| CTY CO PHAN DICH VU ĐÔ THI BA RIA
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Mẫu số B01-DN (Ban hành kèm theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính) Quý 1V năm 2015
i Don vi tính: Đồng Việt Nam
; Chi tiéu Mã số | Thuyết minh Kỳ này Kỳ trước
) (1) (2) (3) (4) (5)
1 Lưu chuyển tiên từ hoạt động kinh doanh
Tiên thu bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 24.366.922.903 19.580.581.403
Tiên chỉ trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch VỤ 02 -4.300.020.338 -4,226.884.732
Tiền chỉ trả cho người lao động : 03 -4.220.804.447 -3.741.096.136
Tiền chỉ trả lãi vay 04
| - Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 -1.108.877.031 -490.708.761
Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 13.964.661.335 960.683.319
Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 -8.470.902.760 -8.369.537.068
chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 20.230.979.662 | 3.713.038.025
1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư ` ,
liền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐS đầu tư và các TSDH khác 21 -890.000
lần thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS đầu tư và các TSDH khác 22
3, Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23
n thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24
ìn chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 -12.000.000.000 -11.000.000.000
én thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 2.000.000.000 8.500.000.000
sn thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 181.396.812 171.085.295
chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 "9.818.603.188 -2.329.714.705
Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của DN đã ph.hành 32
vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33
i tra nợ gốc vay 34
chỉ trả nợ thuê tài chính 35
ic, Idi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36
uyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40
luyển tiền thuần trong kỳ (50=20+30+40) - 50 10.412.376.474 | 1.383.323.320
Và tương đương tiền đâu kỳ ; 60 13.706.473.609 1.297.016.007
lưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 2
Trang 2Mẫu số B09-DN Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ trưởng BTC BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý 1V năm 2015
Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn :
-_ Công ty cổ phần Dịch vụ Đô thi Ba Rịa là Công ty hoạt động công ích theo quy định của Luật doanh nghiệp
Nhà Nước và Nghị định 31/2005/NĐ-CP ngày 11 tháng 3 năm 2005 của Chính phủ " Về Sản xuất và cung ứng sản phẩm, dịch vụ
công ích" L
-_ Công ty cổ phần Dich vụ Đô thị Bà Rịa được thành lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty cổ phần số: 3500100167, đăng ký lân đầu ngày 12 tháng 8 năm 2013 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu cấp Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất và cung ứng sản phẩm, „¡ch vụ công ích
Ngành nghề kinh doanh :
+ Dịch vụ chăm sóc và duy trì cảnh quan;
+ Trồng rau, đậu các loại và trồng hoa, cây cảnh;
+ Nhân và chăm sóc cây giống nông nghiệp; + Thu gom rác thải không độc hại;
+ Trồng trọt, chăn nuôi hỗn hợp;
+ Sản xuất thức ăn gia súc, gia cầm và thủy sản; + Thu gom rác thải độc hại;
+ Xây dựng công trình công ích;
+ Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác
Chỉ tiết: Xây dựng nghĩa trang, lăng, mô; Xây dựng công trình công nghiệp, công trình điện, đường dây và trạm biến áp đến 35KVA;
+ Chuẩn bị mặt bằng; + Sửa chữa thiết bị điện;
+ Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điều hòa không khí; Chỉ tiết: Lắp đặt hệ thống cấp thoát nước;
+ Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khác
Chỉ tiết: Bán buôn máy móc, thiết bị điện, vật liệu điện (máy phát điện, động cơ điện, dây điện, và thiết bị khác dùng trong mạch điện);
+ Xây dựng công trình đường sắt và đường bộ Chỉ tiết: Xây dựng công trình đường bộ + Phá dỡ;
+ Lắp đặt hệ thống điện:
+ Buôn bán nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động vật sống
Chỉ tiết: Bán buôn hoa và cây, bán buôn thức ăn và nguyên liệu làm thức ăn cho gia súc, gia cầm và thủy sản, bán buôn ; giống cây trông
_+ Bán buôn nhiên liệu rắn, lỏng, khí và các sản phẩm liên quan Chỉ tiết: Bán buôn xăng dầu và các sản phầm của chúng; + Bán buôn kim loại và quặng kim loại
