tiện giao thông, địa bàn trọng điểm và phải được phân bổ phù hợp theo từng địa bàn, từng khu vực Phải xây dựng mẫu Phòng, Điểm giao dịch chung cho

cả hệ thống để khách hàng dễ nhận diện

Ngoài chức năng huy động vốn các điểm giao dịch cũng cần phải thực hiện đầy đủ các dịch vụ ngân hàng khác nhằm thỏa mãn tối đa các nhu cầu của khách hàng

- Mạng lưới hiện đại

Song song với mạng lưới truyền thống, theo xu hướng hiện đại, các ngân hàng cũng cần phải xây dựng kênh phân phối điện tử thông qua các phương thức giao dịch, thanh toán tự động như ATM, POS, Internet banking,

SMS banking … Đây là kênh huy động có nhiều tiềm năng do vậy để đạt được mục tiêu huy động vốn, các ngân hàng cần nhanh chóng triển khai, mở rộng và hoàn thiện hệ thống kênh phân phối này

d Chính sách khách hàng

+ Thiết lập hệ thống thu thập quản lý và xử lý thông tin khách hàng

Thông tin khách hàng cần được thu thập và xử lý hỗ trợ cho công tác phân loại đánh giá khách hàng, cũng như xây dựng các chương trình thực hiện mục tiêu đề ra

Ngoài việc khai thác thông tin khách hàng hiện có, các ngân hàng có thể thu thập thông tin khách hàng nhất là nhóm khách hàng tiềm năng thông qua các kênh thông tin khác như điều tra thị trường, các báo cáo thống kê về nhân khẩu, … Việc thu thập thông tin khách hàng có ý nghĩa quan trọng trong việc ra chính sách lãi suất, sản phẩm cũng như việc chăm sóc khách hàng, nhất là các khách hàng đặc biệt

+ Xây dựng hệ thống các tiêu chí để đánh giá, phân loại khách hàng

Dựa trên kết quả phân loại, tùy theo mức độ quan trọng cần có ứng xử phù hợp Đối với khánh hàng gửi có hai tiêu chí quan trọng nhất mà ngân hàng sử dụng để đánh giá là số tiền gửi và thời gian gửi Ngoài hai tiêu chí trên, các tiêu chí khác cũng cần được quan tâm như: giới tính, độ tuổi, thu nhập, nhu cầu sử dụng các dịch vụ khác của Ngân hàng và đặc biệt là mức độ ảnh hưởng đến các khách hàng, nhóm khách hàng khác Do vậy trong quá trình thực hiện chính sách khách hàng, cần phân tích đánh giá cụ thể để có ứng xử phù hợp

+ Thực hiện việc chăm sóc khách hàng

Việc chăm sóc khách hàng phải được thực hiện thường xuyên thông qua các chương trình chăm sóc định kỳ và đột xuất phù hợp với từng đối tượng khách hàng, nhóm khách hàng Thông các chương trình này, ngân hàng

nắm được các nhu cầu của khách hàng, mức độ hài lòng của khách hàng trong việc gửi tiền tại ngân hàng đồng thời thông tin đến khách hàng các tiện ích mới mà ngân hàng có thể mang đến khi khách hàng gửi tiền và sử dụng các dịch của ngân hàng

Do nhu cầu của khách hàng khá đa dạng nên cần cân nhắc lợi ích tổng thể, các kế hoạch ngắn, trung dài hạn của Ngân hàng để xây dựng các chương trình chăm sóc phù hợp (Chăm sóc khách hàng quan trọng, khách hàng than thiết, khách hàng phổ thông hoặc các chương trình hướng đến nhóm khách hàng tiềm năng) nhằm đạt được mục tiêu đề ra với chi phí hợp lý

e Chính sách về quy trình và bằng chứng vật chất

Cơ sở vật chất của ngân hàng góp phần tạo dựng hình ảnh ngân hàng trong mắt khách hàng Ngân hàng nào có trụ sở khang trang, bề thế, hiện đại, tiện ích, chiếm giữ các vị trí đắc địa và thuận tiện, chắc chắn sẽ tạo được ấn tượng mạnh đối với khách hàng, giúp khách hàng có cảm giác an tâm hơn khi quyết định gửi tiền vào ngân hàng, nhờ đó có thể gia tăng thêm vốn huy động

mà không phải tăng lãi suất quá cao

Công nghệ cũng có ảnh hưởng lớn đến quá trình phát triển của ngân hàng, nó mang lại cho ngân hàng nhiều cơ hội nhưng cũng mang lại hàng loạt thách thức mới Công nghệ mới cho phép ngân hàng đổi mới quy trình nghiệp

vụ, cách thức phân phối sản phẩm, phát triển các sản phẩm mới,… nhờ có công nghệ mà hoạt động huy động vốn được cải tiến, phát triển, rút ngắn thời gian giao dịch và thực hiện nghiệp vụ chính xác, giúp ngân hàng có khả năng thu hút được vốn, nhiều khách hàng, tăng thu nhập và uy tín của ngân hàng

Quy trình nghiệp vụ là một trong những yếu tố quan trọng góp phần nâng cao chất luợng dịch vụ của ngân hàng Các nghiệp vụ cần đuợc chuẩn hóa quy trình, luôn được kiểm soát và cải tiến nhằm đảm bảo kinh doanh hiệu quả và giảm thiểu rủi ro tác nghiệp Đối với bộ phận giao dịch của ngân hàng,

quy trình chuẩn giúp giao dịch viên giảm các thao tác thừa, đẩy nhanh thời gian phục vụ khách hàng, giao dịch viên có thêm thời gian để trò chuyện, tư

vấn bán chéo sản phẩm,…

f Chính sách về nhân sự

Trong môi trường làm việc hiện đại, nguồn nhân lực luôn là yếu tố chủ chốt quyết định đến sự thành bại của hoạt động kinh doanh Trong hoạt động ngân hàng, huy động vốn là một hình thức bán hàng trực tiếp, do vậy phong cách, thái độ, trình độ chuyên môn của đội ngũ lãnh đạo, nhân viên ngân hàng

có ý nghĩa vô cùng quan trọng Đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng am hiểu nghiệp vụ, chuyên nghiệp trong phong cách phục vụ khách hàng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả huy động vốn

Các ngân hàng cần phải chú trọng đến việc sử dụng và đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ ngân hàng của mình cho phù hợp với

những yêu cầu ngày càng cao của môi trường cạnh tranh

g Chính sách truyền thông cổ động

Chính sách truyền thông cổ động của ngân hàng giữ một vai trò rất quan trọng Nó cung cấp thông tin cho khách hàng và những giải pháp về những mối quan hệ nội bộ cũng như mối quan hệ thị trường Chính sách truyền thông thiết lập sự rõ ràng, sự tinh vi và giúp khách hàng nhận thức đầy

đủ hơn giá trị dịch vụ Đối với hoạt động tài chính Ngân hàng, hoạt động này gồm:

+ Quảng cáo: Chức năng quảng cáo trong dịch vụ là xác định thông tin

về dịch vụ, phát triển khái niệm dịch vụ, nhận thức tốt hơn về chất lượng và

số lượng dịch vụ hình thành mức độ mong đợi và thuyết phục khách hàng mua hàng Quảng cáo trong dịch vụ ngân hàng cần chú ý phương tiện quảng cáo, tin quảng cáo, mục đích quảng cáo và ngân sách quảng cáo

+ Xúc tiến: các hoạt động xúc tiến thường sử dụng trong kinh doanh

ngân hàng là hội nghị khách hàng, hội thảo, thăm dò ý kiến khách hàng

+ Quan hệ xã hội: thường được sử dụng để xã hội hóa các ngân hàng

và các dịch vụ, từ đó nâng cao và duy trì hình ảnh được yêu thích từ ngân hàng Một số các hoạt động có độ tin tưởng cao như:

- Các buổi nói chuyện, các buổi hội thảo

- Các hoạt động tài trợ, các hoạt động quyên góp

1.2.3 Đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn

a Mức tăng trưởng về quy mô huy động vốn

+ Khối lượng tiền gửi huy động cần đạt đuợc một quy mô nhất định theo kế hoạch đã đề ra của ngân hàng Một ngân hàng có hiệu quả huy động tiền gửi cao sẽ có nền vốn dồi dào, ổn định và một cơ cấu vốn cân đối, tránh cho nhân hàng tình trạng mất cân bằng về tài chính trong quá trình kinh doanh Quy mô là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng Quy

mô nguồn vốn huy động gia tăng đáp ứng cho hoạt động tài trợ không ngừng tăng trưởng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn

Để xem xét mức tăng trưởng của nguồn vốn huy động của NHTM, người ta sử dụng công thức sau:

Tốc độ tăng trưởng tiền gửi = x 100%

Đánh giá quy mô và tốc độ tăng trưởng của nguồn tiền gửi huy động qua các năm của từng ngân hàng khác nhau trong những giai đoạn khác nhau

có sự khác biệt rõ rệt, những ngân hàng có quy mô tiền gửi huy động lớn đôi khi chỉ cần duy trì quy mô hiện tại hoặc có tốc độ tăng trưởng rất nhỏ nhưng cũng đạt được kế hoạch đề ra, ngược lại có những NHTM có tốc độ tăng trưởng rất cao nhưng do quy mô huy động hiện tại nhỏ nên vẫn chưa đáp ứng

