91 BCTC QUY 4 CONG TY ME BBC

Trang 1

CONG TY CO PHAN BIBICA

BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY MẸ

Q 4/2016

Trang 2

Báo cản i chính Công ty mẹ

Cho kỳ k toán từ ngủy0I/102016 đền ngày 3/12/2016 CONG TY CO PHAN BIBICA

4483 Ly Thuong Kit P38 0 Tan

Bình TP Hà Chí Minh, Việt Nam, Miwsé Bo1a-DN ott Ta Cu

BANG CAN DOI KE TOAN

Tal ngy 3I thắng l3 năm 3016 Bam vtnhs VND TÀI SÂN, ¥ mm “Số cuối kỳ: lầu năm T 2] + 5

TAISEN NGÀNHẠN, 700 T8024046E9I3|— 60001148 50A

“in và các khoản tương đường tiền Tin "6 Mm 138539670686 | 299.800.355.314 65756870536 | 101335 355314

“Các khoản tượng đương tiên m2 72.772.800.000 | 198325000400

II Các khoản đầu tài chính ngắn hạn 1 Chứng khoản kinh đeạnh 0 1 446609 3636 | 131270522440 4618741886 | 46187616 L3 Dự phỏng giản giá chững khoản nh đonh (| (2089309///9)| (2348422396) 3 Diu ur aim gi đến ngày đáp hạt -44,000.000.000 | 129600000600 ML Cae hkoan phi thu ngắn hạn 1 Phả thụ aga han a Khe ng 117.454823.435 | 105.000.480.602 96521.005439 | 74423130861

2 Tea rae chủ người bản ngân hạn 2803.146.679 192814313

Ã_ Phả tha nội bộ ngân hạn

1g, Phi du the tin độ kế hạch hợp đồng xây dụng

5 Pha lu số cho vay agin han bs

6 Các khoản phải tu khác 7 Dự phòng phi thu gin han Ks di (=) š_ Tải sản thiểu chờ xưhÿ nề ng ng (3720 589123)| - 9850960489 | 303184075716 (5938903148) ẤV Hàng tồn kho, `Y_ Tài sân ngẫn hạn khác 2 Di pong iam giá hàng tôn kho (®) 3 ThiêGTÓT 1 Hang 1 CHÍph ưa tu ngơn hạn ba tho được khẩu ti isi 180 "1 Hà Hg " 73.268.691.096 | 75493659889 | 68749137325 (222À96874))|-_ LAM0 314606 4/458046809 | 22416005 904 | 66444913290 (1900223535) 3393240 3761363664 630016876

3 Thuế và các khoản khá phố thụ Nhà nước | 153, 4 Giao ch mua bản ải piễu chính phu — | 184

$ Tải an ngân hạn khác 1 Che khoán phải thu đãi hạn TÀI SÂN ĐẠI HẠN, 200 210 ss 2266146474 | - 39076489644, 401835019 1 Phi tu đi hạn của khách hùng En

2 Trae cho ngui ban di hận 22 3 Vén kin hạnh ø đơn ị tực tuộc 213

4 Pat thu ni bi han ba

5 Phat dw cho vay i han 2is

{Pha thu i hạn khác 7 Dự phòng phai ths di hạn khô đồi (9) 26 219

Trang 3

T TT + z

= Newer aie ar Denes | Dae

= Gikir han maa lug ké*) BB (23480082 78] (218343282233)

2 Ta sin oS inh thu chin 2 ˆ + Nawén gid 2 = Gis lao màn lu kế (9) 226 3 Tà sạn cổ định võ hữh, Newengié 27 2s 4360093490 | 929348696 | 4.473689.048 8991486945 Gis ho man up KE) 20 (s032598.383)] (413079789) „1 Bắt động sản đầu tr 230 - Š = Neuen giá 21 š š

= Gide hao min us KE) „1 Tài sân đỡ dang đà hạm 332 20 ¬ $ 360080109 - 1 Chỉphí sản xuất kính doanh đỡ dang đà hạn | 241

2 Chip xy dung co ban do dang 24 1.800 020 561 569.080 109

VY Đậu tư tài chính đài hạn 1 Di vào bảng son 280 251 200.000.000.000 | 200.000.000.000 200.000:900.000 | 200.000.000.000 L3 Đậu vào công tạ liến doanh én kết 3 ĐÌu pop wn vo don v khắc 282 283

44 Dyephong 5ˆ ĐÌu tự năm gữ đến ngày đáo hạn dit ti chính đi hạn (*) 256 255

€ NỢ PHÁI TRÀ a0 339772860361 | - 3371860927

1 Ng ngần hạn 1 Phai người bản ngân hợi 310 311 300.546.352.537 | 208.227.380.772 eous7ss278 |“ 60.670694525 3 Người ma à tiến vuốc ngắn hạn 3 Thu và cá Khoản phai hộp Nhà nước 4 Phả trảngười lo động 312 3u 3u 26326471301 | 969319277 | I41I66MQ373 8663539 513 | 7478894366 4469050377 5 Chi ph phai trì ngắn bạn sis 134136584 466 | - 117583900270 6 Phai ra nội bộ ngân bạn 316

7, Phila theo ên độ kệ hoạnh hợp đông y | 5 omg

85 Doan úụ chưa thục hiện ngắn hạn is

9 Phải ngắn họn khác 319 39608 398094 359090991

10 Vay vã nợ bu li chính gin ban 11 Dự phòng phả tà ngắn hạn (*) 320 3I

12 Q0 khen tương phúc lợi 322 1.629.93208| —3.6n6.095.360

13 Cu Binh bn giá 3

13 Gino dich mua intr pig chính phú — | 32 1 Ng da ne 330 20.226.497.727 | 1 957,707.06 1 Phả ưa người bản đái hạn BI

L3 Người mn tr tiên rước đãi han mm

3 Chi php đài hạn a

3 Phải tà nội hộ ề vẫn kinh doanh 34

5 Phải nội bộ đại hạn se

{oan th chưa thực hiện dã hạn 336

Trang 4

T z a z

Vay vo Had Sinha a

9 Trã phiêu chuyên đội 38

10 Cô phiêu tụ đãi 0

11 Thu th np hod pha a ul 12 Dự phòng phai tr dt han (*) 38 "` mm 13 Qàỹ phẩ tiên kho học và công nghệ 38 Ð, VỐN CHỦ SỐ HỮU 400 TRI383/762138 | 6786618314, 1 Vấn da vở hấu 40 muaaave.ns| oness7su 1 Vốn sp của eh srt au 14207820 000 | 154207830000 ~_ Cô nhiễu phố hông có quyền biểu gy&t — | stta 1420720000 | 154207420080 = C8 piu wv ats sn 3 Thủng 3 Quyền chọn chuyên đổi tái phiêu đư vốn cỗ phẳn 412 dụ 303126583 351 | 383736583351 + Vấn khác của chủ vỡ hữu 4 5 Cổ phu au (9) as 6 Chênh lệnh định g li sân Hà

