TẬP ĐOÀN HÓA CHÁT VIỆT NAM
CONG TY CO PHAN THIET KE CONG NGHIEP HOA CHAT
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 ĐÃ ĐƯỢC KIỀM TOÁN
Trang 2CONG TY TNHH TU VAN THUS, KE TOAN & KIỂM TOÁN AVINA+AFC AVINAIAFC Phòng 12A03, D11, Tòa nha SUNRISE, Trần Thai Tông, Cầu Giấy, TP Hà Nội
se ssional & quality Điện thoại: 04 3 785 0833 Fax: 04 3 785 0832
http//wwwjafcvn
Số : adic
BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP Kinh giti: Quý Cổ đông, Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc
Công ty Cổ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất
Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính riêng kèm theo của Công ty Cổ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất, được lập ngày 6 tháng 3 năm 2014, từ trang 07 đến trang 33, bao gồm Bảng cân đối kế toán tại ngày 31/12/2013, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và Báo cáo lưu chuyền tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Bản thuyết minh Báo cáo tài chính riêng
Trách nhiệm của Ban Giám đốc
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý Báo cáo tài chính riêng của Công, ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán (doanh nghiệp) Việt Nam và các quy định pháp
lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính riêng và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ
mà Ban Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày Báo cáo tài chính riêng không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhằm lẫn
Trách nhiệm của Kiểm toán viên
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính riêng dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu Báo cáo tài chính riêng của Công ty có còn sai sót trọng yếu hay không
Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số
liệu và thuyết minh trén Báo cáo tài chính riêng Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán
của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong Báo cáo tài chính riêng do gian lận hoặc nhằm lẫn Khi thue hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Công ty liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính riêng trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của kiểm soát nội bộ của Công ty Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các
chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Giám đốc cũng như WW
đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài chính riêng, lI
=&=8
\Đ\À
Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợp
làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi “
Ý kiến của Kiểm toán viên
Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính riêng đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất tại ngày 31 tháng 12 năm 2013, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán (doanh nghiệp) Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính riêng
Đinh Thế Hù
L Kiểm toán viên
Giấy Chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán Gidy Chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán
Số: 0295-2013-146-1 Số: 1917-2013-146-1
Thay mặt và đại diện
CONG TY TNHH TU VAN THUE, KE TOAN & KIEM TOAN AVINA -IAFC Hà Nội, ngày 6 tháng 3 nam 2014
Trang 3TAP DOAN HOA CHAT VIET NAM Báo cáo tài chính riêng Công ty Cổ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mẫu B01-DN Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Ma Thuyết 31/12/2013 01/01/2013 số minh VND VND A - TÀI SẢN NGẮN HAN 100 176.954.495.799 101.694.043.667 I- Tiền và các khoản tương đương 110 3 11.458.989.580 42.505.427.755 tiền 1 Tiền 111 11.458.989.580 27.505.427.755
2 Các khoản tương đương tiền 112 - 15.000.000.000
II- Các khoản phải thu ngắn hạn 130 119.863.511.745 32.956.490.824
1 Phải thu khách hàng 131 101.969.562.462 31.588.875.571
2 Trả trước cho người bán 132 18.312.524.691 1.721.090.700
3 Các khoản phải thu khác 135 4 988.213.509 1.053.313.470
4 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó 139 (1.406.788.917) (1.406.788.917)
II- Hàng tồn kho 140 5 38.265.629.207 22.095.104.419
1 Hàng tồn kho 141 38.265.629.207 22.095.104.419
IV- Tai san ngắn hạn khác 150 7.366.365.267 4.137.020.669
1 ThuếGTGT được khấu trừ 152 2.887.822.850 726.499.559
2 Thuế và các khoản khác phảithu — 154 18.765.792 1.000.000 3 Tài sản ngắn hạn khác 158 4.459.776.625 3.409.521.110 : B- TAI SAN DAI HAN 200 40.943.212.086 22.085.796.187 : I- Tài sản cố định 220 10.318.975.353 9.830.759.640 ' 1 Tài sản cố định hữu hình 21 6 7.945.067.019 7.178.321.306 | - Nguyén gid 222 19.045.914.918 17.581.707.799 \ - Giá trị hao mòn ly kế 223 (11.100.847.899) (10.403.386.493) ; 2 Tài sản cố định vô hình 227 7 2.373.908.334 2.652.438.334 ' - Nguyên giá 228 2.951.650.000 2.811.650.000 - Giá trị hao mòn ly kế 229 (577.741.666) (159.211.666) I- Các khoản đầu tư tài chínhdài 250 8 9.938.000.000 9.938.000.000 hạn
1 Đầu tư vào công ty con 251 8.300.000.000 8.300.000.000
2 Đầu tư dài hạn khác 258 1.638.000.000 1.638.000.000
III- Tai san dài hạn khác 260 20.686.236.733 2.317.036.547
1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 9 318.482.459 1.501.419.771
2 Tài sản dài hạn khác 268 — 10 20.367.754.274 815.616.776
Trang 4TAP DOAN HOA CHAT VIET NAM
Công ty Cổ phần Thiết kế Cong nghiệp Hóa chất Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 Báo cáo tài chính riêng
BANG CAN DOI KE TOAN (Tiép theo)
Tai ngay 31 tháng 12 năm 2013 NGUÒN VÓN Mã Thuyết số minh A- NO PHAI TRA 300 I- No ngan han 310 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 HỊ 2 Phải trả người bán 312 3 Người mua trả tiền trước 313