Số dư kỳ báo cáo - Số dư kỳ gốc

Số dư kỳ gốc

yêu cầu và kế hoạch đề ra, do đó việc đánh giá cần linh hoạt và phụ thuộc vào chiến lược huy động cũng như kế hoạch kinh doanh của ngân hàng

b Cơ cấu vốn huy động

Cơ cấu vốn huy động là tỷ trọng mỗi nguồn vốn / tổng nguồn vốn huy động tại mỗi NHTM tùy theo từng tiêu thức phân loại nguồn vốn nhất định

Cơ cấu vốn huy động được xem là hợp lý nếu như giá trị và kỳ hạn của chúng phù hợp với giá trị và kỳ hạn của tài sản có ngân hàng đang nắm giữ Việc xác định cơ cấu vốn huy động phụ thuộc vào nhiều yếu tố Ngân hàng định hướng đầu tư hoặc cho vay vào lĩnh vực nào, với quy mô tương ứng bao nhiêu thì cũng sẽ có kế hoạch xây dựng cơ cấu nguồn vốn huy động tương ứng Ngoài ra, cơ cấu vốn huy động còn chịu tác động bởi mục đích gửi tiền của khách hàng, tình hình kinh tế, khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng

Trong phân tích cơ cấu huy động các loại các loại cơ cấu sau thường được chú ý

- Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn

- Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền

- Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng

c Mức tăng trưởng về thị phần huy động vốn trên địa bàn

Thị phần huy động vốn là tỷ trọng của huy động vốn của một NHTM /Tổng huy động vốn của các NHTM trên địa bàn

Thị phần được hiểu là phần thị trường mà các sản phẩm, dịch vụ của NHTM đã thâm nhập một cách thành công và mang lại phần lợi nhuận đáng

kể cho ngân hàng Một NHTM đang nắm giữ thị phần đối với một sản phẩm nào đó tức là đã thu hút được một số lượng khách hàng khá lớn ưa thích sử dụng sản phẩm đó hơn so với các đối thủ cạnh tranh cung cấp sản phẩm cùng loại Tăng trưởng huy động vốn đồng nghĩa với việc tăng trưởng thị phần

cung cấp sản phẩm này và các dịch vụ đi kèm trên thị trường huy động vốn

d Kiểm soát chi phí huy động vốn

Chi phí huy động vốn của các NHTM bao gồm chi phí trả lãi (trả lãi tiền gửi huy động và lãi tiền vay) và các khoản chi phí phi lãi mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn

Công tác huy động vốn của một NHTM được đánh giá cao về mặt chất lượng và hiệu quả khi xét về phương diện chi phí khi nó đạt được những yêu cầu sau:

NHTM tìm được nguồn vốn có chi phí thấp nhất nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư của ngân hàng, đáp ứng được yêu cầu cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn (về qui mô, thời hạn, tính ổn định) Xét về mặt

lý thuyết, nguồn vốn có chi phí biên thấp nhất là nguồn vốn có ưu thế nhất về phương diện chi phí

Tăng được lợi nhuận của NHTM mà không phải đánh đổi bằng rủi ro cao do sức ép tăng chi phí vốn Lợi nhuận của ngân hàng bằng tổng thu nhập trừ

đi chi phí và thuế Vì vậy nếu việc tăng lợi nhuận bằng cách tăng thu nhập ví dụ như việc đầu tư vào tài sản sinh lời cao tương ứng với rủi ro cao sẽ mạo hiểm hơn rất nhiều so với việc chúng ta quản lý chi phí vốn một cách hiệu quả

Thực tế cho thấy, nguồn vốn có thời hạn ngắn thường có chi phí và tính

ổn định thấp Trong khi đó những khoản tiền gửi dài hạn có chi phí và độ ổn định cao hơn Vì vậy, để đưa ra được chiến lược kinh doanh hiệu quả cho từng thời kỳ, NHTM phải tính toán chi phí phải trả cho mỗi nguồn huy động

để từ đó có sách lược huy động vốn phù hợp với mục tiêu mở rộng kinh doanh Đảm bảo tài sản được định giá bù đắp được chi phí nguồn vốn và không ảnh hưởng đến khả năng thanh toán Việc tính chi phí cho từng loại nguồn vốn huy động cụ thể sẽ giúp cho NHTM đánh giá được nguồn vốn nào

là rẻ nhất, lãi suất áp dụng có phù hợp hay không, phần thu nhập có bù đắp