bao cao tai chinh hop nhat 06 thang compressed

bao cao tai chinh hop nhat 06 thang compressed tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về t...

Trang 1

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM

Trang 2

‘TAP BOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM CONG TY CP DAU TU, THUONG MAI VA DICH VU -VINACOMIN Địa chữ Số 01 Phạn Dịnh Giá, Thành Xuân, Hà Nội

BANG CAN DOL KE TOAN HOP NHAT

"Ngày 30 thing 06 năm 2017 BBI-DNHIN Bo cho tài cính hạp nhất cho năm tà chính kết hú vàn ngày 30 tháng 06 năm 3017 Đơn th UND TẠISẢ\ MR TROVE JT agony anntanr ÍA TÀI SÁN NGẮN HẠN 100 856.890.931.330 782.352.514.903 | Tiển và các khoản tương đường tiền 10 40.654.364.558 34.003.907.051 1a uw | va 33.765083 558 17551307051

.2 Các khoăn tương đương tiên ta 6.889.321.000 16.452.000.006

[H Các khoản đầu tự tài chính ngắn hạn v2 - * 1, Đhntngễn bạn - - .3 Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 12 - 3 Dl wi in A gy do a mm | Các khuản phái tư ngắn bạn 130 “` 1 Phả hú khác hàng Br 4261489501 | 378575630076 2, Tr nade co người bản mm " 3 Phả hội bộ ngÌn hạn us - 7

4, Phi Đo ến độ kỆ hoạch HĐXD, be m

5: Pha th VỆ đo vay ngắn hạn as - 7

6 Cte Ko ph đu khác nĩ | va assnzosann| 21303082290 7 Dye pha ph tha gn ps KD 01 (*) a7 (8370937680) 02709579688 alsin tiểu chờ xử lý be 240516791 210516701 Hy tàng lần kho 1 lăng tổn thỏ Hơ | vá 338401900360 | 3558978167 ui 85401970360] 395.869.287.675 3 Dự phịng iản githing bn kh *) 9 - - V Ti sân ngắn hạn khác 150 13.528.810.750, 214174630

1 Chỉnh rà ước ngân hạn isi 7542194081 434401

2 That GT được khẩu 3, Thu v các on le pl ha Nhà nuộc 192 in | và 5901616669 - 39629

4 Gia dich man bn thi Chin phê 1st §

3 Tả sân ngắn hạn ác iss shoo

Trang 3

“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAM

CONG TY CP DAUTU, THUONG MAI VA DỊCH VỤ - VINACOMIN | io co ti chink hyp nhất eho mam ti chính Dja eh $601 Phan Dinh Gis, Thanh Xuân, Hà Nội kết thúc vàn ngày 10 tháng 06 năm 3017

BANG CAN DOL KE TOAN HOP NHAT Nady 30 thẳng 06 năm 2017 ‘BOI-DN/UN Diam in, YND

TÀI SÂN, MA TTRUYET | 062017 mm

TÀI SẤN BÀI HẠN 200 Gaseaweae | TITNeBeSGE

ma 3.Tr§riớc cho ngời bản đi hạt 1.Phả ha đi hạn củ khá băng 22 20 ai 720734 + 2 461000400 2 5 Vb inh dan don ite thuộc 3p 7 4 Pht itn 89 24 | V6 - : 4 Phú 0 về do vay đi hạn 21s - : 4 Phả ta dã hạn thác 26 | va 9.007348 391000009 7 During Tai sinc anh ph th đi bạn khơ đời) 39 20 : - 5281684844 4940406016 1 sân c nh hơn nh = Nan i zi} vs tạ 2608961407 3.220.469 061 3903916497] i949 689 164 Git as mi tap) 2 (6331950030)| (1572922020 3 Tả sắc = Navn git đụh thế li định 2s 2m | va 139141090 15132510 20158 6, 2110188304

Git ho min phd >) 26 cman 774 (896901256)

STi st i Neon gid 8 bh zr | và TH 1215309887 1218309897

315309 121130082

= Gib Am mơn op BE) ze >

Iu i dng sina te phao 3 20 5 : - Gist min 487) 22 - TVHHI sân dư đang dài hạn x0 19814016613| — 204EA08Selk hi sins kh doul dỡ ồng di họn sa 2 : Chi phtXDCH 1 Dhue vio edgy con Các khoận đầu tự chính đài hận 4d dang ast 22 aso} va 36811-883487| 19814016613 | 30494085634 484613380 < 2: lu yo ting yi hit doa 3 Blu gấp ơn tân đơn vỉ khác 2 ¬- 283 44500-000.000 “4200000

3.Dự phơng giản gi a ion) au | vane 7

5 lar ni dag do an ass | vin :

NI sản di ham hte 1 Chip eh te di 260 zt | v0 ss0214055 95617094 40935116 35017960,

2h st hth phat aa] vue 30806310 7

3 The i,t tng thay hd bạn 3TR di hn Ke 20 268 - - 2

lv Lạithế thương nại TONG CONGTATSAN 3ø | vai - =

70 73000727763] — WStliwailados

Trang 4

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM

CONG TY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ DỊCH VỤ VINACOMIN 1880 cho tải chính hợp nhất cho năm tài chính BồI-DNHIN

Địa ch: SỐ01 Phạn Định Giớt, Thánh Xuân, Hà Nội Kế thúc vàu ngày 30 tháng 6 năm 2017

BANG CAN DOI KE TOAN HOP (Tiép theo)

Ney 30 thang 06 na 2017

Dion tk: VND

NGUƠN VỐN aa AANERE sitanz

ONO PHATTRA a0 781039466183 | TIasTRaI7 302

Ie No main ban 1 Phải gà ngơi bản a0 ut 78279469776 | 713168498856 249.607.740.200 | 228.438.603.298 2 Nui a ti tue tạ $9179.188585 39400280612 3, Thu vì cá khoản pa nộp Nhà nước ais | vas 1310794 1290715881 4, Phả tả người lo động sự 1.206 646.669 780 523.818 S.Ct ph pi rà 35 | vạn 4831356946 1058995233 6 Phả tà ội bộ 16 -

T1 Phá tr theo tiến độ kế hoạch hợp đng xây đụng | 337 +

8 Doan thy chứ thục hiện a8 164377410

3: Các khoản phải ph nộp ngắn hạ khác 10 Vay à nợ tuê chính ngắn hụn A9 | văe 10314202582 1084286673 3ú | vàn 407060.801321 | 367490806451 1Ì: Dự phơng ph rã ngn hạn za] vas

12 Qup en thường, phúc lợi m2 43218150 48092350

13 Qup binh ơn giá m3 2

14, Gia de mua bp piu Chin phd mus - -

lu Ngài hạn 30 1.749.901,006 100991860,

1.Phải vả đài hạn ngời bán mí

3 Ngiời nua trì In rước dài hạn 3 1505.4664966 1405 454.546 3 Chỉnh đài họ ph tế am 4 - 43 Phải tr nội bộ về vấn kính doanh aa - é 5 Phi tb i ta 269 as | var 6 Doan th cha ye ign 16 Ề 1 Phả tr dã hạn thác sự 39982500 z

3 Vay vàng thu di chính đãi hạn 38 204465960 204.461960

9 Tả phiểu chuyển đội " 3

10 Thuê thụ nhập ope 340 7

11 Đự hịn phả t đi hạn an : :

12 Qu ph eda Khoa he ig mie a2

Trang 5

“TẬP ĐỐN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAW CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI 'VÂ DỊCH VỤ - VINACOMIN, Dia ci: $8.01 Phan Định Giới, Thanh Xuân, Hà Nội

BANG CAN DOL KE TOAN HOP (Tip theo)

Ngày 10 thẳng 06 năm 2017

B01: DNIIN ‘ho cho ài chính hợp nhất cho năm tâi chính kết thúc vào ngày 30 thẳng 06 năm 2017 Bon tink: VND 4 Cổ phiểu quỹ (*) 44 - =

.6 Chênh lệch tỷ giả hỗi doa 416 + +

7, Quy dau tư phát triển 417 11308,539,3 11.368.539.101

11 Nguễn vốn đầu tư XDCH đội - a

113 La ich eta cb déng thida sé “29 41.864.064 41,649,130

“Người lập biểu “KẾ lôn trưởng so Giám đốc

— BÙI LAN HƯƠI

NGUYEN HẢI PHƯỢNG

Trang 6

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM B01 - DNINN CƠNG TY CF ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ -YIXACOMIN ‘Mo co chính hợp tết chứ năm ti chính ‘inhi 8801 Phan Đình it, Thánh Xuh, Hà N KẾ thố vào py 30 tháng 06 năm 3013

itn kg an | vias | sinsassio4s0] seososers9s9] sanasoontoss | mờaisgiraas

"i ke au 204

12 capt ie „ 446 I3E76[ I0

-glnhuận thác “ (44104071668 AI@1TH[ d3MHMSDD|— sua

|, Bị Hot Won cog] ag mm = | nse

He, Lysine lsh ie abe Borah] i 3111466870 460478196 306812 | — @860ssm| TR Rnan tenet | op | yay - man” suns 2p Ho, Làg bản rên phiêu m HH a 4 ol - 10 ny 18 hing 7 307

_Người lập biểu KE tod trưởng ì

BÍNLANHƯƠNG Niven narruvgne

Trang 7

TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN KHOANG SAN VIET NAM CONG TY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ - VINACOMIN _Địa chỉ: SỐ 01 Phun Đình Git, Thanh Xuân, Hà Nội

BẢO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẮT

“Theo pÄuranng pháp giản tiếp

Xin 07

B03-DNIIN Bio cho tài chính hợp nhất cho năm tài chính kf thie vio nghy 30 thang 06 năm 3017 ion nh: VD Tw owo1a017 aie | Tw ovo12016 déu

6 cu nêu IUAS| — wuanr 30062016

LUT CHUVEN THEN TY TORT DONG RINT DOANTT

1.9 nhuận trước thu o 4361140208 468133172

2 Did ch cho ác khoản hấu hao sản cẲ định a 717351172 448 516594

= CÁ khoản dự phịng m= : (193.701.016)

