bao cao so giao dich chung khoan quy II nam 2010

I H  KHOA: TH NG CH  NH CH  *********&********* Đề tài: HONG C S GIAO DCH CH VIT NAM   Lp: BA024_2_131_D03  BC STT H  MSSV C CH  1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 PHN M U Trong bi cnh nn kinh t th ginh m nh hin nay, Vi nh v th c ng quc t. Mt trong nhng b phng trong nn kinh t ca qu giao dch ch -  ng c thc hin ti mt m tp trung. Trong nhi nhp quc t, th ng chc chuyc bi n c giao dch ch  hong c S giao dch ch Vic v tc Th  nh ch i s ng dn ca Th  thc hi ng c giao dch ch Vi  u lui nh nhc s    m 3 ph ng quan v S giao dch ch ng c giao dch ch Vit Nam. Ch giao dch ch BC 2 PHN M U 3 NG QUAN V S GIAO DCH CH 6 1. n 6 1.1. Ch 6 1.2. S giao dch ch 6 2. m 6 3. Ngun gc, lch s  7 4. c s hu 8 5. Ch giao dch cht Nam 8 6.  giao dch cht Nam 9 NG C S GIAO DCH CH 11  VIT NAM 11 1.  11 1.1. i 11 1.2.  11 1.3. Quy c 12 2. T chc hong ca SGDCK 12 2.1. B  chc hong ca SGDCK 12 2.2. c hong ca SGDCK 13 3. t 17 3.1. m 17 3.2. a vit chi vi t ch 17 3.3. t 18 3.4. Th tt 19 3.5. So u kit gi 19 2015 21 1. 2015 21 2. . 21 2.1.  21 2.2.  22 2.3.  22 2.4.  23 3.  23 3.1.  23 3.2.  24 DANH MU THAM KHO 25 6 NG QUAN V S GIAO DCH CH 1.  1.1. Ch Ch ng chn quyi s hi vn hoc phn vn ca t ch Ch c th hin bc chng ch hoc d lin t. Chm i: c phiu, chng ch qu  1.2. S giao dch ch S giao dch ch   t doanh nghip c ho    kh t v ch  kinh doanh. a Th ng chng Mu CBTT-03 (Ban hnh kốm theo Thụng t s 38 /2007/TT-BTC ngy 08/6/2007 ca B trng B Ti chớnh hng dn v vic Cụng b thụng tin trờn th trng chng khoỏn) CễNG TY C PHN XUT NHP KHU PETROLIMEX BáO CáO TàI CHíNH TóM TắT (Báo cáo riêng) Quý II năm 2010 I.A BNG CN I K TON (p dng vi cỏc doanh nghip lnh vc sn xut, ch bin, dch v) Ni dung STT I II Ti sn ngn hn S cui quý S u nm 405,955,125,587 303,962,733,996 2,983,716,586 29,271,767,892 Tin v cỏc khon tng ng tin Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Cỏc khon phi thu ngn hn Hng tn kho Ti sn ngn hn khỏc 16,298,215,100 24,528,463,000 263,752,754,534 128,823,456,872 108,585,004,512 103,488,213,418 14,335,434,855 17,850,832,814 Ti sn di hn 138,169,533,586 183,186,065,195 0 11,922,161,638 106,947,795,150 10,380,979,701 99,814,711,955 1,246,783,668 5,134,724,847 Cỏc khon phi thu di hn Ti sn c nh - Ti sn c nh hu hỡnh - Ti sn c nh vụ hỡnh - Ti sn c nh thuờ ti chớnh - Chi phớ xõy dng c bn d dang Bt ng sn u t Cỏc khon u t ti chớnh di hn Ti sn di hn khỏc III TNG CNG TI SN IV N phi tr N ngn hn N di hn V Vn ch s hu Vn ch s hu - Vn u t ca ch s hu - Thng d c phn - Vn khỏc ca ch s hu - C phiu qu - Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn - Chờnh lch t giỏ hi oỏi - Cỏc qu - Li nhun sau thu cha phõn phi - Ngun u t XDCB Ngun kinh phớ v qu khỏc - Qu khen thng phỳc li - Ngun kinh phớ - Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC VI TNG CNG NGUN VN 0 294,398,269 1,998,358,348 126,098,989,903 74,618,134,487 148,382,045 1,620,135,558 544,124,659,173 487,148,799,191 316,733,003,349 260,172,219,877 268,249,991,869 223,165,346,131 48,483,011,480 37,006,873,746 227,391,655,824 226,976,579,314 226,128,752,832 226,408,876,322 118,104,710,000 107,431,920,000 79,313,588,169 79,266,897,909 0 -1,784,261,804 -2,089,741,544 0 -324,484,401 24,444,191,697 22,444,191,697 6,375,009,171 19,355,608,260 1,262,902,992 567,702,992 1,262,902,992 567,702,992 544,124,659,173 487,148,799,191 II.A KT QU HOT NG KINH DOANH (p dng vi cỏc doanh nghip sn xut, ch bin, dch v) STT Ch tiờu Năm Năm trước 10 11 12 13 14 15 16 Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v Cỏc khon gim tr doanh thu Doanh thu thun vờ bỏn hng v cung cp dch v Giỏ hng bỏn LN gp v bỏn hng v cung cp dch v Doanh thu hot ng ti chớnh Chi phớ ti chớnh Chi phớ bỏn hng Chi phớ qun lý doanh nghip Li nhun thun t hot ng kinh doanh Thu nhp khỏc Chi phớ khỏc Li nhun khỏc Tng li nhun k toỏn trc thu Thu thu nhp doanh nghip Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 630,595,225,190 410,451,558,380 66,393,128 630,528,832,062 410,451,558,380 590,505,357,912 401,301,732,411 40,023,474,150 9,149,825,969 11,431,626,294 16,769,592,646 19,647,055,526 7,693,509,618 12,617,314,086 10,585,627,031 4,042,058,382 3,922,279,306 15,148,672,450 3,718,002,660 441,756,200 516,530,058 66,150,196 77,457,942 375,606,004 439,072,116 15,524,278,454 4,157,074,776 4,157,647,543 372,949,509 11,366,630,911 3,784,125,267 Ngy 26 thỏng 07 nm 2010 Tng Giỏm c TổNG CôNG TY XĂNG DầU VIệT NAM CÔNG TY Cổ PHầN XUấT NHậP KHẩU PETROLIMEX KếT QUả HOạT động kinh doanh niên độ báo cáo riêng quý Ii - năm 2010 Chỉ tiêu 01 Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ (10=01- 03) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng, cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Lãi vay phải trả Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)} 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 14 Tổng lợi nhuận KT trước thuế (50=30+40) 15.Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Lợi nhuận sau thuế (60 = 50 - 51) Người Lập biểu Trần Thị Hằng Kế toán trưởng Mã số ma_TM 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 60 1 5 Qúy II Qúy II/2010 406,655,132,031 34,326,138 406,620,805,893 384,372,141,980 22,248,663,913 4,993,085,070 13,680,594,554 7,048,293,957 8,011,770,823 1,366,446,180 4,182,937,426 369,919,213 2,982,781 366,936,432 4,549,873,858 2,107,450,241 2,442,423,617 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Qúy II/2009 Tháng năm 2010 Tháng năm 2009 226,683,312,568 630,595,225,190 410,451,558,380 66,393,128 226,683,312,568 630,528,832,062 410,451,558,380 223,541,202,439 590,505,357,912 401,301,732,411 3,142,110,129 40,023,474,150 9,149,825,969 10,445,768,291 11,431,626,294 16,769,592,646 2,982,393,546 19,647,055,526 7,693,509,618 1,266,913,695 12,360,912,911 3,690,037,817 6,337,870,578 12,617,314,086 10,585,627,031 2,719,073,284 4,042,058,382 3,922,279,306 1,548,541,012 15,148,672,450 3,718,002,660 42,387,130 441,756,200 516,530,058 9,101,435 66,150,196 77,457,942 33,285,695 375,606,004 439,072,116 1,581,826,707 15,524,278,454 4,157,074,776 -68,566,443 4,157,647,543 372,949,509 1,650,393,150 11,366,630,911 