7 Chênhlệch ý gá ỗi ái 4

4 Quỹ dầu phá tiển 4 224953667.018 | - 163808787432

19 Quỹ hỗ ấp xến doanh nghiệp 419

10 Que Khe the vn chu hou Lại nhuận sau thuế chưa phân phối 20 đi 49785391609 | 532068661 LENS chur phan pai lly kể ến cổi kỳ nước | 4210 34941240419 | 20344,042.403)

Trang 5

CONG TY CO PHAN BIBICA, Musi nora DN

43 Thing Kit PS QT Bùnh TP Hỗ Chỉ Minh Viết Nam, N23 230 on Bà Chay

BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH 'Qấy 04 năm 3016 Da side VD ng Nang | Am mi Ty kết du năm đến ci ty này Sim Sam tre 7 t 3 : i

T Doan ng can a tr SUTRA] TOUSEN | TAT] TOOT 2 Chen stam don ts Đ LAIĐ.H62H4 | 130239833) 78M6APHH[ - &3538eM9

+ Thoa mthnhidhelee4odRddl9 lụy 39986110 08 39301750 | tám edohngg kiE92m00I

+ Ginn hie iy Teens ie Rene Hc leh " srzaniivass | 31486681570 | - orz2u.2mens] k9efaszsMe

2” 17S619.17416S | _ 1574348279| | - 39493690070, 3630089535

4 Dos ot ing bien à nh s6 8s 06a01

va Từ ind wince 0 msima4| soins) n84048|- 8assan

Trang 6

CONG TY CÓ PHÂN BIBICA, 46, Lý Thưởng Kiệ P4, Q, Tân

Mẫu số 34 - DN

đình YH Ch Noh, Vig Narn Seis dere

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE “Quý 04 năm 2016 (Theo phương pháp giản tiếp) Bonet si VD Tay KE as wi đến cuối gu ng ne Suter số "Năm nay Nam trước i : x :

Taw ela la he ig nk dor

1 tet nape ded a m

3 mi cinh ch các Moàn 06940840 | - (et 4206p

——ằ Đ A0003 | I3a2etpe

——— a eho eh ia did inh pitt | ©, Đ Dissranew | 80033096 2 sos

‘sic khoan mục liễn tế có gốc ngoại tệ ` (130648448) nu

i Bot dig dae os (0580400220) G2819)

= Chip vy Leinhuin os -

ich dg hn dan rh a

a iinet "`" 6Ô

Tang ame kai ii bu ® (61m1s9)|—— 03989569) = Ting, li ing ml ‘0 erssaasia] — aassrest)

Tings khan i (ogy ă

- phải tả, thuế thụ nhập doạnh nghiệp phải nộp) | |! NHI, mm 9

Tan gi pak be n 3B07H| — Gige

Tên tạ 4 :

Tu deh nly tp Tah tesa ng ih donk is 16 q6etsisse)|_ @iswsaa) : - ~ Tri dolođôngớuhdenh | 17 Qi5184BB— GnBSsso re cay a taba rbot ag eh dat | 20 rracooswses| —swrtcsasr298

Lin duyên th hog gdh

Tic ns xy ng TSCP tàck li |, ; ieee

LH Tấn tui anh shumghinTSCB vicie |, ại sản dài hạn khác 21 Tế coms) Geresnia SGN 5 Tinchy, mach cognac ons

3 U00 46 Ts hi ho vợ nạ ác cog &aeocl si | cy cia (618.717800.000)] (179.104.160.000)

4 Tere tichovy, bine sigue ci | 1960 015148 | — asomnc00.00 $ Tin iưễng gộpắntiodmvjtác | as

6 Tsu dư siptin io domvitnde 136 11990000

Trang 7

— Ty dha whim OE cud guy wy

CREE ‘Na “Năm trước

7 hnmdormadaumawe Ta 4 1saisw0220 tae lueankdlsalsemgagdee tí đa lồ a an tuöổ, lay Giai) aamsrr0965 T chisieuimérereccnarion’ [36 (8280100100) soins) L+s-kvi: phun hen ad | 40 72070000) 094M lnc hae oe te weg _

linh a “ ¬ assess

[Tiền và tương đương tiền đầu kỳ: oo 299.560.385.314 282.144.082.090,

Trang 8

CONG TY CO PHAN BIBICA, Md s6 B 098 - DN

apn ng 202014778

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH

“Quý 04 nim 2016

1 ge diém hogt dng cia doanh nghigp

| Hin the shan Công ty Cổ phần Bibea được thảnh lập lại Việt Nam và hoạt động theo gấy ching nn dingy kin don Công ty cổ phản sb 3400363970 nghy 251672015 Số ĐKKD gắc, 059167, do phòng đăng ký kinh đonh Sơ KỆ

hoạch vã Dẫn tư Đẳng Nai sắp ngày 1601/1999 (2ang ky thay 8 thn 3 ngày 2906/20

~ Tụ sỡ chính sa sông y đi số.#03< Lý Thuống Kiệ, Phường 5, Quân Tân Bình, TPHCM, Việt Nam, sỊ 2 Linh we nh doanh Sin xt cing ghigp vã kinh doanh các mặt hàng thục phâm và xut nhập khẩu 3 Ngành nghề kinh doan:

+ San xt, mun bin cb sn phi img in, Keo, ha, rag thúc ng có cản), bột dính đường sữa và cc sản phẪn từ sữa.sữa đậu nành, nue sisi Kh, bit git kat ng sn wu tr sở ông B)

+ Kin doanh it dng sin ch thre hgn theo Khoan Buda 10 Lust inh dosnh Ne ng sn 44 Chu ky sin xuất kính đoanh thông thường

.~ Cho kỳ sản uất kinh đonh thông thường của Công t theo im dương lịch, bt đẫu từ ngày 1/01 đ ngậ kết thú nam 31/12 rong vòn 13 thôn}

5, Đặc điền hoạ động của đoanh nghiệp rong nam t chính cỏ nh hương đến Báo co ải hính ~ Trong kỹ doanh nghiếp hoại động sảtxuấkinhdonh bnh thường

6 Bộ my hoạt động

Che đơn vị cuộc = Nh my Bibi Biện Hữu

Địa h Khu Công Nghiệp Biên Hoa, P An Binh, TP Bién Hoe, T Đồng Nai Việt Nam, "Nhà máy Bbie Hà Nội

Dia ii Khu Công Nghiệp Si Đông B,P Sài Đẳng Q Long Biển, TP.Hà Nội, Việt Nam, Các bê liên quan của công ty gằm :( xem mục VI 3 }

=-_ Công Lote confectionery Co, Lad

Trang 9

CONG TY CO PHÁN BIBICA, 443 Lý Thường Kiệt P8, Q Tân Bộ Tải Chanh hướng dẫn ch độ kế oàn doinh nghiệp và thông tr số 202/2014/TT « BTC ngy 22/12 - Côn ty áp dụng chế độ kỆ tán doanh nghiệp ba hành theo hông số 300/2014/TT BC ngày 3

Tải Chính hung din phương php ip va rinh by Bio cio ti chính hợp nhất 2 Tuy bd 8 vide in tha chun myc ké ton v8 ch os

Cig ty ip dung cde chuân mục kể oân Việt Nam xà ce vin ban hing din hun mục đo Nhà nước bạn hành Các ảo áo i chính được ập và tỉnh bày theo đăng quy định củ từng chuản mục, thông hưởng dẫn thục hiện chắn mục và ch độ kế to hiện hành đạn áp dung

“Công ty áp đụng hình thức kể ân tên mấy vỉ nh LÂY Các chính sách kế ton Sp dng

1 Co Se hap nhất áo co Hi chính

Bo céo ti chin hop nh eta Cong ty được ập trên cơ sơ hợp Hit bảo câo di chỉnh nêng của Công by và báo «to ti chính củ cấc ông ty cơn đo Công ty Kim sốt (các cơn ty con) Việc kiểm sot(ạt được khi Côn ọ cởi Khả năng kiểm oớt ác chính sách ti chính và hoạt động của các công tnhận đu r nhằm thụ được lợi ích ừ hoạt “động của các công ny,

- Blo cio ti chnh eu các công ty con được lập cho cùng kỷ với bá cáo chính của Công Trang trường hợp, ln dit, bio cot chính củ các công con được đều chỉnh để ác chính sách kế toận được Ap dụng gỉ Công _Vã các công ty con khác giống nhậu

= K qửa ho động kính doanh của các công con được tua hoc bản trung kỹ được trnh by trong bảo co tài hin hop at ngây mua lại hoặc cho đón ngờy án khoan đẫu tư ở ông ty đô

= Cc số dự thụ nhấp à hi phí shủ yếu, kế cả các khoản chun tu ign phát sinh từ các giao dịch nội bộ được loại tử hợp nhất áo ảo chính

Loic của cổ đông thiêu sổ thẻ hiện phản lợi nhuận bo§c lỗ và sàn thuẫn không nắm giữ bói cổ đồng của Công ‘9 ề được tình bấy mục nên Bàng củ đổi kế oán hợp nht\à Hạo cáo kế qu knh doanh hợp thất

=Lợish của cổ đồng Không kiêm soát rong gi hợp lý của tà san thuẫn cơ các Công tị ơn được xắc nh và tình by thành một chiều đông ig thuộc phân vn chủ sở hữu

L3 Nguyên ắc nghi nhận ác kho tên và ác khon ương đương tiên

= Thin v ed khoản tương đương én bao gốm tên mặt i qy, n gửi ngậa ng không ký hạn, ic oan dt ngắn hạn có thời hn thư bởi không quá 03 tháng kế tử ngây đu ự có nh thanh khon ca, cổ hà ng chuyển đổi dễ ng thành các lượng tẩn xe định và không c nhiễu ri r ròng chuyên đồi thành tên

3 Nguyên tắc kỶ toán các khoan đâu rà chính 8 Chúng khoán kính dosnt

Che khoản chứng Nha nẫm gi vị mục ích kính doanh ti thờ điểm báo áo, nhằm mục ch chờ tăng ga (88 in aki ăi

b Các khoản du nắm aid dn ny do han

Trang 10

CONG TY CO PHAN BIBICA 4483 Ly Thuong Kiet B8, Q.Tân

"Bình, TP Hỗ Chỉ Minh, Vi Nam, Le Các hon cho vay

khoan cho vay không bao gỗm các nội đơng được phán ảnh ở chỉ iêu "Đầu ne nim gid én ny dio "ạn” cổ kị hạn thụ hội còn li không qu 12 thẳng hoặc tong 0 chủ ký kính doanh hông thường q tới điềm, ‘bo cio, ahr cho vay bằng kh ước, hợp đồng va giữa 02 bên

-4,Nghyện tắc oán nợ phi thụ

[No phi thu dye the đi chỉ dt cho ứng độ tượng, ứng loại nguyên tế phát nh Hung quan hộ mua bột sân piảm, hàng hôa cung cắp dịh vụ heo thô thuận giữa Công với khách hàng

Tự phông nợ phả thu khổ đội được ích lập cho từng khoản nợ ph tu khó đi sn cỡ và tồi nợ qúa han cn img hoi nợ bậc mác tổn thất di kiến có hề xây ra đội với từng khoản nợ phi tư

5 Nghyên ắc nghỉ nhân hing th kho

Hàng tổn ho được nh teo giá gốc Trường họp giá ị tuần có thể tực hiện được thấp hơ ga sốc phai ti heo giiị thuận có hệ thực hiện duos Gd abc hing tn kh bao gm chỉ phí mua, chỉ phí chế bin v cc chi Bi liên quan ực tiếp khác phát nh để có được hồng tận kho địa điểm và rang tú hiện

Git thang in kho được xác định theo phương phập nh quân gia quyền cỗ kỹ ang nko được hạch toán (heo phương pháp kể khai thường xoyễn

_Dự phòng giảm gửi hing tn Kho được lậ vào ti điềm cul kỳ là sổ chênh lệch iữn giá gốc của hàng tân ko lớn hơn gi thu có th thực hiện được cơ chồng

6 Nguyên ắc nghỉ nhận và khẩu háo ti sn cổ inh

Tải sản cổ định hữu hnh, ti sả cổ định vỏ hình được gỉ nhận theo gi sốc Trong gia vinh sử dụng sản đính hữu hình tài sản cổ địh về hình được hỉ nhận (heo nguyên gi, hạo môn ly kế và gi vị cồn lại

Khẩu aoài sản cổ định được thục hiệ theo phương pháp đường thăng

Từ trước cho đất ngày 11163013 - hông sổ 1201377 ~ BTC ngây 351142013 có iệu lực công thức ‘ign chế đồ quản lộ sử đưng và ích Khẩu bao TSCD theo ding 3032109TT BC ngà 3102008 Từ say “gật 1108/2013 công tực én chi quan , ừ dụng và tr khẩu hoo TS tếo tông tự sổ 13201977.< BPC nay 28042013

‘Tha gian tực lộn Ki hao TSCB dhe se tinh mh sau

~ Nhà sửa vậtiến trúc s40 10-30 ảm

~Mậy mộc thất bị 1 5-13 năm

+= Phong tiga vin ti, Điễtbị tuyển dẫn ~ Thiết, đụng cụ quân s30 6-13 năm

310 3e Sâm,

~ Cá Hi tên cổ nh khác son 4 năm

Phin mm quan 220 3 5nim

Quyên sử dụng đã cô thi hạn sẽ được phản bổ đều theo phương pháp đường thẳng ong khoang hối gian được, sắp guyễn s đọng dắt

Trang 11

CONG TY CO PHAN BIBICA "Mẫu s 8 098- DN 443 Ly Thường Kiệ P8, Q.Tân

(Ci ei phi ã tuc chí liên quan in hip sn sult Kink dann ti chin iện tại được ghỉ nhận là chỉ ph rà tr°ớc ngắn han vi due inh va chi phi san xuất kính doanh rong năm tà chính,

Các chỉ hí sau đây đã phá nh rong năm ti chính nhưng được ch toán và chí phí trả rước di hạn để phân bổ dẫn ấn kết gia hoạt động kinh doanh rong nhiều năm

= Công cụ dụng cụ xuất đông có giá lớn = Những khoan chỉ phí khắc phát ảnh cò

‘Vike tính và phản bỏ chi phi tr tue dt hạn ào chỉ phí sản uất kinh doạnh ng kỳ hạch tin được cân cử vo tính chất mức độ từng loại chi phi dé chon phương php vig thúc phân bộ hợp lý Chỉ phí ước được phần bổ dẫn vào chị ph sản uấtkinh doanh (bo phương phép đường thẳng

quan dén kết qua koh don ca nhi ign ke on, 18 Neu te ké tong pha rd

> Cc khoản nợ phải ã được theo đời chỉ ễttheo kỹ hạn phái ta, đổi tượng phái à, li nguy ệ phai rà = Phân loại khoản phai tra là phai trí người in, hái tr nội ộ và phai khác được thực hiện theo nguyên ắc

5 Phổ trả người bán m các khoản ghi à mengtỉnh chất thương mại phát in tế giao dịch mua hàng ôn, dh vt sản vã người bản là đơn vị độ lập vớt người mua, sêm cà cá khoan pha tra giữa Công 'y mẹ và sông con:

b Pải trà nội bộ gỗm cắc Khoản phá tr giữa đơn vị cp rên và đơn vi sp đưới rực thuộc không cổ tư cách hip nin Mach can ph thse;

+ Phải ra khác gồm các khoản phi ti không cổ nh thương mi, không liên quan dn giao dịch mai bản, can cấp hãng hỏa dịch vụ: nhự: lạ vay, số túc, các khoản phai ra lê quan đến người lo động

L9 Nguyên ắc ghi nhận vay và nợ phải tr thế i chính

+ Ck vay và ng phai trì thuế chính được theo đãi chỉ it kỹ hạn ồái tr ca tổng khoă vay và nợ phái tr hut chính cụ thể vã heo tổng lo nguyên tệ khí cô phát sinh giáo địch,

10 Nguyễn úc gh nhận và vắn hỏa cá khoan chí hi đ vay

Chỉ phí vay duce gi nin vio chi phi sin wut, kn đoanh bang ký hát sinh, r chỉ phí đi vay ign quan trục ấp đến việc đu tư xây dụng hoc sản xuắ ải sàn do dang aoe tính vào giá tị của ti san đ (được vận ho) kh sô đù ậc điề kiện quy định trong Chuắn mục kệ toán Vit Nam 35 16 "Chi pid vay"

~ Chi gi đ vay lên quan rực tip én vide ay dmg hoe san xu si đỡ dang được nh vào giác tả sả đồ (được vẫn hóa), bao gm dc khan a id va, phân bồ các khoán chiết khu hoặc phụ trội kh phật hành ả phi, cá khoản ch phí phụ phá ảnh liên quan tigen lim hut vy,

11 Nguyễn c ngh nhận chí phí phá:

Trang 12

CÔNG TY CO PHAN BIBICA du sé 090 DN

43 Lý Thường Ki, P8, Q, Tân an ihe ig ab 20020147

Binh, TP, Hồ Chỉ Minh Vi Nam Ngt 221928148118 On)

~ Ci khoản hải mà đắc hấ về mã ộáị và thời gian cho hing ha, vụ đãnhận được từ người bả hoặc dế ng cắp cho người mùa ren kỹ ảo áo nhưng thực hư chỉ ã dechưa c hóa đơn hoặc chưa đu hồ sơ liệu ktoản, được ghí nhận vào chi ph sn xuất kinh doanh củ ký báo cán

13 Nguyễn tc và phương nhấp ghỉ nhận vốn hủ sở hữu

‘én du ự ca củ s Nũu được ghí nhận theo sổ vẫn thực gop ca ch sỡ hữu

Thậng dự vê cô phẫn được ghí nhận the sổ chánh ch lớn hoy hoặc hỗ hơn ida gi thự phát ảnh và mặn gửả cỗ phiu khi phảt hành cô phu ùn đu, phật hành bộ ong hoặc ti phật hành cô phi gly Chi phi tse udp lien quan dn việc phảt hành bồ sung củ hiếu hoặc t phát hàn cô hiểu ely được hi giảm thông vẫn cô phầm Lợi nhuận sau uế chưa phân phic thé ge chia cho cic mh iu ada dn lẽ gp vốn sài khi được Hội ng quản tị phê duyệt và sau kh đi th lập các qữy dự phòng theo iễ lệ Công ty vá các quydịnh ca phập luật Vi# Nam

Cổ tú phải rã cho các cổ đồng được ghi hận là khoản phải tà ương Băng cản đổi oàn ca Công ty sau kh có thông báo cha cổ tức của Hội đông quân tị Công ty

Công ty áp dụng xứ lý chênh ch ý giá theo hướng đẫn của Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 10 ( VÁS I0 "Ảnh, hưởng củ việc by đố ý giả hỗi đái" The độ các nghiệp vụ pất sinh bằng các li ngoái t được chuyển đôi he gin ngy pi sin nghiệp vụ Sở dự các li sơn bằng và ông nợ phải th, ph các khoản trả tước ho người bản và nhận tước ca người mu), cá khoản ký quỹ, kỷ cược, hận kỷ qu hin re cổ gc ngoi tệ ngày kết thúc iên độ kế toán được chuyên đi the ý giá ti ngày ny, Chẳnh lệch ý giá ( không ao gằm, sinh được hạch ton vo bo cto kt qu hot động kinh doanh Lãi chính lệch ty git do dh gi ạ các sử dư tại ngây kế húc niễn độ k ton Rdg đươc dàng đề chích chứ sơ hữu

13 Nguyễn ắc và phương pháp gh nn doar thu

Doanh hụ phái được ghí nhận phủ hợp với bản chất bơn là hình thúc hoặc tế goi ủa giao ch và phải được phẩm theo nghĩa vụ cúng ứng hing ha, dich vụ (Không bao gỗm các khoán thụ hộ cho bên thự ba) 5 Doanh thụ bán hàng

"Doanh thụ bản hăng được gh nhận khi đồng tỏi thỏa mãn D5 (năm ) điều kiến sau; Cong đã chuyên giao phần lớn rử ro và lợi ch gắn ên với quyễn

sở hữu in phẩm hoặc hàng hỏa cho người > Công y không còn nắm giữquyễn quan ý bàng hỏa như người sơ hữu hàng hóa hoc quyễn kiêm soát hàng ba: = Doan th de xe dish tom di hic hin;

~ Căng ty đã thụ được hoặc sẽ hủ được lợ ch kin giao dich bin hg va ~ Xác định age chi pi Hien quan dn gia dich bn hing

1 Donal thu cong pach we

Trang 13

CONG TY CO PHAN BIBICA, 09 Lý Thường Kiệt PE, Q Tân | Sankt eo ny Miu sé 8 094-DS 0)01411-8TC

Bình, TP.Hồ Chỉ Minh, Việt Nam Neb 1320s cin Ts Cha)

Doanh thụ cng cấp ch vụ được gh nin Ki kt qu eu giao dich db ge xe sinh mc cc ding tn “Thường hp tiếc cong cắp dịch vụ liên quan dé nhiễu kỹ thị đoanh thu được eh ain tong ky theo kt qua phần sông việc đã hoàn thành vào thời điễm lập bo áo K qua của giao dich cung cấp định vụ được xác đh khi ta Trân ác đu kiện tu

~ Đoanhthụ được xác định tương đổi hắc chân

Co king thụ được lợi ch Kin từ gia ch cong cấp đch vụ đội ~ Xâeịnh được phần công việc 5 hoàn thành vào thời điện lập báo cả»,

+= Xie din yc phi phi sin cho giao địch vã chỉ phí đề hoán thành giáo địch cung cắp ịch vụ độ Phin cũng tiệc cung cắp dịch đã hoàn thành được xắc định theo phương pháp đảnh giá cơng việc hồn dành, s- Doanh hủ hot động ải chính

Doan thu pit sinh iit i én ban guy, cổ ức, lợi nhuận được cha và các khoán doanh tụ hoạt động tài chính khác được ghỉ nhận khí tha mãn đồng thời hai đều biện au

= C khi năng thủ được ạilch kinh ino doh ~ Doanh tụ được xác định tương đổi hắc chân

= Cổ tức, lại nhuận được chia due eh nn Kl Cong được quyễn nhận c tức hoặc được quyễn nhận lợi nhuận iệc gập vẫn, ; Thứ nhập khác

'Các khoin thủ nhập khúe ngoài hoạ động sản xu ke: doanh cu Công tị gẵm th từ nhượng bản, thanh Ỷ ( TTSCD, các khoản tiên phạ do khách ảng vì phạm hợp đông, các khoản nợ khô đội đã v ý xi sô, cá khoan phái

tra không xi định được hủ và các khoạn khắc ngoái các khoản rêu rên

14 Ngiyễn ắc KẾ toán các khoản giản trừ doanh thụ

2 Cá khoản được đều ịnh giảm tờ vã doanh thụ bản bàng cong cắp địch vụ phát nh rong ký, gẳm Chit Khắo thương mụi giảm gi hàng bản và hàng bản bị lạ được teo ôi chỉ it cho ứng khoan mục và tông khá hàng

15 Nghyễn tá kế oán chip ti chin

Các khoản chí ghi được ghỉnhận văn chỉ hít chỉnh gồm; “Chi phí boc ác khoan ỗiên quan đến cặc hoot eg dt chins Ohi phi cho và vài vay vẫn,

> Các khon lỗ do đạn đội gi ỗi đoái cu ic nghiệp vụ hát sinh in quan đến ngại = Dự phòng giam gi4 đầu chứng khoản,

16 Nguyên ic kế toán hỉ ph bận bồng, chỉphí quân ý anh nghiệp

~ Chỉ phí bản hàng các khoản chỉ phí hực tế pt sinh tong quá vinh bản sản phẩm, hàn hỏa, cung cậy đc vụ, Đao gồm các chi phi chảo ng iới hiệu sản ghảm, quảng cáo sản phn, hos hing Bin hang chi phi bao quan động gối Và vận chuyên được (heo di hi it theo ừng nội dung chỉ

Chi phi quan ý denh nghiệp gỗm các khoản chỉ ghỉ quán lý chúng ủa doanh nghiệp như lương nhấ viên bộ Phản qin ý doanh nghiệp, vậ lu văn nhàng, cổng cụ lo động, được theo đối chí dắt heo từng nộ dung chỉ Phi theo quy định,

Trang 14

CÔNG TY CÔ PHAN BIBICA ‘Mi sé 0% - DN 443 1 Thường "Binh TP Hồ Chí Minh, Vệ N; Kiệt P8, Q.Tân XE ` 1220Hảe0 E9 1ạ CB;

17 Nguyên úc và phương pháp ph nhận các khoán thuế “Thuế hiện hành

Tải san thuế vả các khoá thuế phai nộp cho năm hiện hành và các năm trước được xác ịnh bằng số tên dự kiến pa mp cho thot due thu Ỗi tù) sơ quan Huế, đa ên các mức thu st vã cức lut uế có hiệu lực đến ngày kế hú kỹ kế toàn

Cong y TNHH MV Bibica Miễn Đông (Công con cis Côn ty cổ phhn Bibies) được thành ip theo sly pep si 4604400132 ngày 2109/2007 dang tong sat đoạn wu ai đã h và hướng mức thuê sult 15% trong wong 12 ‘nim, Cong y được miễn thuế 100% rong ba năm kễ ử năm 2008, giảm tho 50%, trọng vòng bây năm ếp tho, i i hud thu nhập doanh nghiệp ch được p dng chơ đây chuyên Layer ake, dây chuyn Chúcoiie không được "hưởng tu đã, `Y Thông tt bổ sung cho các khoản mục nh bây trong Bảng cần đẫ kế toán Doo tinh: YD tote s1i122016 312201

Tiến mật Tiên gửi ngân bàng không kỹ hạn 69534434395 - 1005486908 T44614l 319 868-786

Tiên đang chuyên : :

STN ET

Trang 15

CÔNG TY CÓ PHAN mimic Mẫu số B09 -DN 401 Lý Trưng Ki P8, Q.Tân "— "ảnh TP.Hồ Chỉ Moh, Vt Nạn non tron, 3IBA0& sures -Š yy phe ¬ CONG TY CO PHAN DA HOA AN SHAĐMIUDI ARCUDM THKLH HRAMĐM 30315000 Bans OD CÔNG TY CÔ PHẦN KỸ NGHỆ DÔTHẲNH - 2550392 ĐĐAIBĐTM 11488 23055030 THSIHSME 116182753 CONG TY CO PHAN HAPACO 4879599001 TH7HRUM HHH ON — AWTSĐODM 2360%84M — đlsiDSD CÔNG TY CÓ PHẪN BAO BÍ MỸ CHẢU 97439795 si9sTasmi SEAỢĐS 0D339006 — AHAHDUMM San 99750, CÔNG TY EP ĐỆT MAY THĂNH CÔNG — HHAMTD mano HEURTD — leUUB79 - CÔNG TY CO PHAN XNK BÌNH THANH 767 asm Tiớn 70000 ana CÔNG TY CO DIEN LANILSATGON 46756 214 36710 61360 2 on 265060 NGAN HANG THUONG MAICP A CHAU wor 30 sass mu 39000 48714 "Tog ered pia Jaime WRI Tawaw.ste ganas as aEAw TW

5) Db mim idm gay di bạn sunzenis 3wnzams

GiyỐC Gia ahs — - GHyẾC Gibran Tiên gi c Lý hàn) “E, 09.009 4.0.00 4H4H0IHUDBI 810m am 009 13900000088 129 00040 000 000 13.09.00.090 —139.00.00 to

Đây hme toni gy yg gn eg tom lw A gn in hg (3) vi ang (12) Ping pane theo su

1a glob ha,

«Dla ur gp vn vi dam vi Khe

- Đa tự vào công ty com Côn TNNH MTV BiBiCaMiễn Dáng 3008216 sunzaos

30980940900) 20000 000 0

Trang 16

CONG TY CO PHAN BIBICA, Miu sé B 094- DN

443 Lý Thường Tete Kiệt B4, Q.Tân "5 Nab 2 133 cin cánh)

3 Phải thụ của Khách hàng 33206 332m

CÁC KHÁCH HÀNG CHIEM 10% TRỢ LÊN, TỶ TRỌNG CÔNG NỢ TỪ 3

PHAT THU CAC KHACH HANG KHAC 9421005430 74428120861

“Cộng phải thụ của khách hãng 99601006439 7443412061

-% Các khoản phải thư ngẫn hạn khác Phải hù Công ty cô phần Bồng Bạch Tuyết 3018206 33/01 329419161 3579419 6

Phải!hụ liên gửi đế kiệm ngắn hàng 3758075000 92010378

Phải thụ lạithuế TNCN (2009-2012) Cơ quan thuế ty thulớ 1679984498 —— L679984498

Trang 17

CONG TY CÔ PHAN BIBICA,

33 Lý Thường Kiệ P8, Q Tân Mẫu sở 09a DN har ch Ma Vit San Snr oak nee FT Gis rep Giigic | Gutrjbopy | De phone varia pox cw aercaeens| ——weamaar] —smnaie a] “aaussosts| —seconase| Sata ct Desking Gi ppg ing dng 3280.14.28 LĐSOENG “SA EM SBKIBOSHO tinh SE giảng Than hàm 138505 2M s9 31268761961 Làw2tsnt

een Eas Tae aio99

ing tin ko dae rich lập đự phòng ại ny lp BCT chy tp trang nm ty thuật cơ khí và công cụ dạng cụ in ko lw nim Trong qu inh oat ng sn x kin dun, Cong có dự ữ để đảm bao qua win sm ws được in tục tuy nhiền chưa sử dạng hi Công y có điều chỉnh lại kẻ hoạch an xuất inh doanh nn hiển nay vẫn của tổn kho, Cổng y cũng đã cổ kế hoạch sử đọng trong cũng ác sửa chôa thường xuyên hàng tin Ỗi với hững vật tơ còn sử dụng; anh lý đội ới vặt hư khôn côn có hủ câu sử đư: Việc hen nhập khoán đự phỏng elim gi hing tn ko rong kỷ cd là đo vụng kỳ Công có n hình thanh lý một tư không ec

dung, hur một số lạ máng, & Tải tấn đỡ dang dài hạn - Xây đựng cơ bản đỡ đụng Chi ph khác

Trang 18

L9, Tăng giảm ài sản cổ định hữu hình

Tier Tưng fỹnnin | Te van | Tala or

Khon Lie |tiy mic vate | ta hàng Hạc Tina cone Newent Is ts nie Hane rome im 5.09% 6.860] 207.140.5007] t040398SAM| 9486gạodm —- I4i4ĐS159| 293569397643) somone] —s7i2is997] ——¢.ru00o] 102962 4991711160) Me mới 3712.140902 3712399) hi đomgcơ hàn đỡ đụng hoàn hình 4

[ae 4669.70.95 II319524) 4| asaml

kisóib Prone a (0118674650 3I019181E03)| - 1054868S3M| 945364507 Iwl49519| 298710686967]

a ki ao 649063 108379324009] sorKossou7] 36733664Đ] — 7033084 11963938780)

[ci this mem kế:

[sais nim kh ian ong 37509202 3H] leS61354SH — #504400 364319190 JEPRUEPDH[ 94946860 651480335)| —— 141600384 2i83t3381423) 957708229] 34008I[ 17162015 984

Thanh siz 0429 113193 30) 405255 s0

si cuit ay [cis icon ai2ii720.113] _e6mmr7sa| —_9ensonen| —2asoaia%| 145718395) 234.880 040784]

Fa ney di en zisrrsrar} —aussoratare] —sgonasaeil sastoveari] ——snargars} 74226613.226

Tony ea rossi] 3951113078) LØÖRIDESS| 32963147Đ| — 1797616 s3#iÐetlel

Trang 19

CONG TY CO PHAN BIBICA 4319 Thing Kgs P,Q Tha Mio sé 0% - DN

độn TP Hồ Ting ean alse Ch Mah Vệ Nạp XS mi 0m ivana)

— Go ATT pada mito | Tl che

Kenna raha 29408000 AAsso|— sseeassgl

ban boss, `" ¬n—~

ae J sosessosed sos ssoas

(ide he ay

salon fain] sim

fsb wong, ses | fo sumisias| saysuani 0| anmese cao

“rng an Tugel 2408000 — Asttamon] — asravoa sgomood _Anmotasoy] —_t3as00 a

Chip re Nei sunene —— aynaaus

Cig ang a ding icin te ¬ XI

cee Eee raat

Dann he Chip nh tin 3D 3469314 jamannais 300Mg369 -— L3M6IMeM,

ing dg ph 281308 33 mai

“EM ose abn tae SCHL ar sousissor "asian 18, Ph rà ngài bán CHỊ CPBAOBÍ bƯỚC 1U Các un pal CTCPMIA DƯƠNG THÂNH THÀNH côG TÂY NNH sonst b0) 30533080 —- Ta030098e4 " — aumaanis : CẤC KHÁCH HÀNG KIÁC, SH A6340 ‘Cox ph rt ee bin Gana anUpis Sống há hạn hi anh tận ing hg pa hsb en he hah an ny bien Phra ai bin ce nH quan Thân ảnhd ih ng te

Tết) dc thon hái mm Man SiAgiim ;

“hộp nhà nước Tih -Thatoot 9986/4668E- ID3AAHDAHE - IeOOAISBT 34446 TEAMTAE 36799415754 37MeOĐAMS GEENA ee rong nằm, Trung năm Sele

wired 407985 Sonam “teat

Clee CERISE CATO CC T

ph phe nin ton " ——_aymaanis

Lan ahang i 36361347 - sneG3e

Khuên ma (hi payin hd TTRĐISĐN 178986 fans anenyane

Trang 21

Mẫu số B94 - DN “CÔNG TY CÓ PHÀN BIBICA

-3931ý Thường Kiệ P8, Q Tân "Bình, TP Hồ Chị Minh, Việt Nam, I7-Vên dám hen “Cá khyện me te vn i bên Vinge ana new ‘Chink eh uid Cimeinaies | Cxtioimmm hin pi ihe |g - ˆ ' 2 3 4 ‹ 7

st esha min rae 16130250400 0571658361 ` ảl409erau€

mm ie tn nissan 18 nissan tet

“88 os]

rich ast ha cb (289040084) (8641)

Trang 22

“CÔNG TY CÓ PHAN BIBICA, Mẫu ố B09 - DN 443 Lý Thường Kiệt P8, Q.Tân Bình, TP, Hồ Chỉ Mioh, Việt Nam, Hàm hà te ng Nav 20014 Chih 10301111 ỊC

1% Các khoẩn mục ngồi Bảng Cân đơi kế toần

+) Ngoại các lại? Hạn sumnois Hư 33a "500184 EUR mỹ fic Ệ 3.000 1701

Độ Ng khó đã đ xử lý

Treng kỷ, Công ty thu no Cong ty CP Bông Bạch Tyếtvới số tn là 500 000000 đông (Trong đồ bao gẳm, 15080 000 đẳng chị phi tị hint VI Thing tin bé sung cho cée koa mục trình bày rong Báo cáo kết quá hại động kinh doanh

1 Tine doanb thu bin Ming và cùng cắp dịch vụ

4) Doan tha ~ Doan th bán hàng S00184429312— iy 42016 iy 4201s 3049113801 XI9IMH943— 46049410139) Ð) Doanh thu đối với các bên liền quan

“Công ty Lotte confectionery Ca Ltd 42016 420$

Ban hing 49970859 5sims = Giá mịthủ được từ cổng nợ ph thụ TR6 084 93458 35 Các khoản giảm trừ doanh thụ ~ Chế khẩu Hương mại 42016 42015 4011215 28211831 ~ Giảm gi: hàn bản s š - Hãng bán bị lại 1077004079 Bi D3768 TETIATTETT] 7202 358579 3 Giá vẫn hàng bán Gia vb cia hing ha bin ly 42016 uy 42015 vốn củ tình phẩm đã bán SIS23EIRĐUS 310466813721

~ Dự phòng giản giả hàng tân kho, Che ken ghi giảm giá vẫn hàng bán

TRESS“

‘Givin hing ban quý 42015 được phản laạ lại cho phủ hợp vr ch rin hy ca bao co chin ca kj ‘ny do việc ~ Giá vốn hàn bản quý 420I áp dụng Thông 2002014/TT-BTC Chi ti nh sa đã được trh bày trước đây

Trang 23

CONG TY CÓ PHAN BIRICA, Miu sé # 094- DN 483 Ly Thường Kiệ P4, Q Tân

~ Dự phòng giảm giá chứng khoản 25460248

~LỄ đo thanh lý các khoản đa tr chín: LB ehh oh it -Khác 15 366.138 278 603027 2.443.781 60.6706 FSO m7 6- Tha nhập khác = Thành ý, nhượng bán TSCĐ 42016 42015 15766708 5901107 ~CÁc khoản khác 2606 356 480057961 39 30 si 579.09.085 7 Chíph khác ~ Cc khoan bị phạt uy 42016 oy 42015 : = ~ Các khoan khắc 317883659 370329461 TANeE SAIS

'8-Chi phi bin hig vi hi ph quan If đoanh nghiệp, iy 42016 iy 201s 3] Cc khoản chỉphí quản ý doanh nghigp phe sinh rong hy

“Chí ph iễn ương, lương bổ sung 11.881 975.488 9337-080 765 (Chi pi wha 6181775353 15677181915 b) Chi it che koa ch phí ản hàn phú nh trong kỹ Chỉ ghi iên lương Cphí hoa hồng bồi hoàn phi 35609237214 37801950801 3740866610 4393275248 Ch nhí quảng cào 23681045088 13415446 07 (Chi phi vin chuyên Ts 688 561 25 15387298917 Cai khác 49631193285 45103578859

Chỉ phí thu thụ nhập đaanh nghiệp hiện hành, thi kỳ hiện hành Chi pl thud shu hp dan nghiệp nh tên hu ship eho oy 42016 3:598957.964 “Quy 42015 8387438486 = ~ Điều chinh chi phi huế thú nhập doanh nghiệp củ các kị

tras vo chip th tạ nhập hiện hình kỳ này > 7

SaaS aes

`VHL Thông tín bô sung ch các khoản mục trình bảy rong Bo cáo lưu chuyên in tệ 1> Các gao dịch không bằng tiễn ảnh bướng đến Báo cáo lưu chuyên tiễn trong trong ai

‘Tinh x thời điền lập bảo ảoại Tập đồn khơng c giao dịch không bằng tiễn ánh hương đến Bio co chuyến tiên lệ ong ơng li

3 Các hoàn tên do đoanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng

ink tôi điềm ập bảo áo i Tập đồn khơng cỏ năm gÍữ khoản iễn nào mã khơng được sự dụng `VH Những thông tin khác 1.Những khoăn nợ iễm tàng, khoản căm kế vã những thông tí, “hôn phát sinh

Trang 24

CÔNG TY CO PHAN BIBICA Miu sé 8 099 DN 443 Lý Thường Ki, P8, Q Tân

ving pit sinh

.3+ Thông in xỀ ác bên liên ạ

“Thứ nhập của Ban Giám Đắc và Hội Đồng Quản Trị - Thủ nhập của Bạn Tổng Giám Đắc ly 42016 619380 35E ly 42015 10M6 1012 ~ Thù lao Hội Đẳng Quan Te (gm rch) 244106240 268 500000 -1+ Thông tia theo bộ phận

Hoạt động chính ca Công ty là sản xuất và mua bản bin sin phim Binh ko, ng th bạt động kinh oan cua Cong ty chủ êu được thục hiện rên linh thô Việt Nam: Vì ậy rủ ro và st in ài sửa Cong ty không bị ác động chủ yêu bi những khắc biệt vẻ căn pm nd Cong bán m hoặc do Công ty hoại động tại hiễu khu xục địalý khá nh Do đổ Công chí có một bộ phân theo hại động kính doanh và hu vực ổalý Theo đồ không in heo bộ phận Công t sẽ không tình bảy

5- Công cụ ải chính

"Nữ ph trai chính của Côn ty chủ yếu bao m phi tra người bản và phải ra khác Mục đích chính cuy "những khoản nợ phải tr tả chính này là nhằm huy động nguễn tà chính phục vụ hoi động của Cơng ty “Cơng ty cơ các khốn phải thụ khách hing, ph thu kc va ce ding ct chink due niêm xế và ần phác

Sinh rực tế ử hoạt động của Công Công ty không nắm giữ hạ phá ình công vụ ải chính ph nh ng b rao thị tường rẻ đụng và n ro hạnh hon Tuy nhiền mức độ ảnh hướng của các nữ ro nủyđội với Công vào ngày lập bảo áo là không đảng kế

“Thông tin về dự ân đÌu tư công ty com : Cong ty TNHN MTV BIBICa Mign Bắc Lớn Bì Công ty NTH BÏBïCa miễn Bắc đang tong ga đoạn đầu từ, một ổ thông niên quan đễn dự ăn nh su

Định dạng
Số trang	24
Dung lượng	1,32 MB