Chỉ tiết: Bán buôn sắt thép và kim loại khác;
Trang 3
Mẫu số B09-DN
Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ trưởng BTC BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2015 điểm hoạt động của doanh nghiệp thức sở hữu vốn :
_~ Công ty cổ phần Dịch vụ Đô thị Bà Rịa là Công ty hoạt động công ích theo quy định của Luật doanh nghiệp
Nước và Nghị định 31/2005/NĐ-CP ngày 11 tháng 3 năm 2005 của Chính phủ " Về Sản xuất và cung ứng sản phẩm, dịch vụ Ích"
Cơng ty cổ phần Dịch vụ Đô thị Bà Rịa được thành lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty cổ \ số: 3500100167, đăng ký lần đầu ngày 12 tháng 8 năm 2013 do Sở Éế hoạch và Đầu tư tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu cấp
c kinh doanh : Sản xuất và cung ứng sản phẩm, dịch vụ công ích nghề kinh doanh :
Dịch vụ chăm sóc và duy trì cảnh quan; “Trồng rau, đậu các loại và trồng hoa, cây cảnh; + Nhân và chăm sóc cây giống nông nghiệp;
Thu gom rác thải không độc hại; ng trọt, chăn nuôi hỗn hợp;
Sản xuất thức ăn gia súc, gia cầm và thủy sản; Thu gom rác thải độc hại;
Xây dựng công trình công ích;
y dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác
ï tiết: Xây dựng nghĩa trang, lăng, mô; Xây dựng công trình công nghiệp, công trình điện, đường dây và trạm biến áp đến
+ Chuẩn bị mặt bằng;
5 chữa thiết bị điện;
Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điều hòa không khí; i tiết: Lắp đặt hệ thống cấp thốt nước;
Bán bn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khác
ết: Bán buôn máy móc, thiết bị điện, vật liệu điện (máy phát điện, động cơ điện, dây điện, và thiết bị khác dùng trong điện);
+ Xây dựng công trình đường sắt và đường bộ Xây dựng công trình đường bộ ỡ;
đặt hệ thống điện:
ôn bán nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động vật sống
: Bán buôn hoa và cây, bán buôn thức ăn và nguyên liệu làm thức ăn cho gia súc, gia cầm và thủy sản, bán buôn rong
3an uôn nhiên liệu rắn, lỏng, khí và các sản phẩm liên quan it: Bán buôn xăng dầu và các sản phầm của chúng;
uôn kim loại và quặng kim loại ế Bán buôn sắt thép và kim loại khác;
Trang 4
hi tiết: Bán buôn tre, nứa, gỗ cây, và gỗ chế biến, xi măng, gạch xây, ngói, cát, đá, sỏi, kính xây dựng, sơn, vec ni, gạch ốp thiết bị vệ sinh, đồ ngũ kim và vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng;
¡ hành khách đường bộ trong nội thành, ngoại thành (trừ vận tải bằng xe buýt); bãi và lưu giữ hàng hóa;
ịnh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê; thuê xe có động cơ;
ân tải hàng hóa bằng đường bộ
'tiết: Vận tải hàng hóa bằng ô tô chuyên dụng; sinh nhà cửa và các công trình khác; mm loạt động dịch vụ phục vụ tang lễ
hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính án, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
n năm : bắt đầu từ ngày 01/01/15 kết thúc vào ngày 31/12/15 n tệ sử dụng trong kế toán : đồng Việt Nam
lần mực và Chế độ kế toán áp dụng `
oán áp dụng : kế toán doanh nghiệp theo Tr 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 pave việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
gt đã thực hiện việc áp dụng chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành, phù hợp với lĩnh vực, ảnh nghề kinh doanh
ế tốn áp dụng : Cơng ty áp dụng hình thức sổ kế toán Chứng từ ghi sổ \h sách kế toán áp dụng
c ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiên
hap chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kế toán c đánh giá hàng tôn kho
tắc đánh giá hàng tồn kho :
ng pháp tính giá trị hàng tôn kho : Thực tế đích danh
ghi nhận khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư : -
én tac ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê TC) : Tài sản cố định được ghi nhận theo giá gốc Trong quá trình TSCĐ được ghi nhận theo nguyên giá, hao mỗi luỹ kế và giá trị còn lại
pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê TC) : Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng ác ghi nhận chỉ phí phải trả
phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay tại thời điểm báo cáo, nếu; ( ời hạn thanh toán dưới 1 năm được phân loại là nợ ngắn hạn
a hạn thanh toán trên 1 năm được phân loại là nợ dài hạn ìn thiếu chờ sử lý được phân loại là nợ ngắn hạn
và phương pháp ghi nhận các khoản dự phòng phải trả ắc và phương pháp ghi nhận doanh thu
h thu bán hàng : được ghi nhận khi đồng thời thoả mãn các điều kiện sau:
Trang 5
+ Xác định được chỉ phí liên quan đến giao dịch bán hàng
- Doanh thu cung cấp dịch vụ: được ghi nhận khi kết quả của giao dịch đó được xác định một cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ thì doanh thu được ghi nhận trong kỳ theo kết quả phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán của kỳ đó Kết quả của giao dịch cung cấp dịch vụ được xác định khi thoả mãn các điều kiện sau:
lạ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
+ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó;
+ Xác định được phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán;
+ Xác định được chỉ phí phát sinh chi giao dịch và chỉ phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch vụ đó - Doanh thu hoạt động tài chính : Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thoả mãn đồng thời hai điều kiện sau:
+ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó;
+ Doanh thu được xắc định tương đối chắc chắn; ý
Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành,
chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại : được tính với thuế suất 22% trên tổng lợi nhuận
Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bảng cân đối kế toán và báo cáo kết quả Roạt động kinh doanh - Chứng khoán đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác
- Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn
J01 Tiền Cuối kỳ Đầu kỳ
- Tiên mặt 225.969.265 326.114.856
- Tiền gửi ngân hàng 3.092.880.818 2.580:356./53
- Các khoản tương đương tiền Ă 20.800.000.000 10.800.000.000 Cộng 24.118.850.083 13.706.473.609 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Cuối kỳ Đầu kỳ
Hàng tôn kho Cuối kỳ
- Hàng mua đang đi trên đường Ỷ
- Nguyên liệu, vật liệu : 6.121.555.745
- Cong cu, dung cu
- Chi phi SX, KD dở dang 312.705.382
- Thành phẩm - Hàng hóa - Hàng gửi đi bán - Hàng hóa kho bảo thuế
Cộng giá gốc hàng tôn kho 6.434.261.127
* Giá trị ghi sổ của hàng tôn kho dùng để thế chấp, cầm cố đảm bảo các khoản nợ phải trả : * Giá trị hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tôn kho trong năm :
* Các trường hợp hoặc sự kiện dẫn đến phải trích thêm hoặc hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tôn kho :
Thuế và các khoản phải thu Nhà nước Cuối kỳ
Cộng
Các khoản phải thu ngắn hạn khác ` Cuối kỳ Đầu kỳ
- Phải thu về cổ phần hóa
Trang 6- Thuế GTGT còn được khấu trừ
- Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà nước - Các khoản khác phải thu Nhà nước
‘a Cộng
6 Phải thu dài hạn nội bộ x Cho vay dài hạn nội bộ _~ Phải thu nội bộ khác
: Cộng
_ Phải thu dài hạn khác
~ Ký quỹ, ký cược dài hạn : - Các khoản tiên nhận ủy thác
Trang 9ị ị i Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang: Cuối kỳ Đầu kỳ Ẻ - Tổng số chi phí XDCB dở dang i Trong đó: Những công trình lớn: ’ + Công trinh
3 “Đầu tư dài hạn khác Cuối kỳ Đầu kỳ
: - Đầu tư cổ phiếu
_ Đầu tư trái phiếu
a Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu _-Œho vay dài hạn
~ Đầu tư dài hạn khác °
Cuối ky Dau ky
i phi tra trudc về thuê hoạt động TSCĐ
¡ phí thành lập doanh nghiệp
hí nghiên cứu có giá trị lớn
Trang 10hiém that nghiép Cộng 1.607.662 70.034.135 trả dài hạn nội bộ Cuối kỳ Đầu kỳ dài hạn nội bộ trả dài hạn nội bộ khác ‘ Céng nợ dài hạn hạn ngân hàng đối tượng khác phiếu phát hành hạn tài chính dài hạn khác Cộng vay, nợ
thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả Cuối kỳ Đầu kỳ
thuế thu nhập hoãn lại:
sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến chênh lệch tạm thời được khấu trừ
sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến
lỗ tính thuế chưa sử dụng
thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến
ưu đãi tính thuế chưa sử dụng
hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận từ các năm trước
thuế thu nhập hoãn lại nhập hoãn lại phải trả
thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh tạm thời chịu thuế
Trang 11Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu ; ~ Vốn góp của Nhà nước h - Vốn góp của các đối tượng khác
Cộng
á trị trái phiếu đã chuyển thành cổ phiếu trong năm * Số lượng cổ phiếu quỹ:
lao dich về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức, chia lợi nhuận ~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu
_ + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng trong năm _+ Vốn góp giảm trong năm