4 Thuế và các khoản phảinộpNhà 3l4 12
nước
5 Phải trả người lao động 315
6 Chỉ phí phải trả 3l6 13
7 Các khoản phải trả, phải nộpngắn 319 14
Š Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 H- Nợ dài hạn 330 1 Quỹ phát triên khoa học và công, nghệ 339 B- VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 I- Vốn chủ sở hữu 410 15
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411
2 Quỹ đầu tư phát triển 417
3 Quỹ dự phòng tài chính 418
4 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420
Trang 5TẬP ĐOÀN HÓA CHÁT VIỆT NAM Báo cáo tài chính riêng Công ty Cỗ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẰNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN Chỉ tiêu Mã Thuyết 31/12/2013 01/01/2013 số minh VND VND 1 Ngoại tệ các loại (USD) 005 1.790,85 290,61
Trần Ngọc Son Dinh Đức Bộ “SNguyén Mạnh Hùng
Trang 6TẬP ĐOÀN HÓA CHÁT VIỆT NAM Báo cáo tài chính riêng Công ty Cổ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mẫu B 02-DN Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã Thuyết Năm 2013 Năm 2012 số minh VND VND 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch 01 17 421.628.888.364 161.162.184.103 vụ
2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 18 260.425.020 -
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung 10 19 421.368.463.344 161.162.184.103 cấp dịch vụ 4 Giávốn hàng bán 11 20 373.317.655.440 131.469.997.418 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung 20 48.050.807.904 29.692.186.685 cấp dịch vụ 6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 21 2.510.774.332 1.194.281.762 7 _ Chỉ phí tài chính 22 22 2.521.044.774 2.841.180.773 Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 356.303.272 2.839.169.994 § Chi phi bán hàng 24 - -
9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 25 31.517.356.130 19.144.806.492
10.’ Loi nhuận thuần từ hoạt động kinh 30 16.523.181.332 8.900.481.182 doanh 11 Thu nhập khác 31 565.258.804 1.164.908.329 12 Chỉ phí khác 32 259.279.782 1.137.444.280 13 Lợi nhuận khác 40 305.979.022 27.464.049 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 16.829.160.354 8.927.945.231 15 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 51 23 4.304.416.805 2.253.479.350 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập S8 60 12.524.743.549 6.674.465.881 doanh nghiệp “
Trần Ngọc Sơn Dinh Dire BO Nguyễn Mạnh Hùng
Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
Trang 7
TAP DOAN HOA CHAT VIET NAM Báo cáo tài chính riêng
Công ty Cổ phần Thiết kế Công nghiệp Hóa chất Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(theo phương pháp gián tiêp)
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mẫu B 03-DN
= Ma Nam 2013 Năm 2012
CHIẾU số VND VND I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1 Lợi nhuận trước thuế 01 16.829.160.354 8.927.945.231
2 Điều chỉnh cho các khoản
~ Khấu hao tài sản cố định 02 2.886.541.388 1.825.375.587
~ Các khoản dự phòng 03 - 548.179.917 - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 (68.540.708) -
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (411.492.122) (1.192.270.983)
- Chỉ phí lãi vay 06 556.303.272 2.839.169.994
3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay 08 19.725.972.184 12.948.399.746 đổi vốn lưu động
- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 (90.136.365.519) 2.347.833.361
~ Tăng, giảm hàng tồn kho 10 (16.170.524.788) 6.070.845.826
- Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay II 41.358.788.524 34.465.098.019
- Tăng, giảm chi phi trả trước 12 1.182.937.312 1.197.598.979
- Tiền lãi vay đã trả 13 (661.706.498) (3.012.141.512)
~ Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (3.439.432.517) (1.371.753.320) ~ Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 37.140.477.642 11.977.875.325 - Tiền chỉ khác từ hoạt động kinh doanh 16 (57.137.336.701) (18.343.670.254)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 (68.137.190.361) 46.280.086.170
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài 21 (6.098.051.857) (3.244.840.186)
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài 22 5.000.000 J 3 Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị 23 (500.000.000) 3 4 Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của 24 3.677.114.168 h ị
5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (1.404.000.000) 4 6 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được 27 2.510.774.332 1.194.281.762 ig Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tre 30 (3.587.277.525) (272.444.256) ' II, Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính A) 1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của 31 9.845.180.000 zs M
2 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 48.933.234.483 41.834.880.041 Ỷ
3 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (14.941.673.400) — (54.527.670.287)
4 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (3.164.313.600) (2.636.828.000) Lieu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 40.672.427.483 (15.329.618.246)
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 (31.052.040.403) 30.678.023.668 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 42.505.427.755 11.827.404.087
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi 61 Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 [7 - Trần Ngọc Sơn Định Đức Bộ
Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc