05.Bang ke phan bo khau tru thang 01-4A-GTGT

Mẫu số: 01- 4A/GTGT PHỤ LỤC (Ban hành kèm theo Thông tư số 156 /2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 Bộ Tài chính) BẢNG PHÂN BỔ SỐ THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG CỦA HÀNG HOÁ DỊCH VỤ MUA VÀO ĐƯỢC KHẤU TRỪ TRONG KỲ (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) [01] Kỳ tính thuế: Tháng năm quý năm [02] Tên người nộp thuế: [03] Mã số thuế: [04] Tên đại lý thuế (nếu có):…………………………………… [05] Mã số thuế: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam A Thuế GTGT HHDV mua vào kỳ: ………………… đồng Trong đó: - Thuế GTGT HHDV mua vào dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT sử dụng cho hoạt động cung cấp HHDV không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ: - Thuế GTGT HHDV mua vào không đủ điều kiện khấu trừ: - Thuế GTGT HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ: B Phân bổ số thuế GTGT HHDV mua vào khấu trừ kỳ sau: STT Chỉ tiêu Số tiền Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán kỳ (1) Doanh thu HHDV bán chịu thuế kỳ (2) Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán chịu thuế tổng doanh thu kỳ kê khai (3) = (2) / (1) Thuế GTGT HHDV mua vào cần phân bổ kỳ (4) Thuế GTGT HHDV mua vào khấu trừ kỳ (5) = (4) x (3) Tôi cam đoan số liệu khai chịu trách nhiệm trước pháp luật số liệu khai./ , ngày … tháng … năm … NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ tên:…… Chứng hành nghề số: NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ đóng dấu (nếu có)) Ghi chú: - GTGT: giá trị gia tăng - HHDV: hàng hoá dịch vụ; SXKD: sản xuất kinh doanh  Đơn vị :……………… Mẫu số FB01-SN(Kèm theo thông tư số 121/2002/TT-BTC ngày 31/12/2002 của Bộ Tài chính)BẢNG PHÂN BỔ KHẤU HAO TSCĐ VÀ CHI PHÍ TRẢ TRƯỚCQuý…… năm ……STT Nội dung phân bổ Số tiền phân bổ trong nămSố tiền phân bổ kỳ nàyCác đối tượng sử dụng khác1.2. 3. 4. 5. 6. 7.Chi phí trả trước- Công cụ, dụng cụ++- Sửa chữa tài sản cố định++Chi phí khấu hao tài sản cố định--Người ghi sổ(Ký)Họ tên:………………Phụ trách kế toán(Ký)Họ tên:………………Ngày …tháng…… năm 200…Thủ trưởng đơn vị(Ký, họ tên, đóng dấu)Họ tên:……………… 2 Đơn vị :……………… Mẫu số FB01-SN (Kèm theo thông tư số 121/2002/TT-BTC ngày 31/12/2002 của Bộ Tài chính) BẢNG PHÂN BỔ KHẤU HAO TSCĐ VÀ CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Quý…… năm …… STT Nội dung phân bổ Số tiền phân bổ trong năm Số tiền phân bổ kỳ này Các đối tượng sử dụng khác 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Chi phí trả trước - Công cụ, dụng cụ + + - Sửa chữa tài sản cố định + + Chi phí khấu hao tài sản cố định - - Người ghi sổ Phụ trách kế toán Ngày …tháng…… năm 200… Thủ trưởng đơn vị 2 (Ký) Họ tên:……………… (Ký) Họ tên:……………… (Ký, họ tên, đóng dấu) Họ tên:……………… Đơn vị :……………… Mẫu số FB01-SN (Kèm theo thông tư số 121/2002/TT-BTC ngày 31/12/2002 của Bộ Tài chính) BẢNG PHÂN BỔ KHẤU HAO TSCĐ VÀ CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Quý…… năm …… STT Nội dung phân bổ Số tiền phân bổ trong năm Số tiền phân bổ kỳ này Các đối tượng sử dụng khác 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Chi phí trả trước - Công cụ, dụng cụ + + - Sửa chữa tài sản cố định + + Chi phí khấu hao tài sản cố định - - Người ghi sổ Phụ trách kế toán Ngày …tháng…… năm 200… Thủ trưởng đơn vị 2 (Ký) Họ tên:……………… (Ký) Họ tên:……………… (Ký, họ tên, đóng dấu) Họ tên:……………… PHỤ LỤC 5 BẢNG PHÂN BỔ SỐ THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG CỦA HÀNG HOÁ DỊCH VỤ MUA VÀO ĐƯỢC KHẤU TRỪ TRONG KỲ (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng năm Người nộp thuế: Mã số thuế: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam A. Thuế GTGT của HHDV mua vào trong kỳ: …………………. đồng. Trong đó: - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV không chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế B. Phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ như sau: STT Chỉ tiêu Số tiền 1 Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ 2 Doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trong kỳ 3 Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu của kỳ kê khai (3) = (2)/(1) 4 Thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ trong kỳ 5 Thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ (5) = (4) x (3) , ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ) Mẫu số: 01- 4A/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)