Báo cáo tài chính quý 1 - 2017 THẾ KỶ 21 (PDF)

Báo cáo tài chính quý 1 - 2017 THẾ KỶ 21 (PDF) tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về t...

Trang 1

CONG TY CO PHAN THE KY 21

Trang 2

BANG CAN DOI KE TOAN

Ngay 31 thang 03 nam 2017

TAI SAN

TAI SAN NGAN HAN _ 100 _ 312.159.091.955 188.919.263.597

Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4.1 226.206.112.289 143.723.118.687

Tién 111 55.035.007.663 21.339.515.195

Các khoản tương đương tiền 112 171.171.104.626 122.383.603.492

Đầu tư tài chính ngắn hạn 120 4.2 61.843.126.130 28.843.126.130

Chứng khoán kinh doanh 121 - -

Dự phòng giảm giá CK kinh doanh (*) 122 - -

Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 61.843.126.130 28.843.126.130

Các khoản phải thu 430 23.710.761.392 10.293.510.211

Phải thu khách hàng ngắn hạn 131 4.3 6.681.803.952 2.187.310.390

Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 4.4 5.844.363.971 5.018.907.722

Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - -

Phải thu theo tiền độ kế hoạch HĐÐ xây dựng 134 - -

Phải thu về cho vay ngắn hạn 135

Các khoản phải thu khác 136 4.5 11.512.393.469 3.415.092.099

Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 4.6 (327.800.000) (327.800.000)

Tài sản thiếu chờ xử lý 139

Hàng tồn kho 140 - - 1

Hàng tồn kho 141 - -

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - :

Tai san ngan han khac 150 399.092.144 6.059.508.569

Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 399.092.144 398.958.320

Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.10 - 5.660.550.249

Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 153 - -

Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 - -

Tài sản ngắn hạn khác 155 - -

TAI SAN

TAI SAN DAI HAN —_ 200° 403.740.764.989 462.747.412.591

Cac khoan phai thu dai han 210 5.000.000.000 ~ 5,000.000.000

Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - -

Trả trước cho người bán dài hạn 212

Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 213 = -

Phải thu nội bộ dài hạn 214 - -

Phải thu về cho vay dài hạn 215

Phải thu dài hạn khác 216 5.000.000.000 5.000.000.000

Trang 3

Tài sản dở dang dài hạn 240 262.202.404.827 291.654.176.591

Chi phi SX, kinh doanh dở dang dài hạn 241 4.9 262.202.404.827 291.654.176.591

Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 242

Đầu tư tài chính dài hạn 250 4.2 124.847.632.203 155.562.445.963

Đầu tư vào công ty con 251 144.283.000.000 144.283.000.000

Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 40.234.753.000 40.234.753.000

Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 13.023.400.000 41.123.400.000

Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn (*) 254 (72.693.520.797) (70.078.707.037)

Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255

Tài sản dài hạn khác 260 - -

Chi phi tra trước dài hạn 261 - -

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - -

Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thé dài hạn 263

Tài sản dài hạn khác _Á 268 "¬— = TONG CONG TAI SAN 270 715.899.856.944 651.666.676.188 NGUON VON NQ PHAI TRA 300 _ 310251976400 263.975.337.381 Nợ ngắn hạn 310 203.646.991.674 117.820.383.115

Phải trả cho người bán ngắn hạn 311 29.313.440.167 44.018.948.454

Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 97.508.355.867 14.078.889.900

Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 313 4.10 14.408.248.973 2.228.040.881

Phải trả người lao động 314

Chi phí phải trả ngắn hạn 315 487.688.769 360.000.000

Phải trả nội bộ ngắn hạn 316 -

Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng 317 - -

Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 318 239.500.800 22.777.526 Phải trả ngắn hạn khác 319 4.11 58.632.849.916 53.600.905.414

Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 - -

Quỹ bình én gia 323 5 -

Phải trả người bán dài hạn 331 - -

Người mua trả tiền trước dài hạn 332

Chi phí phải trả dài hạn 333

Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 334

Phải trả nội bộ dài hạn 335 - cS

Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 336

Phải trả dài hạn khác 337 4.11 106.562.407.334 136.112.376.874

Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 338 - -

Trái phiéu chuyển đổi 339

Cổ phiếu ưu đãi 340

Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 4.13 42.577.392 42.577.392

Dự phòng phải trả dài hạn 342 - -

Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 = «

'VÓN CHỦ SỞ HỮU 400 405.647.880.544 397.691.338.807

Vốn chủ sở hữu 410 4.14 405.647.880.544 397.691.338.807

Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 193.363.710.000 193.363.710.000

Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết 411a 193.363.710.000 193.363.710.000

Cé phiéu wu dai 411b |

Trang 4

Quyền chọn đổi trái phiếu Vốn khác của chủ sở hữu

Cổ phiếu quỹ (*)

Chênh lệch đánh giá lại tài sản

Chênh lệch tỷ giá hồi đoái Quỹ đầu tư phát triển

Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối

LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước

Trang 5

BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Kỳ tài chính từ ngày 01/01/2017 đến 31/03/2017

Thu ớ LŨY KÉ ớ LŨY KÉ QUÝ

me QUY 1/2017 QUÝ 1/2017 QUY 1/2016 4/2016

h VND VND VND VND

Doanh thu ban hang va cung cấp dịch vụ 01 88.228.963.344 88.228.963.344 6.450.316.614 6.450.316.614

Các khoản giảm trừ doanh thu 02 - - - -

Doanh thu thuan 10 5.1 88.228.963.344 88.228.963.344 6.450.316.614 6.450.316.614

Gia vén hang ban 11 5.2 53.514.905.000 53.514.905.000 2.144.935.511 2.144.935.511

Lợi nhuận gop 20 _ 34.714.058.344 34.714.058.344 4.305.381.103 4.305.381.103

Doanh thu hoạt động tài chính 21 53 1544910656 1.544.910.656 2.523.249.310 2.523.249.310

Chi phí tài chính 22 2614.820881 2.614.820.881 1.139.093.494 1.139.093.494

Chi phí bán hàng 25 1.106.725.439 1.106.725.439 8.000.000 8.000.000

Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 54 2791135742 2.791.135.742 2.040.762.510 2.040.762.510 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh _ 30 29.746.286.938 29.746.286.938 3.640.774.409 3.640.774.409

Thu nhập khác 31 325.930.840 325.930.840 - -

Chi phi khac 32 80.000.000 80.000.000 46.600.000 46.600.000

Lợi nhuận khác _ _ 1d 40 _— 248.930.840 245.930.840 (46.600.000) (46.600.000)

Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 29.992.217.778 29.992.217.778 3.594.174.409 3.594.174.409

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiệnhành 51 5.5 6.027.643.555 6.027.643.555 718.834.882 718.834.882

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 62 5.5 - - - = -

Loi nhuan sau thué thu nhap doanh nghiép (*) 23.964.574.223 23.964.574.223 2.875.339.527 2.875.339.527

Trừ : Lợi nhuận chia cho bên hợp tác kinh doanh

(Báo Tuổi Trẻ + Nam Long) _4.14 15.505.778.494 16.605.778.494 1.618.629.833 _ 1618.629.833 Lợi nhuận chia cho chủ sở hữu 60 8.458.795.729 8.458.795.729 1.256.709.694 1.256.709.694

Wl

Leer ‘NGUYEN TH] MINH TAN

Kế toán trưởng/Người lập ông Giám đốc

Trang 6

CONG TY CP THE KY 21

BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE

Kỳ tài chính từ ngày 01/01/2012 dén ngay 30/06/2012

Mã QUÝ 1 NĂM 2017 QUÝ 1 NĂM 2016

LƯU CHUYỀN TIEN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Lợi nhuận trước thuế 01 29.992.217.778 3.594.174.409

Điều chỉnh cho các khoản

Khấu hao tài sản cố định 02 305.541.169 363.886.200

Các khoản dự phòng/ (hoàn nhập) 03 2.614.813.760 1.135.167.954

(Lãi)/Iỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 - (3.925.540)

(Lãi)/lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (1.649.456.111) (2.523.249.310)

Chi phi lai vay 06 - -

Lợi nhuận KD trước những thay đỗi vốn lưu động 08 _- 31.263.116.596 2.566.053.713

(Tăng)/giảm các khoản phải thu 09 (7.766.804.932) (7.619.287.917)

(Tăng)/giảm hàng tồn kho 10 29.451.771.764 (2.905.976.165)

Tăng/ (giảm) các khoản phải trả 11 (99.255.622.527) 497.836.287

(Tăng)/ giảm chỉ phí trả trước 12 (133.824) 29.164.794

Tiền lãi vay đã trả 13 - -

Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (2.245.247.896) (6.590.178.460)

Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 206.956.684.456 -

Tiền chỉ khác từ hoạt động kinh doanh 6- (43.104.747.055) _—_ (485.132.003)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh _ 20 115.299016582 (14.507.519.751)

LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐÀU TƯ

Tiền chỉ mua sắm, XD TSCĐ và các TSDH khác 21 (1.465.479.091) -

Tiền thu thanh lý, nhượng bán TSCĐ và TSDH khác 22 104.545.455 -

Tiền chỉ cho vay, mua công cụ nợ của đơn vị khác 23 (33.000.000.000) 13.283.756.912

Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ của ÐV khác 24 - -

Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 - -

Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 - =

Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 27 1644940656 _ 2.523.249.310

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (32.846.022.980) - 18.807.006.222:

LƯU CHUYEN TIEN TU’ HOAT DONG TÀI CHÍNH

Tiền thu từ nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 3 -

Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu 32 - -

Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 - -

Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 - -

Cổ tức, lợi nhuận đã trả chochủsởhũu _ 36 - (32.727.000)

Lưu chuyền tiền thuần từ hoạt động tài chính _—_ 40 - (32.727.000)

LƯU GHUYEN TIEN THUAN TRONG KY 50 82.482.993.602 1.266.759.471

TIỀN VÀ TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN ĐÀU KỲ 60 143.723.118.687 148.328.038.598

Anh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 - 3.925.540

Trang 7

Số 41 đường Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Nghé, quận 1, thành phó Hồ Chí Minh

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2017

Bản thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời được đọc cùng với các báo cáo tài chính đính kèm

DAC DIEM HOAT DONG

Công ty cổ phần Thế Kỷ 21 ("Công ty”) (tên giao dịch đối ngoại là Century 21 Joint Stock Company,

năm 1997 do Sở Ké hoạch va Dau tư thành phố Hồ Chí Minh cấp, đã đăng ký thay đổi lần thứ 12

Trụ sở của Công ty được đặt tại Cao óc Tuổi Trẻ số 41 đường Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Nghé, quận 1, thành phó Hồ Chí Minh

Trong kỳ tài chính này, hoạt động chủ yếu của Công ty là cho thuê văn phòng, đầu tư và kinh doanh các dự án bát động sản

Công ty có khai thác kinh doanh cao óc văn phòng Tuổi Trẻ (cao ốc Yoco) tại số 41 Nguyễn Thị Minh Khai, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Đây là cao ốc mà Công ty và cơ quan Báo Tuổi Trẻ cùng hợp tác đầu tư xây dựng và kinh doanh

Hiện tại, Công ty đang đầu tư trực tiếp các dự án như :

- Dự án khu dân cư với quy mô 16 ha tại phường Phước Long B, quận 9, thành phố Hồ Chí

Minh;

- _ Dự án khu dân cư với quy mô 6 ha tại lô 9B7 - Khu đô thị Nam Sài Gòn, thành phó Hồ Chí Minh;

- _ Dự án khu du lịch Mũi Đá, tỉnh Bình Thuận

Vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, số lượng nhân viên của Công ty là 51 người (31 tháng 12 năm 2015 là 54 người)

CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Báo cáo tài chính được trình bày bằng đồng Việt Nam (“VND"), được lập theo các chuẩn mực kế

Năm tài chính của Công ty được bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YÉU

Tiền và các khoản tương đương tiền

Trang 8

Số 41 đường Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Nghé, quận 1, thành phó Hồ Chi Minh

Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2017 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Các giao dịch bằng ngoại tệ

Các giao dịch phát sinh bằng đồng tiền khác ngoài VND được chuyển đổi thành VND theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh Các khoản tài sản bằng tiền và nợ có gốc ngoại tệ vào ngày kết

Tắt cả các chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và do đánh giá lại được ghi nhận vào doanh thu hoặc chỉ phí hoạt động tài chính trong kỳ

Các khoản phải thu

Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được phản ánh theo nguyên giá trừ đi dự phòng phải thu khó đòi

Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể hiện phần giá trị dự kiến bị tổn thất do các khoản phải thu không được khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điểm lập Bảng cân đối kế toán Tăng hoặc giảm số dư tài khoản dự phòng được ghi nhận vào chi phi quản lý doanh nghiệp trong kỳ

Tài sản cố định hữu hình

Nguyên giá của một tài sản có định bao gồm giá mua và các khoản chỉ phí liên quan trực tiếp đến

được chuyển hóa thành tài sản cố định, những chi phí bảo trì và sửa chữa được ghi vào chỉ phí

Khi bán hay thanh lý tài sản, nguyên giá và giá trị hao mòn luỹ kế của tài sản được xóa sé trong các báo cáo tài chính và bắt kỳ các khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được ghi nhận vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ

Khẩu hao tài sản cố định được tính theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao cho một

Máy móc thiết bị 2-7 năm

Phương tiện vận tải 3 năm

Dụng cụ quản lý 3- 6 năm

Tài sản cố định vô hình

Phần mềm kế toán được ghi nhận như tài sản cố định vô hình và được phân bổ trong thời gian 3 năm Nguyên giá tài sản cố định vô hình cuối kỳ đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng là

Bắt động sản đầu tư

Bắt động sản đầu tư bao gồm quyền sử dụng đất và nhà do Công ty nắm giữ nhằm mục đích thu lợi từ việc cho thuê

Nguyên giá của bất động sản đầu tư bao gồm toàn bộ các chỉ phí mà Công ty phải bỏ ra tính đến thời điểm xây dựng hoàn thành bắt động sản đó

Khắu hao bắt động sản đầu tư được tính theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao cho

Nhà cửa và vật kiến trúc 6 - 25 năm

Trang 9

Số 41 đường Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Nghé, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh

Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2017 37 3.8 3.9 3.10 3.11

Chi phí sản xuất kinh doanh dài hạn

Chi phí sản xuất kinh doanh dài hạn là chi phí đầu tư xây dựng dự án, chủ yếu bao gồm chỉ phí

Các khoản đầu tư

Các khoản đầu tư được ghi nhận theo giá gốc

Các khoản đầu tư ngắn hạn là những khoản đầu tư có thời hạn đáo hạn ban đầu trong vòng hoặc à quá 12 tháng Các khoản đầu tư ngắn hạn được ghi nhận theo giá gốc trừ đi dự phòng giảm giá đầu tư (nếu có)

Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác là khoản đầu tư vào đơn vị khác mà Công ty khơng có quyền kiểm tốn, đồng kiểm soát hay ảnh hưởng đáng kể

Cổ tức, lợi nhuận được chia phát sinh từ các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên doanh,

công ty liên kết và đầu tư dài hạn khác :

- cho giai đoạn sau ngày đầu tư được ghi nhận như khoản doanh thu hoạt động tài chính theo giá trị hợp lý tại ngày được quyền nhận;

- cho giai đoạn trước ngày đầu tư được ghi nhận giảm giá trị khoản đầu tư

Dự phòng tổn thất cho các khoản đầu tư tài chính vào các tổ chức kinh tế khác được trích lập khi các tổ chức kinh tế này bị lỗ với mức trích lập tương ứng với tỷ lệ vốn góp của Công ty trong các tổ

chức kinh tế này

Các khoản phải trả và phải trả khác

Các khoản phải trả thương mại và phải trả khác được thể hiện theo nguyên giá Chỉ phí phải trả

Chi phí phải trả là các chỉ phí đã phát sinh trong kỳ này nhưng thực tế chưa chỉ trả và được thực hiện theo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chỉ phí

Doanh thu

Doanh thu bán hàng

Doanh thu bán hàng được ghi nhận trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi phần lớn rủi ro

và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu đã được chuyển giao cho người mua Doanh thu không được

Doanh thu cung cấp dịch vụ

Doanh mỹ bán hàng được ghi nhận trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi dịch vụ được cung cấp

Doanh thu từ lãi tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn

Doanh thu từ tiền lãi được ghi nhận theo tỷ lệ tương ứng với thời gian dựa trên số dư gốc và lãi suất áp dụng

Doanh thu từ lợi nhuận được chia

Doanh thu từ lợi nhuận được chia được ghi nhận khi quyền nhận lợi nhuận được xác lập

Trang 10

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2017 3.12 3.13 3.14 Trích lập các quỹ

Theo Điều lệ Công ty, lợi nhuận sau thuế sẽ được trích lập các quỹ: Quỹ khen thưởng phúc lợi với mức trích 5% lợi nhuận; và các quỹ khác (quỹ đầu tư phat trién )

Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong năm, bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn lại Thuế thu nhập doanh nghiệp được ghi nhận trong báo cáo kết quả kinh doanh ngoại trừ trường hợp có các khoản thuế thu nhập có liên quan đến các khoản mục được ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu, thì khi đó các khoản thuế thu nhập này cũng được ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế dự kiến phải nộp dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ, sử dụng các mức thuế suất có hiệu lực hoặc cơ bản có hiệu lực tại ngày kết thúc kỳ tài chính, và các khoản điều chỉnh thuế phải nộp liên quan đến các năm trước

Thuế thu nhập hoãn lại được tính theo phương pháp số dư nợ trên bảng cân đối kế toán, dựa trên

kỳ tài chính

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận trong phạm vi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính

thuế trong tương lai để tài sản thuế thu nhập này có thể sử dụng được Tài sản thuế thu nhập hoãn

Các bên có liên quan

Các bên được xem là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kể đối với bên kia trong việc ra quyết định tài chính và hoạt động Các bên cũng được xem là liên

quan nếu cùng được kiểm soát hoặc cùng chịu sự ảnh hưởng đáng kể của một bên thứ ba

Công ty Địa điểm Quan hệ

Công ty TNHH Sao Mai Thế Kỷ 21 Việt Nam Công ty con Công ty TNHH Hàm Tân Thế Kỷ 21 Việt Nam Công ty con Công ty TNHH Thương mại xây dựng Khải Hoàn Việt Nam Công ty con Công ty TNHH MTV Đảo Ngọc Thế Kỷ 21 Việt Nam Công ty con

Công ty TNHH AN Việt Thế Kỷ 21 Việt Nam Công ty con

Công ty TNHH Khoa Học Nông Nghiệp Minh Trân Việt Nam Công ty liên kết

Công ty cổ phần Codona Thế Kỷ 21 Việt Nam Công ty liên doanh

Báo Tuổi trẻ Việt Nam Cổ đông

Công ty cổ phần Đầu tư Nam Long ViệtNam Nhận vốn góp đầu tư dự án

Trang 11

4 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOÁN

4.1 Tiền và các khoản tương đương tiền

31/03/2017 01/01/2017

VND VND

Tiền mặt tồn quỹ 348.614.766 210.264.978

Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn 54.686.392.897 21.129.250.217

Tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn không quá 3 tháng 171.171.104.626 122.383.603.492 226.206.112.289 143.723.118.687 Chỉ tiết tiền và các khoản tương đương tiền theo nguyên tệ bao gồm: 31/03/2017 01/01/2017 Nguyên tệ Tương đương VND Nguyên tệ Tương đương VND VND 214.786.026.110 214.786.026.110 132.307.766.558 132.307.766.558 USD 502.865,97 11.420.086.179 502.879,13 11.415.352.129 226.206.112.289 143.723.118.687

4.2 Các khoản đầu tư tài chính

(a) Đầu tư tài chính ngắn hạn

Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn

Tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn 61.843.126.130 28.843.126.130

(b) Đầu tư tài chính dài hạn

31/03/2017 01/01/2017

VND VND

Giá góc:

Đầu tư vào công ty con 144.283.000.000 144.217.150.000

Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 40.234.753.000 40.229.753.000

Đầu tư vào đơn vị khác 13.023.400.000 41.123.400.000

197.541.153.000 225.636.153.000

Dự phòng:

Đầu tư vào công ty con (43.881.595.554) (41.083.483.865)

Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết (22.229.278.172) (22.245.223.172)

Đầu tư vào đơn vị khác (6.760.000.000) (6.760.000.000)

(72.860.873.726) (70.078.707.037)

Giá trị thuần 124.680.279.274 155.562.445.963

Trang 14

Số 41 đường Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Nghé, quận 1, thành phó Hồ Chí Minh THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

4.2 Các khoản đầu tư tài chính (tiếp theo)

Vào ngày kết thúc kỳ tài chính, chỉ tiết các khoản dự phòng đầu tư tài chính dài hạn như sau :

đến 31/03/2017

Số dư cuối kỳ/năm 72.693.520.797 70.078.707.037

4.3 Phải thu ngắn hạn của khách hàng

31/03/2017 01/01/2017

VND VND

Phải thu bán nhà dự án Camellia Garden (9B7) 6.589.476.713 2.075.269.810 Phải thu bán căn hộ, cho thuê mặt bằng tại

chung cư Ung Van Khiêm 67.950.580 112.040.580

Phải thu khách hàng thuê văn phòng, phí dịch vụ

tại cao ốc YOCO 24.376.659 :

6.681.803.952 2.187.310.390

4.4 Ứng trước cho người bán

31/03/2017 01/01/2017

, VND VND

Ứng trước cho người bán — nhà thầu xây dựng 1.798.822.010 -

Céng doan bao Tudi Tré (*) 4.000.000.000 4.000.000.000

Yoco R

Khác (*) 45.541.961 1.108.907.722

Trang 15

Cho kỷ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2017

4.5 Phải thu ngắn hạn khác

Lai dy thu Cty An Viét 104.904.110 18.602.740

Phải thu nhân viên tạm ứng 1.781.679.231 1.892.679.231

Phải thu tiền cho công ty con mượn 8.025.000.000 1.025.000.000

Phải thu tiền cho nhân viên mượn 872.500.000

đến 31/03/2017 2016

Số dư đầu năm 327.800.000 327.800.000

Số dư cuối kỳ/năm 327.800.000 327.800.000

47 — Tài sản cố định hữu hình

Máy móc Phương tiện Dụng cụ Cộng

thiết bị vận tải quản lý

VND VND VND VND

Nguyên giá

Vào ngày 01/01/2017 421.827.000 2.832.521.662 441189500 3.695.538.162

Tăng trong kỳ 1.366.209.091 1.366.209.091

Giảm trong kỳ (thanh lý) (649.805.614) (549.805.614)

Vào ngày 31/03/2017 421.027.000 93.040.026.190 444.400.600 4.E14.044.630

Trang 16

4.8 — Bất động sản đầu tư

Quyền sử dụng Nhà cửa, Chung cư Cộng

đất vật kiến trúc Ung Văn Khiêm

(Cao ốcYoco) (Cao ốc Yoco) (Tầng hầm và trệt)

Giá trị hao mòn lũy kế

Vào ngày 31 tháng 03 năm 2017, nguyên giá bát động sản đầu tư đã kháu hao hết nhưng vẫn còn

Chi phi dau tu dy an:

- Khu dân cư Phước Long B, Quận 9 84.203.142.542 82.815.864.953

- Chi phí dự án P.Hiệp Bình Chánh, Q.Thủ Đức 733.344.619 400.563.688

- Khu dan cư 9B-7 khu đô thị Nam Sài Gòn (*) 176.552.274.924 207.724.105.208

- Khu du lich Mũi Đá, Bình Thuận 713.642.742 713.642.742

262.202.404.827 291.651.176.591

Chi phí đầu tư vào các dự án theo tính chất bao gồm:

31/03/2017 01/01/2017

VND VND

Chi phí đền bù giải tỏa đát 132.514.491.422

Trang 17

4.10 Thuế Thuế giá trị gia tăng (“GTGT”) được khấu trừ

Tw 01/01/2016 Nam 2016 dén 31/03/2017 VND VND

Số dư đầu kỳ/năm 5.660.550.429 1.259.033.891

Phát sinh trong kỳ/năm:

- _ Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ 2.451.900.285 12.011.543.426

- _ Thuế GTGT đầu vào đã khấu trừ (8112450534) (7.610.027.068)

Số dư cuối kỳ/năm - 5.660.550.429

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

Số phải nộp Số phảinộp Số đã thực nộp Số phải nộp

đầu năm trong kỳ trong kỳ cuối kỳ

VD VND VND _—_ VND

Thuế GTGT phải nộp - 16.609.110.650 (8.112.450.534) 8.496.660.116

Thuế thu nhập doanh nghiệp 2.105.479.597 6.027.643.555 (2.245.247.896) 5.887.875.256

Thuế thu nhập cá nhân 122.561.284 113.173.019 (212.020.702) 23.713.601

Thuế môn bài 3.000.000 (3.000.000) : Céng 2.228.040.881 22.752.927.224 (10.572.719.132) 14.408.248.973

4.11 Phải trả người bán ngắn hạn

4.12 Chỉ phí phải trả ngắn hạn

Ngan han

Lợi nhuận phải trả Báo Tuổi Trẻ/ hợp tác kinh doanh 7.513.317.976 5.927.033.863 Lợi nhuận phải trả Cty Nam Long/hợp tác kinh doanh 20.506.113.377 6.586.618.996 Khách hàng đặt cọc mua nhà thuộc dự án Camellia 11.791.781.857 25.244.856.644

Các khoản phải trả khác 18.454.164.216 15.842.395.911

58.632.849.916 53.600.905.414

Trang 18

Dài hạn

Khách hàng thuê văn phòng ký quỹ 6.486.186.000 6.036.155.540

Nhận góp vồn liên doanh cao ốc Yoco của

Báo Tuổi Trẻ 14.334.529.046 14.334.529.046

Nhận tiền của Công ty Nam Long hợp tác đầu tư

dự án 9B7 khu đô thị Nam Sài Gòn 85.741.692.288 115.741.692.288

106.562.407.334 136.112.376.874

Theo hợp đồng hợp tác kinh doanh khai thác cao ốc Yoco giữa Công ty và báo Tuổi Trẻ, tỷ lệ vốn

góp của mỗi bên là 50:50, lợi nhuận sau thuế từ hoạt động cho thuê văn phòng sau khi phân phối quỹ dự trữ bắt buộc (5%) và khen thưởng phúc lợi (6%) từ lợi nhuận này được chia đều cho 2 bên

Theo hợp đồng hợp tác đầu tư xây dựng dự án khu dân cư 9B-7 Khu đô thị Nam Sài Gòn và phụ lục số 12/PLHĐ-2014 ngày 29 tháng 5 năm 2014, Công ty Cổ phần Đầu tư Nam Long tham gia hợp tác đầu tư 60% diện tích đất trong dự án này

4.14 Quy khen thưởng, phúc lợi (“KTPL”)

Số dư đầu kỳ/năm 3.510.820.940 3.112.910.890

Trích lập quỹ từ lợi nhuận 502.253.992 1.347.315.803

Sử dụng quỹ trong kỳ/năm (956.167.750) (949.405.753)

Số dư cuối kỳ/năm 3.056.907.182 3.510.820.940

4.15 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả

31/03/2017 01/01/2017

VND VND

Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ chênh lệch tạm thời chịu thuế :

Lãi chênh lệch tỉ giá chưa thực hiện 42.577.392 42.577.392

42.577.392 42.577.392

Trang 20

4.14 Vốn chủ sở hữu (tiếp theo)

b)_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (“LNSTCPP”)

Lợi nhuận trong kỳ - 33.532.938.062 33.532.938.062

Trich lap quy KTPL - (1.347.315.803) (1.347.315.803)

Chia lãi hợp tác kinh doanh cao ốc Yoco - (5.927.033.863) (5.927.033.863) Chia lãi hợp tác dự án Camellia Garden (6.586.618.996) (6.586.618.996) Chi thưởng HĐQT và BKS (602.000.000) - (602.000.000) Chia cổ tức (16.243.770.000 - (16.243.770.000

Số dư 31/12/2016 129.541.614.143 19.671.718.699 149.213.332.842

Lợi nhuận trong kỳ - 23.964.574.223 23.964.574.223

Trich lap quy KTPL - (502.253.992) (502.253.992)

Chia lãi hợp tác kinh doanh cao ốc Yoco (1.586.284.113) (1.586.284.113) Chia lãi hợp tác dự án Camellia Garden (13.919.494.381) (13.919.494.381) Chi thưởng HĐQT và BKS - - -

Chia cổ tức - - -

c)_ Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu

đến 31/03/2017

+ Vốn góp đầu kỳ/năm 193.363.710.000 193.363.710.000 + Vốn góp tăng trong kỳ/năm - - + Vốn góp cuối kỳnăm 193.363.710.000 193.363.710.000

Trừ : Cổ phiếu quỹ (theo mệnh giá) (57.998.960.000) (57.998.960.000)

Vốn đầu tư của chủ sở hữu

(cỗ phiếu đang lưu hành) 135.364.750.000 135.364.750.000

- Cổ phiếu phổ thông

Số lượng cổ phiếu đã phát hành 19.336.371 19.336.371

Số lượng cổ phiếu đã mua lại (5.799.896) (5.799.896)

Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 13.536.475 13.536.475

Mệnh giá cổ phiếu 10.000 VND 10.000 VND

Trang 21

5 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT

DONG KINH DOANH

đến 31/03/2017 đến 31/03/2016

Doanh thu cho thuê văn phòng 6.200.445.126 6.106.349.334

Doanh thu dịch vụ chung cư 30.630.644 258.707.733

Doanh thu bán nhà ( Camellia Garden) 81.875.796.664 - Doanh thu dịch vụ khác i 122.090.910 85.259.547 Doanh thu thuần 88.228.963.344 6.450.316.614

5.2 Giá vốn hàng bán

Chi phí khấu hao 291.309.824 363.886.197

Trang 22

Số 41 đường Nguyễn Thi Minh Khai, phường Bến Nghé, quận 1, thành phó Hồ Chí Minh

Chỉ phí môi giới dự án Camellia Garden 487.688.769 -

Chi phi ban hang tiếp thi dy 4n Camellia

Garden 589.036.670 -

Chi phí môi giới đắt HBC, Thủ Đức 30.000.000 -

Chi phi khac bi - 8.000.000 1.106.725.439 8.000.000 N 5.6 Chi phi quan lý doanh nghiệp Từ 01/01/2017 Từ 01/01/2016 7 dén 31/03/2017 đên 31/03/2016 VND VND

Chi phí nhân viên quản lý 1.498.486.725 1.138.410.501

Chỉ phí khấu hao tài sản : -

Chi phi bang tiền và dịch vụ mua ngoài khác 1.292.649.017 901.352.009 2.791.135.742 2.040.762.510 6.7 Thu nhap khac Từ 01/01/2017 Từ 01/01/2016 đến 31/03/2017 đến 31/03/2016 VND VND Tiền phạt chậm nộp — phi hd so 211.281.385

Thanh lý xe Ford Escape 104.545.455

Tiền cọc khách hàng thuê VP thanh lý hợp

đồng trước hạn 10.104.000

Trang 23

Cho kỳ tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2017 5.8 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp "TNDN" hiện hành Từ 01/01/2017 Từ 01/01/2016 đên 31/03/2017 đến 31/03/2016 VND VND

Lợi nhuận trước thuế theo kế toán 29.992.217.778 3.594.174.408

Các khoản điều chỉnh tăng/(giảm) khi xác định lợi nhuận tính thuế : Chi phí không được khấu trừ 146.000.000 - Ch phí trích trước đã hoàn nhập - Thu nhập không chịu thuế (lợi nhuận được nhận) - - Chênh lệch tạm thời

Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư - -

Chuyển lỗ của hoạt động chính năm trước F - _-

Lợi nhuận tính thuế 30.138.217.778 3.594.174.408

Thuế suất 20% 20%

Chi phi thué TNDN hién hanh 6.027.643.555 718.834.882

Thué TNDN thu tién theo tién d6 1% (Camellia Garden) 957.503.641 -

Chi phi thué TNDN nép bé sung - <

Tộng cộng thuế TNDN hiện hành 23.199.157.301 718.834.882

CÔNG CỤ TÀI CHÍNH

Tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính :

Công ty có các tài sản tài chính như : các khoản phải thu khách hàng, phải thu khác, tiền mặt và tiền gửi ngắn hạn phát sinh trực tiếp từ hoạt động của Công ty

Nợ phải trả tài chính của Công ty bao gồm các khoản phải trả người bán và các khoản phải trả khác Mục đích chính của các khoản nợ tài chính này là nhằm huy động nguồn tài chính phục vụ các hoạt động của Công ty Đơn vị tính : Triệu VND

Giá trị ghi số Giá trị hợp lý 31/03/2017 01/01/2017 31/03/2017 01/01/2017

Tiền và các khoản tương đương tiền 226.206 143.723 226.206 143.723

Đầu tư tài chính ngắn hạn 61.843 28.843 61.843 28.843

Phải thu ngắn hạn của khách hàng 6.682 2.187 6.682 2.187 Phải thu ngắn hạn khác 11.184 8.087 11.184 8.087 305.915 182.840 305.915 182.840

Phải trả người bán ngắn hạn 29.313 44.019 29.313 44.019 Phải trả ngắn hạn khác 58.632 53.215 58.632 53.215 Phải trả dài hạn khác 106.562 136.112 106.562 136.112 194.507 233.346 194.507 233.346

Công ty có thể gặp phải các rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản

Trang 24

- Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham gia trong hợp đồng giao dịch không thực hiện được

các nghĩa vụ của mình, dẫn đến tổn thát về tài chính Công ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động tài chính (tiền gửi ngân hàng), tuy nhiên Công ty chủ yếu duy trì số dư tiền gửi tại các ngân hàng

7 CAC THONG TIN KHAC

7.1 Nghiệp vụ và số dư với các bên có liên quan

Công ty có phát sinh các giao dịch chủ yếu với các bên có liên quan trong kỳ như sau :

Bên liên quan/Nội dung giao dịch 31/03/2017 01/01/2017

VND - VND

Báo Tuổi Trẻ

Chia lợi nhuận từ hợp đồng hợp tác kinh doanh 7.513.317.976 5.927.033.863

Công ty TNHH Sao Mai Thế Kỷ 21

Cổ tức nhận được - 17.000.000.000

Công ty TNHH TMXD Khải Hoàn

Cho mượn tiền 500.000.000 500.000.000

Công ty TNHH MTV Đảo Ngọc Thế Kỷ 21

Cấp vốn hoạt động 7.000.000.000 = Công ty TNHH An Việt Thế Kỷ 21

Cho mượn tiền - 525.000.000

Công ty Cổ phần đầu tư Nam Long

Bên liên quan/Nội dung số dư 31/03/2017 01/01/2017

VND VND

Báo Tuổi Trẻ

Phải trả lợi nhuận từ hợp đồng hợp tác kinh doanh (7.513.317.976) (5.928.126.364)

Phải trả dài hạn khác - góp vốn liên doanh Yoco (14.334.529.046) (14.334.529.046)

Công ty TNHH TM XD Khải Hoàn

Phải thu tiền cho mượn 500.000.000 500.000.000

Công ty TNHH An Việt Thế Kỷ 21

Phải thu tiền cho mượn 525.000.000 525.000.000

Phải thu lãi cho vay 104.904.110

Trang 25

Phải trả dài hạn khác — nhận góp vốn đầu tư dự án 9B7_ (85.741.692.288) (77.131.692.288)

Phải trả lợi nhuận từ hợp đồng hợp tác dự án 9B7 (20.506.113.377) (77.131.692.288)

Thù lao cho các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban kiểm soát và Ban Giám đốc trong kỳ như sau : Quý 1/2017 Quý 1/2016

VND VND Lương và thưởng, thù lao, các khoản khác

460.500.000 489.522.000

NGUYEN TH! MINH TAN 4

NGười lập/Kế Toán Trưởng Tổng Giám đốc

TP Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng 4 năm 2017

24

Trang 26

_ đề e

CONG TY CP THE KY 21

Số: D| CV-2017

CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM

Kính gửi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI

V/v: Giải trình kết quả kinh doanh quý 1/2017 tại công ty mẹ

Công ty cổ phần Thế Kỷ 21 xin giải trình về việc kết quả kinh doanh quý

1/2017 tăng so với quý 1/2016 như sau:

Khoản mục Quý 1/2017 Quý 1/2016 Chênh lệch Giá trị Tỷ

Giá vốn 53.514.905.000 2.144.935.511 51.369.969.489 | 2394,94%

23.964.574.223 2.875.399.527

Lợi nhuận sau thuế quý 1/2017 tăng 733,45% so với quý 1/2016 do các nguyên nhân

Doanh thu thuần quý 1/2017 tăng hơn 80 tỷ đồng so với quý 1/2016 vì trong quý

1/2017 phát sinh doanh thu bán nhà tại dự án Camellia Garden, Quận 7

Tương ứng với doanh thu quý 1/2017 tăng thì giá vốn quý 1/2017 cũng tăng so với

quý 1/2016 cho dự án Camellia Garden, Quận 7