3,784,125,267 Ngày 26 tháng 07 năm 2010 Tổng giám đốc CTY CP XNK PETROLIMEX báo cáo lưu chuyển tiền tệ báo cáo riêng Theo phương pháp gián tiếp Quý II Năm 2010 Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng LãI chênh lệch tỷ giá hối đoáI chưa thực LãI từ hoạt động ...Thị trường chứng khoán xuất hiện từ thế kỷ 15 nhưng mô hình thị trường chứng khoán như chúng ta có hiện nay được thành lập sau đó. Đến cuối thế kỉ 17 đã có khoảng 170 công ty cổ phần được niêm yết, tuy nhiên, công việc giao dịch lại được thực hiện ở các quán cà phê. Mãi đến năm 1801, một phòng đăng kí mua chứng khoán đầu tiên mới được thành lập. Sau nhiều năm chuẩn bị và chờ đợi, ngày 11/7/1998, Chính phủ Việt Nam đã ký nghị định số 48/CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán. Thị trường chứng khoán Việt Nam chính thức ra đời. Cùng ngày, CP cũng ký quyết định thành lập Trung tâm giao dịch chứng khoán (tiền thân của sở giao dịch chứng khoán) đặt tại TP. Hồ Chí Minh và Hà Nội. Trong phạm vi bài viết này, chúng ta cùng tìm hiểu về điều kiện niêm yết ở các sở giao dịch chứng khoán của Việt Nam và vấn đề sáp nhập giữa các sở. I. Niêm yết chứng khoán là gì? Khái niệm niêm yết chứng khoán được quy định tại khoản 17, điều 6, luật chứng khoán. Theo đó, iêm yết chứng khoán là việc đưa các chứng khoán có đủ điều kiện vào giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán. Niêm yết chứng khoán là quá trình định danh các chứng khoán đáp ứng đủ tiêu chuẩn giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán. Đây là quá trình Sở giao dịch chứng khoán chấp thuận cho công ty phát hành có chứng khoán được phép niêm yết và giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán nếu công ty đó đáp ứng đầy đủ các tiêu chuẩn về định lượng, định tính mà Sở giao dịch chứng khoán đề ra.Niêm yết chứng khoán bao hàm việc niêm yết tên tổ chức phát hành và giá chứng khoán. II. Các sở giao dịch chứng khoán ở việt Nam hiện nay: Do quy mô của hoạt động giao dịch, số lượng công ty niêm yết còn ít, khối lượng chứng khoán thời kì đầu chưa đủ lớn và một số điều kiện pháp lý khác làm cho sự tham gia của nhiều tổ chức hiệp hội về chứng khoán ở VN chưa đầy đủ như các nước trên thế giới nên CP đã quyết định thành lập trung tâm giao dịch chứng khoán chứ không phải là sở giao dịch chứng khoán, mặc dù tại các văn kiện thành 1 lập, chức năng của các trung tâm giao dịch chứng khoán tương đối đầy đủ như một số sở giao dịch chứng khoán. Bên cạnh đó, VN cũng cần thời gian đúc rút SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI CẤP ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN CHỈ CÓ NGHĨA LÀ VIỆC NIÊM YẾT CHỨNG KHOÁN ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CHỨNG KHOÁN. MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP. BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN THƢƠNG MẠI XI MĂNG (Giấy chứng nhận ĐKKD số 0103018236 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 02/07/2007, đăng ký thay đổi lần hai ngày 29/05/2008) ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI (Đăng ký niêm yết số: . . . do Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội cấp ngày . . . tháng. . . năm . . .) BẢN CÁO BẠCH NÀY VÀ TÀI LIỆU BỔ SUNG SẼ ĐƢỢC CUNG CẤP TẠI Công ty cổ phần Thƣơng mại xi măng Điện thoại : (+84.4) 3 8643346 – (+84.4) 3 8642408 348 đƣờng Giải Phóng, phƣờng Phƣơng Liệt, quận Thanh Xuân, Hà Nội Fax : (+84.4) 3 8642586 Công ty cổ phần Chứng khoán Hà Nội Điện thoại : (+84.4) 3 9365969/70 Tầng 3, Toà nhà Trung tâm Thƣơng mại Opera, 60 Lý Thái Tổ, Hà Nội Fax : (+84.4) 3 9433012 PHỤ TRÁCH CÔNG BỐ THÔNG TIN Họ tên: Lê Kim Phƣơng – Phó phòng Tài chính kế toán Điện thoại: (+84.4) 3 8643346 – (+84.4) 3 8642408 Fax: (+84.4) 3 8642586 Địa chỉ: 348, đƣờng Giải Phóng, phƣờng Phƣơng Liệt, quận Thanh Xuân, Hà Nội - 2 - CÔNG TY CỔ PHẦN THƢƠNG MẠI XI MĂNG (Giấy chứng nhận ĐKKD số 0103018236 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 02/07/2007, đăng ký thay đổi lần hai ngày 29/05/2008) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TRÊN SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Tên cổ phiếu : Cổ phiếu Công ty cổ phần Thƣơng mại xi măng Loại cổ phiếu : Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá : 10.000 đồng/cổ phần Tổng số lƣợng niêm yết : 6.000.000 cổ phần Tổng giá trị niêm yết : 60.000.000.000 đồng TỔ CHỨC TƯ VẤN CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Trụ sở chính : Tầng 3, Toà nhà Trung tâm Thƣơng mại Opera, 60 Lý Thái Tổ, Hà Nội Điện thoại : (+84.4) 3 9365969/70 Fax : (+84.4) 3 9365995 Email : contact@hssc.com.vn Website : www.hssc.com.vn TỔ CHỨC KIỂM TOÁN CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƢ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TOÁN VÀ KIỂM TOÁN Trụ sở chính : Số 1 Lê Phụng Hiểu, Hà Nội, Việt Nam Điện thoại : (+84.4) 3 8241990/1 Fax : (+84.4) 3 8253973 E-mail : aaschn@hn.vnn.vn Website : www.aasc.com.vn - 3 - MỤC LỤC I. CÁC NHÂN TỐ RỦI RO 5 1. Rủi ro về kinh tế 5 2. Rủi ro về luật pháp 6 3. Rủi ro đặc thù 6 4. Rủi ro khác 8 II. NHỮNG NGƢỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH 9 1. Tổ chức niêm yết 9 2. Tổ chức tƣ vấn 9 III. CÁC KHÁI NIỆM 10 IV. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT 11 1. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 11 2. Cơ cấu tổ chức và Cơ cấu bộ máy quản lý của Công ty 15 3. Cơ cấu cổ đông tại thời điểm 20/05/2009; Danh sách cổ đông nắm giữ từ trên 5% vốn cổ phần của Công ty; Danh sách cổ đông sáng lập và tỉ lệ cổ phần nắm giữ. 21 4. Công ty mẹ của Công ty cổ phần Thƣơng mại xi măng 24 5. Hoạt động kinh doanh 24 6. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 35 7. Vị thế của Công ty so với các doanh nghiệp khác trong cùng ngành 37 8. Chính sách đối với ngƣời lao động 39 9. Chính sách cổ tức 41 10. Tình hình hoạt động tài chính 42 11. Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban Kiểm soát, Kế toán trƣởng 47 12. Tài sản 57 13. Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận và cổ tức trong năm tiếp theo 59 14. Đánh giá của tổ chức tƣ vấn về kế hoạch lợi nhuận và cổ tức 63 15. Các thông tin, các tranh chấp, kiện tụng liên quan tới Công ty mà có thể ảnh hƣởng đến giá cả chứng khoán niêm yết 63 V. CHỨNG KHOÁN NIÊM YẾT 64 - 4 - 1. Loại chứng khoán 64 2. Mệnh giá 64 3. Tổng số chứng khoán niêm yết 64 4. Số lƣợng cổ phiếu bị hạn chế chuyển nhƣợng theo quy định của pháp luật hoặc của tổ chức phát hành 64 5. Phƣơng pháp tính giá 64 6. Giới hạn về tỷ lệ nắm giữ đối với ngƣời nƣớc ngoài 65 7. Các loại thuế có liên quan 65 VI. CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI VIỆC NIÊM YẾT 67 1. Tổ chức kiểm toán 67 2. Tổ chức tƣ vấn 67 VI. PHỤ LỤC 68 - 5 -  Mục lục LỜI NÓI ĐẦU Hiện nay, thời đại của chúng ta là thời đại mang xu hướng toàn cầu hóa và khu vực toàn cầu hóa. Hòa nhập với không khí này, Việt Nam vừa gia nhập và là thành viên của tổ chức thương mại thế giới WTO. Khi trở thành viên của tổ chức thương mại thế giới đồng nghĩa Việt Nam cũng gặp nhiều khó khăn và đồng thời gặt hái được nhiều thành công. Để thu được kết quả tốt từ quá trình hội nhập chúng ta phải đánh giá, nhận định về cơ hội cũng như thách thức đặt ra, chúng ta phải biết đâu là thế mạnh mình phải phát huy và đâu là điểm yếu cần phải khắc phục. Và đặc biệt hơn nữa chúng phải nhận định được xu hướng đi chung của thế giới, những yếu tố nào các nước chú trọng. Để thực hiện đường lối công nghiệp hóa-hiện đại hóa đất nước, duy trì nhịp độ tăng trưởng kinh tế bền vững và chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu kinh tế theo hướng nâng cao hiệu quả và sức cạnh tranh, đòi hỏi phải có nguồn vốn lớn cho đầu tư phát triển. Vì vậy, việc xây dựng Thị trường chứng khoán (TTCK) ở Việt Nam đã trở thành nhu cầu bức xúc và cần thiết nhằm huy động nguồn vốn trung, dài hạn ở trong và ngoài nước vào đầu tư phát triển kinh tế thông qua chứng khoán nợ và chứng khoán vốn. Chính vì điều đó mà nhóm em thấy rằng sự ra đời của sở giao dịch chứng khoán (SGDCK) là tổ chức có quy mô ảnh hưởng rất lớn tới sự phát triển kinh tế Việt Nam, và việc đi sâu nghiên cứu vào hoạt động của các sở giao dich chứng khoán để hiểu rõ và hoàn thiện sở giao dịch chứng khoán Việt Nam là cần thiết. Vì những lí do trên nhóm em quyết định trình bày đề tài “ Hoạt động của các sở giao dịch chứng khoán ở Việt Nam”. Trong đề tài này, nhóm chú trọng vào việc tìm hiểu những khái niệm cơ bản, tổ chức cũng như hoạt động của các sở giao dịch chứng khoán. Nội dung đề tài gồm 4 phần chính:   Khái quát về thị trường chứng khoán Việt Nam  Tìm hiểu chung về sở giao dịch chứng khoán  Hoạt động của SGDCK TPHCM và SGDCK Hà Nội  Kết luận Do giới hạn về thời gian và lượng kiến thức có hạn nên không thể tránh được thiếu xót, rất mong sự góp ý của cô và các nhóm còn lại để đề tài này được hoàn thiện hơn. Chương 1 - Khái quát về thị trường chứng khoán Việt Nam Sau nhiều năm chuẩn bị và chờ đợi , ngày 11-7-1998 Chính phủ đã ký Nghị định số 48/CP ban hành về chứng khoán và TTCK chính thức khai sinh cho Thị trường chứng khoán Việt Nam ra đời. Cùng ngày, Chính phủ cũng ký quyết định thành lập Trung tâm Giao dịch Chứng khoán đặt tại TP.HCM và Hà Nội. Trung