~Lâi lỗ chênh ch tỷ á hồi đái chua thực hiện 04 (1.199.498.59) (14046219) ~Lấi lỗ hoạt động đầu tr vs (127611563) (912601203

Chi ph vay 06 14894497984 11424601851

- Cắc khoẩn điều cỉnh khác Tại nhuận từ HĐKD Iruớe thay đổi vốn lưu động “ 15600490213 (39209 99)

1331989240 giảm các khốn phái thu “ (51991107450)| — (129353879868 Tang giim hàn tồn khơ 10 20441817315| (91569799269 “Tăng, giảm các Khon pi tr (Ring KE a vay pi, du

Gu nhập phải đập) " 3801286 469 (11977136408)

~ Tạng giản chỉ ph wd wade R (9.003.729) (583 690013)

~ Tiên vay đã trả " (14874497950) (119263322207

~ Huế tu thập đonh nghiệp đã nộp " : (1.300 120.500) Tithe Ke tr opt hi oan Tiểu chỉ khe hoi động kơh danh l6 1s (678530120) 261181251 (81600 00

Lưu chuyển tên thun t hoạt động kinh đoạnh 20 933817419] (237.221.557.858) 1LUU CHUYỂN 1 Tiền ủi đồ mua sắn, xiy đựng TSCĐ và ce TSDH Mác — | 2¡ TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ (81.896 295.147)

2 Tiền thụ 8 anh lý, nhượng bản TSCD và ắc TSDIkhác | 22 10080006

4 iềnthụ hồi cho vay, bán lại cơng cụ nợ của đơn vị Mác | 24 Tin sid lư gốp vẫn vào đơn vị khác 25 È : (1481141360) 280000000 6 iềthụ hồi đầu tư gơp yên và đơn vị khác + 3960200000 6.34499576 7 in thụ HÌ cho vay, cổ túc và lợi nhện được chỉa Lưu chuyên tiền thun tờ hạt động đầu ân n 0 1246376769 | 1206 11561 Œ6AAPSrraml) 1060201 |ULL.ƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 3 Tiên chỉ tr nợ gộc vay 3 Tiêu vay ngẫ hạn dâihn nhận được „ A06818301105| 3324315384683

012067120) Gs1n0s00Ammj| 5 Tiên hi ràng tht dịnh is 611,000,000) (309.000.000) 6 Cổ túc lợi nhuận đã tả cho chỉ sở hữu Lưu chuyễn tên thun từ hoại độn chia 36 “0 (128531410) (266 186 99)

4828001/440| 278112832204 LƯU CHUYỂN TIỀN THUẬN TRƠNG KỶ 50 6.645339A0 |_ @4915563983) “Tiền và tương đương iên đu lệ Ánh hương của hay đổi tỷ giá hi đái quy đối ng ệ « i $4.005:907.081 74860.014.066

4137701 2710046270

“TỀn vã tương đương in cuỗi kỹ 40315567357

Nguĩi lập biểu KE toin trường,

BÙI LAN HƯỚNG: "NGUYÊN HÃI PHƯỢNG

Trang 8

‘TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM B09 -DNAIN CƠNG FY CF DAU'TU, THUONG MAA DICH YU -VINACOMIN Báo cài dính hp nhất hp săn tảichính ếthốc vào ngày 19 tháng 06 sẵm 2017

jc: 601 Pun oh Tinh Xe, H Ni

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo)

6 thing Nam 2017

DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY A.- Hình thức sở hữu vếm

Cơng ty cổ phẫn Đầu tu thương mại v dich vy -Vinacomin ti cOng ty cb pin được chuyên đổi tứ doanh nghiệp Nhà naớc heo Quyết định số 159/2008/QĐ - BCN của Bộ tưởng Bộ Cơng nghiệp ngày 01/1220, Cơng ty ớt được Sở KẾ hoạch và ĐẦu tư thành phổ Hải Phịng cắp GIẤy chứng nhận đáng kỷ kinh doanh số 0203001258 ngày 28/012005 Tháng 1/200, Cơng y chuyên đổi tụ sở tử thành phổ Hải Phịng về thành phố Hà Nội và đã được Sở KẾ hoạch và Đầu tr ảnh phê Hà Nội cắp Giấy chủng nhận đăng kỷ kinh doanh số 0103009929 ngày 14/11/2005 thay thế cho Giấy chủng nhận đăng ký kinh doanh số 0203001258 Trong quá inh hoại động, các hay đối về chúc năng kính doanh của cơng, lên cổ đơng sing lập, thay đi Tổng Giảm, đốc cũng đã được Sở KẾ hoạch và Đẫu tr hành phổ Hà Nội chuẳny te GIẤy chứng nhận đăng kỷ kinh doanh thay đỖi từ Abu đê lẫn 4 ngày 06/7/2015; heo đồ số gi chững nhận đồng kỷ ỉnh doanh đã được thay đội ng mã số doanh nghiệp số 0200170658 trong Giấy chứng nhận đãng ý kính doanh thay đổi lẫn thứ 8 này 01/10/2010

2 Linh vục hinh doanh

Tổng hợp nhiễu ĩnh vụ kinh doanh, gồm: ương mại dịch vụ

Hạt động Hình doanh chính:

= Sin xu ip rip, itu thụ, bảo hãnh xe tải nặng và xe clugBn đồng các loại

= Kinh doanh, xuất nhập khẩu trục ip, xu nhập Khẩu dy ác các loại vật aạ thất hị, phương tiền; ~ Kinh doanh than, kính doanh vớ tải đường Hy, đường Bộ, cu cảng, bốn hi:

Cho thuê phương tiện vận ải thủy bỤ; củo thế mấy mĩc hide Bf

~ Xinh doanh bất động sản, quyễn sẽ dụng đất thuộc ch sở hữu; chủ sử dụng hoặc đi dưế ~ Kinh doanh nhrat amơn hàm lượng can, kinh doanh tắt ị về mới trường

Đặc đẫm in pin tủ sab oe ck cane a danni: Cin cng ep on pin ck theo hep ding

4 Chu ky sẵn xuất nh đoanh (hơng thường

“Chu kỷ hoạt động của Cơng ty lã khoảng thời gian từ khi mua nguyên vi iệu tham gỉa vào quy rình sản ‘cult đến khi chuyển đổi thành iễn hoc tải ân để chuyển đổi thành tên, thường khơng quá 12 tháng

Đặc điễm hoại động của doanh nghập trung na cĩ ảnh huững đứa áo co ải chính Trong nàm, Cổng ty đã thực hiện toi vốn ại một sổ cơng con và đội kh cấu vốn gĩp qi một sử

cing ty con veg ty ign kế 139 nguồn ực tp run ch các hạt đọng kinh doanh chín tại cơng , Ney 12/12/2016, Tp don cong nghigp Tha - Khodng sìn Việ Nam đ cơcơng văn số 294E'QD-TIKV

Ề việc chấm đít sơng nhận Cơng cổ phần Đầu ư hương mại và dịch vụ ‹ Vinceminlã cơng ty con của

tập đồn tử ngày 15/12/2016, Dẫn ngày 31/122016, Cơng Vinaenninlà cng tiền kết của Tập đồn cơng nghiệp Than Khofng sân Việt Nam t cỗ phần Đầu tự thương mại và Dịch vụ

Trang 9

TAP BOAN CONG NGHIFP THAN - KHOANG SAN VIET NAM CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯỜNG MẠI VÀ ĐỊCH VY- VINACOMIN Báo cáo tải chính hợp dt do năm tài B99.DNHN

_Địa chỉ: Số 01 Phan Định Giĩt, Thanh Xuân, Hà Nội kết thúc vào ngây 30 thắng 06 năm 2017

'THUYẾT MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT

6 Cấu trúc doanh nghiệp

Desai ehecday cen

Tân Cũngty Đ di 3Đi§g93M¡

19 Gig Vin Mi

Gy TAT Ca ea aR tiếu

: ‘Chi Minh,

(Cong ty TNHH Tư vẫn QLĐA và xây đựng - [TASCO (chuyên - S601 Phan Binh Gigs, T0YS

đổi từ Cơng ty CP ð tơ Kamaz V - [TASCO) “Thanh Xuân, Hả Nội ss

810118 Xan tog,

at một thành viền ïTASCO Hải Phơn; phường Minh Khai, quận 100%

oi TN be tik ne Thơn: Hing Bảng, thành phố Hải

“Đanh súch cơng tị liêu doanh, liêu Kér

TT Cơn Dia ei Tete gop vẫn

Tig Tonia MICO,

Coy phi hi ti ng nw deh wo e801 Phan Dinh Git, “Hạnh Xuân Hà Nội 20% SẵI Cĩ Châh Làm

= Cag CỔ hân Ve Ven = Masco hung Mi Kha quin 2% Hằng Bảng, Hải Phịng,

‘Ting 11 tịa nhả MICCO,

= Cănghy CŠphắn Tư vẫn xy dụng và Thương mgi-Hasoo "8001 Phan Binh Gi, 1 8p Te vn, xy dv Thong ml see ile an Hán Dash si ức đơn hụch tấn phụ thug

Tên Cơngty

Chinn Cong ty CP Du tương mạ và đệh vụ Yinaconin - Sản giao dich bit dng sin TTASCO Thanh Xuie Hà Nội Tân ,ịayàt 5n s01 Phan Dịnh Gic p Phương Lt §

AI, Nhân viên

Tổng sổ cân bộ nhân iên của Cơng ty tai ngây 3006017 là ]46 ngời (Tại nghy 30106017 lđ 146 ngờ, 1, - Tuyên bổ vỀ khả nãng s sánh thủng tn trên Báo cáo tài chính

“Thơng it so sảnh được tình bày eo số iu tử Báo cân ải chính họp nhất quý năm 2016,

AI - NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN

1 Kỹ Nế tốn năm Theo năm đương ch, bất đẳntừ ngày 01/01 và thúc vào ngây 3112 2 Đơh | tiễn sử đụng trong kế tốn

"Đơn vị lên tệsử đụng trong ốn là Đẳng Vi Nam (VND), HL, CHUAN MYC VA CHE DQ KE TOAN AP DYNG

1 Chế độ kế tôn ấp dụng

Trang 10

Địa chí: SỐ 0E Phan Định Giới, Thanh Xuân, Hà Nội kết thắc vào ngày 30 tháng 06 năm 2017 THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT

Báo cáo ích được lập theo nguyen te it ge vi ph bop wi Chidn ye KE on Vig Nam Bo ot chin Kn to ‘ng ny phn anh in nh chi, KE qu hoại động kh đonh và ình bình hư chuyển tiền theo ee nguyen tev thong fd todn due hp a chang a ee made Kengo Việt Nam,

Tuyen v8 vie tn ha Chun me RE tn và Chế độ kể

Ban Ting Gm de Céng yim bo fp và rnh bùy bảo ảo li cínhton th các yêu cầu của Chuẩn mc kế án Việt Ngn, ChẾđộkỂ tuân enh nghiệp Vật Nan hiện hnh và cu bướn đẫ cĩ êm quan đến việ lập và in by bo eo tại hinh hợp nhất

IV CÁC CHÍNH SACH KE TOAN AP DUNG 1 Cu si hyp nh báo cão tải chính

áo cáo chính hợp nh được ập trên cơ sở hợp nhất báo cáo li chính của Eơng ty mg và các cơng y con do Cơng y nắm “uyên ide soit a ngày 3006/2011, phù họp với Chuẫn mục kế ốn Vit Nam B4o co tủ chính hợp nhất kèm theo khơng “hm phân anh tình hình di chính, kế quả hoạt động inh doanh và lnh nh lưụ chuyển iền ệ the các nguyên tc và thơng lệ XỂlốn được chấp nhận hưng lại các nước khá ngồi Việt Nam

“c cơng on được hợp nhất tồn hộ k từ ngày tua, là ngây Cơng ý thực sự nắn quyên kiểm sốt cơng ty ơi và iếp tục ue bop nhất cho đn nghy Cơng ty thực sự châm dt quyền kiểm soi đổi với ơng y com,

(Cae ocho ti chink cha Cong tym vàcác cơng y con sử dụng đểhợp ni được lập chơ cơng một kỳ ế ốn vì được Ấp đụng ‘ic chinh sich kẻ tốn một cách thẳng hít Trong trường bọ cần ti, bả cáo ti chính của cơng ty sơn được điều chỉ: đ âm bảo sự nhÃt quân về các chính sách k tốn đang p dụng tại Cơng Các giao dịch nội bộ, cơng nợ và các Hhoìn H, ỗ chưa tục hiện phát sinh tú các giao địch nội bộ bị loi trữ hoậ to kh hợp hấtbậo cáo ti chính,

gi (eh địa cổ động khơng Kiểm sàt

gi ch cổ đơng khơng hiển sốt bao gỗ giã cá lợi h cửa cổ động khơng kiểm oitại ngây hợp nhất kính doanh bạn đẫu về pin och ct cd dng hong kim sat tong gp bin Af cia ng vẫn chủ số hữu kỶừ ngây hợp nhất kính denh, Các khoản lỗ ương ứng với phÌn vẫ ca cổ đồng khơngkiễm sốt vượt quá phẫn vẫn của họ trong tổng vẫn chà sở hữu của cơng ty cơn được tíh gầm vào phẫ li Ích của Cơng , rúkhicổ đơng khơng kiện sốt cĩ ghia wy ng bude vi cb kh ing, bi Ấp khoản Was,

Cg liêu Kd 1 don vm Cong ty 08 ik hug dng 8 dg King phi cong ty son hay cơng y lên doanh của Cơng y- Ảnh hưởng đingkễ thể hiện ở quyŠn thi ga vào iệc đưa ra các quyết din vẻ chín sch ti chính và hoạt động của bên “hận đẫu tự nhúng khơng ổ quyÊn km sốt hoặc đẳng kiêm so§ đổi với các chính

“Các khoăn đầu tư vào cá cơng tiên ết mì truag đơ Cơng y cĩ in hưởng đáng kế được trình hy theo phương phấp vn chủ shu, Ce Khon gp vi lên kết được tình bảy trung bảng củ đi k tồn hợp nhất theo iá g dược điu cình eo những, thay đỒi rung phần vẫn gộp của Cơng ty vio phn ti sản thuẫn củ cơng fy ền kế sau ngây mua khoản đu tư Các khoin lỗ của sơng in kế vượt quả khoản gĩp vẫn của Cơng tạ cơng yiên kửt đồ khơng được ghỉ nhận Các Nhoin phân phơi khắc được ‘xem nn phn th hồi các khoản đầu tr vì được rữ vào it hị đu tư

2 Các loại giả áp đụng trong kế (ốn

Ngăn bàng thương mại mà Cơng ty lựa chọn ỷ giả để áp dụng trang KỆ tốn: Ciaa dịch tại ngn hàng thương mại o sẽ sử dụng tỷ gi của ngân hãng thương mại đơ,

ie log 1h giá ip dong Ai gh nin ee giao dich Tỷ giả giao ịch thy ed al tơi đm phù sink pao dich

Được sử dụng để quy đố ra đồng ân gỉ số k tán đổi với các gia dịch ghỉ ng: Hàng bỏ, rã trước chớ người bn, các khoản ph tê

“Trường hợp bản hàng ho, cung cắp ịch vụ cĩ liền quan đến doanh th nhận rước, boc thận ước iê của người mua: Danh Thu, nhập ương ng với sỗiên nhận trước được áp đụng tỷ ii giao dịch thực nại ời điềm nhận rước của người muac = BY gid gino dh de tại iời điềm phảt nh giao đi:

Được sử dụng để uy đội ra đơng tin ghi sổ kế tod đổi với các giao dich hi git: Cs opal, sười bản do đi nhân được sản nhằm, hơng hĩc

Trang 11

902 VAND Sáo tài chính hợp nhẤt sho tấm tải chính Et thúc vào ngày 30 thẳng 06 năm 3017 nh TT ND EDABOELAEENNANONOANOAOAOAMWann

CƠNG TY CP DẦU TƯ; THƯƠNG MẠI VẢ DICH VY -VINACOMIN Địa củ: Số 01 Pháp Định Giát, Thành Xuân, Hà Nội

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẮT:

“Tub hyp tong ky phi dnh nhiễu khố phải tha hoe ph te bằng ngoại với cũng một đổi tượng th ý giá gh số thục tỀ đlGh anh co ơng đỗi ome duos as ih aco bh in in gust dg cs cc gio dich vi i toe

TỰ giả gio dịch dc t fo thd did pt snk giao dịch

"Được sử đọng để quy đổi ra đơng iên gì sổ kế lộn ở bổn Cổ các T in, kí thục hiện anh tốn bằng ngoại 3% - Nguyên lắc hí nhận ắc khoản tiễn và các khoắn tương đương

“Tin và các hoi trưng đương tiên bào gn: tiễn mặt, in gi ngân bàng khơng ký hạn và cĩ kỹ bạn dưới 03 (hẳn tiên dạng: shuyễn về cắc khuẩn đầu ự ngẫn bạn cỏ thời hạn thu hồi khơng quá 5 tháng kế đỡ nghy đầ t, cơ hãng chuyển đội dễ dàng, thản ,nột lượng tiên xắc định vã khơng cổ rừ ỡ trong iệc chuyên đội thánh in ại thời điểm báo cáo Việc xá định các khoản tương đương tên đâm bảo the quy định của Chuẩn mực kể ốn Việt Nam sỗ 24 “Bảo co lưu chuyỂn in t

4 Nguyên tắc Ể tốn cắc Nhộn đầu tư tài chính iit vo cng tiên kế

Ngusn tee dn cing ty ln doamh, dn Rd; Dy theo 6 ệ uyn bu quyắc

(Gir gh 0 ea Roan cd te ho com yen hd: Gil phi sb ca Khon dy we vo edgy i lết được xác định theo phương php v8 chi 8 ht,

"hương pháp k tồn đổi vớ khoản cổ tức đợc ha bln cỗ phiễu ức khoản tức bng cổ phiêu chỉ the đơi sổ lượng cổ ig ting th én thoy mình báo lo ải hfgh, khơng hỉ nhận giá vị cỗ phiễn được nhận, khơng hí nhận onh thự hoạt động chính, khơng ghí nhận từng giá ị Khoản đầu

%_ Nghyên tắc kế ôn nợ phái tha

Việ phân loại các khoản phải thu lã phá thu khách hàng, phải thụ khác được thực hiện theo nguyên ắc

Phải thự khách hàng: Gầm cặc khoản phối tha mang i chi thương mại phật nh từ go dịch cĩ tink ht ous, bn ~ Phlizlw Mác: GỒMm các khoản ải thụ khơng cổ úh thương mi, khơng lin quan đến go dịch mua, bản (nhu: phải thư về cho vay ễn gũi, cổ tức vã li nhuận được hi; cắe khoăn chỉ hộ bận thứ bạ được quyên nhận hại; phi đu về in phạt, bếi

"Hường tài sản tiểu chữ xử ý.) Theo Hi Nhồn phải tu

choi phái thu được heo dõi chỉ it the ký hạn sốc, ý hạn cơn hạ tại điền báo lo, theo nguyen fv hoo ting bi Cc khốn pồải thụ thơn mãn nh nghĩa của ác khoản mục in tệ cĩ gắt ngoitệ Được dành

BỊ lạ tạithời điều 31/12/2016 theo ỷ giá gia địch thực cuối kệ em then Ton minh “ắc khoản nợ hải thu được ghỉ nhận khơng vuợt qui gi tị cơ thể hi,

Phuong php tp der pid pa heb đồi

TDự phơng nợ phi tu khỏ đội thé Bin pd i tj cate Khon ph tha ma Cg ty didn King 6 Kh tng iu bỗiạ ngày XẾC thúc năm tài hịnh, Tầng hoặc giảm số dư tài Khoản dự phịng được gỉ nhậ vào hỉ ghí quản lý doanh nghiệp trơn kệ “Cậc khốn nợ phải thu quá hạn than tot 6 tháng tờ lên (Đời gian quá bạn được xác địh că cứ và họp đồng mua, bản bai ầu, khơng tính ến việc gia hạ nợ gia các bên) được rch lập đự phịng tho ỷ lệ như sau:

Thời gi gua hen TV lập dự

phong Từ rên 6 thăng đến dưới 1 năm, 30% Tú 1 năm đến đướ 2 năm, 50% Từ 2 nm đến dưới 3 năm, 70%

Trang 12

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM 8 09- DNMIN CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VY -VINACOMIN [Bio cio tà chính hộp nhất chĩ năm ti chính, Giá, Thanh Xuân, Nội “kết hức vào ngày 30 thắng 06 năm 3017

Diab 6 01 Phan

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT (6 Nguyên lắc ghỉ nhận hàng in Kho

Hằng tổn kho được xá định tiền cơở git thi hon gin gid vi gi thud oh thc hia dupe Việc xác định được thục ‘ga theo guy dn ca Chun mục kế ốn số: "ng ân ho", th: Gi Being ibn Ao bao pm: Chi ph ma chỉ hi bln vc chi phi ign qua tee ip Ke psn co duos hing tm hot adie hiro th het thuận $8 th hục iện được, được xác din bing i bn wt it) chip we nh để hod thnk sin phd va ce hi ph de

tin ci thiết eho vie i thy,

Phung php tne gid tr hang the ho: Đình quân gia suy “hung phúp hạch tốn hàng tơn MHo: Kế khai thường xuyên "hương pháp xúc định chí phí sản xuÄt kinh đeanh đỡ dang cất ộ:

“Chỉ phí sả xuẫkánh daanh đỡ dang cuối kỷ được Cơng Ly xắcđịnh ng tồn bộ chí phí nh cơng rye iếp và chỉ ph sân xuất hung (Dyn ơng BỊ),

Pwo pi tp de pong git gid hang tn ho: Dự phịng giảm giá hẳn tn kho được ch ập cho phần ga tị dự kiến bị

tơn thả de các Win su iàn trong gi ị (do giảm gi, hn mpc, th ) xả ra vỗ với ngoyên vật lệ, "hình phẫm, bàn hố tồn kho thuộc quể sở hữu của Cơng ty dựa tế bảng chứng hợp Lý vẻ sự suy giảm giá ịại ng KẾ thục ăn tả chính, Tâng hoặc giảm sổ đư ti khăn đự ph được hi nhận vào giá vốn hing hin ong kỳ “Nguyên tắc kể oan va Abd ho TA sản cố định, Tài ân sổ định thuế ài chính 4) Aguyên tc lân tà sản cổ định iu hinh, vồ hin Tài sản cổ ịnh hữu nh (TSCP HN),

TSCD HHI được phân ảnh theo nguyên gi đá tị hao mơ lấy kế

“Nguyễn gia TSCD HH là tốn bộ cách nhỉ Cơng t ái bỏ ra đỂ cĩ TSCD nh đến ời diễm đưa ti sân đổ ào uạng di sẵn sing đụng Việc sắc ĩnh nguyên giá TSCĐ HH đỗ vi tng log thả bợp với Chuẳn mực kể ốn Việt Nam sở 01 về di cà vỗ định hữu his

(ic cpp sinh sau gh nhận ban đu (chủ phí nâng cắp, cũ tạo; duy tr sốa chữa.) được ghi nhận vào chí phí sản xuất nh đinh te kỷ Trung bg hyp ch hing minh một ch r ng từng clc khe chí hy làm nại hinh ọng tang bỉ dự oh th ue do iệ sử dụng TSCD HH vut ền nức loi động êu chơn đi được ảnh gi bac chp Ty được vẫn hoi nhừ một khốn nguyên giá tăng thêm của TSCĐ,

A TSCD Hl dug bin hay than, ng gã xà giá ị 1o mồ ly kế được sa s hỏi Bảng săn đối to và tt kỹ các Xuân lỗ nào phát sinh do thanh lý TSCD đều được ch ốn lo kế quả hoạ động nh đoạn "SCH HH duge rich khẩu hao theo phương pháp đường thẳng trong sut tơi giãn sử dụ š tớ in nese Naam TSC shay Nhì cứu vật kiến trúc (*9) 10-508m

Mayme thi 06-10 mam

"hương tiện vấn 07 l0 năm, “Thi bị quản lý 08-08 ni (Pig, mua i s6 xe quai nnn Rung Wb hao day nde nh theo th gan dh gi lại (C9) hung Aid hao a mt sd eb din ge ic hte th han cơn lại hb didn th hg phd od oan hie

Tal sin eb dan v0 hin CESCD Vi)

Trang 13

BO9-DN/HN "Bão cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính kết thúc vào ngày 30 thẳng 06 năm 3017 HATOVNNVUNGNGLUEE H-MAH-.RHMAANGGANVNRINAM

CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VẢ DICH VỤ VINACOMIN Địa chí: Số 01 Phạt Định Git, Thạnh Xuân, Hà Nội

‘THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT

Tài sản cổ địn: vẽ hình l4 quyễn sử đụng đấlã đi tại sổ /9 Giang Văn Minh, phường Án Phủ, quận 3, (ảnh phố Hỗ Chí Minh, được gi nhậ là sản cổ định võ hìh khi Cơg ty được cấy GiỖ chống nhận quyên sử dựng đắc Nguyên giá quyện dng Ae toh tt hg chi phe in quan ye ip dn vie da ắt và trạng sân ng đỆ sử dụng, Cơng khơng thực Hậu

tinh ao mờn đối với ải sản cổ định võ hình do quyên sử dụng đÍt khơng thời hạn (Cc guy dink kde v8 quân lý sử dụng, khẩu lao TSCĐ,

Các qu định khâe về qua ý, sử dạng, khẩu hao TSCD được Cơng tực hiện theo Thơng từ 45/2013/TT-BTC ngày 25/M/2013 của Bộ Tài chính và Thơng tư số 147/2016/TT-BTC nghy 1302016 của Bộ Ti chính

9) Nguyên tắc hế tán tài sẵn cẲ định thuê ti chính

TSCĐ thuê ti chính được phản ảnh theo nguyên gi trí đi giáị bao mơa ly kế

Nguyễn gi ca TSCĐ thuê ti chính được gh nhận bằng iá tí hợp ý ủatài sản tuê cộng với ác hi ph trực iễp phát sinh ban đầu liên qua đên hoạt động thu chính, Nếu thuê GIGT đâu vào được khâu rử, gi trị hiệp ại của khoản thanh tồ tiền thuế tối thiểu Nhơng bao ghm số (huổ GTGT phải trả cho bên củo thuê

TSCP thế ải chính được tích khẩu hao tên cơ sở p dụng chính sách kh hao nhÍt quân với chính sách khẩu bo của ti ấn, củng loại đuộc Tal nedy 30/06/2017, ti sn thu ải chính là 02 x 019 Mitsubishi Pajero Sport thu eit Cong ty Cho thu ti chính TNH MV sở hữu của Cơng ty ‘Nain hang TMCP Cơng thương Việt Nam, được vốn hĩa và ích kh hàtheo phương pháp đường thẳng theo th im dung tộc tính tương tự với àisản thuộc sở hữu của Cộng ty là 72 thng

Hop nhất nh đoanh và lợi thể thương mại

op ade kh doan được ghỉ hận theo phương pháp gi mai Giághihạp nhất ính doanh bao ebm gi họp l tại ngày diễn Ta ao đơi của các ài sân đơn ru đổi, ức khoản nợ phi trả đ phá inh heặe đã thữn nhậ và ức cơng cụ vẫn do bố a phat ảnh để đỖi ty quy kiểm sot bên bị ưa và cặc chỉ phí lên quan trụ tidy dfn việc hợp nhất kinh doan: Tải sản ã mua, nợ Phải ả cổ thế xác địH được và những khoản nợiền ng ph gánh chị trong bap nhất kinh doanh đu ghí nhận heo gi ị hợp yt ny hop nhl kin doa

Ph cin lệch cịn lại giữa gid mus Khon Aa và phẫ sở hữu củ nhà đầ ự rung gặt tr gp ct sin dude thé xe nh được, được gi 1 lời Để thương mại gi mag khoản đu lớn lo sở hữ của nhà đu tr trong gi tị lợp của 1à sản thưắn ch sĩc đinh dượn), Lạithệ thượng mu phát in ừ hợp nh kinh doanh được ghỉnhận bại đầu teo ee Sau gi nhận ban du, lợi ể thương mại được xc nh i4 ị ng gì sốc tử đ tao mơn lơykẺ Lợi thề thương mọi được phán ‘oh rong thải gia hữU ích được uớc tính là 36 háng Trong nường hợp th sinh li th thương mại âm gid ma Khon dw tk am ph i ead ct rong hr hap ƒ củ tt sả tuân cĩ thể xúc định được) phần chơn lệch được hạch {ốn táo qu he động kính eanh hợp nh, Tại tội đểm 4A0620l7, lại bỀ hương tại đĩ được hân bỗ bỗ và kế qui or động kinh đoanh

Nguyễn tắc kế ân thud

6) Thuế th nhập doanh nghiệp hiện hành

hi ph Ủuế ta nhập hiện hành được xá định trên cơ sở lu nhập chu thủ và huế suất tu thủ nhập doanh nghiệp rong nam hiện hành (2014)

9) Thuếhu nhập doanh nghi hỗn lại

Thuê thụ nhập đoạnh nghiệp hon lị lã Khoản thuế tú nhập doanh nghiệp ẽ phải nộp, hoc ẽ được ồn hỉ do chính ch lạm thơi giữa giá HÌ ghi sổ ca tả sản và nợ phải hả cho mục ích lập vẻ tình hy bo cáo ải chính và các yi ding cho me dich tính thuế

Tải ân quế TNNDN hoa lại

Tải sửa thuế TNDN hon lại là khoăn buế TNDN sẽ được hồn lại ưong tương lạ được sắc định dụatrn các kbôn chếnhlếc: toi thời được khu, giáị được khẩu tr chuyỂn sang năm sau của cúc khoản lỗ es th, wu di thuế chưa g dụng

Trang 14

'B09- DNHIN .Máo co tài chính hợp nhất cho năm ti chính KẾ thúc vào ngày 30 thắng 06 năm 2017 TNE DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM:

CƠNG TY CF ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VY - VINACOMIN Địa chỉ: $4 01 Phan Dinh Git, Thanh Xuân, Hã Nội

‘THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT “Hs thuế iu thập Hon pc age gh nh Ki che chin wong ong hd i th để dạng các cơn gh sens i id Tony A Gh ln ein a tu hp ode ae xen neti TẢ Sa a tne bcc in bn nh ico py i ha ipa ad nen ud hash ey bot ayes Ti sin dh a Bab cus eg ey cg dae om ae a

sl chi hn a nh i dd oh dg ln tad ip ote as

ThuÊ tụ nhập hon ạ ải tì được gi nhộn cho cde Khan cn fh gm hi chia tho, Ta hu hp hồn lại được ắc định theo thu std nh sẽ áp dụng cho nhm i sin được thụ hỗ hoc nợ phả trả đu tanh tồn, Thuế thụ nhập hon al -được hỉ nhận vo Báo cảo kế qu hoại động kh doanh, vì chí hi vio vn ch ở hữu hi khoản tho đồ lên quan đến các khoản tục được ghỉ thẳng vào vẫn ch sở hữu,

Thuê sắt

Tải sin thắ TNDN hoiM lạ và huế TNDN hoXn lạ giả tả được xá định theo thu sult dự tính sẽ áp dụng chủ năm ti sân lược thụ hồi hy nợ phải trả được ho tốn Mức thu suất áp dụng lì 3074 là uể suất hiệu lực của năm 206,

©) Gi log thu kde

(C¥e lon thuế há được áp đụng theo các lui hi hiện hành tại Việc Nam,

te bo cto thud cia Cong ys chia kim tr ea ov quan th Do vie hp đụng hột vã các qu định về tu đỗi với cai ‘ghlen vv Kile nao th dye gd thi the aid cách Múc nhau, số u được tình ảy ê bi cáo i chính cụ hệ bị thay đỖi theo quyết định cuỗi cũng của cơ quản thuế

10, Nguyên tắc kễ ốn chi pt rước

(Cp rh as Uc ph dye đã phát hủ tung it quan én ds qu og động sả x in: anh ch niu kk Toản wt vige ke chuyên các khoản chỉ phí này vào củỉphl in xuất kink doanh cơ các kỷ kế tốn su,

(Ci pi trưỏe được phần bổ(beo phaơng pháp đường thẳng hao gắn;

nhi -THời khan phân bộ

(Chi phí sửa chữa, ảo dưỡng thiết bị l2 thng "Chỉ phi cơng cụ dụng cụ (mấy tính, máy in, bản gh, dy ha.) 12tháng Phúc vụ văn những

Chi phi bio hid xe 010 2 tháng

(Cheep rd hie 12-24 tháng

‘Cong cy dons cu pn bd dai hn da van pad, camer ) 2A thing Chỉ phlsửa chữa TSCĐ phảt sinh một lẫn cĩ gi to thing

CC Mon chỉ nhí về ước được theo chi tt theo lp To hi id tp bo cot ehah, khoản chi phi trí trước cổ tới Sim khơng qua 12 (hẳn hoặc một chu kệ kinh don kết đời iễn tả trước được phân lạ là chỉ phí rate ng hoo, nen đi nhi và tước cổ ời gan tê 12 thẳng hoc hơi thư kỹ kh doanh kế thi điền ả trước được ghỉ nhận H ch goa trước dài hạn

1H, Nguyên tắc k tồn nợ phải trả

‘igs pin Joa sie khồn phải ip tr gud bn, phil khác được thực hiện theo nguyên ắc;

Trang 15

B9-DNIIN Bio co ti chink hyp nhất cho năm tài chính, KẾt thúc vào ngày 30 thẳng 06 năm 2017 TẠP ĐOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM

“CƠNG TY CP ĐẦU 1U, THƯƠNG MẠI VẢ DỊCH VỤ- VINACOMIN

‘Ba ch: $8 01 Phan Dinh Gidt, Thanh Xuân, Hà Nội

THUYET MINH BAO CAO TAL CHINH HOP NHAT

~ Phải mì khúc: GỒN các khoắn phải trả khơng cơ nh thương mại, hơng lên quan giao dich mu, bn, ean cp hing hia 4h vụ [như phải trà vẻ các Khoa BHXH, BHYT, BETEN, KPCD, ce Khodn phi tr Khe )

Theo dat cde khoản phải tà

{Cis koa phải uĩ được theo đi ch theo kỹ hạn ốc, kỷ họ cơn lại lạ ti điểm báo cáo, theo nguyên tỷ và the mg đổi tượng Tai tời điễm lập bo cả tải hinh, khoẩn hi 6 thi hạn tả nợ cơ lại khơng guả 12 thẳng hoặc một chủ kệ kính doanh được phần loại phố trả ngẫn hạn, hồ pii tả cĩ hơi gian trả nợ cơ hại tờ 12 tháng hoặc hơn một chủ kỳ kinh doanh được ghỉ nhận là khoản phải trả đài hạn

“Các khoản phái trả thỏa mu định ghi của các khoản nye itn fc we ago tf: up đính gi lạ tại thời điểm 30/04/2017 theo tỷ giả gao đi thục tỄ cu ky (xem thom hye minh 1.2)

Cc khoản nợ phải trì được ghỉ nhận khơng thấp hơn giả ị phải anh tồn 1% Nguyễn tắc ghí nhận vay và nợ phải trả (huế Bi

Ng phải à thuế tải chính được hi nh theo gtr hig tụi của khoản thành tốn in thui thiêu hoặc gi hop ý của tải sản thuê

Các khoản vay và nợ thuê tỉnh được theo đi chí Ếtieo tịng đổi tượng, kỹ n, nguyễn tế Tạithời điển lập bo cáo ti hin, ion vay v8 n due thi chính đến bạ tr trung vịng 12 thẳng hậc một hu kỳ kính doanh tiếp theo được phân lạ là vay và nợ thuê ải chính ngẫu hạn, ác khộn cĩ tời pin nợ rên 12 tháng hoc hơn mật ch kỳ ính doanh được phí nhận là hod vay và nợ thuế Hi chính dại hạn 13 Nguyên tắc ghỉ nhận và vẫn hĩa các khoản chỉ phí đi vay Gh nt cht phi a vay ‘Chip ay gi chi ph I vay wc ph ta quan rực ip đến khoản vay (nh chỉ phí th định, kiến ‹ vốn.)

Chỉ phí đi vay được ghỉ nhận vào chỉ pM ti rye ke tốn Việ Nam số 16 "Chỉ nhí đi vay! Chi ph at vay dine vin ba

(Chi phí đi xay phá sinh tứ Nhoin vay rig olen quan rv it dn việc đầu xây dựng hoc sẵn xubt mt ti sind dang ge tn vào gia ị của ti sản đỏ (được vễn ho) su khi 4ã từ đi cảc khoản tha nhập phát inh từ hoạt động đầu tự ạm thơi của slc hồn vay này, Chị phí đi vay được vẫn hộ khi doanh ngập ch chấn thú được lợi h rong tương li do sử dụng i sản độ ‘chip vay eth xe din dye moc eich ding cậy

Việc vận hoi các chỉph đi vay sẽ chẳm đố khcặe hoi động chủ yu en hilt cho việc chuẩn bị đưa tải sản đỡ dạng vào sử: dụng hoặc bản đã hồn hình Chỉ ph đi vay phát sinh sau đĩ được ghỉ nhận và chỉ phí ti chính tong kỷ

in, lập hồ sử vậy

hinh ương kỳ kh iát nh (tứ các tường họp vốn ha theo quy định của Chuẩn

14, Ngoyén tie ghỉ nhận chỉ phí phải trí

(Chi pl phi teh ba tằm gi ịcác khoản chị phí đã được tính và ch phí hoi động kính doanh rong ý, nhưng chứa được thực ht ay At hie ti chính tên cơ sở đăm bảo nguyên te pha hp gia doanh thụ và chỉ phí, CHỈ ph phải rà được gi nhân dg uc ue th hop sổ tận phải sẽ lúc ng ha, dich w dg, bon che ae: ip oy lk ib Kibo, Ke

“Cứ sở vá định ee td el ph ph rd

CC gi ũi tay phải: Can sử vào hơi an vs pit,

Ph rid kid toi, hắc Cân cũ vào hợp đằng và chỉ ồi thực hát sinh ong l, 5 Nghyên ắc ghí nhận doanh thu cha thực hiện

TDonth thụ chưa thực hiệ được ghỉ nhận khỉ Cơng ty nhận được tên khách hàng tả tước liền quan đến các khoăn sau Khách, ng trì uộc tên thu ái

Phương pháp phân bổ doanh thủ chưa thực iện: Doanh th chưa thực biện được phân bổ v ghí nhộn vo kế qui kính dowd trùng kỳ, cân cử thời gian, kỷ hn của số tiễn nhận ước

T

Trang 16

TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NANI B09-DNIHN CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VẢ DICH VY - VINACOMIN iso cho tài chính hợp nhất cho năm tả chính, XI thúc Vào ngày 30 thắng 06 năm 2017

Din ch: $6 01 Phan Binh Git, Thạnh Xuân, Hà Nội

THUYEY MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HOP NHAT 16, Nguyễn ắc ghỉnhận vấn chỉ sử hữu

4) Nghyê tắ gi nhận rắn gấp của chỉ vở ha

`Vn đ tơ của chủ sở hữu được ph hận the s vốn thự sp củ ác sử đồng -I Nguyên tắc ghi nhậm lợi nhuận chư phầm phốt

Ơi nhện chua phân hổi phản ảnh kử quả kẹh doanh Í lỗ) su thuế TNDN vã thi! phân chỉalụi nhuận hoc x lỗ của “Cơng Lợi thận chủ phân hổi được eo (õi chỉ dễ eo kế quả hot động kính di nh của ng năm Hi chín) (im ude, năm nay), đồng thời theo di chi i theo tng nội đong phản chia li nhuận(ríh ậy c> quỹ 8 sung Vn dl tu ob eh 30 hữn, chí be, loi au cho ed ong, cho ec ni du to)

17, Newyén tie vi pong phâp ghỉ nhận doanh (hụ

Poawh ta bin hing hod, tanh phim

‘oan th bin vcs tit i than được ghi sận Hi kế qui ga dịch dược sác inh me cich ng ney vk Cong ty kh fing th dye ci ich kin ữ gbo ch này, Doanh iu được ghÍ hận Hi phần lớp 0n ri ở và lì eh vé guste hte

‘hing hod H3 được chuyn giao cho nguài mua, Doanh thụ khơng được hi a ic ec 18 khơng chức chẩn ach trọng y về khả măng thư hội cáckhoin ồên án hing boc cỏ khi nàng bị lại

.Daanh tu cung cấp dịch vụ

.Đonh (hụ cũng cẮp địch ụ lưu gi hng dự nữ và dịch vụcho thuê ho ti, ti sản được ghi nhận kh kết quả của gia địch đĩ ue xc i mg sch dng tn ey KhicO th xác định được kết quả hợ đồng một ch chic eh, đoạnhtừa sẽ được gỉ nhộn đơa vào mức độ bồn thành cổng VIệ,

Nếu khơng th xá nh được kết quả hp đằng một cách ch ch, đen th sẽ củi được ghỉ nhận ð mức cổ hề tụ bỗi được sửa các ch phí đã được ghí nhận

Doan th hoạt độn tải chính:

Doanh thu hoạt động tài chính gằm: Lãi ngữ, cổ túc và li nhuận được hỉa,chênh lch tý gi và li chậm tr id han 1a i gi! Dưạc Bhi thận tên cơ ở Ni lan vse ig hi

“Lãi hâm rn tha LA hn eg ổ theo thi gan cht vd suất thực ong kỹ,

“Đinh thự từ he! đng chuyển nhượng bẢ động sản

Doon chy tg bt ng sin a Cg doi tụ đuyênnhoyng căn hộ dự Rican, dog hận kh phấn Tấn ri tụ về lợi h lên gua a bl dg ska dag duyỂn go sang người ms, hing pn thie vo ved hoa tes oe hả ly về gẩy chững nhận quyễn sử đụng đt hay chưa và hợp động chuyên nhượng l hợ đẳng khơng hủy ngụy Deen ty được xác định một cách đăng úncộy và Cơn ty cởkhinữn tu được cá lạ lã kinh ga ih ey

lá, Nguyên tắc kế toảngHt vẫn hàng bản,

SH vốn hàng bán được gi hận heo nguyên tắc hủ hp ớidaan lu, Gi vỗ của bắt động ân chuyÊn nhượng được vác đnh -đựa tên chỉ tí ực Ế phát inh liên quan rực ấp tơi việc dẫu tơ, xây dụng bắt động sâm

Di ttn bio agent thn ong, cc chi phi viên mức hi hoờng củ ảngt ho được ghí hận ngay vào chỉ ghi rong đổ Gạ Hi dc kho tg fc, gh: ch phi guy vt gu tp ip sa vu mde nh thường chỉ phŸ hân cơng, ch phi sản suất chung cỗ định khơng phân bổ vào giá vị sản phầm nhập he, hàng tồn kho hạ hụt, mẮt mái

'Cơng y khơng phát sinh ác khoản ghi giảm giá vộ hàng bản ương năm, 9 Nguyên tốc kế ốn chí phí tải chính,

Trang 17

"MAI ĐỘ DONG NHIỢP TIƯNG KHONG VƠ VI NI B09-DNHN CƠNG TY CP ĐẦU TU; THƯƠNG MẠI VẢ DICH VY - VINACOMIN Bho cho tA chính hợp nhất cho năm tà chính, ‘ja di: Số 01 Phạn Đình Giớ Thanh Xuân, Hà Nội TU thúc vào ngày 30 thắng 0€ năm 3017

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT:

-30.- Chỉ hí bản hàng và chỉ phí quản lý doanh nghiệp

“Chỉ phí bản hàng: LÀ se khoản chỉ phl thục pt sinh tong qu tình bán sân nhẫn, hồng hố, cung cấp ch vụ, bao xm cdc chỉ phi lương nhân viên bin hing (i long, it cổng, c khoản nụ củ, các khoản tịch theo lượng), chíphí +bâo hàng, giới thiệu sản phẫm, quảng ảo sản phẩm, hoa ng bản ng chí phí bo quản, đơng gi, vận chuyển,

“Chỉ phí quản doanh nghiệp: 1à ic hi phi quản lý chung, gồm chỉ phí lương hân viên bộ phận quân ý doanh nghiệp iễn lương, iển cũng, ác khoản phụ clp ) bảo hiểm xãhội, ảo idm yt, kính phi cơng đồn bảo hiễm thắt nghiệp của "hân viền quản lý denh nghiệp; chỉph ật iu văn phịng, cũng cụ ro độn: khẩu hao TSCD dàng cho quân ý doanh nghiệp, thuế mơn bái khộnlập đự phịng hải thu khĩ đỏ dịch vụ mua ngồi (điện, nước, điện thoi, fn.) ep bing tiến khác tiễn khách }

Cơng ty khơng phi si ác khoăn hi gdm chi phí bán hàng và ải phì quần ]ý doanh nghiệp trang năm 2 Các nguyên tắc và phương pháp kế oản khác

“Chỉ phí xây dựng cơ bân đỡ dam

“Chỉ ph xây dụng cơ bản dữ dang bao gồm chỉ phÍxây đựng Trungtân Nguyễn Tuân, Các dự ấn hy được ập hp chỉ thí đầu tr xây đụng tiên khokn mục "Chỉ phí xây đụng cơ bản dỡ dang” và được thương mại tại Phả1ÿ., Hà Nam và Khu nhã liền kể kết duyễ phủ hợp khi cơng tình, dự ă hồn thành bản giao đựa vào sữ dụng, âm cử cách thúc sử dạng ả sản tong thực

Trang 18

Oe ee tre ee ee Seas” “CƠNG TY Cr DALTV, THUONG MALVA DICH VY-VINACOMIN Mo edo ti thính hợp nhất cho năm tài chính Địa si: Số 01 Phạm Định Giớt, Thạnh Xuân,

Hà Nội

THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT (Tiếp theo)

Et thúc vào ngày 30 thắng 06 năm 3017 Ys THONG TIN HO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN HOP: NHẬT,

‘Cac hi iêu được tình bảy heo đơn vị thh là đng Vit Nam (VND) 1 TIỂU cấc Nhuện trơng đương tiền

“Tiên mặt tại quỹ 4

Tiên gửi ngân hàng đ) Các hoi tương đương tiên i, Com (0) SỐ dưtiễn tật tại guỹ vâo ngày 30/06/2017 báo gin + Cũng mg “Cổng TNHH MH Jexco Hải Phịng + Cin ty TNHHE MTV Ch biển kinh đoan than KS = PASCO | Cổng ty INH Te vn v8 OLDA - ASCO Cơng (4) Sổ dư tiễn gồi ngân hãng tại ngy 30162017 bao gỗm: + Găng tye

+ Cơng pyTNHH ME taco Hal Phùng

+ Cơng ty TNHM MTI' Chế biểu Xinh doanh thơ, KS ITASCO + Cổng tyTNHH MI Tr vấn và QUDÁ- (T4SCO Cơng

(đi) Các khoản tương đương i i ngây 30/6017 bao gằm + Cơng me

+ Cong TNH MEV tao Ht Phim

+ Cng ty TNHH MTV Cha bib linh doanh dan, KỸ PFASCO + Cơng TNNH MEV Te vdn vd QLDA™ ITASCO Cong 2 Oke Rhoden iu we 104 chinh ngin hon Đầu tự ngẫn hạn khác + Co Cổng 5 CP

Trang 19

‘TAP BOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM

“CƠNG TY CP ĐẦU TƯ, THƯỜNG MẠI VẢ ĐỊCH VY-VINACOMIN Iho edo 14 ein hop

B9 -DNIHN nhất cho năm tài chính Địa chí: Số 01 Phán Định Giả, Thành Xuân, Hà Nội “thú vào nghy 30 thắng 06 năm 3017

‘THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT

Vs THƠNG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BẢY TRONG BẰNG CẢI NHẬT (Tiếp the) 3 Phil hu Nhách hằng 30063017 ao — Phải thự của Khách hàng ngẫn hạn

Trang 20

B09-DNINN Báo cáo ti chính hp nhất sho năm ải chính Ết thúc vào ngày 30 thắng 06 năm 2017 ‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAW

CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ VINACOSI Địa di: $6 01 Phan Dinh Gist, Thanh Xuân, Hã Nội

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT

V._ THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG “NHẬT (Tiếp theo) Nise

“Tổng if lee kon ph thụ

+ Cơng ự CP Đu te Thương mãi Nga + Cing ty TNE Phe Think

+ Coney CP Tập đồn Đơng Á( Quảng: Ainlj + Cơng XD Cũng trình dường thấy 2 + Cơng ty NDCT 145 + Cơng y TNHHI Nhất Bình +c + Cơng Cũng THỊ Tận ti Vit Thing 7 Mang tn bho

Hàng ma đăng điền đường Nguyện vặt lu lên kho Cơng cụ dụng cụ rong kho

Chỉ nhi sử xuất nh doanh dở dụng Thành phẩm tồn kho

Màng hoi tơn kho + Cúc hàng hảo khác + Hồng hơa bắt động sơn Mơng pùi ái bận

ing boš kho bả thuế

“Tổng ii tị sia hàng tổn kho

Tự phịng giảm gia hàng tn kho (5) nự thTNHHI MT Sung Hải Tinh 300062017 Guyậ CUM thụ hồi 10214980 1/2 2618015274 4821012 35274880 360426 070 986.850 380 31478001 4348 181405 3400060126; 491435178 188200415 398370 405 1390.962 00 -A0063017 11332761981 2381.540410 307849830 238.636.701.018, 294982 100 970460 BẰNG CÂN ĐƠI KẾ TỐN HỢP 0i0iaa> nợ CTO Đá thủ bồi 1031488010 269015374 4810a6 10878800 100486070 6880380 401001003 2H70 T820640+ 4341191603 _s9s:20508 2408951279 13903350 0L0l2m 62749958841 2383540410 2.498 825.124 287 913.481,38 294982.100 855.840.787.675, “Giá tị thuần củ thể thực hiện được của HK 338.401.970.360 385.809.787.675 soo, 4 Thud i ede htoain phi ta Nd mute 30/06/2017 8/01/2017 TH tụ nh: dhonh nghiệp nộp hàn >

Trang 22

FAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SÂN VIỆT NAM: BO9- DN/IN CONG 1V CP DAU TU, THUONG MAL VA DICH VY-VINACOMIN Io edo ti thịnh hợp nhất chơ năm tải chính ‘ja chi $8 01 Phan Định Giát, Thánh Xuân, Hà Nội “Ếthúc vào ngày 30 thắng 06 năm 3017

‘THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo)

CÂN ĐƠI KẺ TỐN

Vs THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BA: HỢP NHẬT (Tiếp the) 10 Tâng giảm tài sân cổ định thuế tải chính chy Phưng nhận Xˆ?” Thun RENE, ) NGUYÊN GIR Twinely 31122016 Tg hắc hut rong nin cĩ EHGSEBBE 2@SSeE : : 8 - Trả lạ TSCP tê tị định - Gis it 3 mm

Tại ngày 30063017 = EHBSEMGE aos

“GIÁ TRỊ HAO MƠN LOY KE Tại ng 31122016 du hao rng an 496901356 596901256 : Wrsa06s18 TS M6SI# Tag he 2 : : Te TSCD Huệ tichnh 4 : ism ác z ` - —— ngư Thang GIÁ TRI CON Lar Ta ney 317122016 21518297108 Lan zggp

Tại ngây 300601 CC H808 — lay nen

11 Tang stim isin cb dv nk

Trang 23

‘TAP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THÂN - KHOANG SAN VIET NAM Đ09-DNIIN CƠNG TY CF ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ - VINACOMIX. Háo co tải chính hợp nhất chủ năm Hi chính Địa chỉ: Sở 0L Phạm Định Git, Thành Xuân, Hà Nội KẾT thúc vẫo ngày 30 thắng 06 năm 2017

'THUYẾT MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (Tiếp theo)

¥ THONG TIN BỘ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BAY TRONG BANG CAN ĐƠI KẾ TỐN HỢP “NHẤT (iếp theo) 12, Ohl pli xy dang cr btn đỡ dang

30062017 01012017 Ting sb chỉ phí XDCB dỡ dạng: 19434016613) _ 3045.08663€ Trong đồ cúc cơng trinh lớn

+ Ta nà ITASCO' 19641814795 20.454 085635 + Cams tin nd Rha ác

* Quon sr dung de 08 Bak Nong - + Che dn bd 1919818 1 Chi phir ere dat an 300062017 00/2017 1 Giải cơng c dạng đã xuất đăng 359971482 T”Jg§270619 + Chí phí sửa chữa TSCD) 30490439 100270087 + Lêphí đường bự + Giả trị phần mắm quan I ko Z - * Chi ph Mắc 159016802 _—_— 44143320 Cộng 49901744 _— 95617969 1c Let hd wong gt Tit cg gin Hd hem mại tony kn sa Cy DIKS Vs DY- iy RTAS ADV Cing ty TNE asco HTASCO MTV Tela QLDA Tổng cũng NGUYÊN GIÁ Tại ngày 3142/2016

“Tăng trơng năm, š

Giảm ong năm 7 “Tại ngày 30/6017 5 Š TRI HAO MON LOY KE TT ng "Tại ngày 3112/2016 ` KhẨu hao trong năm, : 7 “Tại ngây 30672017 = 3 2 Ề

GIA TRI CON LAT GEN

Tại ngày 31/12/2016 ái

‘Tal ngay 3062017 š -

Trang 24

“TẬP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM B09- DNIAN, “CƠNG TY CF ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACONIN ˆ Báo cán tài hỉnh hợp nhất chủ năm ti chính, Địa ải: Số 01 Phan Dinh Gd, Thank Xin, Ha NOE Au thie vo may 30 thn 06 nan 2017

THUYET MINH BAO CAO TALCHINH HỢP NHAT (Tiếp theo) IN DOL KE TỐN HỢP ¥ THONG THY 0 SUNG CHO CAC KHOAN MUCTRINH BAY TRONG BANG "NHẤT (Tiếp theo) 1Ả ˆ CÍeMộn đầu te tt chin da lợn 3062017 0101/2017 Đầu tự Vào cơng ty con, s Đầu tự vo cơng ty it kết 3831133487 36415938380 Đầu tư vio co i kin đoanh động kiếm sốt : "ĐẦU đi hạn khác -4590 000.000 460200,000 “Tổng gi trị của các khoản đầu tư TC đài hạn -36811.381487 49816135330 _Dự phịng giảm giả các khoản đầu tư di hạn ễ

“GIÁ trị thuẫn của các khoản DTTC dal hyn — 6811.333487 061520 — 43876.125220 15.1 Đẫu lẫn ede eg y lem Bde

eae 30/06/017 ĐLML2017

Trưan đi nao Gita]

ng» CP dada ne, Khong sn vd Dok ve 206 701/013 26% 70161244 Cong ty CP What thle KS vb dich wy ayoo 20% 1804601703 ng ty CP Vat v8 Vn 184 - tasco XE 196210846 20% 4967106448 Cổng tụCP Tị vấn, 4p đăng và TM» losen 78% _ T831239715 —— gu _ 19.802:85.715 Cộng 28311383487 = 36.315925.220 182 Dilute tan Rade -30068017 01012017

Tiện Git DEST Gite] * Cơng 9 TNH Dich ve Cap treo Tim Bie 48 _ 4800000000 434 _—_ 430000000

Cơng -4500000008

-430080 00

“Dư phịng giảm giá cúc kboản đu dội hon

Trang 25

'B9- DNIIN "Bão cáp tải chính hợp nhất cho năm ti bind ẾU thúc vào ngày 30 thẳng 06 năm 3017 TAP ĐUAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAN

CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ VINACOMIN Địa dt Số 01 Phan Định Giú, Thanh Xuân, Hà Nội

'THUYẾT MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT

\._ THƠNG TIN HO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BẢY TRONG BẰNG CÂN ĐƠI KẾ TỐN HỢP NHẤT (Tiếp theo) 16, Phi rd mgd bin 30/06/2017 0012017 hải trả người bán ngẫn hạn 3404407240209 KARRI 508431612 43641141 + Cin Cổ hầu Vật tải vã Dịch = Iesei

Trang 26

‘TAP DOAN GƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIET NAM B9 -DNIIN “CƠNG TY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ ĐỊCH VỤ - VINACOMIƯáo co tài chính hợp nhất ho năm tài chính Đạ chí Số 01 Phăn Đình Giớt, Thành Xuân, Hà RỂ thốc vào ngày 30 thắng 06 năm 3017 Piece SOO Phat Pin Giát Thạnh Xuẩm, Hà Nội — kểthúcvàmngky30thámgĐ6ngmaaU-

THUYẾT MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (Tiếp theo)

¥ THONG TIN BỖ SƯNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH HÃY TRONG BẰNG CÂN ĐƠI RẺ TỐN NOP NHAT (Tip theo) 19, Vay ng thud chink gin on 30062012 01/01/2017 Vay nein 406155801331 367890806451 + Tay ngân hàng 396355801821 4727240651 + Vay củ nhân và tổ chức 10400 0000001 618,000,000 Ng đi hạn đến hạn trả 307,000,000 Cong 407.062.801.321 _ 367.890.806.451 20 Thun cức khoản phải nộp Nhà nước 3006/2017 0102012 Thuế giá tị sửa tăng 6614132007 — 5611681206

“Thuế xuất nhập khẩu 5

ThuÊ thủ nhập doanh nghiệp 3840 181.003 Sl0802243 “Thuế thú nhập cá nhân 3647884411 3096178 “ThuÊ ti nguyện E 7 Thuê đt và ên that ae 48008/73E 59030065 Các loi thuế hắc 291312890 297313490 (ae khuản phí, lệphí và các khôn phải nộp khác 415824755 5352475 Cơng IE7303794 — 7200713931 3i CMpMfphàt 301062017 01012017 Chỉ phí phải trả khác 481456946 1 0s8.995.233, a yay phe 1568918 391264042 + Phí adm tồn phù tả 29000000 90.300.000 Chi phi ph tr Khác $36.988028 63331191 Cộng ẨWSS6M6 — 10585533 22 Cie hhoan phat ira, phải ộp ngẫu hạn ác 30063017 01012017

Kinh phí cơng đồn mm 218663145

Bio hid xã hội 234.535.128 351.963.684

Bảo hiểm y $ 6610052

Trang 27

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM B09-DNHN “CƠNG TY CF ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VY VINACOMIRB4o cáo tài chính hợp Hht cho năm ti chính, "Địa c Số 01 Phan Định Giá, Thanh Xuân, Hà Nội XẾt thất vào ngày 30 thắng 06 năm 3017

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẮN MỤC THỈNH BẢY TRONG BẰNG CẦN ĐỐI KẺ TỐN HỢP NHẬT (Hi 25, Vay Mã ng thu tài chính đà hẹn ip theo) 30063011 0/01/2017 ‘Vay da hạn 204463960 204463960 + Vay ngơn hồng 2 : + Thuế mua tài chín! 204.463 960, 204 403.960 + ạt các đổi tượng Khắc : No ign - + Thmẻ tài chính - + Nợ đài hạn thúc Trái phiêu : - Cũng 304.461960 304461960 Tải sâu thuế thư nhập hồn lại 062017

Tai sin thu tha hp hod Ip ga quan đến khốn chênh lịch, fam thời được khẩu từ

Tải sản thuế thu thập hỗn liên quan đến khoản lỗ nh thuế shưa sử dụng

“ải sân (huÊ tu nhập hồn lạ liền quan đến khoản ưu đi tí: thi chưa sở dụng

lion hon mp ti sin thud hu bp hoa lạ đã được ghí hận firede nam tude Cũng E 25 phịng páimĩ _ĐFcMipilhàn — GíceinpF _— — my my Năm nay 31/03/2016 - Tăng rong năm) Sứ dụng trong năm Hồn nhập DP khơng SD ‘iu chin do eit Ku dng tid 7 š “Tại ngây 30/06/2017 a - Trang để

Die phịng phải trả ngân hạ

Da ping pli trả đồ hơn :

Tại ngày 3U122016 z -

Trang 29

“TẬP BOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM B09 -DNIIN “CƠNG 1Y CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ DICH VY-VINACOMIN Bt cho ti eink yp nit cho wm ci hn Địa chỉ Số 1 Phan Định Git, Thánh Xuân, Hà Nội ‘ue he vo ag 30 thắng Bồ nãm 3017 THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) Y,._ THƠNG TÌN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRÌNH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN HỢP NHẬT (Tiếpthe) Chỉ ế sắn âu tư cha chủ sở hơn 30/06/2017 ovon2017 Td Cipilaiatig wodas CF lấy CE pda tag CF was in ga Tap dod "6.6 se S a "”"¬ ` số s again phd 2 - Cĩ phiêu gu

Come aa, tse

Các giáo dj v8 vbn v6 ee his abu vi phn phic te, hi lại nui 2017 2016 Vấn đầu tr của chủ sở hữu + Tấn gấp đẫu năm 134.990 000.000 134099 000 000 + Ấn súp tầng tung năm - + ấn gi? giờm trọng năm, - + in gộp củỗi năm 125.999.000.000 125.999.000.000 Cb 0 ot nu dein 2 cb pi: 3062017 0101/2011

Số lượng cổ nhiều đăng ký phật hành 12599900 mm Sổ lượng cổ phiêu đt bản cơng chúng, 12599900 1259990

+ Cổ phiểu ph thơng 1359900 12398900

Số lượng cổ phiễu được mua hi + GẢphiểu phổ thơng 13599900 399 900, 12599900 12 509 01 SỐ lượng cổ phiên đang lưu hành + GỖ phu phổ hơng 12599900 12590000 12.500 000 12599900 AMệnh gi cổ phiếu đăng lưu hành; 10490 YND

“Các quỹ Mác thuộc vỗn chủ sử hữu 30062011 00/A01 Quỹ đẳn phi vida 11208419303 11308519303

Quế lụ phịng ải chit 7

Mue dich ích ập cắt qui + Quỹ dẫu phải triển được sử đụng câa việc tu te nở rụng các lượt động ki duanh trong tương lõi như đâu vốn nào củt dhanh nghiệp khúc, mua sắm TSCD, xây dựng cư bản, nghiền cu và phi triển, đảo tan và củi thiện mỗi tường lầm tiệc

Trang 30

TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIET NAM B09 -DNHHN CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯỜNG MẠI VÀ DICH VY-VINACOMIN Bo e4o tA enh yp nhất tho năm tài chính "Địa củ Số 01 Phan Đình Giỏ Thanh Xuân, Hà Nội kết thúc vào ngày 30 thắng 06 năm 20

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (Tiếp theo) 27 giieh sữa cổ đăng tiểu vb

cna asco ior

Vio mgiy 30162017 DƯƠNG Vận điu lệ = 4.100.000 34.100,000 VYn khúc gia chủ sỹ hữu - 6 “Các quỹ khác 3 3 Lợi nhiện chưa phân phổi Thần lế (8) rong LN sa KH hợp ma hong ý 8 : VI, THONG TIN HO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BẢY TRONG BAO CAO KET QUÁ HOST ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẬT, CCle chỉ iu được tình bảy (heo đơn vị nh là đồng Việt Nam (VNĐ) 28 Donnh/lú bản hàng và cung cấp th tự sooo? — 390616 Tổng doanh tha bản hàng và CCDV (73076.465.061 4799.80 Trọng độ Dosa thn hg 43.954 888081 403.016.672.246 sa bàn thành phẩm 2051832785 182 07 158/438 "Doanh tu cứng cập đệ vụ 67 198 63} S8600.916289 a ha Kd 166371135

"Doanh tu mới giỏi, KD bẫ động sân 2487788480 18 113 400 457 “Các Nhộn giảm trữ doanh

Cht khẩu Hương mới Giảm gi hàng bản Tặng hận bị rà lại "5 “.s

Trang 31

“TAP BOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SÂN VIET NAM 809 - DNIRN CONG TY CP DALTU THUONG MALVA DICH VY VINACOMIN tao cho tải chính hợp nhất ho năm tài chính ‘ahi: $601 Phan Dinh Git, Thanh Xuân, Hà Nội kết thúc vào ngày 30 thẳng 06 năm 20

“THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo)

VL THONG TIN BỘ SƯNG CHO CÁC KHOẮN MỤC TRÌNH BẢY TRONG ĐẢO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT (Tiế theo)

80 Doan iu hog:động ti chính

soon? 300616

Lãi tiễn gi, iế cho vay 21278038 581270870 Lãi chuyển nhượng cổ phần

“Cổ túc, lợi nhuận được chứa t8ảm8

Lãi bin ngoại tệ

Lãi chênh lệch ý giá đã thực hiện 35017885 Hồ 247553 Lãi chênh ch tỷ giá chưa thực hiện * 274086279 ‘Laie hang eg Doanh thu hoại động i chin Ke 1831.465617 109.998.001 Come 1.277.791.500 31 Chiphewat cain 300 -300616 TẠSP49798E 114886014051 Lãi diên vay

Chết khẩu thanh tốn, bán hàng chậm Lỗ do anh lỹ các khoản dẫu

Lỗ đo bản ngogi ệ

Lỗ chênh ch tỷ gia đã thục hig 11405200 3891352 LỄ chênh lệnh ý iáchưa thực hiện 1.199.498.759

Trang 32

“CƠNG LY CP ĐẦU 1U THƯƠNG MẠI VẢ DỊCH VỤ -

"Địa cị: Số 01 Phm Định Giỏ, Thanh Xuân, Hà Nội INACOMIN ‘Bho edo thi chính hyp nhất cho năm tài chỉnh dt thúc vàn ngày 30 tháng 06 năm 2012

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo)

Trang 33

“TẬP DOAN GƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIET NAM 09-DNINN “CƠNG TY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ DỊCH VỤ ~ VINACOMIX Báo cáo tài chính hợp nhủ: cho năm ti chính Xian, Ha NOH ing 06 năm 3017

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOST ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẬT (Tiếp theo)

35 Thuếthụ nhập đoanh nghiệt hiện hành 37.1 Chíphi huổ tụ nhập doanh nghip hin bình

300617 300616 ChịphíthuÊ địt nhập đoạnh nghiệp trên tụ nhập chị hud

ni hiện hành

Điễu shih chỉ phí thuể thụ nhập ửa năm tước vả chỉphÍ thuế TNHH của năm may Chỉ phí edt hp dant gh ott ph sn ee suai ha ih a hp ch thal (60876110) : “Chí phi thuế hú nhập doanh nghiệp hon hạ phát nh từ Việc hồn nhập in thd nhập ấn lí - M0891 5%

“TH nhập thu TNDN bon ii tứ he Kod cn lệch tạm thời được khẩu trừ

Tân nhập hod TN ot nhí sọ le Kot ih

thuế và mi? tu dưa sử dung #

“Thụhập thuế TNDN ho ph sn ict hp had nhập hon hi hải tà

7 Chi ph thuế thụ nhập doanh nghiệp hoRn lại 0.876.310) 140301 38, Lateg bin trén ob thiểu

[Aiea bin itn 5 phiên dug tah bing ech cla gi nhuận hoc ỗ sa thud phn bổ cho cổ đơng sở hữu cổ hiển

phổ thơng của Cơng y cho s lượng nh quân gia quyển của số cổ phiêu phổ thơng đang lưu hành tron kỳ Cơng ty sĩ đụng các thing tin sau đ tính li cơ bàn tên cổ

phiền

-3000617 300616 Lại nhuận sau thuẾ thu nhập doanh nghiệp 8615329) Lại nhện phân bỗ cho cổ động sử hữu cổ phần ph thơng -

của Cơng ty 304621717 (58675329)

“SỐ tich quỹ khen thường phố lợi ong ký 2

C8 phiu phé thong dang iw hin Bi quia ong ký (*) 1299900 13499900

Lãi cơ bản trê cỗ phiếu 3 3

.) CỔ phiêu phơ thơng đăng lu hành bah qui trong ky mm

300617 20616 Củ piều phổ thơng đang lưu hành bình quân đầu ý 12599800 125999800 “Số lượng cỗ phiễo nhát hinh thêm lưu hành bình quân tung

ký Trú: SỐ lượng cỗ phiêu quỹ mơ lại bình quân rung kỹ Ễ ỹ : “Cả phiểu phổ thơng đan lưu nh hình quân trong kỳ 1359990) 125999800 1205000 135090000

Trang 34

TẬP ĐỐN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG BẤN VIỆT NAM 9< DNHIN “CƠNG TY CP ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ - VINACOMIN Báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chỉnh Dia ci: S6 01 Phan Đình Giớt, Thanh Xuân, Hã Nội KẾ thúc vào ngày 30 thắng 06 năm 2017

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

VII THONG TIN NO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BAO CÁO LƯU CHUYÊN TIÊN “TẾ HỢP NHẬT (HẾp theo)

Cc giao ch khơng bằng ẩn ảnh hướng đến bá của

C®.ˆ mm huyẩn điền trang tg la

& "Mua tài sản bằng cảch nhận các khoản nợ lite quan re itp MA a —— 30016 ‘Mua dounh ngigp thơng qua phát hình cỗ phi, Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu Các gino dịch phi tiền khác Cộng ; 200017 swans ‘go, Cheha hn do doont mahi nim le whung king ge sc dung 41 ao dt trong kp 06047 30/06/46 Cộng + | | 42, SỐ Hồn đhực trả gc vay trong A) 0006/17 300616 Cone 48, Nhiong thong tn kate

Những khoăn nợ ẫm táng, ko cam kết và những thơng ti Hi chính khắc: "Những sự kiện phảt nh sau ngày kế thú kỹ k ốn nmr

“Thơng tít về các bê liên qua

Định dạng
Số trang	34
Dung lượng	2,16 MB