BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA Trang 1. BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 01 - 02 2. BÁO CÁO KIỂM TOÁN 03 3. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 04 - 07 4. BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 08 5. BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 09 - 10 6. THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11 - 30 MỤC LỤC oOo CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 1. Thông tin chung về công ty: Thành lập: Hình thức sở hữu vốn: Cổ phần. Hoạt động chính của Công ty: Trụ sở chính: 184/2 Lê Văn Sỹ, Quận Phú Nhuận, TP. HCM. 2. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động: 3. Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc: Hội đồng Quản trị Ông Kiều Hữu Chủ tịch Ông Nguyễn Đức Sơn Ủy viên Ông Hoàng Thế Bắc Ủy viên Bà Phạm Thị Lữ Ủy viên Bà Phạm Thị Phương Mai Ủy viên Ban Kiểm soát Ông Nghiêm Minh Tuấn Trưởng ban Bà Lê Hứa Thúy Anh Thành viên Ông Nguyễn Quang Toản Thành viên Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng Ông Kiều Hữu Tổng Giám Đốc Ông Hoàng Văn Hoà Phó Tổng Giám đốc Ông Hoàng Thế Bắc Kế toán trưởng 4. Đại diện pháp luật của công ty là: Ông Kiều Hữu. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động trong năm của Công ty được trình bày trong các báo cáo tài chính đính kèm. Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát và Ban Tổng Giám đốc trong năm và đến ngày lập báo cáo tài chính gồm có: Sản xuất, kinh doanh, xuất nhập khẩu dược phẩm, dược liệu, nguyên liệu, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), mỹ phẩm, thực phẩm (không sản xuất thực phẩm tươi sống ở các khu dân cư tập trung tại Thành phố Hồ Chí Minh), vật tư máy móc trang thiết bị y tế. Tư vấn về chuyển giao công nghệ. Kinh doanh khách sạn (đạt tiêu chuẩn sao và không hoạt động tại trụ sở). Kinh doanh bất động sản. Kinh doanh dịch vụ lữ hành nội địa, quốc tế. Công ty Cổ Phần Dược Phẩm Trung Ương VIDIPHA được thành lập theo Quyết định số 468/2003/QĐ-BYT ngày 30 tháng 01 năm 2003 của Bộ trưởng Bộ Y Tế về việc chuyển Công ty Phát Triển Kỹ Nghệ Dược Trung Ương trực thuộc Tổng Công ty Dược Việt Nam thành công ty c ổ phần; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0300470246 ngày 24 tháng 03 năm 2003, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ 12 ngày 27 tháng 12 năm 2012 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành Phố Hồ Chí Minh cấp. Ban Tổng Giám đốc trân trọng đệ trình báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 . Trang 1 CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 5. Kiểm toán độc lập 6. Cam kết của Ban Tổng Giám đốc - Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng một cách nhất quán; - Thực hiện các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và CÔNG TY Tên khách hàng: Ngày khóa sổ: Nội dung: KIỂM TRA CÁC THÔNG TIN KHÁC TRONG TÀI LIỆU CÓ BCTC ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN H1701/1Tên NgàyNgười lập CTNgười soát xét 1Người soát xét 2A. MỤC TIÊUĐảm bảo tính chính xác về thông tin giữa BCTC được kiểm toán với các thông tin khác được công bố. B. THỦ TỤC KIỂM TOÁNSTT Thủ tụcNgườithực hiệnTham chiếu1 Phỏng vấn BGĐ về các thông tin khác được công bố với thông tin của BCTC đã được kiểm toán.2 Thu thập và xem xét các thông tin khác đươc trình bày để xác định có bất cứ điểm không nhất quán trọng yếu nào giữa thông tin khác với thông tin trong BCTC đã được kiểm toán và thu thập giải trình.3 Đánh giá sự cần thiết phải sửa đổi các thông tin khác và xem xét việc đưa vào BCKT đoạn nhận xét nêu rõ điểm không nhất quán trọng yếu này hoặc các biện pháp khác nếu DN không chấp nhận sửa đổi.4 Xem xét và đánh giá các sai sót trọng yếu trên BCTC nêu ra trong các thông tin khác; đồng thời thu thập giải trình của BGĐ.5 Xem xét việc sửa đổi BCTC và BCKT trên cơ sở trao đổi với BGĐ.6 Kết hợp với việc xem xét sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài chính để phát hiện và xử lý phù hợp khi có các thông tin khác. 7 Thủ tục CÔNG TY CP SẢN XUẤT, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ Ô TÔ PTM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM *** -Số : /TTr-HĐQT *** Độc lập –Tự - Hạnh phúc Hà nội, ngày 30 tháng 06 năm 2017 TỜ TRÌNH PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN NĂM 2016 Kính gửi: Đại hội đồng cổ đông Công ty cổ phần sản xuất, thương mại dịch vụ ô tô PTM - Căn luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam thông qua ngày 29/11/2005 - Căn điều lệ tổ chức hoạt động Công ty cổ phần sản xuất, thương mại dịch vụ ô tô PTM Đại hội đồng cổ đông thông qua ngày 26/01/2008, sửa đổi bổ sung theo nghị hợp lệ Đại hội cổ đông thường niên tổ chức vào ngày 21/04/2014 - Căn nghị Hội đồng quản trị ngày 16/06/2017 Hội đồng Quản trị Công ty cổ phần sản xuất, thương mại dịch vụ ô tô PTM trình Đại hội thông qua nội dung báo cáo tài năm 2016 kiểm toán đến ngày 31/12/2016 Công ty TNHH Hãng kiểm toán AASC Hội đồng quản trị Công ty kính đề nghị Đại hội đồng cổ đông Công ty xem xét thông qua TM HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ PTM CHỦ TỊCH HĐQT Đỗ Tiến Dũng Nơi nhận: Như kính gửi - Lưu VT -HC - BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA Trang 1. BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 01 - 02 2. BÁO CÁO KIỂM TOÁN 03 3. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 04 - 07 4. BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 08 5. BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 09 - 10 6. THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11 - 30 MỤC LỤC oOo CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 1. Thông tin chung về công ty: Thành lập: Hình thức sở hữu vốn: Cổ phần. Hoạt động chính của Công ty: Trụ sở chính: 184/2 Lê Văn Sỹ, Quận Phú Nhuận, TP. HCM. 2. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động: 3. Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc: Hội đồng Quản trị Ông Kiều Hữu Chủ tịch Ông Nguyễn Đức Sơn Ủy viên Ông Hoàng Thế Bắc Ủy viên Bà Phạm Thị Lữ Ủy viên Bà Phạm Thị Phương Mai Ủy viên Ban Kiểm soát Ông Nghiêm Minh Tuấn Trưởng ban Bà Lê Hứa Thúy Anh Thành viên Ông Nguyễn Quang Toản Thành viên Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng Ông Kiều Hữu Tổng Giám Đốc Ông Hoàng Văn Hoà Phó Tổng Giám đốc Ông Hoàng Thế Bắc Kế toán trưởng 4. Đại diện pháp luật của công ty là: Ông Kiều Hữu. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động trong năm của Công ty được trình bày trong các báo cáo tài chính đính kèm. Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát và Ban Tổng Giám đốc trong năm và đến ngày lập báo cáo tài chính gồm có: Sản xuất, kinh doanh, xuất nhập khẩu dược phẩm, dược liệu, nguyên liệu, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), mỹ phẩm, thực phẩm (không sản xuất thực phẩm tươi sống ở các khu dân cư tập trung tại Thành phố Hồ Chí Minh), vật tư máy móc trang thiết bị y tế. Tư vấn về chuyển giao công nghệ. Kinh doanh khách sạn (đạt tiêu chuẩn sao và không hoạt động tại trụ sở). Kinh doanh bất động sản. Kinh doanh dịch vụ lữ hành nội địa, quốc tế. Công ty Cổ Phần Dược Phẩm Trung Ương VIDIPHA được thành lập theo Quyết định số 468/2003/QĐ-BYT ngày 30 tháng 01 năm 2003 của Bộ trưởng Bộ Y Tế về việc chuyển Công ty Phát Triển Kỹ Nghệ Dược Trung Ương trực thuộc Tổng Công ty Dược Việt Nam thành công ty c ổ phần; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0300470246 ngày 24 tháng 03 năm 2003, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ 12 ngày 27 tháng 12 năm 2012 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành Phố Hồ Chí Minh cấp. Ban Tổng Giám đốc trân trọng đệ trình báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 . Trang 1 CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 5. Kiểm toán độc lập 6. Cam kết của Ban Tổng Giám đốc - Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng một cách nhất quán; - Thực hiện các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và CÔNG TY Tên khách hàng: Ngày khóa sổ: Nội dung: KIỂM TRA CÁC THÔNG TIN KHÁC TRONG TÀI LIỆU CÓ BCTC ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN H1701/1Tên NgàyNgười lập CTNgười soát xét 1Người soát xét 2A. MỤC TIÊUĐảm bảo tính chính xác về thông tin giữa BCTC được kiểm toán với các thông tin khác được công bố. B. THỦ TỤC KIỂM TOÁNSTT Thủ tụcNgườithực hiệnTham chiếu1 Phỏng vấn BGĐ về các thông tin khác được công bố với thông tin của BCTC đã được kiểm toán.2 Thu thập và xem xét các thông tin khác đươc trình bày để xác định có bất cứ điểm không nhất quán trọng yếu nào giữa thông tin khác với thông tin trong BCTC đã được kiểm toán và thu thập giải trình.3 Đánh giá sự cần thiết phải sửa đổi các thông tin khác và xem xét việc đưa vào BCKT đoạn nhận xét nêu rõ điểm không nhất quán trọng yếu này hoặc các biện pháp khác nếu DN không chấp nhận sửa đổi.4 Xem xét và đánh giá các sai sót trọng yếu trên BCTC nêu ra trong các thông tin khác; đồng thời thu thập giải trình của BGĐ.5 Xem xét việc sửa đổi BCTC và BCKT trên cơ sở trao đổi với BGĐ.6 Kết hợp với việc xem xét sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài chính để phát hiện và xử lý phù hợp khi có các thông tin khác. 7 Thủ [...]... quát tình hình tài chính của doanh nghiệp + Phân tích tình hình sử dụng và hiệu quả sử dụng TSLĐ của doanh nghiệp + Phân tích tình hình sử dụng và hiệu quả sử dụng TSCĐ của doanh nghiệp + Phân tích tình hình và khả năng thanh toán của doanh nghiệp + Phân tích khả năng sinh lời của doanh nghiêp Sau đây chúng ta đi sâu vào phân tích cụ thể: 2.1 Phân tích khái quát tình hình tài chính của doanh nghiêp: Phân. .. để phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp, về nội dung và ý nghĩa của các chỉ tiêu này sẽ đợc trình bày kỹ ở phần nội dung và phơng pháp phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp III nội dung và phơng pháp phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp 1 Phơng pháp phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp Phơng pháp phân tích báo cáo tài chính kế toán là một hệ thống các công cụ, ... của doanh nghiệp nh chỉ tiêu bố trí cơ cấu vốn, tỷ suất lợi nhuận, tình hình tài chính + Phơng hớng sản xuất kinh doanh trong kỳ tới + Các kiến nghị 5 Khái quát hệ thống các chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp từ hệ thống báo cáo tài chính kế toán Dựa trên cơ sở và nguyên tắc lập các báo cáo tài chính kế toán để phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp chúng ta có thể khái... mục tiêu sau: Phân tích tình hình tài chính phải cung cấp thông tin để đánh giá rủi ro từ hoạt động đầu t cho vay của nhà đầu t, ngân hàng Phân tích tình hình tài chính phải cung cấp thông tin về khả năng tạo ra tiền và tình hình sử dụng vốn kinh doanh của doanh nghiệp Phân tích tình hình Số: 04 /2017/ TTr-TPB.BĐH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc o0o -Hà Nội, ngày 10 tháng năm 2017 TỜ TRÌNH ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2017 (V/v: Thông qua Báo cáo tài năm 2016 kiểm toán TPBank) -Kính trình: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG - Căn Luật Các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII thông qua ngày 16/06/2010; - Căn Điều lệ Ngân hàng TMCP Tiên Phong; - Căn Quyết định số 49/2014/QĐ-NHNN ngày 31/12/2014 Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc Ban hành Chế độ báo cáo tài Tổ chức tín dụng; - Căn Thông tư số 39/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 việc Quy định Kiểm toán độc lập Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài; - Căn Nghị định số 57/2012/NĐ-CP Thủ tướng Chính phủ ngày 20/01/2012 chế độ tài Tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài; - Căn Báo cáo tài TPBank năm 2016 phát hành; Ban Điều hành kính trình Đại hội đồng cổ đông phê duyệt Báo cáo Kiểm toán năm 2016 kiểm toán Công ty TNHH Ernst&Young phát hành theo nội dung cụ thể sau: - Báo cáo kiểm toán báo cáo chấp nhận toàn phần Báo cáo tài năm 2016 TPBank phát hành đính kèm - Một số tiêu Báo cáo tài năm 2016 kiểm toán sau: ( Đơn vị tính: Triệu đồng) STT Chỉ tiêu Đến 31/12/2016 Tổng tài sản Lợi nhuận trước thuế năm 2016 Lợi nhuận chưa phân phối năm 2016 Tiền gửi khách hàng Cho vay khách hàng Tỷ lệ nợ xấu 105.782.009 706.554 565.211 55.082.082 47.325.782 0,70% Trang 1/2 Ban Điều hành xin gửi kèm Tờ [...]... quát tình hình tài chính của doanh nghiệp + Phân tích tình hình sử dụng và hiệu quả sử dụng TSLĐ của doanh nghiệp + Phân tích tình hình sử dụng và hiệu quả sử dụng TSCĐ của doanh nghiệp + Phân tích tình hình và khả năng thanh toán của doanh nghiệp + Phân tích khả năng sinh lời của doanh nghiêp Sau đây chúng ta đi sâu vào phân tích cụ thể: 2.1 Phân tích khái quát tình hình tài chính của doanh nghiêp: Phân. .. để phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp, về nội dung và ý nghĩa của các chỉ tiêu này sẽ đợc trình bày kỹ ở phần nội dung và phơng pháp phân CHUẨN MỰC SỐ 720
NHỮNG THÔNG TIN KHÁC TRONG TÀI LIỆU CÓ
BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ KIỂM TOÁN
(Ban hành kèm theo Quyết định số 03/2005/QĐ-BTC
ngày 18 tháng 01 năm 2005 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
QUY ĐỊNH CHUNG
01. Mục đích của chuẩn mực này là quy định các nguyên tắc, thủ tục cơ bản
và hướng dẫn thể thức áp dụng các nguyên tắc và thủ tục cơ bản đối với
việc xem xét của kiểm toán viên và công ty kiểm toán về những thông
tin khác trong tài liệu có báo cáo tài chính đã được kiểm toán mà kiểm
toán viên và công ty kiểm toán không có trách nhiệm phải báo cáo.
Chuẩn mực này được áp dụng cho báo cáo thường niên, và cũng có thể
áp dụng cho những tài liệu khác như bản thông tin công bố khi phát hành
chứng khoán.
02. Kiểm toán viên phải xem xét những thông tin khác được công bố
cùng với báo cáo tài chính đã được kiểm toán để xác định những
điểm không nhất quán (mâu thuẫn) trọng yếu so với báo cáo tài
chính đã được kiểm toán.
03. Chuẩn mực này áp dụng cho kiểm toán báo cáo tài chính và cũng được
vận dụng cho kiểm toán thông tin tài chính khác và các dịch vụ có liên
quan của công ty kiểm toán.
Kiểm toán viên và công ty kiểm toán phải tuân thủ các quy định của
chuẩn mực này trong quá trình thu thập và xử lý bằng chứng kiểm toán.
Đơn vị được kiểm toán (khách hàng), các đơn vị, cá nhân liên quan đến
kiểm toán báo cáo tài chính phải có những hiểu biết cần thiết về các
nguyên tắc, thủ tục cơ bản trong chuẩn mực này để phối hợp công việc
với kiểm toán viên và công ty kiểm toán trong quá trình kiểm toán.
Các thuật ngữ trong chuẩn mực này được hiểu như sau:
04. Những thông tin khác: Là những thông tin tài chính và phi tài chính, theo
luật hoặc thông lệ, khi phát hành báo cáo tài chính doanh nghiệp có thể
đưa vào đó những thông tin khác. Ví dụ những thông tin khác bao gồm:
báo cáo quản lý của Ban Giám đốc hoặc của Hội đồng quản trị về hoạt
động của doanh nghiệp, về những tóm tắt hoặc số liệu quan trọng về nhân
lực, về nội dung chi theo kế hoạch, các tỷ suất tài chính, danh sách ban
lãnh đạo và những số liệu theo quý đã được chọn lựa.
05. Báo cáo thường niên: Là một bộ tài liệu bao gồm báo cáo tài chính năm
đã được kiểm toán và báo cáo kiểm toán.
06. Điểm không nhất quán (mâu thuẫn) trọng yếu: Là mâu thuẫn giữa thông
tin khác với thông tin trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán. Điểm
không nhất quán (mâu thuẫn) trọng yếu có thể làm tăng mối nghi ngờ về
ý kiến kiểm toán được rút ra từ những bằng chứng kiểm Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn Chuẩn Việt (VIETVALUES) 33 Phan Văn Khỏe, Quận 5, TP. Hồ Chí Minh, Việt Nam Tel + 84 (8) 8389 099 Fax + 84 (8) 8389 119 Email: vietvalues@vnn.vn BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ KIỂM TOÁN CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN DÂY CÁP ĐIỆN VIỆT NAM Công ty Cổ phần Dây Cáp Điện Việt Nam (CADIVI) MỤC LỤC Nội dung Trang 1. Báo cáo của Hội đồng Quản trị 01 - 04 2. Báo cáo kiểm toán 05 3. Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2008 06 - 07 4. Kết quả hoạt động kinh doanh cho năm tài chính 08 kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 5. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm chính 09 kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 6. Thuyết minh báo cáo tài chính cho năm tài chính 10 - 29 kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 ____________________________ Công ty Cổ phần Dây Cáp Điện Việt Nam (CADIVI) Báo cáo Hội đồng Quản trị Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 1 BÁO CÁO HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Dây Cáp Điện Việt Nam (sau đây gọi tắt là “Công ty”) đệ trình Báo cáo này cùng với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 đã được kiểm toán của Công ty. 1. Khái quát chung về công ty Công ty Cổ phần Dây Cáp Điện Việt Nam (viết tắt là CADIVI) là Doanh nghiệp được chuyển từ Công ty TNHH một thành viên Dây và Cáp điện Việt Nam theo Quyết định số 3795/QĐ-BCN ngày 26 tháng 12 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Công nghiệp. Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA Trang 1. BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 01 - 02 2. BÁO CÁO KIỂM TOÁN 03 3. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 04 - 07 4. BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 08 5. BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 09 - 10 6. THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11 - 30 MỤC LỤC oOo CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 1. Thông tin chung về công ty: Thành lập: Hình thức sở hữu vốn: Cổ phần. Hoạt động chính của Công ty: Trụ sở chính: 184/2 Lê Văn Sỹ, Quận Phú Nhuận, TP. HCM. 2. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động: 3. Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc: Hội đồng Quản trị Ông Kiều Hữu Chủ tịch Ông Nguyễn Đức Sơn Ủy viên Ông Hoàng Thế Bắc Ủy viên Bà Phạm Thị Lữ Ủy viên Bà Phạm Thị Phương Mai Ủy viên Ban Kiểm soát Ông Nghiêm Minh Tuấn Trưởng ban Bà Lê Hứa Thúy Anh Thành viên Ông Nguyễn Quang Toản Thành viên Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng Ông Kiều Hữu Tổng Giám Đốc Ông Hoàng Văn Hoà Phó Tổng Giám đốc Ông Hoàng Thế Bắc Kế toán trưởng 4. Đại diện pháp luật của công ty là: Ông Kiều Hữu. Tình hình tài chính và kết quả hoạt động trong năm của Công ty được trình bày trong các báo cáo tài chính đính kèm. Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát và Ban Tổng Giám đốc trong năm và đến ngày lập báo cáo tài chính gồm có: Sản xuất, kinh doanh, xuất nhập khẩu dược phẩm, dược liệu, nguyên liệu, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), mỹ phẩm, thực phẩm (không sản xuất thực phẩm tươi sống ở các khu dân cư tập trung tại Thành phố Hồ Chí Minh), vật tư máy móc trang thiết bị y tế. Tư vấn về chuyển giao công nghệ. Kinh doanh khách sạn (đạt tiêu chuẩn sao và không hoạt động tại trụ sở). Kinh doanh bất động sản. Kinh doanh dịch vụ lữ hành nội địa, quốc tế. Công ty Cổ Phần Dược Phẩm Trung Ương VIDIPHA được thành lập theo Quyết định số 468/2003/QĐ-BYT ngày 30 tháng 01 năm 2003 của Bộ trưởng Bộ Y Tế về việc chuyển Công ty Phát Triển Kỹ Nghệ Dược Trung Ương trực thuộc Tổng Công ty Dược Việt Nam thành công ty c ổ phần; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0300470246 ngày 24 tháng 03 năm 2003, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ 12 ngày 27 tháng 12 năm 2012 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành Phố Hồ Chí Minh cấp. Ban Tổng Giám đốc trân trọng đệ trình báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 . Trang 1 CÔNG TY CP DƯỢC PHẨM TRUNG ƯƠNG VIDIPHA BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 5. Kiểm toán độc lập 6. Cam kết của Ban Tổng Giám đốc - Chọn lựa các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng một cách nhất quán; - Thực hiện các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và CÔNG TY Tên khách hàng: Ngày khóa sổ: Nội dung: KIỂM TRA CÁC THÔNG TIN KHÁC TRONG TÀI LIỆU CÓ BCTC ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN H1701/1Tên NgàyNgười lập CTNgười soát xét 1Người soát xét 2A. MỤC TIÊUĐảm bảo tính chính xác về thông tin giữa BCTC được kiểm toán với các thông tin khác được công bố. B. THỦ TỤC KIỂM TOÁNSTT Thủ tụcNgườithực hiệnTham chiếu1 Phỏng vấn BGĐ về các thông tin khác được công bố với thông tin của BCTC đã được kiểm toán.2 Thu thập và xem xét các thông tin khác đươc trình bày để xác định có bất cứ điểm không nhất quán trọng yếu nào giữa thông tin khác với thông tin trong BCTC đã được kiểm toán và thu thập giải trình.3 Đánh giá sự cần thiết phải sửa đổi các thông tin khác và xem xét việc đưa vào BCKT đoạn nhận xét nêu rõ điểm không nhất quán trọng yếu này hoặc các biện pháp khác nếu DN không chấp nhận sửa đổi.4 Xem xét và đánh giá các sai sót trọng yếu trên BCTC nêu ra trong các thông tin khác; đồng thời thu thập giải trình của BGĐ.5 Xem xét việc sửa đổi BCTC và BCKT trên cơ sở trao đổi với BGĐ.6 Kết hợp với việc xem xét sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài chính để phát hiện và xử lý phù hợp khi có các thông tin khác. 7 Thủ tục