tâm Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (TTGDCK TP.HCM) được thành lập theo Quyết định số 127/1998/QĐ-TTg ngày 11-7-1998 và chính thức đi vào hoạt động thực hiện phiên giao dịch đầu tiên vào ngày 28-7-2000. Trung tâm Giao dịch chứng khoán (TTGDCK) Hà Nội đã chính thức chào đời vào ngày 8/3/2005. Khác với TTGDCK TP.HCM (vốn là nơi niêm yết và giao dịch chứng khoán của các công ty lớn), TTGDCK Hà Nội sẽ là “sân chơi” cho các DN nhỏ và vừa (với vốn điều lệ từ 5 đến 30 tỷ đồng). Từ đó đến nay, TTCK VN đã không ngừng biến động và ngày càng chứng tỏ rằng nó là một trong những thị trường được quan tâm nhất hiện nay. 1 Tuy thị trường chứng khoán Việt Nam còn non trẻ nhưng trong suốt chặng đường hoạt động, thị trường chứng khoán Việt Nam đã không ngừng được xây dựng hoàn thiện hơn và đã đạt những thành tựu nổi bật, đóng góp đáng kể vào sự phát triển của nền kinh tế, bất chấp những khó khăn chung của nền kinh tế vẫn còn tồn tại. Cụ thể, trong 6 tháng đầu năm 2013,khối lượng giao dịch toàn thị trường đã tăng khoảng hơn 30% so với cùng kỳ năm trước, trong đó riêng khối lượng giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ ước tăng 12%. Tính đến ngày 16/6/2013, chỉ số VN-Index đã đạt mức tăng 216,6% so với đáy ngày 24/2/2009 và tăng 26,8% so với thời điểm 6/1/2012. Chỉ số HNX-Index tăng 35% so với ngày 9/1/2012, ngày lập đáy mới của chỉ số này. Tính từ đầu năm đến nay, mức cao nhất chỉ số VN-Index đạt được là 524,56 điểm, xác http://luanvan.co/luan-van/tim-hieu-lich-su-thi-truong-chung-khoan-viet-nam-11614/  lập vào ngày 10/6/2013 (khối lượng giao dịch lên tới hơn 94 I HC QUC GIA H NI KHOA LUT NGUYN TH KHUấ PHP LUT V S GIAO DCH CHNG KHON TI VIT NAM luận văn thạc sĩ luật học Hà nội - 2009 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN THỊ KHUÊ PHÁP LUẬT VỀ SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS. Phạm Thị Giang Thu Hµ néi - 2009 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các từ viết tắt MỞ ĐẦU 1 Chương 1: TỔNG QUAN PHÁP LUẬT VỀ SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TẠI VIỆT NAM 5 1.1. Khái niệm, lịch sử hình thành, nguyên tắc pháp lý và quan điểm chỉ đạo trong việc xây dựng Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam 5 1.1.1. Khái niệm, lịch sử hình thành Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam 5 1.1.2. Nguyên tắc pháp lý và quan điểm chỉ đạo trong việc xây dựng Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam 7 1.1.2.1. Nhà nước giữ vai trò quyết định trong việc xây dựng mô hình pháp lý của Sở Giao dịch chứng khoán 7 1.1.2.2. Hệ thống pháp luật phải đảm bảo khả năng vận hành, hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán một cách tốt nhất 8 1.1.2.3. Pháp luật phải bảo đảm việc xây dựng và phát triển Sở Giao dịch chứng khoán từ quy mô nhỏ đến quy mô lớn, từ chưa hoàn thiện đến hoàn thiện hơn, phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội của đất nước và khả năng phát triển trong tương lai 10 1.1.2.4. Pháp luật phải bảo đảm xây dựng được mô hình Sở Giao dịch chứng khoán vận hành an toàn hiệu quả, công