Bao cao tai chinh 2011

Bao cao tai chinh 2011 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...

CÔNG TY CỔ PHẦN FPT ********* BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TOÀN TẬP ĐOÀN FPT QUÝ II NĂM 2011 Tháng 07 năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN FPT Tòa nhà FPT Cầu Giấy, Phố Duy Tân Phường Dịch Vọng Hậu, Quận Cầu Giấy Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính hợp nhấtCho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 năm 2011đến ngày 30 tháng 6 năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 6 năm 2011 MẪU SỐ B 01-DN/HN Đơn vị: VND TÀI SẢNMã sốThuyết minh30/6/2011 31/12/2010A.TÀI SẢN NGẮN HẠN(100=110+120+130+140+150)100 9.018.714.049.902 8.839.022.362.540 I. Ti ền và các khoản tương đư ơng tiền 110 6 1.785.765.054.942 1.436.127.765.530 1. Tiền111 756.805.335.736 861.718.472.654 2. Các khoản tương đương tiền112 1.028.959.719.206 574.409.292.876 II. Các k hoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 7 751.974.468.354 563.892.171.622 1. Đầu tư ngắn hạn121 753.674.468.354 565.892.171.622 2Dự phòng giảm g iá đầu tư ngắn hạn 129 (1.700.000.000) (2.000.000.000)III. Các k hoản phải thu ngắn hạn 130 3.237.713.661.002 3.248.876.343.735 1. Phải thu khách hàng 131 2.506.435.944.569 2.355.779.082.971 2. Trả trước cho người b án 132 265.949.306.549 241.613.024.080 3. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng134 224.836.138.157 153.813.573.772 4. Các khoản phải thu khác 135 8 321.906.098.553 556.197.935.397 5. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (81.413.826.826) (58.527.272.485)IV. Hàng tồn kho 140 9 2.124.575.472.383 2.448.471.898.690 1. Hàng tồn kho 141 2.136.339.107.009 2.460.453.718.041 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (11.763.634.626) (11.981.819.351)V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.118.685.393.221 1.141.654.182.963 1. Chi phí trả trước ngắn hạn151 78.604.389.586 72.424.202.826 2. Thuế GT GT được khấu trừ 152 282.301.428.967 310.143.861.018 3. Các khoản khác phải thu Nhà nước154 7.311.033.719 12.448.920.935 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 10 750.468.540.949 746.637.198.184 B.TÀI SẢN DÀI HẠN(200=210+220+250+260+269)200 3.428.267.771.597 3.465.522.080.811 I. Các k hoản phải thu dài hạn 210 376.000.000 376.000.000 1. Phải thu dài hạn khác 218 376.000.000 376.000.000 II. Tài s ản cố định 220 2.017.950.244.233 2.000.339.297.036 1. Tài sản cố định hữu hình 221 11 1.455.208.103.373 1.433.735.279.875 - Nguyên giá 222 2.546.275.195.616 2.393.560.750.522 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (1.091.067.092.243) (959.825.470.647)2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 655.395.177 730.633.347 - Nguyên giá 225 928.556.557 927.323.115 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 (273.161.380) (196.689.768)3. Tài sản cố định vô hình 227 12 265.957.458.433 243.376.909.739 - Nguyên giá 228 369.498.593.725 328.891.186.693 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (103.541.135.292) (85.514.276.954)4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 13 296.129.287.250 322.496.474.075 III. Các k hoản đầu tư tài chính dài Báo cáo Tài BÁO CÁO tÀI CHÍNH 44 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2011 Số tham chiếu: 60755012/15037548 BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các cổ đơng Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài Tổng Cơng ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (“Tổng Cơng ty”) trình bày từ trang đến trang 60 bao gồm bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2011, báo cáo kết hoạt động kinh doanh báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày thuyết minh báo cáo tài kèm theo Việc lập trình bày báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn chúng tơi Cơ sở Ý kiến Kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo quy định Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu phải lập kế hoạch thực việc kiểm toán để đạt mức tin cậy hợp lý việc liệu báo cáo tài có sai sót trọng yếu hay khơng Việc kiểm toán bao gồm việc kiểm tra, theo phương pháp chọn mẫu, chứng số liệu thuyết minh báo cáo tài Việc kiểm tốn bao gồm việc đánh giá nguyên tắc kế tốn áp dụng ước tính quan trọng Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng cơng việc kiểm tốn cung cấp sở hợp lý cho ý kiến kiểm toán Ý kiến Kiểm toán Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, xét khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Tổng Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2011, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Hệ thống Kế toán Việt Nam áp dụng cho doanh nghiệp bảo hiểm tuân thủ quy định có liên quan Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam Võ Tấn Hồng Văn Trần Thị Minh Tiến Phó Tổng Giám đốc Kiểm toán viên đăng ký Số đăng ký: 0264/KTV Kiểm toán viên phụ trách Kiểm toán viên đăng ký Số đăng ký: 1331/KTV Hà Nội, Việt Nam Ngày 24 tháng 02 năm 2012 người bạn Đồng hành 45 Bảng cân đối kế toán Mã số TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền 111 Tiền mặt quỹ 112 Tiền gửi ngân hàng 113 Tiền chuyển 120 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 121 Đầu tư chứng khoán ngắn hạn 128 Đầu tư ngắn hạn khác 129 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 130 III Các khoản phải thu 131 Phải thu khách hàng 132 Trả trước cho người bán 133 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 7.994.634.946 2.605.917.369 138 Các khoản phải thu khác 32.375.581.984 161.213.726.920 139 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (6.333.102.436) (5.144.162.922) 150 V Tài sản ngắn hạn khác 4.147.652.619 3.645.719.714 151 Tạm ứng 3.452.188.363 3.170.296.880 152 Chi phí trả trước ngắn hạn 266.149.756 475.422.834 153 Tài sản ngắn hạn khác 429.314.500 - 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 136.213.005.415 220.483.810.738 210 I Tài sản cố định 8.576.494.889 10.110.995.554 211 Tài sản cố định hữu hình 212 Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài 215 Nguyên giá 216 Giá trị hao mòn lũy kế 217 Nguyên giá 213 214 Thuyết minh Tài sản cố định vơ hình 218 Ngun giá 219 Giá trị hao mòn lũy kế Ngày 31 tháng 12 năm 2011 Ngày 31 tháng 12 năm 2010 1.733.798.447.811 2.280.558.095.044 17.800.852.232 21.421.465.480 605.026.144 614.750.726 17.056.226.088 11.601.165.386 139.600.000 9.205.549.368 1.400.608.746.540 1.842.075.027.576 143.889.012.493 145.167.824.886 1.279.073.200.000 1.708.733.000.000 (22.353.465.953) (11.825.797.310) 311.241.196.420 413.415.882.274 276.526.039.044 252.599.611.682 678.042.882 2.140.789.225 6.511.853.206 10.110.995.554 28.361.387.359 27.566.631.967 (21.849.534.153) (17.455.636.413) 2.064.641.683 - 2.152.579.273 - (87.937.590) - - - 56.057.850 56.057.850 (56.057.850) (56.057.850) 220 II Các khoản đầu tư tài dài hạn 10 121.606.510.526 198.831.412.583 221 Đầu tư chứng khoán dài hạn 10.1 50.000.000.000 129.790.000.000 222 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 10.2 21.606.510.526 19.041.412.583 228 Đầu tư dài hạn khác 10.3 240 III Tài sản dài hạn khác 241 Ký quỹ bảo hiểm 242 Cầm cố, ký quỹ dài hạn 244 Chi phí trả trước dài hạn 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 50.000.000.000 50.000.000.000 6.030.000.000 11.541.402.601 6.000.000.000 6.000.000.000 30.000.000 76.446.497 - 5.464.956.104 1.870.011.453.226 2.501.041.905.782 Đơn vị: VNĐ 46 BÁO CÁO THường niÊn 2011 Bảng cân đối kế toán Mã số NGUỒN VỐN Thuyết minh Ngày 31 tháng 12 năm 2011 300 A NỢ PHẢI TRẢ 1.120.112.997.492 1.820.768.327.732 310 I Nợ ngắn hạn 821.469.334.345 1.568.348.035.768 240.347.597.966 215.250.684.791 8.315.273.924 11.022.065.858 16.527.238.981 7.385.696.355 313 1.     