_* Vốn góp cuối năm -C6 tức, lợi nhuận đã chia
tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán: + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông: + Gổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi:
ức cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghi nhận: nt iếu
Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 56 lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng
+ Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi
ố lượng cổ phiếu được mua lại
la doanh nghiệp ÿ đầu tư phát triển
lự phòng tài chính hác thuộc vốn chủ sở hữu khen thưởng phúc lợi
trích lập và sử dụng các quỹ của doanh nghiệp Cuối kỳ 34.937.500.000 34.937.500.000 10.482.000.000 10.482.000.000 45.419.500.000 45.419.500.000 Cuối kỳ 45.419.500.000 45.419.500.000 Cuối kỳ 4.541.950 4.541.950 4.541.950 4.541.950 4.541.950 Cuối kỳ Đầu kỳ 45.419.500.000 45.419.500.000 Dau ky 4.541.950 4.541.950 4.541.950 4.541.950 4.541.950 Dau ky 356.349.456 356.349.456 1.014.889.601 1;101;779.599 à chỉ phí, lãi hoặc lỗ được ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo quy định cúa các chuẩn mực kế toán cụ thể phí
Trang 12Tong doanh thu ban hang va cung cap dịch vụ (Mã số 01) Trong đó:
_ Doanh thu cung cấp dịch vụ
- Doạnh thu hợp đồng xây dựng (Đối với doanh nghiệp có hoạt động xây lắp) + Doanh thu của hợp đồng xây dựng được ghi nhận trong kỳ
+ Tổng doanh thu luỹ kế của hợp đồng xây dựng được ghi nhận đến thời điểm lập báo cáo tài chính :
các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02) Trong đó:
_ Chiết khấu thương mại
~ Giảm giá hàng bán ý
1 - Hàng bán bị trả lại
_~ Thuế GTGT phải nộp (PP trực tiếp) - Thuế tiêu thụ đặc biệt
~ Thuế xuất khẩu
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (Mã số 10) Trong đó:
-~ Doanh thu thuần trao đổi sản phẩm, hàng hóa _~ Doanh thu thuần trao đổi dịch vụ
Gia von hang ban (Ma sé 11) _~ Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp
- Giá vốn của hợp đồng xây dựng Cộng
Doanh thu hoạt động tài chính (Mã số 21) : Lãi tiền gửi, tiền cho vay
Cộng Chỉ phí tài chính (Mã số 22)
_ Lãi tiền vay
- Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán ngoại tệ
- Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
- Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn - Chi phí tài chính khác
Cộng
Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) - Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên
thu nhập chịu thuế năm hiện hành
peu chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm trước vào chi phí thuế thu nhập hiện hành năm nay - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (Mã số 52)
Trang 13
khoản chênh lệch tạm thời phi chịu thuế
- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản lỗ tính thuế và ưu đãi thuế chưa sử dụng
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phi trả - _
- Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 3 Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố
- Chi phí nguyên liệu, vật liệu
- Chi phí nhân công ý
- Chi phí khấu hao tài sản cố định - Chi phí dịch vụ mua ngoài - Chi phí khác bằng tiền
Cộng
‘Mua tài sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc thông qua nghiệp vụ cho thuê tài chính:
' - Mua doanh nghiệp thông qua phát hành cổ phiếu - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu
Ạ lua và thanh lý công ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác trong 1 ỳ báo cáo
~ Tổng giá trị mua hoặc thanh lý
Š Phần giá trị mua hoặc thanh lý được thanh toán bằng tiền và các khoản tương đương tiền
~ Số tiền và các khoản tưng đương tiền thực có trong công ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý - Phần giá trị tài sản (Tổng hợp theo từng loại tài sản) và nợ
phải trả không phải là tiền và các khoản tương đương tiền trong công ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý trong kỳ
Trinh bày giá trị và lý do của các khoản tiền và tương đương Fen lớn do doanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng do có sự hạn chế của pháp luật hoặc các ràng buộc khác mà _ doanh nghiệp phải thực hiện
-_ Người lập biểu Kế toán trưởng | Su mem hưu
; Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo lưu chuyển tiền tệ _ Các giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Trang 18
| UBND TINH BA RIA - VUNG TAU