a
Don vi bao cdo: CONG TY CO PHAN DAY & CAP DIEN TAYA (VN) Địa chỉ: Số 1 đường 1A Khu công nghiệp Biên Hòa II Biên Hòa, Đồng Nai
BANG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Trụ sở chính Quý II năm 2014 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 Đơn vị tính : đồng TÀI SẢN Mã số | Thuyết Số cuối kỳ Số đầu năm minh 1 2 3 4 5
A-TAISAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) 100 384,758,144,655 330,626,998,431
1 Tiền và các khoản tương đương tiền 110 107,654,156,764 81,511,799,472
1 Tién 111 27,654,156,764 21,511,799,472
2 Các khoản tương đương tiền 112 80,000,000,000 60,000,000,000
I Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - 1,000,000,000
1.Đầu tư ngắn hạn 121 - 1,000,000,000
2 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) 129 - -
HH Các khoản phải thu 130 158,167,682,395 153,328,236,794
1.Phải thu khách hang 131 154,085,027,660 146.358.210,441
2 Trả trước cho người bán 132 3,207,907,949 6,369,237,900
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133
4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 = -
5 Các khoản phải thu khác 135 2,212,743,400 1,938,785,067
6 Dự phòng các khoản thu khó đòi (*) 139 -1,337,996,614 -1,337,996,614
IV Hang tén kho 140 107,567,988,981 87,382,900,729
1 Hàng tồn kho 141 108,061,365,119 87,998,657,357
2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 -493,376,138 -615,756,628
V Tài sản ngắn hạn khác 150 11,368,316,515 7,404,061,436
1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 1,255,293,231 1,151,790,173
2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 9.923.558.124 6.044.756.763
3 Thuế & các khoản khác phải thu nhà nước 154 - -
4 Tài sản ngắn hạn khác 158 189,465,160 207,514,500
B- TAI SAN DAI HAN (200=210+220+240+250+260) 200 188,555,901,438 194,750,127,509
1 Các khoản phải thu dài hạn 210 122,801,647,437 122,801,647,437
1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - -
2 Vốn kinh doanh ở don vị trực thuộc 212 122,801,647,437 122,801,647,437
3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 - -
4 Phải thu dài hạn khác 218 - -
5 Du phong phai thu dai han khó đòi (*) 219 - -
II Tài sản cố định 220 62,252,491,765 68,109,750,156
Trang 2Thuyết TÀI SẢN Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm minh 1 2 3 4 5 1 Tài sản cố định hữu hình 221 61,893,391,765 67,693,950,156 - Nguyên giá 222 275,604,121,979 275,610,182,913 |
- Giá trị hao mòn lũy ké (*) 223 -213,710,730,214 -207,916,232,757 pecee
2 Tai san cé dinh thué tai chinh 224 8 š ý et
- Nguyên giá 225 - - đệ)
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 7 - |JỆTN/
3 Tai sản cố định vô hình 227 359,100,000 415,800,000 +
- Nguyên giá 228 567,000,000 567,000,000
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -207,900,000 -151,200,000
4 Chi phi xay dựng cơ ban dở dang 230 - -
II Bất động sản đầu tư 240 - =
- Nguyên giá 241 : :
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 = 2
IV Các khoản đầu tư tài chính dai han 250 - -
1 Đầu tư vào công ty con 251 - -
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - “
3 Đầu tư dài hạn khác 258 - -
4 Du phong giam gia dau tu tai chinh dai han (*) 259 - + V Tài sản dài hạn khác 260 3,501,762,236 3,838,729,916 1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 2,565,000,412 2,901,968,092 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 936,761,824 936,761,824 3 Tài sản dài hạn khác 268 - - TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 573,314,046,093 525,377,125,940 NGUON VON A- NỢ PHAI TRA (300=310+320) 300 270,635,978,990 237,491,858,790 I Nợ ngắn hạn 310 270,635,978,990 237,491,858,790 1 Vay & nợ ngắn hạn 311 126,500,000,000 96,991,000,000 2 Phải trả người bán 312 129,099,262,287 119,928,291,799
3 Người mua trả tiền trước 313 11,305,501,143 15,010,652,196
4 Thuế & các khoản phải nộp nhà nước 314 130,390,560 517,909,067
5 Phải trả công nhân viên B15 2,859,951,457 3,831,182,960
6 Chi phi phai tra 316 651,401,861 1,129,681,636
7 Phải trả nội bộ 317 - -
Trang 3Thuyết TÀI SẢN Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm minh 1 5 3 4 5 9 Cac khoản phải trả, phải nộp khác 319 89,471,682 83,141,132 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - -
Il No dai han 330 - ms
1 Phải tra dai hạn người bán 331 - my
2 Phải trả dài hạn nội bộ 332 - sits Al
3 Phải trả đài hạn khác 333 - ide
4 Vay & ng dai hạn 334 - &Ø
5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 : Ta
6 Dự phòng trợ cắp mắt việc làm 336 - -
7 Du phong phai tra dai han 337 - -
B VON CHU SO HUU (400 = 410+420) 400 302,678,067,103 287,885,267,150 I Vốn chủ sở hữu 410 302,678,067,103 287,885,267,150 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 279,013,770,637 279,013,770,637 2 Thang du vén cỗ phần 412 - - 3 Vốn khác của chủ sở hữu 413 - 7 4 Cổ phiếu quỹ 414 (272,840,000) -272,840,000
5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 = :
6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 0
7 Quỹ đầu tư phát triển 417 21,553,609,319 21,553,609,319
8 Quỹ dự phòng tài chính 418 -
9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 = -
10 Lợi nhuận chưa phân phối 420 2,383,527,147 -12,409,272,806
11 Nguồn vốn đầu tr XDCB 421 8 š
I Nguồn kinh phí & quỹ khác 430 Z -
1 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 - -
Trang 4Đơn vị báo cáo: CÔNG TY CỎ PHẢN DÂY & CÁP ĐIỆN TAYA (VN) Địa chỉ: Số 1 đường 1A Khu công nghiệp Biên Hòa H Biên Hòa, Đồng Nai
BAO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GiỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đú) Trụ sở chính Quý II năm 2014 Don yị tính : đồng " Mã Quý II năm 2014 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý nay CHI TIỂU số Nam nay Năm trước Nam nay Năm trước 1 2 4 5 6 7 1 Doanh thu ban hang & cung cấp dịch vụ 01 221,288,947,594 191,580,856,781 396,414,418,260 337,735,972,819 2 Các khoản giảm trừ 02 179,689,722 - 194,697,301 380,381,400 3 DT thuần về bán hàng & cung cấp dich vu (10=01-03)} 10 221,109,257,872 191,580,856,781 396,219,720,959 337,355,591,419 4 Giá vốn hàng bán 11 204,162,529,878 183,353,294,436 368,332,555,937 320,873,331,894
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng & cung cấp dich vu (20=10-11) 20 16,946,727,994 8,227,562,345 27,887,165,022 16,482,259,525 6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 1,943,582,073 1,267,852,583 2,849,659,271 2,183,522,472
7 Chi phi tai chinh 22 3,366,215,427 3,195,964,958 4,309,323,460 4,790,454,795
- Trong đó : Chỉ phí lãi vay 23 947,868,681 721,182,148 1,686,114,526 1,735,223,650
8 Chi phi ban hang 24 3,758,768,146 3,563,617,969 6,979,122,843 6,691,998,909
9 Chi phi quan ly doanh nghiép 95 4,093,790,667 3,775,741,161 7,725,004,806 7,790,343,457
ờ Ty ng động kinh doanh 30 7,671,535,827 -1,039,909,160 11,723,373,184 -607,015,164
11 Thu nhập khác 31 1,653,492,675 2,087,143,198 3,069,989,103 3,086,903 ,628
12 Chi phí khác 32 468,161 22,508,619 562,334 30,916,755
13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 1,653,024,514 2,064,634,579 3,069,426,769 3,055,986,873
14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 9,324,560,341 1,024,725,419 14,792,799,953 2,448,971,709
15 Chi phi thué thu nhap doanh nghiép hién hanh bi - - š -
16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 m “ = +
17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51 60 9,324,560,341 1,024,725,419 14,792,799,953 2,448,971,709
18 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu (*) 70
Biên Hòa, ngày 14 tháng 07 năm 2014
Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng giám đốc
Zz Z2
Trang 5
Don vi báo cáo: CÔNG TY CÔ PHẢN DÂY & CÁP ĐIỆN TAYA (VN) Địa chỉ: Số 1 đường 1A Khu công nghiệp Biên Hòa II Biên Hòa, Đồng Nai
BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIÊN TỆ (Quý II năm 2014) Trụ sở chính Đơn vị tính : đồng Chỉ tiêu Mã số 30/6/2014 30/6/2013
I LUU CHUYEN TIEN TE TU HOAT DONG KINH DOANH
1 Lợi nhuận trước thuế oe | ot 14,792,799,953 2,448,971,709 |
2 Diduchink chocdckhoany — —_ a |
Khấu hao tài sản cố định —— 02 6,317,597,457 6,904,550,616
Cac khoan du phong 03 7 (122,380,490) (203,408,046)
_ Chênh lệch tỷ giáchưathựchiện — 1,168,781,445 — 1469915273
_ LỗdothanhlýTSCĐ _ | 05 (227,280,000) (12.727.273)
| Thunhap lai cóc 7 06 (2,125,327,569) (1.419,969,659)|
Chiphílẩivay _ 07 — 1,686,114,526 1.735.223.650
3 Lợi nhuận từ HĐKD trước thay đổi vốn lưu động - 08 ˆ 21,490,305,322 10,862,556,270 |
— (Tăng) các khoản phải thu - — — 09 7 (8.181,630,224) (41,151,510,176)|
(Tang) hang ténkho —_ 7 10 (20,062,707,762) 67.188.016.252
(Giảm }/ tăng các khoản phải trả _ 11 _ 3,017,372,941 17,209,082,593
(ing ) chi phí trả trước a l2 933,464,622) (582062300)
Đã trả chỉ phí lãi vay 7 - 13 s (1,850,1 16,110) ˆ —— (1753650174
Đã nộp thuế TNDN 14 = _ |
Thu nhập khác từ hoạt động KD c 15 ma | = | Chỉ phí khác từ hoạt động KD _ | 16 2 Oo
‘rw chuyển tiền thuần từ hoạt động KD 7 0 ~ (5,353,311,211) 51,772,432,465
IL LUU CHUYEN TIEN TE TU HOAT DONG DAU TU ft
1 Tiền chỉ để mua sim TSCD 21 | (460339,066) ˆ (1.454.638.499)
2 Tiền thu do thanh lý TSCĐ _— | 22 227,280,000 RII
3 Đầu tr vào đơn vị khác hoặc mua trái phu có 23 fo - a =
4 Thu về đầu tư vào đơn vị khác hoặc bán trái phiếu có giá 24 - 7 =
5 Thunhépliténgsi — a 5 2,125,327,569 | 1,419,969,659 6 Tiền gửi có kỳ hạn SỐ a 1 s pT
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư S 30 — -1,892,268,503 | —- 38,058,433
‘II LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH _ CS CT7 ae
1 Phát hành cổ phiều, nhận vốn chủ sở hữu —— 31 - có Vc
_2 Tiền chỉ mua lại cỗ phiếu 3 = -
3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được [| 33) 139,576,200,000 49,945,544,000
| 4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay —_ 34 _ (110,972,800,000) (118,946,287,690)) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tải chính — | 40 28,603,400,000 (69,000,743,690)
Lưu chuyến tiền thuần trong kỳ 3 25,142,357,292 (17190.252.792)
Tiền & các khoản tương đương với tiền đầu kỳ 60 82,511,799,472 69,622,001,723
Tiền & các khoản tương đương với tiền cuối kỳ - _ 70° 7 — — 1076515664) — 52/431.748.931
Trang 6TMTC BÁO CÁO THUYẾT MINH TÀI CHÍNH ( Trụ sở chính) Quý 2/2014(30/06/2014) 1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp : 1/Hình thức sở hữu vốn :
- Công ty cổ phần Vốn của các cổ đông 100%
+ Tên công ty: Công Ty Cổ Phân Dây và Cáp Điện Taya Việt Nam
2/Lĩnh vực kinh doanh: Kinh doanh sản xuất công nghiệp
3/Ngành nghề kinh doanh: Sản xuất kinh doanh dây cáp điện hạ thế, trung cao áp các loại, đây điện từ, máy bơm nước
IH Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
1/Kỳ kế toán : bắt đầu từ 01/01 đến 31/12
2/Ðon vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế tốn: Đơng Việt Nam
IH Chế độ kế toán áp dụng :
1/Chế độ kế toán áp dụng: hệ thống kế toán VN do Bộ Tài chính ban hành theoTT 45/2013/TT-BTC nầy 25/4/2013
và các thông tư hướng dẫn sửa đổi
2/Hình thức kế toán áp dụng : chứng từ ghi sổ
3/Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Việt nam: Báo cáo tài chính được lập và trình bày phù hợp với các chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam
IV Các chính sách kế toán áp dụng
1/Nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác:
Các nghiệp vụ kế toán phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá thực tế
2/Phương pháp ghi nhận hàng tôn kho :
-Nguyên tắc đánh giá hàng tổn kho : giá vốn thực tế
-Phương pháp hạch toán hàng tổn kho: kê khai thường xuyên
-Lập dự phòng giảm giá hàng tổn kho: theo quy định kế toán hiện hành
3/Ng phải thu và trích lập dự phòng nợ khó đòi :
-Công ty trích lập dự phòng nợ khó đòi đối với trường hợp người nợ bị thanh lý, phá sản hoặc những
khó khăn tương tự có khó khăn về năng lực trả nợ 4/Ghi nhận và khấu hao tài sản cố định :
- Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ theo nguyên giá: gồm giá mua + chỉ phí liên quan đến việc đưa TSCĐ
vào hoạt động
- Khấu hao được tính theo phương pháp khấu hao đường thẳng
Nhà xưởng, xây dựng 7~35 năm
Máy nóc thiết bị 5~10 năm
Thiết bị vận tải 6năm
Thiết bị văn phòng 5~8 nim
Thiết bị khác 2~7 năm
17/Nguyên tắc ghi nhận nguồn vốn chủ sở hữu:
- Vốn ĐT của CSH ghi theo mệnh giá
- Mua lại cổ phiếu của Cty phát hành: theo giá mua thực tế tại thời điểm
- Việc trích lập các qũy từ lợi nhuận sau thuế theo điều lệ và quyết định của HĐQT
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên bảng CĐKT là tiền lãi từ các hoạt động kinh doanh
V Thông tin bổ sung các khoản mục trình bày trong bảng cân đối kế toán
1 Tiền và các khoản tương đương tiền
2014/6/30 2013/12/31
-Tién mặt tại quỹ 489,636,000 323,712,000
Trang 7-Tiển gửi ngân hàng
- Các khoản tương đương tiền
2 Các khoản phải thu ngắn hạn 3 Hàng tôn Biến động trích lập nợ khó đòi như sau: Tại 1/1/2014 Tăng trong năm Chuyển hoàn Tại 30/06/2014
- Hàng mua đang đi trên đường
- Nguyên liệu ,vật liệu tổn kho - Sản phẩm đở dang - Thành phẩm tổn kho - Dụ phòng giảm giá hàng tổn kho Cộng Trích lập giảm giá hàng tổn thay đổi: Tại 1/1/2014 Tăng trong năm
Trả lại trong năm
Tại 30/06/2014
Trang 8Tại 30/06/2014 48,534,124,595 155,358,922,218 4,898,091,300 2,786,390,477 2,133,201,624 213,710,730,214 Giá trị còn lại
Tại 30/06/2014 25,054,908,154 36,288,125,392 93,362,629 256,477,217 200,518,373 61,893,391,765 Tai 01/01/2014 26,367,245,554 40,651,186,083 130,709,029 323,032,817 221,776,673 67,693,950, 156
Nguyên giá tài sản cố định hữu hình VND 129.143 triệu tính đến ngày 30/06/2014 toàn bộ đã khấu hao hoàn tất (2013:VND125.436triệu) nhưng vẫn còn sử dụng được Tài sản cố định vô hình: Phan mém vi tinh Téng cong Nguyén gia Tai 01/01/2014 567,000,000 567,000,000 Tang trong nam - - Thanh ly - - Giam khac - - Tại 30/06/2014 567,000,000 567,000,000 Khấu hao tích luỹ Tai 01/01/2014 151,200,000 151,200,000 Trích khấu hao trong kỳ 56,700,000 56,700,000 Thanh ly - - Tại 30/06/2014 207,900,000 207,900,000 Giá trị còn lại Tại 30/06/2014 359,100,000 359,100,000 Tại 01/01/2014 415,800,000 415,800,000 9 Chi phí công trình đở dang 2014/6/30 2013/12/31 Tại 01/01/2014 - - Tang trong ky 50,000,000 170,712,000 Kết chuyển đến TSCĐ hữu hình (50,000,000) (170,712,000) Kết chuyển đến TS khác Tại 30/06/2014 7 =
11 Đầu tư tài chính ngắn hạn, dài hạn
Đầu tư tài chính ngắn hạn 2014/6/30 2013/12/31
- Đầu tư chứng khoán ngắn hạn - -
- Đầu tư ngắn hạn khác = x
Dau tư tài chính đài hạn 2014/6/30 2013/12/31
- Đầu tư chứng khoán dài hạn - -
- Đầu tư dài hạn khác - x
12 Chỉ phí trả trước dài hạn
2014/6/30 2013/12/31
Tại 01/01/2014 2,901,968,092 2,776,254,177
Trang 9Phân bổ đến chỉ phí trong năm
Tại 30/06/2014
13 Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
Trang 10Nợ dài hạn đáo hạn trong nam
126,500,000,000 96,991,000,000
Trang 11Vốn cổ phần và cổ
phiếu đã phát hành
Vốn cổ phần
Cổ phiếu đã phát hành (CP phô thông) Cổ phiếu quỹ(CP phổ thông)
Cổ phiếu lưu hành (CP phổ thông) 2014/6/30 2013/12/31 SL cổ phiếu VND!000 SL cổ phiếu VND'000 27,901,377 279,013,771 27,901,377 279,013,771 27,901,377 279,013,771 27,901,377 279,013,771 -0,363 -272,840 -9,363 -272,840 27,892,014 278,740,931 27,892,014 278,740,931 Tién LN chưa Vốn điều lệ Cổ phiếu quỹ dự phòng phân phối Tổng cộng 279,013,770,637 -272,/840,000 21,553,609319 -26,088,617,998 274,205,921,958 Số dư tại 01/01/2013 Tăng vốn Trích lập quỹ LNST trong năm Cổ phiếu quỹ Thù lao HĐQT Số dư tại 31/12/2013 Số dư tại 01/01/2014 Tăng vốn Trích lập quỹ LNTT trong năm Cổ phiếu quỹ Thù lao HĐQT Số dư tại 30/06/2014 Doanh thu thuần gồm: 2014/6/30 2013/6/30 Tổng doanh thu - hàng bán 396,414,418,260 337,735,972,819
Các khoản giảm trừ, hàng bán bị trả lại (194,697,301) (380,381,400)
Cộng doanh thu thuần 396,219/720,959 337,355,591,419 Thu nhập hoạt động tài chính
2014/6/30 2013/6/30
Lãi tiền gửi 2,125,327,569 1,419,969,659
Trang 12Thành phẩm đã bán Trích lập giảm giá hàng tồn chuyển hoàn Cộng 26 Chỉ phí hoạt động tài chính - Lãi tiền vay - Lỗ CL tỷ giá Cộng Chi phí khác Lỗ thanh lý TSCĐHH Chi phí khác 27 Chỉ phí SXKD theo yếu tố
-Chi phí nguyên liệu -Chi phí nhân công -Chi phí khấu hao+phânbổ
Cộng
28 Thuế TNDN
Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh:
-CN Hải Dương(lãi lỗ)miễn thuế Thu nhập chịu thuế
Thuế TNDN phải nộp Lợi nhuận sau thuế
Giao dịch người có liên quan
Nhập khẩu NVL Công ty Taya (Taiwan)
Phí sử dụng thương hiệu Công ty Taya (Taiwan)
Phí sử dụng CN UL Công ty Taya (Taiwan)