Phải trả người bán 314 2.     Người mua trả tiền trước 315 3.     Thuế khoản phải nộp Nhà nước 316 4.     Phải trả người lao động 16.305.812.063 728.792.095 318 5.     Chi phí phải trả 19.379.257.044 9.682.537.999 519.253.362.416 1.323.094.719.497 1.340.791.951 1.183.539.173 542.138.757 - 542.138.757 - 319 6.     Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 323 7.     Quỹ khen thưởng, phúc lợi 330 11 Ngày 31 tháng 12 năm 2010 12 13 III Nợ dài hạn 331 1.      Vay dài hạn 340 II Dự phòng nghiệp vụ 298.101.524.390 252.420.291.964 341 1.     Dự phòng phí 16.4.1 190.128.680.491 159.300.556.281 343 2.     Dự phòng bồi ... CÔNG TY CỔ PHẦN FPT BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY MẸ QUÝ IV NĂM 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 2BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị: VND STT TÀI SẢNMã số Thuyết minh31/12/2011 31/12/2010A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 3.003.000.515.941 2.293.133.015.354 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 5 1.900.385.214.128 545.299.668.315 1Tiền 111 181.323.547.461 63.026.334.982 2 Các khoản tương đương tiền 112 1.719.061.666.667 482.273.333.333 II. Các k hoản đầu tư tài chính ngắn hạn1206512.240.879.112 724.487.037.105 1 Đầu tư ngắn hạn 121 512.240.879.112 726.487.037.105 2Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - (2.000.000.000) III. Các k hoản phải thu ngắn hạn 130 537.680.149.539 241.803.884.703 1Phải thu của khách hàng 131 92.362.606 114.678.511 2Trả trước cho người bán 132 2.152.176.794 2.585.348.850 3Phải thu nội bộ 133 494.220.978.058 - 4 Các khoản phải thu khác 135 41.214.632.081 239.103.857.342 IV. Hàng tồn kho 140 149.630.819 211.331.238 1Hàng tồn kho 141 149.630.819 211.331.238 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 52.544.642.343 781.331.093.993 1Chi phí trả trước ngắn hạn 151 1.418.704.371 1.615.438.784 2Thuế GTGT được khấu trừ 152 41.411.358.419 61.453.990.631 3Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 9.329.290.829 9.416.022.106 4Tài sản ngắn hạn khác 158 385.288.724 708.845.642.472 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 2.588.253.961.975 3.217.999.659.179 I. Tài s ản cố định 220 247.950.738.481 388.780.855.824 1Tài sản cố định hữu hình 221 9219.532.290.070 202.377.318.517 Nguyên giá 222 297.358.598.574 263.670.035.943 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (77.826.308.504) (61.292.717.426) 2Tài sản cố định vô hình 227 7 20.785.405.161 28.536.952.452 Nguyên giá 228 64.769.861.229 63.277.746.229 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (43.984.456.068) (34.740.793.777) 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 8 7.633.043.250 157.866.584.855 II. Các k hoản đầu tư tài chính dài hạn 250 2.333.059.272.896 2.814.644.470.748 1 Đầu tư vào công ty con 251 10 2.343.792.033.263 1.928.544.383.182 2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - 640.671.420.000 3 Đầu tư dài hạn khác 258 11 1.795.852.500 262.804.891.300 4Dự phòng giảm g iá đầu tư tài chính dài hạn 259 (12.528.612.867) (17.376.223.734) III. Tài s ản dài hạn khác 260 7.243.950.598 14.574.332.607 1Chi phí trả trước dài hạn 261 7.233.324.598 14.563.706.607 2Tài sản dài hạn khác 268 10.626.000 10.626.000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN2705.591.254.477.916 5.511.132.674.533 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị: VND NGUỒN VỐNMã số Thuyết minh31/12/2011 31/12/2010A - NỢ PHẢI TRẢ 300 2.308.192.840.406 2.716.317.272.395 I. Nợ ngắn hạn 310 2.306.780.667.881 914.622.507.820 1Vay và nợ ngắn hạn 311 12 1.955.611.013.965 630.592.980.257 2Phải trả cho người bán 312 7.474.112.667 10.544.677.739 3Người mua trả tiền trước 313 10.263.185.261 10.053.372.106 4Thuế và các khoản phải nộp cho Nhà nước 314 13 502.251.605 CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHÔNG (Thành lập tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2011 Hà Nội, tháng 3 năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHÔNG Số 414 Nguyễn Văn Cừ, Long Biên , Hà Nội 1 MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2 – 3 BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN VIÊN 4 - 5 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Bảng cân đối kế toán 6 – 7 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 8 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 9 Thuyết minh báo cáo tài chính 10 – 32 CƠNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHƠNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Số 414 Nguyễn Văn Cừ, Long Biên, Hà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 2 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Hàng khơng đệ trình báo cáo này cùng với Báo cáo tài chính đã được kiểm tốn cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên của Hội đồng Quản trị trong suốt năm và đến ngày lập báo cáo này gồm: Ơng Phan Duy Quảng Chủ tịch (miễn nhiệm ngày 14/11/2011) Ơng Nguyễn Đình Tùng Chủ tịch (bổ nhiệm ngày 14/11/2011) Ơng Lê Văn Kim Ủy viên Ơng Trần Chí Dũng Ủy viên Ơng Phạm Hồng Quang Ủy viên Bà Nguyễn Thị Kim Liên Ủy viên (miễn nhiệm ngày 26/05/2011) Ơng Đinh Ngọc Chủng Ủy viên (bổ nhiệm ngày 26/05/2011) BAN KIỂM SỐT Các thành viên của Ban Kiểm sốt trong suốt năm và đến ngày lập báo cáo này gồm: Bà Dương Thị Việt Thắm Trưởng ban kiểm sốt Bà Trần Thị Thanh Hoa Thành viên Bà Vũ Thị Nguyệt Nga Thành viên BAN GIÁM ĐỐC VÀ KẾ TỐN TRƯỞNG Các thành viên của Ban Giám đốc trong suốt năm và đến ngày lập báo cáo này gồm: Ơng Lê Văn Kim Giám đốc Ơng Đinh Ngọc Chủng Phó Giám đốc Ơng Nguyễn Đình Thái Kế tốn trưởng KIỂM TỐN VIÊN Báo cáo tài chính kèm theo cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 được kiểm tốn bởi Cơng ty Kiểm tốn DTL – Văn phòng Hà Nội, thành viên hãng Crowe Horwath International. TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính hằng năm phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Cơng ty trong năm. Trong việc lập báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được u cầu phải:  Lựa chọn các chính sách kế tốn thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất qn;  Đưa ra các phán đốn và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;  Nêu rõ các chuẩn mực kế tốn áp dụng có được tn thủ hay khơng, tất cả các sai lệch trọng yếu so với các chuẩn mực này được trình bày và giải thích trong các báo cáo tài chính; và  Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho rằng Cơng ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh. Ban Giám đốc xác nhận rằng Cơng ty đã tn thủ các u cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế tốn được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Cơng ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tn thủ các Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế tốn Việt Nam và các quy định hiện hành khác có liên quan Việt Nam. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an tồn cho tài sản của Cơng ty và vì vậy thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác. CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHÔNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Số 414 Nguyễn Văn Cừ, Long Biên, Hà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 3 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (TIẾP) PHÊ CHUẨN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Chúng tôi phê chuẩn rằng, Báo cáo tài chính kèm theo phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, Phân tích Báo cáo tài chính 2011 của ngân hàng Vietinbank dựa trên mô hình Camels 1. Ngân hàng Vietinbank. 1.1 Lịch sử ra đời và một vài nét về ngân hàng Vietinbank: Ngân hàng Công thương Việt Nam được thanh lập vào ngày 26/3/1988, trên cơ sở tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghịđịnh số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng. VietinBank được Sở giao dịch Chứng khoan TP.HCM (HOSE) chấp thuận niêm yết từ ngay 16/07/2009. Với mã chứng khoán là CTG, mệnh giá: 10.000 đồng/cổ phiếu, số lượng cổ phiếu đang lưu hành: 2.022.972.161 cổ phiếu (tại thời điểm 31/12/2011). Một số định hướng của ngân hàng: - Tầm NhìnLa Tập đoan tai chinh ngan hang hang đầu của Việt Nam, hoạt động đa năng, cung cấp sản phẩm va dịch vụ theochuẩn mực quốc tế, nhằm nang gia trị cuộc sống. - Giá Trị : Trở thanh Tập đoan tai chinh ngan hang hiện đại, hiệu quảhang đầu trong nước va quốc tế. - Cốt Lõi : Mọi hoạt động đều hướng tới khách hàng. • Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch, hiện đại. • Người lao động được quyền phấn đấu, cống hiến làm việc hếtmình, được quyền hưởng thụ đúng với chất lượng, kết quả,hiệu quả của cá nhân đóng góp, được quyền tôn vinh cá nhân xuất sắc, lao động giỏi. -Triết Lý kinh doanh: • An toàn, hiệu quả, bền vững và chuẩn mực quốc tế; • Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ và trách nhiệm xã hội; • Sự thịnh vượng của khách hàng là sự thành công của VietinBank. 2. . Đánh giá hoạt động và chất lượng tài sản của ngân hàng Vietinbank. 2.1. Capital Adequacy (Mức độ an toàn vốn):Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của ViettinBank 31/12/2011: Để phân tích chỉ số CAR của ngân hàng, cần sử dụng một số chỉ tiêu sau: Chỉ tiêu Đơn vị 31/12/201 31/12/2010 31/12/2009 1 Tổng tài sản Tỷ đồng 460.6 367.73 243.79 Vốn chủ sở hữu Tỷ đồng 28.49 18.2 12.57 Vốn điều lệ Tỷ đồng 20.23 15.17 11.25 Lợi nhuận giữ lại 4.540.639 2.247.814 836.28 Tỷ lệ an toàn vốn CAR % 10.57 8.02 8.06 Nguồn: báo cáo tài chính của ngân hàng Vietinbank 2011 Với quy mô vốn điều lệ trên 20 ngàn tỷ đồng, hệ số an toàn vốn riêng lẻ của VietinBank đến cuối năm 2011 đạt 10,57% vượt mức quy định của NHNN (9%).Mức an toàn vốn tối thiểu tăng qua các năm do vốn CSH tăng dần qua các năm. Vốn chủ sở hữu năm 2009 có trên 12 nghìn tỷ đồng, đến năm 2011 đã tăng lên tới trên 28 nghìn tỷ đồng, tăng 156% so với năm 2010. Thể hiện ngân hàng không ngững mở rộng quy mô hoạt động theo mục tiêu tăng trưởng tài sản – nguồn vốn trung bình 20 – 22%.Mức tăng trưởng nhanh của vốn CSH là do lợi nhuận sau thuế được trích lập vào vốn CSH tăng. Đây là một nguồn tăng vốn chủ sở hữu khá bền vững, điều này chứng tỏ ngân hàng hoạt động kinh doanh tốt, lợi nhuận sau thuế tăng dần qua các năm. Nguồn vốn chủ sở hữu và vốn điều lệ cũng không ngừng tăng lên.Năm 2007 vốn diều lệ của ngân hàng chỉ có trên 7000 tỷ đồng, đến năm 2011 đã lên tới trên 20 000 tỷ đồng,so với năm 2010 vốn điều lệ tăng 133%. Vốn chủ sở hữu năm 2007 có tren 10 nghìn tỷ đồng, đến năm 2011 đã tăng lên tới trên 28 nghìn tỷ đồng, tăng 156% so với năm 2010. Thể hiện ngân hàng không ngững mở rộng quy mô hoạt động theo mục tiêu tăng trưởng tài sản – nguồn vốn trung bình 20 – 22%. Chiến lược kinh doanh đúng đắn và kết quả kinh doanh ấn tượng của VietinBank đã được phản ứng tích cực vào giá cổ phiếu CTG. Trong bối cảnh thị trường chứng khoán suy giảm mạnh (VNIndex giảm 28%, HNX-Index giảm 48%, chỉ số ngành ngân hàng giảm 12%), thì giá CTG luôn duy trì ở mức giá khá ổn định. Năm 2011, khối lượng giao dịch bình quân của CTG tăng 57%, đạt trên 460.000 đơn vị/phiên, nhà đầu tư nước ngoài mua ròng 17,8 triệu đơn vị, cao gấp đôi so với năm 2010. Ngoài ra, từ tháng 1-3/2011, giá CTG tăng gần 30%, đi ngược với xu thế giảm của thị trường nhờ những thông tin tích cực về việc IFC trở thành cổ đông lớn và cam kết hỗ trợ CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHÔNG (Thành lập tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2011 Hà Nội, tháng 3 năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHÔNG Số 414 Nguyễn Văn Cừ, Long Biên , Hà Nội 1 MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2 – 3 BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN VIÊN 4 - 5 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Bảng cân đối kế toán 6 – 7 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 8 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 9 Thuyết minh báo cáo tài chính 10 – 32 CƠNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG KHƠNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Số 414 Nguyễn Văn Cừ, Long Biên, Hà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 2 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Hàng khơng đệ trình báo cáo này cùng với Báo cáo tài chính đã được kiểm tốn cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên của Hội đồng Quản trị trong suốt năm và đến ngày lập báo cáo này gồm: Ơng Phan Duy Quảng Chủ tịch (miễn nhiệm ngày 14/11/2011) Ơng Nguyễn Đình Tùng Chủ tịch (bổ nhiệm ngày 14/11/2011) Ơng Lê Văn Kim Ủy viên Ơng Trần Chí Dũng Ủy viên Ơng Phạm Hồng Quang Ủy viên Bà Nguyễn Thị Kim Liên Ủy viên (miễn nhiệm ngày 26/05/2011) Ơng Đinh Ngọc Chủng Ủy viên (bổ nhiệm ngày 26/05/2011) BAN KIỂM SỐT Các thành viên của Ban Kiểm sốt trong suốt năm và đến ngày lập báo cáo này gồm: Bà Dương Thị Việt Thắm Trưởng ban kiểm sốt Bà Trần Thị Thanh Hoa Thành viên Bà Vũ Thị Nguyệt Nga Thành viên BAN GIÁM ĐỐC VÀ KẾ TỐN TRƯỞNG Các thành viên của Ban Giám đốc trong suốt năm và đến ngày lập báo cáo này gồm: Ơng Lê Văn Kim Giám đốc Ơng Đinh Ngọc Chủng Phó Giám đốc Ơng Nguyễn Đình Thái Kế tốn trưởng KIỂM TỐN VIÊN Báo cáo tài chính kèm theo cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 được kiểm tốn bởi Cơng ty Kiểm tốn DTL – Văn phòng Hà Nội, thành viên hãng Crowe Horwath International. TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính hằng năm phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Cơng ty trong năm. Trong việc lập báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được u cầu phải:  Lựa chọn các chính sách kế tốn thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất qn;  Đưa ra các phán đốn và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;  Nêu rõ các chuẩn mực kế tốn áp dụng có được tn thủ hay khơng, tất cả các sai lệch trọng yếu so với các chuẩn mực này được trình bày và giải thích trong các báo cáo tài chính; và  Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho rằng Cơng ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh. Ban Giám đốc xác nhận rằng Cơng ty đã tn thủ các u cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế tốn được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Cơng ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tn thủ các Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế tốn Việt Nam và các quy định hiện hành khác có liên quan Việt Nam. Ban Giám đốc ... tư Phát triển Việt Nam (“Tổng Công ty”) trình bày từ trang đến trang 60 bao gồm bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2011, báo cáo kết hoạt động kinh doanh báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm... có sai sót trọng yếu hay khơng Việc kiểm tốn bao gồm việc kiểm tra, theo phương pháp chọn mẫu, chứng số liệu thuyết minh báo cáo tài Việc kiểm tốn bao gồm việc đánh giá nguyên tắc kế toán áp dụng... 1.870.011.453.226 2.501.041.905.782 Đơn vị: VNĐ 46 BÁO CÁO THường niÊn 2011 Bảng cân đối kế toán Mã số NGUỒN VỐN Thuyết minh Ngày 31 tháng 12 năm 2011 300 A NỢ PHẢI TRẢ 1.120.112.997.492 1.820.768.327.732