` - TẬPĐOÀNXĂNGDÀU VIỆTNAM _ :
CONG TY CO PHAN DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
BAO CAO TAI CHINH 9 THANG NAM 2015
HÀ NỘI—2015
Trang 2
TAP ĐOÀN XĂNG DẦU VIỆT NAM Mẫu biểu: B01-DN CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 30 tháng 09 năm 2015 Đơn vị tính: đồng A, Tai sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 1 Tiền và các khoản tương đương tiền TU TU ỊN l 87,695,709,149 1 59,350,614,972 90.800.784.194 57,662,618,827 111 1.Tiền 1H V.01 1,050,614,972 762,618,827
112 2 Các khoản tương đương tiền u2_| 58,300,000,000._ 56,900.000,000
112 11, Các khoản đâu tư tài chính ngắn hạn 20 2 0 0
1 Đầu tư ngắn hạn H2I - 0 0
2 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) '129 0 0
“III Các khoản phải thu ngắn hạn H0 3 22/325,378.070— 27295234907
1, Phải thụ của khách hàng BL 6,638,900,952 7,610,923,252
`2, Trả trước cho người bán 132, 6,497,363,765, 11,917,333,935
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn _ l3 V.o2a | 0 0
4, Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng l4 | 0 0
5 Các khoản phải thu khác 35 V3 I1586,669,805— 7766.977720
6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) l9 | | -2,397,556,452 0
-1V Hàng tồn kho 140 4 5,108/777/100— 5085.177000
1 Hãng tồn kho MO V0 5,108,777,000 5,085,177,000
'2, Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 0
Y Tài săn ngắn bạn khác H80, 910,939,107 757,153,460
| Chi phi tra truée ngắn hạn ‘is 279,715 409,090
(2, Thuế GTGT được khẩu trừ 152 J25 371,550,069 291,466,374
3 Thuế và các khoán khác phải thu Nhà nước 154 V.0S 274,428,291 274,428,291
4 Tài sản ngắn hạn khác - T188 |V.05a 264,681,032 191,449,705
.B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) 200 124/187,197471— 141558239571
1 Các khoăn phải thu dài hạn 210 5 0 0
1.Phải thu dài hạn của khách hàng 21 0 0
2.Vồn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 0 0
3 Phải thu dai hạn nội bộ 23 V06 0 0
4.Phải thu đài hạn khác 218 Vớ7 0 0
5 Dự phòng phải thu đài hạn khó đòi (*) 2Ð — 0
1L, Tài sẵn cố định : 220 —- 76,779,478,320, 77.159.458.725
1 Tài sản cổ định hữu hình 21 19 3,278,795,019 3,658,775,424
- Nguyên gid 4 22 6,814,110,428 6,814,110.428
~ Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 -3/535.315.409— -3,155/335.004
122 2 Tài sản cố định thuê tài chính 24 120 2 0 0
12221 ,- Nguyên giá —' ae : 225 0 0
12222 + ÿk 1226 0 0
1223 3, Tài sản cổ định vô hình 227 (21 9,151,250,000 9,151,250,000
Trang 312232 1224 123 1231 1232 124 1241 1242 1243 1244 125 1251 1252 1253 B 1 20 21 21 21101 21102 21103 21104 21105 21106 21107 21108 21109 21110 21113 212 2121 2122 2123 2124 2125 2126 2127 2128 2129 2120 12 221 22101 22102 22103 22104 22105 22106
~ Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
4 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang, II, BẤt động sản đầu tư
~ Nguyên giá
~ Giả trị hao mòn luỹ kế (*)
TV Các khoản đầu tư tài chính đài hạn
1 Đâu tư vào công ty con
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh
3 Đầu tư dài hạn khác
4 Dự phòng giám giá đầu tư tài chính đài hạn(*) _ V, Tài sản đài hạn khác 1, Chỉ phí trả trước dài hạn 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 3, Tài sản dài hạn khác C.Lợi thé thương mại Tổng cộng tài sắn(270 = 100 + 200 + 269) Nguễn vốn A Nợ phải trả (300= 310+330) 1 Nợ ngắn hạn 1 Vay và nợ ngắn hạn 2 Phải trả người bán 3 Người mua trả tiền trước
4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
3 Phải trả người lao động, 6, Chị phí phải trả 7 Phải trả nội bộ
8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
9, Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn
11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi II Nự dài hạn
1 Phải trả đài hạn người bán 2 Phải trả dài hạn nội bộ ‹3 Phải trả dài hạn khác 4 Vay và nợ dai hạn 5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 6 Dy phòng trợ cấp mắt việc làm _ 7.Dự phòng phải trả đải hạn 8, Doanh thu chưa thực hiện
9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 10 Quỹ bình ổn giá xăng dầu ` _
B Vến chủ sở hữu (400=410+430) 1 Vốn chủ sở hữu
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 2 Thing dư vốn cô phần _ 3 Vốn khác của chủ sở hữu
4, Cổ phiếu quỹ (*)
3 Chênh lệch đánh giá lại tài sản
Trang 5
O
1 Doanh thu bán hàng, cung c 2 Các khoản giảm trừ doanh th
3 Doanh thu thuẳn về bán hàng và cung cắp
4 Giá vốn hàng bán
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng vả cui 6 Doanh thu hoạt động tài chí Chi phi tài chính Trong đó: Chỉ phi $ Chỉ phí bán hàng 9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt é inh doanh (30=20+21-22-24 Thu nhập khác 12 Chỉ phí khác khác (40 = 3l ~ 13 Lợi nhì 15 Tông lợi nhuận ế toán trước thuế (50=3 16.Chỉ phí thuế TNDN hiện hành
17, Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại
18 Lợi nhuận sau thuế thu nhị
18.1 Lợi nhuận sau thuế của cổ đông thiểu số
18.2 Lợi nhuận sau thuế của cỗ đông của côi
Trang 6ANG D IET NAM Mẫu biêu: B03-DN
ĐÄU \ DICH VU HA TANG XANG DAL
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp gián tiêp) Quý 3 - Năm 2015 Đơn vị tính: dor hoạt độn; nh doanh } ác khi ol ) 2 379,980,405 79,980.41 7 ) 56,045,33 (3,171,910,624) 06 000,00
sạt đội h doanh trước thay đổi vốn lưu _ /2„ Fan nyaaS0 0517) hoàn phải thu 9 418,985,363 8,745,696,990) ing t 0 23,600,000) 0 hốn phải trả (khơng kể lãi vay phải tr thud | 9368407108 mm ï 1 932,536,110 (3,688,528,225 l3 2,000,000 p doenh nghigp đã nộ 14 0 062,505) sạt động kinh doar I kh: lo hoạt động kính doanh 16 187,650,000) (92,150 )
ru chuyến thuần từ hoạt động kinh doanh 0=08+09+10+11 12+13+14+JS+16) 20 (678,049,187) (3,800,090,716) h hoạt động đầu tư 201
lựng TSCĐ và các TS dài hạt veda
h ụ án TSCĐ và các các TS dài
mui ông cụ nợ của đơn vị khá 23 án lại ông cụ nợ của đơn vị khác 2:
àu tư góp vốn vào đơn vị khác 6 ) 640,500,000 i sổ tú nhuận được chị 2 2,366,045,332
r yên tiền thuần từ h đầu tư 30 2,366,045,332 én thuan tir hoat dong tai chin iI
hành cô phiếu, nhận vốn góp của chủ sở h p cho các chủ sở hữu, tiền mua lạ
nh nghiệp đã phát hành x
ay ngắn hạn, dai hạn nhận được 3 200,000,004
Trang 7yến tiền thuần từ hoạt động tài chính 0 3143243343443: (87,422,938)
n tiền thuần trong kỳ (50=20+30+40) 50 1,687,996
à tương đương tiền đầu kỳ 60 $7,662,618,827 56,425,796,738
Trang 8NG DAU VIET NAM Mẫu biêu: T9E-DN TƯ VÀ DỊCH VỤ HA TANG XANG DAL
NHUNG THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY
Trang 9
ang héa ton kho tai Phụ biéu sé 0 0
n phải thu nhà nước (Chỉ tiết tại Phụ biểu =
Õ ký quï, ký cược ngắn hạn )
n 1 kin h )
n Tỉ án ủy thải )
im TSCD hitu hinh (Chi tiét tại iểu số 0 0 )
im ụ h (Chỉ tiết tại Phụ biểu số 0! 09
i ) vô hình (Ch ai Phụ biểu số 03) 10 )
CB dỡ dang (Chỉ tiết tại iéu sé H 64.349.433.301 A n đầu tư (Chỉ tiết tại Phụ biểu số 04
Trang 10han n tr ( huế và các khoản phải nộp nhà nước (Chỉ — ội bộ Tập đoàn ĩ n hạn nội bộ công t
khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác \ 3,307,411,8¢ 3,040,614
hừa chờ giải quyết )
600,1 25,766,550
ác khoản Phải trả, Phải nộp khác )7,811,6 3,522
0.1 Phải Tập đoàn (
i dai han kh
ác khoán nợ thuê tai chính ( Chỉ ti hụ lục số 0 )
Trang 11i san thuế thu nhập hoãn lại
Tài huế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch Tạm thời được khấu trừ
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan oan 16 tinh Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản ưu đãi tí l c ï dụng Khoản hoàn nhập Tài sản thuế thu nhập hoãn lại đã được r các năm trước ế thu nhập hoãn lề thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh n hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả đã được ghi nhận từ các năm trước 22 Vốn chủ sở hữu
Bang đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu (( ai 1 Âu tư jn chủ sở hữu (Chỉ tiết tại phụ biểu 05) Cac giao dic ến với các chủ sở hữu và phân phối cổ tứ hia cổ tức tại Phụ biểu 05)
Cỏ tức đã công bố trên cổ phiếu phỏ thông
a bổ trên cổ phiếu tru đãi
ia c6 phiéu tru đãi luỹ kế chưa được ghi nhận lượng cô phiếu đăng ký phát hàn n ra cong chin, 1 phé thong ban ra céng chun
iếu ưu dai bán ra công chún hiếu được mua lại 1 Số lượng cổ phiếu đang lưu hành ! Củ phiểu thư u ưu đ
1ính giá cổ phiều đang lưu hành
Cae quỹ của doanh nghiệp (Chỉ tiết tại Phụ biểu 05 )
hu nhập và chỉ phí, lãi hoặc lỗ được ghi nhận trực tiếp vào
n chủ sở hữu theo qui định của các CMKT (Chỉ tiết tại Phụ
Trang 14
Mau biéu: T9J-DN
Phu biểu 02 Tình hình tăng giảm tài sản cố định thuê tài chính
Trang 16
Mẫu biểu: T9L-DN
Phụ biểu 04 Tình hình tăng giảm BĐS đầu tư
Trang 18
Mẫu biểu: TOM-DN
Phụ biểu 05 Bảng đối chiếu vốn chủ sở hữu
b Năm nay
- 12885311819 -
4- Cỗ phiếu ngân quỹ _ -
3- Chênh lệch đánh giá lại tài sản
Trang 19Mẫu biếu: T9R-DN Phụ biểu 06 Các khoản thanh toán với ngân sách 2 (13 — '3.Thuếtiềuthụđặcbiệt
4 -4, Thuế xuất, nhập khẩu
Trang 23Mẫu biểu: T9U-DN Phụ biểu 10 Thuyết minh chi phí xây dựng cơ bản dé dang (0 0Ì Lồn Ma TM 10 Cys 64,349,433,301 xây dựng TTT + vụ Ngọc Khánh — 4,472,176/749 2442.116.149 Dự ân khu thương mại Nguyễn Văn Cừ ˆ " — 1279,789,809 _ 279,789,809 Dự ăn Đà Nẵng — SỐ _1/057/049,176 — 1057049,176 Dự ăn Quán Bánh HAT 51317772 _ 5311772 Dự ăn tòa nhà - _37/080,980,522 37.080,980,522
,Dự an Bai Tram Bong Anh 1 — 6611927 —- 66,119,273
Trang 24Mau biéu: T9V-DN Phụ biểu 11 Dién giai bé sung các chỉ tiêu thuyết minh bảng cân đối kế toán jt eeeeec HỆ J1 | - 12 J2 Tả mình 12D | 2 Ce a sang alata cằm số đâm bảo các 121) 0 122 | 122 856,022,791 123 _]m | — 0 3 "¬ ụ 0 131 đi 0 14 9.4 Thuyét mi idt a la s 0,
141 Gia ti Aoi a apietaa, dk Ballo ap ung SCS : 0
Trang 25TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CÔNG TY CP ĐẦU TƯ VÀ DỊCH VỤ HẠ TÂNG XĂNG DẦU Mẫu biểu: T9S-DA VI NHU'NG THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY
TRONG BAO CAO KET QUA KINH DOANH l0 Đơn vị tính: đồng 1 25 Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ (MS 01) u Trong 46: un ~ Doanh thu bán hàng,
1111 + Doanh thụ bán hàng trực tiếp nội địa — ij
1112 + Doanh thu bán xuất khẩu, tái xuất, chuyên khẩu |
1113 + Doanh thu trợ cấp, trợ giá sy |
1114+ Doanh thu bán hàng nội bộ 11141 + nội bộ Tập đồn
11142 +nộibộsơngty —
12 ~ Doanh thu cung cấp dịch vụ
112IN _T.đó: Doanh thu xuất khâu 11221N + nội bộ Tập đoàn 11222N _ + nội bộ sông ty - 1122N _ Doanh thu cung cấp nội bộ
H3 - ~ Doanh thu hợp đồng xây dựng |
Hài + Doanh thu hợp đồng xây dựng được ghi nhận trong ky
1132 + Tổng Doanh thu lũy kế của hợp đồng xây dựng được ghỉ nhận | 2 26 Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02) 'VI26
2 ~ Chiết khấu thương mại |
3 _~ Giảm giá hàng ban - 2B hàng bén bị trá lại "¬ 24 - Thuế GTGT phải nộp (theo phương pháp trực tiếp) ` | 25 -Thuếtiều thụ đặc biệt | 26 ~ Thuế xuất khẩu - 27 -ThuẾBVMT —
3 27 Doanh thu thuận vẻ bán hàng và cung cắp dịch vụ (Mã số 10)_ VI.27
31 “Trong đó Doanh thu thuân trao đổi hàng hóa |
32 Doanh thu thuần trao đổi địch vụ
4 28 Giá vẫn hàng ban (Ma s6 11)
4) ~ giả vốn của hàng hóa da bin
42 - gia vén của thành phẩm đã bán -
43 ~ giá vốn của dịch vụ đã cung, cấp
44 - giá trị còn lại, chỉ phí nhượng bán,thanh lý của BĐS đầu tư đã
45 ~ chỉ phí kinh Doanh Bắt động sản đầu tư -
46 ~ Hao hụt mắt mát thang tn kho -
47 ~ Các khoản vượt :
48 - Dự phòng Giảm gid hang tồn kho - |
5 29 Doanh thu hoạt động tài chính (Mã số 21) V29
51 ~ Lãi tiền gửi, tiền cho vay
2 - Lãi đấu tư trái phiếu kỳ phiếu, tín phiếu
Trang 2666 68 71 T2 8 81 82 83 84 85 9 9Ị 92 921N 94
- Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện ~ Lãi chênh lệch tý giá chưa thực hiện - Lãi bán hàng trả chậm
| = Doanh thu hoạt động tải chính khác
30, Chỉ phí ải chính (Mã số 22) — JVI30
~ Lai tiền vay |
- Chiết khâu thanh toán, Lãi bản hàng trả chậm
- Lỗ do thanh lý Các Khoản đầu tư ngắn hạn, Ỉ - Lỗ bán ngoại tệ - |
~ Lỗ chênh lệch tỷ giả đã thực hiện
- Lỗ chênP lệch tỷ giá chưa thực hiện - "
~ Dự phòng Giảm giá Các khoản đầu tư ngắn hạn,dài hạn ~ chỉ phí tài chính khác -
31 Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) — VL31 - chi phí Thu thu nhập Doanh nghiệp tính trên thu nhập chịu
- Điều chỉnh chỉ phí Thuế thu nhập Doanh nghiệp của Các năm
32 Chỉ phi thu thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (Mã số 52) V132 - chỉ phí Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ Các _
- chỉ phí Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc |
- thu nhập Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ Các
- thu nhập Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ Các
~ thủ nhập Thuế thu nhập Doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc
9 Chỉ phí sản xuất kinh đoanh theo yếu tố
Trang 27TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU 29 291 2911 2912 292 2921 2922 2923 2924 29
34, Cac giao dịch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo LCTT và các khoản trên do doanh nghiệp nằm giữ nhưng không được sử dụng sả
| Mua ti sin bing ech nhận các khoản nợ liền quan tực tiếp hoặc 49,
thông qua nghiệp vu cho thuê tải chính —_ oe |
~ Mua doanh nghiệp thông qua phát hành cổ pl 291
- Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu 2912 b- Mua và thanh lý công ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác trong kỳ
bảo cáo S l tC
- Tổng trị giá Mua hoặc thanh lý _— (2921
- Phẩn giá trị Mua hoặc thanh lý được thanh toán bằng tiễn hoặc các 388
khoản tương đương tiền
+
~ Số tiễn và các khoán tương đương tiền thực có trong công ty con hoặc 293
đơn vị kinh doanh khác được Mua hole thanh lý
- Phin giá tị tài sản Tổng hợp theo từng loại tài sản) và nợ phải trả
không phải là tiểnvà các khoản tương đương tiền trong công ty con hoặc 2924 đơn vị kinh doanh khác được M Mua hoặc thanh lý trong kỳ |
c- Trình bày giá trị và lý do các khoản tiền và tương đương tiền lớn do
' doanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng do có sự hạn chế của 293 pháp luật hoặc các giàng huộc khác mả doanh nghiệp phải thực hiện
VI34
Mẫu biểu: T9T-DN
VII NHUNG THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY
TRONG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Đơn vị tính: đồng
Trang 28
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM Mau biéu: 02-A/HN-CTC
CONG TY CP PAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
BAO CAO TIEU THY NOI BO TAP DOAN Kỳ báo cáo: Quý 3 năm 2015
LẬP BIẾU KẾ TOÁN TRƯỞNG IAM DOC
Trang 29TAP BOAN XANG DAU VIET NAM Mẫu biểu: 02-B/HN-CTC CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XĂNG DAU
BAO CAO TIÊU THY NOI BO TAP DOAN Kỳ báo cáo: Quý 3 năm 2015
Phân I1/ Doanh thu DICH V oanh thu tài chính và Thu nhập khác
A — TÔNGCỘNG _— — 0 0 _ 0 0
Lập, ngày tháng năm
LẬP BIẾU KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐÓC
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, đóng dẫu, họ tên)
Trang 30
TAP ĐOÀN XĂNG DẦU VIỆT NAM Mẫu biểu: 03/HN-CTC
CÔNG TY CP ĐẦU TƯ VÀ DỊCH VỤ HẠ TẦNG XĂNG DẦU
BÁO CÁO NHẬP XUẤT TÒN KHO HÀNG HÓA MUA NỘI BỘ TẬP ĐOÀN
Kỳ báo cáo: Quý 3 năm 2015
_ Gi#trị hàng hóa mua nội bộ xuất trong kỳ `
_— |Gi tị hàng hóa mua nội bộ tồn kho cuối kỳ
LAP BIEU KE TOAN TRUONG
Trang 31
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM Mau biéu: 04/HN-CTC
CONG TY CP BAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
BANG TONG HQP CONG NQ PHAI THU NOI BO TAP DOAN
Kỳ báo cáo: Quý 3 năm 2015 "”" ằ | L
LAP BIEU KE TOAN TRUONG
Trang 32
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM Mau biéu: 05/HN-CTC
CONG TY CP BAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU K
BANG TONG HỢP CÔNG NỢ PHẢI TRẢ NỘI BỘ TẬP ĐOÀN