bằng, công khai, minh bạch, bảo vệ nhà đầu tư 11 1.2. Vị trí pháp lý và chức năng của Sở Giao dịch chứng khoán trong thị trường chứng khoán 12 1.2.1. Vị trí pháp lý của Sở Giao dịch chứng khoán trong thị trường chứng khoán 12 1.2.2. Chức năng của Sở Giao dịch chứng khoán 13 1.3. Nội dung cơ bản của pháp luật quy định hình thức tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam 14 1.4. Pháp luật về mô hình cơ cấu tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán một số nước trên thế giới và những kinh nghiệm thực tiễn rút ra cho Việt Nam 17 1.4.1. Pháp luật về mô hình cơ cấu tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán một số nước trên thế giới 17 1.4.1.1. Pháp luật về mô hình cơ cấu tổ chức của Sở Giao dịch chứng khoán 17 1.4.1.2. Pháp luật về hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán một số nước trên thế giới 25 1.4.2. Những kinh nghiệm thực tiễn rút ra cho Việt Nam 30 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HÌNH THỨC TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TẠI VIỆT NAM 35 2.1. Hệ thống văn bản pháp luật điều chỉnh hình thức tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam 35 2.2. Những điểm khác biệt cơ bản giữa Sở Giao dịch chứng khoán và doanh nghiệp hoạt động dưới hình thức pháp lý công ty trách nhiệm hữu hạn 1 thành viên theo pháp luật Việt Nam 39 2.3. Đánh giá thực trạng pháp luật về Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam hiện nay 42 2.3.1. Về hình thức pháp lý, cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý và điều hành của Sở Giao dịch chứng khoán 42 2.3.1.1. Hình thức pháp lý 42 2.3.1.2. Bộ máy quản lý và điều hành của Sở Giao dịch chứng khoán 50 2.3.1.3. Quyền và nghĩa vụ của Sở Giao dịch chứng khoán 53 2.3.2. Thực trạng pháp luật về hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán tại Việt Nam 55 2.3.2.1. Việc thực hiện các nguyên tắc hoạt động của Sở Giao dịch chứng khoán 55 2.3.2.2. Quy định về thành viên giao dịch tại Sở Giao dịch chứng khoán 58 2.3.2.3. Quy định về niêm yết chứng khoán tại Sở Giao dịch chứng khoán 61 2.3.2.4. Quy định về tổ chức giao dịch và giám sát giao dịch chứng khoán tại Sở Giao dịch chứng khoán 67 2.3.2.5. Quy định về công bố thông tin trên Sở Giao dịch chứng khoán 71 2.3.2.6. Quy định về quản lý rủi ro, xử lý vi phạm, giải quyết tranh chấp và các vấn đề khác 74 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ XÂY DỰNG PHÁP ... Ngy 26 thỏng 07 nm 2010 Tng Giỏm c TổNG CôNG TY XĂNG DầU VIệT NAM CÔNG TY Cổ PHầN XUấT NHậP KHẩU PETROLIMEX KếT QUả HOạT động kinh doanh niên độ báo cáo riêng quý Ii - năm 2010 Chỉ tiêu 01 Doanh... Hằng Kế toán trưởng Mã số ma_TM 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 60 1 5 Qúy II Qúy II/ 2010 406,655,132,031 34,326,138 406,620,805,893 384,372,141,980 22,248,663,913 4,993,085,070... 3,784,125,267 Ngày 26 tháng 07 năm 2010 Tổng giám đốc CTY CP XNK PETROLIMEX báo cáo lưu chuyển tiền tệ báo cáo riêng Theo phương pháp gián tiếp Quý II Năm 2010 Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt