Bao cao tai chinh nam 2016 cong ty me da kiem toan tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn...
Trang 1CƠNG TY CƠ PHÀN ĐÀU TƯ, ‘THUONG MAI VA DICH VU
~ VINACOMIN
Báo cáo tài chính đã kiểm tốn
cho năm tài chỉnh
kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016
Trang 2
MỤC LỤC
BẢO CÁO CỦA BẠN TƠNG GIÁM ĐỐC BẢO CÁO KIÊM TỐN ĐỘC LẬP BẰNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN
BAO CAO KET QUA HOST ĐỘNG KINH DOANH "BẢO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TE
“THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Trang 3
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THUONG Mal VA DICH VY - VINACOMIN Dia eh Số 1 Phan Dinh Git, P.Phaong Litt, QThan Noi, NOH
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban Ting Giim de Cong ty đưới đây được gọi là “Cơng ty") tinh bày báo cáo của mình cơng với BẢo cáo tải chính cho năm ti cính kết thốc ngày 31 thắng 12 năm 2016 đã được kiêm ton
THONG TIN CHUNG
“Cơng t phn Đầu tu, thương mại vA dich wy - Vincomin i cng ty cổ phân được chuyễn đồi ử doanh nghiệp Nhà nước theo Quyết đnh số 150/2004/QÐ - BCN của Bộ trưởng Bộ Cơng nghiệp ngày 0112/2004, Cơng ty đi được Sở Kế hoạch và Đu tr hình phổ Hải Phịng cắp GIẤ chứng nhận đăng ký ánh donh sổ 020300125 ngây 201/200 Tháng 1/2065, Cg ty chy Ab trys tành phổ Hải Phịng vệ thành phổ Hà Nội và đ được Sở KẾ hoạck và Đu tư thành phố Hà Nội sắp GIẤ chứng nhận đăng kỷ kính đonh số 0103009929 ngày 14/11/2005 thay thế chơ GIẤy chững nhận đăng kỹ kinh doanh sb 0203001258 Trong qu tình boạt động, các 'hay đội về chức năng kis doanh cũ cơng tn cb dng ing lp hay đi Tẳng Giám đắc cũng đã được Sở TẾ hoạch vÀ ĐÌu thành phổ HÀ Nội chon i GIy chứng hận đăng ký kính doanh hạ độ lần đầu ân in 14 ngly 060772015; theo đổ s giấy chứng nhận đăng ý kinh dosnh đi được thay đồi bn mã số doanh
ghi sƯ 0200170668 ons GIẬ chủng nhận địng ký kính doan thay Bi in thi 8 ngày 0102019,
Caius chức
“Cơng ty cõ 01 chỉ nhánh, 03 cơng ty con và 04 cơng ty in Kl, ei tt ns
Tên đơn vị Địachí
~ Chỉ nhánh Cơng ty CP Diu thương mại và dịch vụ Ting 3, tịa nhà S ng số 01 Phan Đình Gi, `Vinaeomi Sản giao dịch bất động sản TTASCO phường Phương Liệt quận Thanh Xuân, Hà Nội
Cing ty com
~ Cơng ty TNHH một thành viên Chế hiến kinh doanh — SỐ 9 Giang Văn Minh, khu phố 4, phường An than, khoảng sản TTASCO, Phi, quia 2 thành phố HỖ Chí Minh
~ Cơng ty TNHH Tư vn quản lý đự án và xấy đợng - _ TÌng 03, sơ01 Phan Dinh Git, phường Phương TTASCO (Chuyển đổi từ Cơng ty CP 6 18 Kamaz V- Lit, quia Thanh Xuân, thành phố Hà Nội
TTASCO)
~ Cơng ty TNHH một thành viên ITASCO Hải Phịng - Số I0 Hồ Xuân Hương phường Minh Khu quận
“Hồng Bảng, thành phố Hải Phịng
Cũng in tắt
~ Cơng ty cổ phÌn ĐÌ tr, khống sản và dich vp Thạnh Xuân, Hà Nội Tỉng 10êa nhà MICCO, ngõ 01 Phan Đph Git, ~ Cơng cổphẫn Vật tư và vận ti ITASCO Sổ 04 Củ Chính Lan, Phường Minh Khai, Quận log Bing, TP Ha Phong = Céaigty ob pn Ti vin xy dmg v thương mgj© TTASCO “Thạnh Xuân, Hà Nội Ting 1 108 mht MICCO, ngb 01 Phan Dinh Git, ~ Cơng ty cỗ phần Khai thác khống sản và dich vp - Sb 55A Lê Thánh Tơng, phường Hằng Gi TP TTASCO HH Long, Quảng Nish
ot dg dịnh cơ Cơng t bao pie
~_ Sản xuất lắp ráp, tiếu thụ, bảo hành xe tải năng và xe chuyền dùng các loại:
~ Kink doo st hip Rh ripe hp abi thc gt nb, phoma
~_ Kinh doanh than; Kinh doanh vận tải đường hịy, đường bộ, cẩu cảng, bắn bối: ~_ Cho thuê phương tiện vận tải thi, bộ; cho thuê máy mĩc thết bị;
= Kink doanh bắt động sân, quyởn sử dụng đắt thuộc chủ sở hữu, chủ sử đụng hoặc đi thuê (chí tiết đẳu tư,
Ain doanh cơ sơ họng và bắ động tờ; :
= inh oan trot am him can, nh doanh db vd ma ting
(Cg ty 6 ry 6 ta sb OF Phan Dinh Gist, phudmg Phong Lit, quln Thanh Xun, HA NG
m é +
Trang 4
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAM
CƠNG TY CO PHAN DAU TU THUONG MAI VA DICH VỤ - VINACOMIN
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC criép eo)
HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ
(Cle bình viên của Hội đồng quản ịđĩ điều hành hoạt động của cơng ty trong sub nim ti chíh và đến ngày lập báo cáo ny bạo gồm ~ Ơng Thiẫu Quang Thảo ~ Ơng Nguyễn ‘Chi teh HOt hog qui
Đức Độ Ly viên thường trực
+ Ơng Đỗ Đức Trịnh Ủyyên
= Ơng Nguyễn Đặc Thứ Ủy viên
~ Ơng Trịnh Cơng HÀ Ủyyn
~ BÄ Nguyễn Hải Phượng Ủyyiên BẠN TƠNG GIÁM ĐỐC
Các thình viên của Ban Tổng Gián đốc đĩ điều hành hot động của Cơng ty rong năm ti chính và đố ngày lập báo ho my boo gm: ~ Ơng Thiu Quang Tho, “Tơng Giám đốc
= Ong Nguyễn Văn Sỹ Phĩ Tổng Gián đắc - Ơng Đỗ Khác Lập Phĩ Tổng Giảm độc
~ Bà Nguyễn Hải Phượng KẾ tôn tưởng
'NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT
"Người đi diệ theo php lt cin Cg ty tong nm i nh và đến ngày lập áo áo này là Ơng Thiu Quang Thảo- Tổng Giám đc BAN KIEM SỐT
Các bình tiến cha Bạn Kiễm so rong năm ti chính vA fa ney If bảo cáo này bạo gồm:
~ Ong Nguyễn Đức Trắc “Trưởng Ban Kiểm sốt
= Ong Mai Tle Ls Thành viên
~ Ơng Trương Đức Phong “Thánh viên,
'KIỀM TỐN VIÊN,
“Cơng ty TNHH Kiểm toần BDO i kiểm tán Báo cáo tả chính cho năm ti chính kế thúc ngày 31 hán 12 năm, 2016 cia Cong ty,
“TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TONG GIAM DOC DOI VOI BAO CKO TÀI CHÍNH "Ban TƠng Giám đốc Cơng ty chiatric ahi ập Bán ảo tả chnh và đâm bảo Báo cáo t chinh đã phân dah "một cích trung thực và hợp ý về nh hnh ti chín ại ngà 31 tháng 12 năm 2016 cũng như kết quả hoại động sin nut ki doanh và li chuyển ti ệ rong năm tài chín kết thúc cũng ngày ca Cơng y và hịn Ấy khơng s8 ấn đề thường xây ra cĩ hŠ Ảnh hưởng đế khả năng hoại động liên tọ cba doanh nghiệp “Trong việc ập áo co icính này, Ban Tổn Giám đốc Cơng ch phi:
~ Lựa chợn các chính sich tdi thích hop vp dng ee his ich đơ một cách nhất quên, ~ Dima ede nét đốn và ước tính một cách hợp lý và hận trọng;
~ Ni ồ các chun mục ốn áp đụng cho Cơng t cổ được ân thủ hay khơng và tắt cả những sai lệch trọng yl s0 vb ng chuẩn nựcnàyđã được ình bảy và gi hich ong Báo cáo ti chị; ~ Tập Báo lo ti chính rên cơ sở hoạt động iên ye trường bợp khơng thể gì đạh rằng Cơngt sẽ tấp tục
boat dng itn ye,
“Thiết lp và thục hiện bệ thống kiêm sốt nội bộ một cách hữu hiệu im bo việc lập và tình bày Báo co tải ínhkhơng cĩ ti sét rợn yÊu do gia lận hoặc nhằm lẫn
%aš/ïn8
Trang 5
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SÁN VIỆT NAM
CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG MAI VÀ DICH VỤ - VINACOMIN Dia chi: S6 1 Phan Dinh Gide, P Phuong Litt, Q Thank Xia, HA NOI
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (rtp ico)
"Ban Tơng Giảm đốc Cơng ty chịa tách nhiệm đảm bảo sễ kế ton được ghỉ chép một cách ph hợp để phân nh bop I nk in chine Cong ty ở tỷ bi điền náo và đảm bo bio co di chính cỉa Cơng ty được lập
hơ hợp vớicác Chuẩn mực k ốn Việt Nam, Chế độkÝ tốn doanh nghiệp Việt Nam hiện ảnh và các uy định: lp cổ lên quan, Ban Gián đc Cơng cũng chịu rách hiện đâm bảo an tồn cho các tả sản và đã thục
hin ác biện pháp ph hợp đ ngân chộ và phát hiện các inh vi gan fn vasa pam khác
"Đèn Tổng Giám đốc Cơng ty cơn kẾ rằng Cơng ty to thi các yêu ch nà Uên rong vic lập bo cot chính kèm ten
“heo ý kiến của Ban Tổng Giám đốc Cơng ty bo co tài chính đồ được iễm ton (đình kên) đã phân nh trung thực và hợplý về th hình di chính của Cơn tại ngậy 31 tháng 12 năm 2016 cũng như kết qui hot độn kính
anh vi chy iat rong năm ti dính kết thúc cơng ng
HH Nội ngà I3 iĩn 03 nam 2007
Trang 6
“Te s84 (0M 17B.1811/10/13 26) oor, icon 4 Tower
BDO E tớ Nút: ean oar
Sé: 43 2017/8CKT-BDO Ha No my 13 thẳng 03 năm 3017
BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP
Về Báo cáo tài chính của Cơng ty Cĩ phẩn Đâu te thương mọi và dịch vụ Vinacomin ceho năm tài chính kết thúc vào ngày 31/12/2016
“Kinh gửi: CƠ DONG, HOI DONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DICH Vy - VINACOMIN
“Chăn tơi đi kiễm toận Báo cáo ti chíh hm Heo của Cơng ty Cổ phn ĐẦ tr thuong ml vd dh ve - 31 thing 12 nim 2016, Báo cáo kế quả ho động nh deah, Bả cáo lưu chuyện Gb i cho i chi Kt `Ynaeomin, được lập ngy 13 thắn 03 năm 2017 ừ an 6 đến tang 43, bao ằm Bảng cân đổi kế tốn tại ngây "hức ngày SI hán 13 năm 2016 và Bản thyết minh Báo co ti chánh,
“Trách nhiệm của Ban Tổng Giản đốc
"Bạn Tắng Giám đốc Cơng ty chị trách nhiệm về iệ ập à tính bảy trung bực vả bợp lý Bả cáo ti chink ca “Cơng t theo chun mực kế toin, chế độ k ốn đonh nghiệp Việt Nam và các quy định php je liên quan đến `Vc lập và tình bảy Báo áo ti chính và chịu trách nhiệm vỆ kiểm sod nội hộ mà Ban Tổng Giảm đc xá đị là sản tiết để đâm bảo cho iệc lập vành y Báo áo Hi chín khơng cĩ mi sốt rụng yêu do gia lận hoặc nhằm An
“Trách nhiệm của Kiểm tốn viên
“Trách nhiệm củn chúng ơi là đưa ra ÿ kiến về Bảo cáo ti chính dựa trên kế qu của cuộc kiếm tốn, Chẳng tơi để tiến hành kiêm tốn theo ee chuin me kié tin Vigt Nam Các chuẩn mục này yêu cầu chứng tuân thì chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiến tốn để đạ được sự đm bảo hợp ý vỀ việc liệu Báo áo tải chính của Cơng ty cĩ cịn si sốt trọng yêu hy khơng, ng vig kiểm tốn bao gằm thực hiện các th tục nhầm thụ thập các bằng chững kiếm tốn về các số liệ và thay minh tn fo cdo ti chíh Các th tục kiểm lốn được lựa chợn dựa trên xết đốn của kiểm tốn viên, bao
_gằm đánh giá rải r cĩ sai sĩt trọng yếu trong Bảo cáo tài chỉnh do gian lận hoặc nhằm lẫn Khi thực hiện đánh giá
‘he mio ny, kidm ton viên đã xem xế kiểm sốt nộ bộ của Cơng ty liên quan đến việc ập và tỉnh nhằm mục địch đưa ra ÿ kiến về hiệu quả của kiểm sốt ội bộ của Cơng ty Cơng việc kểm tốn cũng bạo gốm, tải chính trung thực, bợp ý nhằm tiết kf ede thi tue kim tn phd hop vi ính hình thực tệ, ty nhiền khơng bảy Báo cáo inh gi tinh tich hợp của các chính sách kế tồn được áp đọng và tính hợp lý của ác ước tính kếtồn của Bạn “Tổng Giám đốc cũng như đảnh giá việc in bày ổng thể Báo áo tải chính
Ching tin wimg ring ede bing ching kiện to mã chúng tơi đã tu tập được là đy đủ và tích bp làm cơ sẽ cho kiến kiểm tốn của chúng tơi ` kiến của Kiếm tần viên
“Theo ý iễn củ chủng tơi, bá cáo tài chính kèn (heo đã phản ánh trung thực và hợp ý, tên các Khi cạnh trọng xinh hình ti chính của Củng ty cỗ phần Dẫu tự thương mại và dịch vụ Vieeomi ti ngây 3/12/2016, cũng "hư kế quả hoi động kinh doanh và ình hình lưu chuyỂn id tệ cho năm tài chín kết thú cũng ngủy, phủ hợp với chuẪn mục k tốa, chế độ kể tốn doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp ý cĩ iên quán đến iệ lập
ng Gian đức Phạm TÌỊTả- Kiến tồn viền
'CNDKIN Hân sin 0780.2013-038.1 ‘4 Gy CNOKUN him on 2851-2013-0381
Trang 7
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAM (CONG
TY CO PHAN ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN Dia chi: 841 Phan Binh Gi, P.Phương Liệt, Q.Thanh Xuân, Hà Nội
BẰNG CÂN ĐƠI KẾ TỐN
“To ngy 31 thing 12 nim 2016 ‘TALSAN As TALSANNGAN HAN Tiền và các khoản tương đương tiền Tửn “Cắc khoản tương đương tiền Đầu tưải chính ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh
"Dự phịng giảm giá chứng khoản kính đonnh "Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạ,
TH Các khoản phải thư ngẫn hạn Phil thu ngn hạn của khách hàng
“Trả trước cho người bán ngắn hạn
Ph cha 99 agin ban
Pit tha theo ấn độ kế hoạch hợp đẳng xây dụng
"hải thu về cho vạy ngnhạn
"hải hangin ign Ke
Dy pong ph ta ngắn hạn Hơ đơi Tải sản hid co xy
IV Hing tn io ang th Kho
"Dựphủng giàn gá hàn tồn bo
Tài sản ngẮn hạn khác
“Hinh tả tước ngn hạn ‘Tha it i tng ape Kh tr
“Thal vee Moin We ph ths NB ms Gio ch mua bún ạ tải hiu Cha phả Thisảnngn hạn khác 22 100 mg " uz 20 rr m m3 130 BL 12 m 1M ns 136 137 ng 140 tà “g 150 li 12 133, 156 18s Thuyết mình và và v4 vs v6 va vas2
Trang 8
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIPT NAM
(CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN Di chi: $b | Phan Dinh Git, P-Phoong Lie, Q.Thánh Xuân, Hà Nội
BANG CAN DOI KE TOAN (ailp neo) Tại ng 3l hán 12 năm 2016 TÀI SÂN TÀI SÂN DÀI HẠN B 1 Cie khodn pha tha di hyn 1 Phithodihạn cơakhích ng 2 Trìuớccho người bin di han 3 Va kh doanh& don vj rye thuộc 4 Pl ha nib dt npn 4 Phiftha vb cho vay di hạn (6 Phu i bam ke 7 Dụphịngphải hu di ym ki ML Thisin 1, Taisined ob jon ih io ih Non id id hao md dy
2 Thisineb doh hut chit Nort gid id hao mi ty
‘Aisin eb ah v0 bin Nggingld id hoo man ty bb
‘Blt ang sin ah tw “Tài sân đỡ dang đài hạn
Chi phi sin sue, kinh đonh dỡ dang đài hạ, (Chi ph xy dmg co bin dt dang
"Đầu ĐÌur tư ơi chính đài hạn vào cơng cơn
ĐĐÌur tảo cơng liên donh, in kế ‘Du wr gp vba vào đơn ị khếc Dự phơng đầu di chính đi bạn ‘Du nắn giữ dẫn ngy oan wos H ee Pes
Tải ấn đài hạn kháe CƠ phí rà tước “Tản tu thụ nhập bon lại đài hạn
“Thiết vật phọ từng ty th đi bạn THisin đi hạn thác seers ‘TONG CONG TAISAN 210 2" 212 213 214 as 216 29 20 mm mM 223 m4 25 226 2 28 29 230 3H 202 280 251 22 2 254 298 36t 263 268 270 “Thuyết mình vs2 và vao vat var vai v22 V23 v24 vaa
Trang 9
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THÁN - KHOANG SAN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DỊCH VỤ - VINACOMIN Dial
BANG CAN DOI KE TOAN (iép theo)
Tyingly 31 thing 12 năm 2016 Ma NGUON VON a C- NOPHAITRA 300 1 Nghgnh 310 1 Phảitrả người bản ngắn hạn au 2 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 38
3, Thad v cle bd pi np Wht nade a
4 Phi ng lao doe aia
5 ChinNiphlimlnginhạn is
6 Phil rin ngin ban 1 Phi tho td 4b hoach hop dng xy dong 317 316 8 Dont cha hye hia gin baa a8 9 Pit nga gn he a9 10 Váy vàng uê di chính ngân hạn x0 11 Dự phịng phải trả ngân hạn 31 12 Quỹkhenthưởng, phúc lợi m 13, Quy bis b at x
14 Giao địch mua bán lại trải phiếu Chính phù 324
ML Nation 1 Phe gui bn i in 230 3ã
3 Người maatrảtiễn trước đội hạn 3a 3, Chip ph eh ign 333 4, Phải trả nội bộ về vẫn kính doanh 334 5 Pht fi bi ban 335 {6 Doanh th chua dye ig dl gn 336 7 Phả mÀ dã hạnkhẾc 8 Vay vb he chi i an 337 3E 9, Trhiphidychuyéa Bt 29 10 C8 pbibui i xả 11 Thu thú nhập hộn li phải rẻ, 341 12, ping pwd gn 3a
13 Quỹ phátriển khoa học và cơng nghệ 343
MƠ 1 Pạn Định Giá, Phương Liệc Qhanh Xuân, Hà Nộ? Thuyết mình vas vada vasa vs var vas vay V201 vasa v202
Trang 10‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM ‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DICH VU - VINACOMIN jac S 1 Fhan Định Giớ, Phương Litt, Q Thanh Xu, HN Chonam Bio cho tt chính tị dịnh kế hĩc gy 31 thing 12 nim 2016 BANG CAN DOI KE TOAN (iépsteo)
“gi ngày 31 thing 12 im 2016
NGUƠN VỐN, ag et Số mỗi năm SỐ đầu năm,
Ð- NGUƠN VỐN CHỦ SỞ HỮU: 40 139298243339 139166895371
1 Vén ch st how 410 21 139.799.5839 139166895371
1 Vén gop tachi shou vn 124999000000 125999000.0)
~ QẮphiu phổ hơng cĩ gpảniu ốt ile 125999.000.000 129990000040
+ CẮphẩuwmdif as : `
2 Thug devin eb pin a2 ˆ =
3 Quyéa chon chin ii pide a3 : - 4, Vấn khác ca chi st ita a4 Ề + 5 Chptidu up ais 5 : {6 Cd ch i i sin 4c = E 1 Chenin eh gi bi dost a7 ‘ 8 Qu dba np ida 4 10846296247 10846296247 9 Qaỹ hỗ trợsắp xắp doanh nghiệp 10 Quy ke the wa ch iw 4Ð 40 š = = 11, Lo nhs hd cc phi pi a 2esssenom 232140840
= INST naa phn phi iy td din cubi hy tute 21a 338508034 2321392004
= ENST ole phan phim an 482363067
12 Nguồn vẫn đầu ay dng oo bin 4“ : :
1 Nouba kink phi vi qu kde 30 5 b
1 Ngoba ksh phi 61 A ,
2 Ngunkínhphíđ#hinh thinh isin cb inh 432 : :
Trang 11‘TAP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SẢN VIỆT NAM
CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VU - VINACOMIN
Din ch Sb 1 Phan Dinh Giĩ, P Phương Liệ, Q.Tanh Xuân, Hà Nội “Cho năm tà chính kế thúc "Báo co ti chính "ngây 3I tháng 12 năm 2016
BẢO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Năm 2016
Mã Thuyết
“CHÍ TIÊU sh minh Nim nay
L1 Doanh thụ bán hàng và cung cấp địch vụ OL VHI - 1431240386397
2 Cliekhodn gli trừ doanh thu ° :
3 Doanh thu thud vẻ bản hàng và cũng cấp địch v 10 1.431.740236297
d4 GIÁ vấn hàng bán AI VI 1384t61.187901
5ˆ Lợinhuận gộp vỀ bán hàng và cung cắp địchvụ 20 77.879.088.396 6 Doan tha hopt {ng thi ein a v3 168,571.79
7 Chi phi sat eninn 2 VI4 3846400966
“Trong đĩ: chỉ phi li vay B 31971161615
8 Chiphibin hing 28 VIS 3618176486
9 Chỉphí quần lý đoanh nghệp
10 Lợi nhaận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 (31.49476640)
11 Thụ nhập khác AI VIT — 3417116688
1â Chíphíkhác ` 30130113
1A Lợi nhuận khác “ 23.989.885.09
14, Tong gt nhuận k tốn trước thuế 0 2.365.080924 1S Chi ph thud thu gp doanh nghigp ign hinh—S1_—-VL9 1732.726887 16 Chỉphí th tha nhgp doanh nghigp hotn gh $2
Trang 12
= ‘TAP DOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
a CƠNG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ ĐỊCH VỤ - VINACOMIN "Báo cáo ải chính
= Địa ch: SỞ 1 Phan Định Giớt, P Phương Liệt, Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm ti chính kế thúc
| ely 31 táng l2 năm 2016
" BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE ` si
5 (3e phương pháp pián ip)
"m Nim 2016
š ‘Dom sah: VND
Mã Thuyée
a CHỈTIÊU SỐ mình Năm may Năm trước
" 1._ Lưu chuyễn tiễn từ hoạt động kinh doanh
1 Lylnhuận rước thuế a 2.16408893E 9.900026.269
" 2 Did chink cho ede hon:
~ _ Khiuaotiisn cổ đph vàbtdộngsơnđÌn 2 2410315686 250905183
" ~_ Cáelholndự phịng 6 - — (8I404l63)
i: = Li HD chênh fc ih do do i gi ou (1569291283) 1396110134
“cốc khoản mục tiễn tệ cơ gắc ngoại tệ
" = Lai rhonda = Chip i vay 06 0s (42809116131) @28540L450)
31936615 -21.17920571
" ~ _ Các khoản điều chỉnh khắc o - (3605.667)
m -% tgÌnhuận "uc tay đủ ấn lm động từ ho động Nhi doi: :
“ (1398364229) 246144SRS61
a = Tang gi ce kod phi tha “Tăng giản hàn nào 10 œ (133203758) 4824539919 103148215001 @21226207.023)
= Tang, pm efe khodn pith " (246.831.108.092) 376669614636
E = Ting, gin chip te de - _ Tăng giảm ching Khan Koh dash 2 5 (05108059) 2 A6449
m «Tin iuayđiưk _ Tho tbụnhập đoanh hp đinập “ (812194301) G068019187)
1s 186408429) @169373139
a ~ _ Tiểnthukhá từboạt động kính doanh 16 :
"m ~ _ Tên cứhỏecho hoại động nh đonh 0 (623400480) (1408700600)
m Lưu chuyên lên thuần hoạ động linh anh 20 01788474159 — 1uMa3Ma00
" 1 Lơu chuyên tiễn từ hoạt động đầu tr
m 1, Tiềnchỉđ cát sản đi bạn khác ma ấm xày đụng tản cổ đphvà 21 (164691498) — (8512715669
a 2 Tide hate thanb Wj, nhopng bin Mi sin ch dnh vd 22 281481506350 239090809
" các ấn dài hạn hắc
3, Tiễnchỉcho vợ, mua các cơng c ngơ 2 E =
" a 4, Tinthahl ho vay bản hắc cơng cụngcũn đơn ị khác đơn vị khác 24 280000009 -
n 4,- Tiên hi đầu r gĩp vốn vào don vi Ke 2 (6.091.612500) _(18240-200,.000)
6, Tidn di tư gấp va vào đơn ịkháe 26 1200060000 55531300400
a 7, Tidn hu cho vay tú và li nhuận được cha ——— 27 998018310 LỜM30167
" La chun ti thu từ ho động đầu te so TTS REDD)
"
Trang 13
“TẬP DOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
(CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ DỊCH VỤ - VINACOMIN
áo coi dính
'BÁO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ q eo) {Theo phương pháp gián tiếp)
Nim2016
Mã Thuyết
cui itu 6 ish ti nay Nam trate
-IIL, Lưu chuyễn tiền từ hoạt động tài chính
1 Tiên thu từ phát hành cỗ phiều, nhận vốn gúp của
chủ sykou 32 $ Ề
3 Tiền trả lại vốn gĩp cho các chủ sở hữu, mus lại
i pid của doanh ngiệp đã ph hàn: 2 2 2
3 Tide thu tir di vay 3 732.887.432.097 $46,369.263.502 4, Tiền trả nợ gốc vay 3 (1034067389683) (S34676239.890) c5 Tiền trả nợ gốc thuê tài chính 3 (618.000.000) (985.802.295) 6 Cổ túc, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (8810.725.995) (6.098.584.105)
La duyễn tin thuẫn từ hoạ dng ni nh 49 Tiana samme
‘Laru chuyén tiền thuần trong nấm ch (36317.350.063) (30.853.365.287) “Tiền và tương đương tiền đầu năm 6 VA 70.171,623.633, 91024.704.139 "Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đối quy đổi ngoại tệ 61 (6733.314) 284.790
“iềnvà trơng đương tiễn cuối năm
Trang 14
‘TAP DOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN "Đáo cáo tài chính Địa h: SỐ 1 Phan Dinh Gist, Phuong Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội Cho năm chính kế thúc
"gây 31 thẳng 2 năm 2016
'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Nim 2016
1 ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CŨA CƠNG TY 1 Minh hides ho vba
“Cơng ty cổ phn Dnt, thương mạ và dịch vụ -Vinacomin 8 ing ty cb pn dupe chuydn it doash nghiệp ‘Nh ue theo Quyé định số 1502004/QD = BCN của Bộ trưởng Bộ Cơng nghệp ngày 0112/2001 Cơn ty đã
-$m Sử KẾ hoch vì Du tự hình phd Ha Phong cp Gily ching ni ding ky kis doanh 560203001258 ngày 2901/2005 Thing 112005, Cg ty chuyd i trọ ở thin phi Hai Ping v8 thin phd Ha NOiv age $6
KÍ loch và Đu tư hành ph Hà Nội íp Giy chứng nhận đăng ký kính doar sb 0103009929 mghy 14/11/2005 thay td cho Gly ching nha đăng ký nh denh s 0203001248, Trong quá nh hog ng các uy đỒi về chức
‘ing khơ doanh của cơng ên cỗ đồng ng lọ, thọ đi Tổng in đc cơng đã được Sở KẾ hoạch và Du t "ảnh phổ Hà Nội cha yl GẤ hứng nhận đăng kỷ knh doanh ty đồi ừ lần đu đn lận 14 ngày 06072015,
eo đồ sổ giy chứng nhịn đăng ký kh doanh đã được hay ai bng mã số doanh nghiệpsƯ 0200170638 trịng “Ĩy chững nhận đăn kỷ kih doanh uy đổi tn thi 8 ngày 01/102010, ie oe 2 Linh vực nh doanh, - Tổng hợp nhiề ĩh vực kính doanh, gằm: thương mi, dịch vụ 3, _ Ngành nghề nh doanh lo động nh doanh chính:
~ Sản sắt lắp rắn, iu hy, bảo hành xe tải năng vàxe chyản đng các loi;
~ Kinh doanh xuất nhập Mhẫu trực, xuất nhập thủy thúc các loại vột tr thiết bị pÄươngtện: ~ Kinh doanh tan; Kinh danh vận tải đường thợ, đường bạ cu cảng, bốn hi:
= Cho (huê lương itn vộn tài thấy, ộ; cho thuê máy mĩc tế bị:
~ Kinh doanh bắt động sản quyền nề đụng đt thuộc chỉ sở hữu; chỉ sử dạng hoặc th (ie at, kinh com cơ sở lọ tằng và bắ động sản;
= Kinh đoanh niưạt nơn hịm lượng cao, Kn doanh thị v mới trường
NA 00000224609) 99/010 900 00099
4 Chữ kệ sản xuẤt hình đoanh thơng thường
“Cu kỷ hot động của Cơng ty là khoảng thi gi tử khi mua nguy vật iệu tham gia vo quy trình sản xuất đến acy i tah da ài da đ huy đ th âm Đường kháng qá 12 in
Đặc điểm hoạt động cđa doanh nghiệp trong năm cĩ ảnh hưởng đến Đáo cáo tài chính
‘Thong ni i chink, Cơng ty đã thục hiện tối vb một số cơng t co và th đổi cu vồ gĩp gì mặt s ‘gy con vi cing liên kết tạo nguẫnlctập trung cho các hot động ki doanh chính ti cơng
"Ngày 12/12/2016, Tập đồn cơng nghiệp Than - Khoảng sản Việt Nam đi cĩ cơng văn số 2948'QĐ-TKV vẻ việc cắm đứt cũng nhận Cơngt cả phẳn Đ tư hương mại và ịch vụ Vimeominlà cơng t cơn của tập đồn kể từ ngày 1122016 Đắn ngày 31/12/2016, Cơng ty cổ hân Đầu tơ (hương mại và Dị wy - Vimconkn là cũng ty liên
Xắ của Tập đàn cơng ngiệp Than Khoảng sản Việt Nam
Trang 15
‘TAP DOAN CƠNG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VA DICH VỤ - VINACOMIN Bio cio ti chính Dja ci: S61 Phan Dinh Git, Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm ti dính kết hie "ngày 31 tháng I2 năm 2016
'THUYẾT MINH BÁO CAO TAI CHINH (iép sheo) 6 _ Cấu trúc đonnh nghiệp
anh sich ed cig con
ue Ty
“Tên Cũi phở Dia chi b nạh — Xốm quần - Tỷ gĩp fch
~ Cingy TNH MTV CHE bie Rah Ging Vin Minh Quba> — —1000% oan than khong sin ~ITASCO.Thish phd HS Chi Minh — Toate — TORTS ~ Găng TNHHTurvin ding -ITASCO (chuyển đội từ Cơng Xuân, QLDA vidy $601 Phan Dah Git Thanh Hà Nội 99.32% 99.32% 99,94
ty CP O18 Kamaz V -ITASCO)
= Cong ty TNHH một thành viên Số10HồXuinHươngphường —100,00%% —100,00% - 10000%
ASCO Hi Ping thi ph Hi Ph "Minh Khai qa Hg Bing,
anh sic cng in doanh en kt Tên Dia Tete eee -Sagp apn, — PEE eae Te wan mace, ns — esos — enor
Thmnh Xem, Hà Nội
- Cảng củ phần Vậtưvà SỐ 04 Cĩ Chh Lạ, Xinh -ITASCO Thuống Mih Khai, Qua HH Hằng Bảng TP Hi Phịng
= CegiysBphla Tarvin, Ting 11 tha shi MICCO, 47.80% 4A 4050% sy dog vAthuongimgi-ngB 01 Phan Dinh Gi TTASCO Thanh Xela, HAND
~ Cơn eb pa Kite $8588 L2Thih Tg, Xing sin vAdich vụ —— phường HẳngGai.TPHạ HH TTASCO long, Quảng Ni
Danh sch cúc đơn vị ch tốn phụ thuộc Tên Dia chi
~ Cỉnhánh Cơng ty CP Đầu tr hang Ting 3, a nha S tng, b OF Phan Dinh Gist, phutng Phuong LỘC "mại vi địch vụ Vinacomin Sản go quận Thanh Xuân, Hà Nội ie động sản TTASCO
7 Nha ven
“Tổng số cần bộ nhân vin eba Cong ty ngày 31/12/2016 à 125 người (Ti ngày 31/12/2015 là l2 ngờ, '%,.- Tuyên bố xề khả năng so ảnh thơng tín trên Báo co ti chính
“Thơng tín so ánh được trnh hủy (heo ổ liệ ứ Báo cáo tả chính nm 2015 đã được kiểm ttn, Il NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIÊN TE SỬ ĐỤNG TRONG KẾ TỐN
41, Ky ké tốn năn: Theo năm đương th, bất đầu từ ngày 001 vA Ết thúc vào ngày 3113 2 Đơnv| tin tỆsử dụng trong tốn
‘Bon v tid st dung rong kếtốs là Đồng Việt Nam (VND)
yd ma sọ ap Hi tk pc đc cung vi not ak Tỉ
i
Trang 16
‘TAP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIETNAM
CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG Mal VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN Blo cho 1 chính ‘ja chi Sb 1 Phan Din Gis, P-Phuomg Lit, Q.Thanh Xun, H NOI ngủy 3l táng Cho năm ti cính kế te 12 nấm 2016 'THUYẾT MINH BẢO CÁO TAI CHINH (ắp so)
ML CHUAN MYC VA CHE DO KE TỐN ÁP DỤNG (ChE ap AE ốn áp dụng
“Cơng áp dụng Chế độ kỂ tốn doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Thơng tr 2092014/TT: BTC ngày Ble lo teh due Mp te sgt de lev pt op vl Cua me cát VN ơn Bo co di di "kèm theo khơng nhầm phần nh tình nh tài chính, kế quả boạt động kinh doanh và ình hìh lưu chuyển tiền tệ ‘theo cáe nguyên te và (hơng lệ kế tốn đượ chấp nhịn chung gi ác nước khác ngồi Việt Nam
2 Tuyên bố về việc tuân thủ ChuẪn mực kế tốn và Chế độ k tốn
Bạn TƠng Gián đốc đâm bão đã lập và ình bày bảo cáo ải chính tun hủ các yêu cầu của Chuẩn mục kế tôn Việt Nam, Chẻđộ k tốn doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các tài lu hướng dẫn cĩ liên quan đổnvệclập và tình by Bo co ti chin
1V CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP ĐỤNG 1.- Các loi tý giá áp đụng tong k tốn
"Ngân hàng thương mại mà Cơng ty ựa chọ tý gi để p đụng tong kế tốn: Giao dịch tạ ngăn bảng thương mại "ào sẽ sử đụng ỷ giá của ngân hàng thương mi đổ
ie log giáp ạng khi ghỉ nhận các gio 4c
~ gi giao ch hực face dm phi sinh giao dic:
"uc nữ đụng để quy đổi rà đồng dẫn ghi sở kế tán đổi với các go dịch ơi ng: Hàng hĩa, Trả trước cho người ên, Các khoản phải “Trường hợp bản bảng bo, cung cấp địch vụ cĩ iên quan da doa tu nhận tước, boặc nhận rước tần của người mua: Doanh thụ, th nhập tương ứn với tiền nhận trước được áp đụn tỷ gi gạo địch thực t gi tỏi đim nhận
trước la người mua
= Tah ghd Hục đích danh:
"Được sử đụng để quy đơi ra đồng tiền gỉ số kế tốn đổi với các giao ch ghỉ giảm: Các khoản phái r, Khoảniên ứng uc cbo người bán do đã nhận được sn phầm, hing bos “huệng bợp tong kỹ phtinh nhiễu khoản phi th hoặc phi rã bằng ngại ệ với cùng một đội ượng tị giá
ti số bực chanh cho ting di tone được ác định ta cơ sở h guân gia quyền di độn của các giao địch với đi ượng đ
= Ty gid ght bin gun gia qoyện đi động
‘age ử dụng đỀ quy đố rã đơng tiền gh sồ kế ton ở bên Cĩ các TK tên, hi bực hiện hanh tốn bằng ngoại Cúc lại gi áp đụng Hi đánh gi lạ cỗt kỳ
SỐ dự cuối năm của các khoản mục cĩ gắc ngoại dupe guy dBi sang ding Vigt Nam theo quy địh cơng văn xố 0/TKV.KKT ngây 03/01/2017 của Tập đoin Cơng nghiệp Than Khoảng sản Việt Nan, chỉ it như su:
+ Đắi với các khoản tẫn gi, tiễn tần qu và các khoản phải thu ngồi TKV cĩ gốc ngoại ệ qợ đối theo tỷ giÁ ‘mua vio eda Nga hing 422270 VNDIUSD
++ ivi cd khốn cơng sợ phải tu, phái rả dong Tập đồn cĩ gắc ngoi tệ quy đồi theo ỷ giá bán ra của Nein "bảng lục 23.340 VNDIUSD
Trang 17‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THƯƠNG MẠI VA DICH VU - VINACOMIN Bo ci thi chin "Địa ch Số 1 Phan Binh Giớt,P Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm thính kế thúc ely 31 thing 12 nim 2016
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (iép neo)
Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản iền và các khuẩn trơng đương tiền
“Tin và các khoản tương đương itn bao gồm: tin mạ, tần gĩi ng hàng khơng kỷ hợ, tẫn đan chuyễn và các khoản đu tơ ngắn hạn cĩ hời hạn thụ hồi khơng quả 3 táng kỶ từ nghy đẫu tụ, cơ khả năng chuyển đi để dùng thành nộ lượng tin xác địh và khơng cĩ im ong việc chuyển đội hành dẫn gi tồi điểm bo co Vic xác
ah tn ong ưng n ăn áo đeo qọ nh củ Chân mục kể cát V Net 4 Bo co hà chuyển tin”
c3 Nguyên tắc kế ốn các khoản đầu tư tài chính ‘Dl ne vho cling con, cơng iến dan, liên lết
Gib gh sổ của Whom cu evo cng cor: Được xá định theo giá số Giá ị gỉ sỗ của khoản đầu tr vào cơng t liên doanh, iên kết được xác định theo giá ốc, theo đỏ iá gốc của khoản đầu tr được xác định bằng giá
‘mua eng các chỉ phí liễn quan đến giao địch mua Tại các kỷ kế tốn tiếp theo, các khoản đầu tư được ghỉ nhận theo
‘ty bạ dẫu cíc khoản dự phơng giảm i tư
Căn cổ lập âehỏng tẫ tht đầu he vào cơng con cơng t liên doanh, lên hắ: Cân cử trích lập dự phơng là Bảo cáo tài chính của bên được đầu tư
“Tăng hoặc giảm số dự ti khoăn dợ phơng được gồï nhận vo chí hít chỉnh trong kệ
"hương phảp k tốn đối với khoda c tĩc được chịa bằng cổ phiều: các khoản cổ túc bằng cổ hiểu ch theo đơi số ượng cổ nhiễu tăng thêm trên thuyết mình bảo áo ti chính, khơng ghi nhận giá tị cổ phiếu được nhận, khơng ghỉ hận deanh (bu hoạt động ti chính, khơng ghi nhận tăng git khoản đu tơ
á.- Nguyên ắc ế tốn nợ phải thụ
Việc ph loại các khoản phải th l phải thụ khách àng, phi thu khác được thực hiện theo nguyên c
= Phil thu Khách hang: Gb ce khoản phải thụ mang tính cht thương mại phát sinh từ giao địch cơ tính chất mưa, bản
~ Pha hu hd: Gil ee Khon pai thu Wing ti thương mại, khơng it quan đến go địch nha, bán (thế: hủ tha về l cho vay Ồn gửi cổ tc lợi huận được di các khoản chỉ hộ bên tứ ba đưc qyn nhịn li;
thủ về tên phạ Bi tường, sn i cht x.) ‘Theo dl Khon ph thu
Ce Koln nhái tu được theo di chi iết eo kỷ hạ ge, Khan cin tl hb idm bo cho, theo nauyén vv theo từng đồi họng, Tại Đời lp áo đo chin, Koln hi ha cc to gan tha bic nt King us 12 thing hoặc mội ch kỹ khh doan de ph loi ph hangman, Kod phi th csi pan thy cận Ih trên 12 thing ho hon mecha ky kis đoinh được gi hận Khon path đi hạ,
‘Ch oi hth tha mn nh nha cia ce Koda mye tidn fc ile goof: Buge in i It hi dil 3V22016 he ib in ih thy tub ky em hen Td min 1.1)
‘Cle khoản nợ hải thu được gh hận khơng vợt qu giá ị cỏ Để thủ bồi “Phương pháp lập đẹ phịng phải đụ khĩ đồi
~ Dự phơng nợ phải th khơ đồi thể hiện phần gi của các khoản phải tha mà Cơng ty dự kiến khơng cĩ kh năng thụ hồi i ngày kểtthúc năm tải chính Tắng hoặc giảm sb du ti khoản dự phịng được ghỉ nhận vo chỉ hỉ quân Ìÿ đonh nghiệp tong kỳ
Trang 18
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DỊCH VỤ - VINACOMIN Bio cio tl chính ‘ia chi S61 Phan Dinh Gist, P Phong Lit, QThank Xun, HA NOI (Cho nim ti cha kt thie
gây 31 thẳng 12 năm 2016 'THUYẾT MINH BAO CÁO TAI CHINH ciép ine)
~ Các khoản nợ hải thu qu npn thanh ton 6 tháng ở lên bài gian quá họn được xác định căn cỡ vào hợp Ồng ma, bản bn đủ, khơng tính đu việc gia hạn nợ gia ác bề) được tích lập đự phơng theo lệ như sau:
Thời gian quá hạn Tỷ ích lập dự phịng,
“Từ rên tháng đến đưới | năm, 30%
Từ 1 năm đến đưới 2 năm, 50%
Tir 2 nt dla doi năm 0%
Từ 3 năm trở lên 100%
5 Nguyte te ghi ahga hing th ko
Hing tin kho được xác định trên cơ ở gi tp hơn giữa giá sốc và giá tị thun cổ thd dpe ign age Vige xe nh được thục hi theo quyđịnh của Chuẳn me ké tin 02- "Hàng tổn kho”, cụ th: Gid ge hing tba kh bao gn: Chỉ phí mua, chỉ phí chế biển và các chỉ phí iến quan tực ếp khác phat ảnh để cĩ được hàng tân kho tại dia idm v8 trang thái hig a Giá tị thuẫn cĩ hể thực hiện được, được xi định bằng gá bán ước tính ri đi () chị phí
‘we tin để hoa thành sa phẩm và các chỉ phí ước ính ln thd cho việc tiêu thụ
“hương pháp kh gi ơị làng tơn Kho: Bah gui ga quyền “hương phập hạch tin hồng tƯn ko: Kể tai hường xuyên
“hương pláp xá định chphí sân xuất Kinh danh đỡ dang ciK:
(Chip sha al sh dam đỡ đang cổ được Cơng y xá đph ng top bộ đủ phí nh cơng tụ tp và dĩ Ti sân si chưng (Dự án Uững BỘ
“hương pháp lập 4p phịng im giú hàng t Ke: Dy ping sim git hing th ho được ích lập cho phần git tri ie bj ấn tất đo các khoản uy giảm trong giá tị 0o giãn gia, hồn, kém phẫm chất ỗi đời.) c để xây Ta đổi với ngyéa vt if, tinh ph, hing ho tn Who thule quyện ở hữ của Cơng da tn ng chẳng hợp
lý về sự uy giản i tr to gly Kt thức năm ài chính, Tang hoe gis ti khoảs đ phơng được gi hn vio gi yénhing bn ưng ký,
Theo ánh của Dan GiÊn đốc Cơng hại ngày 31122016, Cơn tý khơng cổ hin ấn kho bị giản i ng, kên phầm it, th fn ge wich hp dự phơng,
ác Nguyễn tắc kế ốn và khẩu hao Tài săn cổ định, Tài sản ố định thuế tài chính, Bắt động sản đầu tơ 3) Nguyên tắc KẾ tán àisản cổ định hêu hinh, vỗ hình
Tài sản cÍ định hữu hình (TSCP HH)
“TSCP HHT được phân (nh heo guy tt gi ị hao nơn ly kẻ
"Nguyên ỉá TSCĐ HH là tồn bộ cúc chỉ ài Cơng ty phi bỏ đỄ cĩ TSCD thh đến Đời điền đơa tài sắn độ vào tạng tái sn ơng sử dụng, Việ xác định nguyên giá TSCD HH đội với tứng loại phù bợp ới Chuẫn mục kếton Việt Nam ố 03 v ti sân cĩ định hữnhinh, ‘Cc ei pi pt si su gi ng ban dl (chi pi ing cp, cto, dy tu, sữa chữa được hỉ nhận ào hỉphí sin xt kink doan rờn kỷ: Trong tường bp cĩ hổ chứng minh nội cách rõ ring rng che hot chi ph my im tng Ie fh inh 1 rong tương l dự tính hu due do vie st dyng TSCD HH vag réa mc hot dg tu chal đã được đánh gi ban db th chỉ phí y được vn hoi như một khoản nguyên giáng thêm của TSCD
Khí TSCD HH được bán lay (hanh lý, nguyên gi và giá ị hao mịn Hy kế được xĩa sŠ khỏi Bằng cân đổi kỆ tán ‘i CK ce khoản l lỗ nào hát ih do anh lý TSCD đỀ được ạchtốn vào ết quá hoạt độn kh đonh,
Trang 19
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIETNAM
CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VA DỊCH VỤ - VINACOMIN Bio cáo ti chính ‘ja ch: Sb 1 Phan Đình Git,P.Phương Tiệ, Q.Tbnh Xuân, H Nội “Cho năm ti chính kế thộc
"ngây 3I thíng 12 năm 2016 'THUYẾT MINH BAO CÁO TÀI CHINH (ắp rico)
“TSCĐ HH được tích khắo ha theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian sử đụng uúc th nh au: hom scp shoan ‘hi cla, wit kidn tr (9) 03-6 năm, Máy nĩc thị 07 nim Phương tin vận ti f9) 02-06 năm, Tht bi quay Of nim
(FCO cĩ mua một s se 90 ÁN qua sở dụng nên khung du ao cape xe nh theo th gan in gi lak
(04: Khun Kh hao cia md v6 sin in ag ein the Od gan cm Io dm he ho Thần loi hạnh nghiệp
Tal sin cb định ơ hình (TSCD V4)
TSCĐ VH được phản ảnh theo nguyền giá trừ đi giá tị hao mơn lũy kế Quyền sử ng đá:
Tài sản cổ định vơ hh là quyên sử đọng đt lu dài tại số 9 Giang Văn Minh, phường An Phả, quận 3, tảnh phổi HO Chi Minh ups phi nhận là tả sản cổ định võ hinh khi Cơng ty được cp GIy chứng nhận quyễn sử đụng đắc "Nguyên giá quyÈn sử dụng đất bao gn th cả những củi phí c lên quan tục tiếp én việc đưa đc vào trạng di
sẵn sàng để sử dụng, Cơng ty khơng thục hiện tính hao mịn đổi với tải sản cổ định võ hình đo quyển sử đạng đắc
hơng tịi hạn
“Các mỹ định khác v quan i, sit đụng, khẩu hao TSCD
(Che quy định khác về quả lý, ử dạng, khẩu hao TSCĐ được Cơng ty thục hiện theo Thơng tr 452013/TT-BTC “gây 25//2013 của Bộ tướng Bộ Tải chính và Thơng tư số 147/2016/TT-BTC ngày 13/10/2016 của Độ Tài chính
9) Nguyên lc kẾ (ốn tà sân cổ ịnh tu di chính
‘TSC thuê tải chính được phân ảnh theo nạgyên giá đ giá ị hao mơn ly kế
"Nguyên giá của TSCĐ thuê tải chính được ghỉ nhận bằng giá tr hợp lý của ải sản thu cộng với các chỉ phí trực tiếp bất ih bạnđẫuiên quan dn gt ding tut ti chai Na thuê GTGT dla vào được Khu trừ, gội vị hin gi của ‘on thank ton id thuế ti ti khơn bao gồm số bo GTGT phải ả cho bên ảo thế,
(¢) Lt sud p dạng để th gi vị hiện ọi của iôn han ốn tên Hă ti hi cho việc Hư tài săn Lãi mắt ‘ge ghi trong hap đồng Hă
‘Toi ney 31/12/2016, sản thuê tài chính là 02 xe 818 Mitsubishi Pajero Sprt thu cia Cg ty Cho thuế chính “TNHH MTV Ngăn hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, được vấn bĩa và tích khẩu bao heo phương pháp đường, thẳng theo hơi gian sử đọng ĩc tính tương tự vi sin huge sử bữu của Cơng ty là 72 thắng 7‹.- Nguyên tắc kế tốn thuế
4) Thuế tu nhập doanh nghiệp hiện hành
“Chị hí thuế thu nhập hiện hình được xác đị tên cơ ở tu nhập chịu thu và thu suất thuế thụ nhập doanh "nghiệp tong năm hiện bình (2094)
1) Che log thud Khde
Trang 20‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIRT NAM
CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN "áo co tinh
Dia chi: $6 1 Phan Dinh Gist, P.Phương Liệt, Q.Thanh Xuân, Hà Nội ‘Cho năm tài chính kết thúc
gy 31 thing 12 năn 3016
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH q 0o) $- Nguyên ch toần chphítrã trước
‘Chi phi td trước là các ch ph thực Lẻ đã phátsnh nhưng cơ iên quan đến kết quả boạt động sản ult kính doanh ‘cba nhiễu kỳ kế tốn và iệe kết chuyển các khoản chỉ phí này vào chi phi sin xuất nh doanh của các kỳ kế tốn
Chiphíả tức được phân bổ theo phương pháp đường hẳn, ao gồm:
Loat chi ph “Thời gian phi bd
Chi pi sa et, bo đưỡng đit bị thang
CS to em He BE in) rere 12 thing
jm 12 báng
“Các chỉ phí tả tớc tác 12-24 háng
“Cơng cụ đụng cụ phân bổ đà han (rn vin pong camer.) 24 ting
‘Chi ph sta chữa TSC pat si me Hn 6 gi tn 24g
‘Cle Khon chi pi ttre age theo dt chi ất theo kỳ họ Tại hb điềm lập bảo cáo chính, Khan chi ph wk
tước cĩ ủi gi khing quả 12 thơng boậc mt chu ky kinh doa kt th idm wd rước được phân la là chỉ hit rước ng bạn khoản chỉ nhí Fã tước cổ tờ gan ân 12 thăng hoc bơn một chu ky kink dash th điển à trước được gi nh chi pit trước đài họa
9 Nguyên tắc kế tốn ng phil tri
\Vig phân oi ce ha pie pd gin, hd Ke dupe te biện theo yên:
~ Phải ả người bin: Gen ede Khon phi vi mang tinh chit thương mại phất ảnh từ go ch mua hãng hĩa, địch vụ isin = Phải rả Mhác: GẦm cáe khoản pii trả khơn cơ tính thương mại, khơng in quan đ giao địch ma, bản, cũng cắp hùng hĩ địch vụ (nh phải rẻ v các khon BIIXH, BHYT, BITTN, KPCĐ, các khoản phải rà lắc ‘Theo đi các hốn phat rd
Các khoản phải rã được theo đồi chỉ tt theo kỹ bạn sốc, kỹ hạ cịn lại Đời điểm bá cáo, heo nguyên lệ vÀ tủeo từng đơi tượng, Tại đời điễm lập báo cáo ti chính, khoản phái trả cĩ thi hg trả nợ cịn lại khơng qui 12 ‘hing hoe mt chk kin doanh được phân lo là phải rà ngắn hạn, khoản hải tả cĩ đời gian ảnợ cơn hi tên 12 hán hoặc hơn một chu kỳ kinh doanh được ghỉnhậ là khoản phải rà đi hạ,
“Các ion phải rà thơ mânđịnh nghĩa của các khoản mục ễn tệcở sốc ngoy tệ: Dược đính gi lại Đời đểm 3122016 heo ỷ giá gio dịch thực củi kỳ (xem thé Thar min IV.)
“Các khoản nợ phải trả được ghỉ nhận khơng thấp hơn giá tị phải thanh tốn
10 Nguyên ắc gỉ nhận vay và nợ phải trả thuê tài chính
`Ng phải tả thuê tài cính được ghínhận theo giá tị hiện ạ của khốn thanh tốn in thu tối tiểu,
(Cle khotn vay và nợ tht tA chnh được (beo di chỉ theo tùng đổi tượng, kỹ hạ, nguyên tệ Tại Đời đm lập do cáo ti cinh, Khoản vay và nợ thuế di chính đến hạn rà trong vơng 12 thẳng boặc một chủ kỷ kính donh tiếp heo được phi loại là vay và nợ tuệ ải chính ngắn hạ, các khoản cĩ hời gian nợ trên 12 háng hoặc bơn một chu kỷ kính doanh được gh nhận là khoản vạ và nợ thuê ti chính ải hạn
Trang 21
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHONG SAN VIỆT NAM
CONG TY CO PHAN DAU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN "Báo cáo dài chính Địa ch Số 1 Phan Dinh Giớ, P Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm chins kt the ‘gy 31 thing 12 nd 2016
'THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH / seo) 11 Nguyễn ắc ghi nhận và vấn bĩ các khoản chỉ phí vay
.Ghỉnhận ch phíđisey
i ph vy hm ch pM vy vt ci pH un ve pn hon ay (cp he il ot, Jip so vay vn
‘Chi phi i vay dy gi nh vo chi pti chink tong kj Ki pt sinh (ree tad op win ha theo quy định cửa Chuẩn mụ kế adn Vit Nam 38 16 "Chi ph vay"),
(Cp at ay ee vin ba
‘Chip đi vay phát nh ừ khoên vay riêng cổ ên quan tye tấp dn vige đầu tư xây đựng hojc sẵn xo một ti sân cđð dang được tính vào giá tị của tơi sản đĩ (được vẫn bo) cau khi đã ừ đi các khoản thủ nhập pht nh t hot động đầu tr tạm thời của ức khoản vay này Chỉ phí đi vay được vốn ho khi đeanh nghiệp chắc chấn th được lợi {ch tong tong do sử đọng ti sả đĩ và chỉ hi vay cĩ xác định được một cch đáng tín cậy “Việc vốn hố cá chỉ phí đ vạy sẽ hm đút ki các hoạt động chủ ấu cẳn tết cho việc chk bj di tài sn để đăng vào sử dụng hoặc bản đã hồn thánh Chỉ phí đ vay phát ịnh su đơ được gỉ nhận vào chỉ hỉ ti chính trang
bự
15, Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí phải trả
“Chỉ phí phải trả bao gềm giá trị các khoản chỉ phí đã được tính vào chỉ phí hoạt động kinh doanh trong kỳ, nhưng “chưa được thực chỉ tại ngây kết thúc kỹ tài chính trên cơ sở dim bảo nguyên tắc phủ hợp giữa doanh tu và chỉ phi,
“Chí phi trả được ghỉ hận dựa trến ác uớc tink ợp lý vẻ số tiền phài rã ch các hing ha, ịch vụ đ sử đợg, ‘bo gm ce kon: chỉ phí li va, phí kiểm tốn, phi ã khác, Cơ sử xác định các lại chíphíphải rà
~ Chi ph lat vay pho: Ca ir vo tho gian và su phải t,
~ Phi td én kiém tn, tide: Can cit vo bop bog vi chi psp ễ phát nh trung kỳ T3, Nguyên tắc gh nhận doanh thư chưa thực hiện
"Doanh thu chưa thực hiện được ghị nhận khi Cơng ty nhận được tên khách hằng tả trước iền quan đến các khoản, mủ: Khich hàng trả tước tin huế là sản "hương pháp phần bỖ đoạnh thu chữa thực hiện: Doanh tu chưa thục biện được phân bổ và ghỉ nhận vào kết quả Kinh doanh rong kỹ, cân cử kỷ hạn của số iễn nhận trước,
14 Nguyéa te ghi nhận vốn chủ sở hữu,
4) Nguyễn tắc ghí nhận vn sp của chủ sở hữu: VÊn đầu r của chà sở hữu được ghỉ nhậntheos vẫn thực gộp cửa ác cổ đồng
9) Nguyên tắc ghỉ nhận lợi nhuận chưa phân phối
Lợi nho chưa phân phổi phản nh kết qu kinh doanh Wi, 8) sau thu TNDN và nh hình phân địa lợi nhoận o§e xử lý ỗ của Cơng ty Lợi nhuận chưa phân phải được theo đi chỉtiết theo kắ qu hoạt động kính đonh của ting nim thi chi (sim rước, n§m ma), đồng tời tho đi chỉ tất theo ững nội đụng phân ch lại nhuận (ích lip ede quỹ, bỒ sung Vấo đầu tư của chủ sở hơ, chỉa cổ tức, lạ nhu cho các cổ động, cho ed nd
Trang 22
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAM
(CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN "Báo cáp tài chính "Địa hi: Số I Phan Định Git,P.Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hã Nội “Cho năm ti chính kế thúc
"ngủy 31 thẳng 12 năm 2016 'THUYẾT MINH BAO CAO TAI CHINE (fp sheo)
15 Nguyễn ắc và phương hấp gh nhận doanh Doanh thu bản hàng hố, thành phẩm
"Doanh hư bán vật triết bị, th được gội nhận kh ết quả gaođịh được xác định một cách đăng tín cậy và Cơng 1y cổ khả năng thủ được các ạ (ch kí l ừ giao địch này, Doanh tồu được ghi nhận hi hần lớn những rồi r và 4g ch về quyên sở hữu ng bố đi được chuyn go cho nggời mua, Doanh th khơng được gội nhận lồi cĩ ác vyêutơhơng chắc chấn mang th ọng yêu vẻ khá nơng th bi các khoản tiền bán hàng hoặc cĩ thả năng bí tr i
.Đaanh tụ cung cắp ch vự
"Đoanh thụ ng cẬp ch vụ lưu giữ hàng dự tr và địch vụ cho thế kho b, ải sẵn được gh nhận kh kết quả của ‘ino dị đỏ được xác địh một cich đăng tia cịy KH cổ hệ xác đnh được k quả bp đẳng một cách chắc chân, oan th sẽ được gh hận đa vào mức độhồn thành cơng việc "Nếu khơng thể xác đh được kết quả bợp đồng một cách chắc chân, doanh th sẽ chỉ được gi nhận ở mức cĩ bể tơn hồi được của cá chỉ phí đã được gh nhịn
oan tha hog độn tài chính,
anh hoi ng hh gh Lia i i ea ds hich eh đậm in
T02 11c eeedesg
“Cổ sắc và lợi nhuận được cha: Được ghỉ nhận khi Cơng ty được quyỂn nhận cổ tức hoặc được quyỂn nhận lợi nhuận từ việc gĩp vn
Lãi chơm vả tiễn hon: Lãi chậm tà được cân cử hen tồi gan chậm tr và lãi sub tt rong kỷ Đoanh thụ ừ lo độn chuyển nhượng bi ing sin
‘Doanh thu chuyển nhượng bắt động sản của Cơng ty là doanh thu chuyển nhượng đất Nguyễn Tuân và đất Nha
Trang, dr ghia Ki phÌ lớn ni ro và li (ch in quan ab động củn đã được chuyên ư sang người mua, Khơng phụ thuộc vào việc đã hồn thì tục phập ý về giẤ chẳng nhịn quyên sử dựng đất bay chưa và hợp đẳng chuyỂn nhượng là hợp đng khơng hiy ngang Doan thu được ắc định một ách đáng n cậy và Cơng ty 9 Kh năng tu được ác li ch Kn từ giao địch này
16, Nguyên tắc k tán giá vấn hàng bản,
Git vin hing bin ue ahi én eo nguyên túc phi hợp với doan thu Giá vẫn của bắt động sân chuyỂn nhượng “được xác định đựarê chỉ phí thụ pit sink en quan trực tấp tới vie us, xy mg bt ng sn
"ĐỂ đảm bảo nguyên ắc thận trọng, cc chỉ phị vượt rên mc ình thường của hàng tổ kho được gh thận ngay vàn ‘hi phí ương kỹ au khi tờ đi ác kbốn bùi tường, u cĩ), gồm: chỉ phi nguyen vit iu tre tip tiêu han vượt "mú binh tưng, chỉ phí nhân cơng chỉ phí sên xuất chưng cĩ địh khơng phần bổ vào giá ịsn phẩm nhập kho,
"bằng lẫn ho ha ut, lt mt )
Cơng y khơng hảtdnh các khoản gỉ giảm gi vn hing bin tong nt, 17, Nguyên tắc ốn chỉphí ải chính
(Ch phí tải chính bao gằm: chỉ phí cho vay và đi vay ốn, lỗ ỷ gi bổi doi Chí phí vay (kể cả số ích rưảo, lỗ chênh lchtỷ giá củ kỳ báo áo được ghí nhận đữy đồ tong kỹ
1$ Chỉphí bán hàng và chỉ phí quân lý doanh nghiệp
“Chí phí bán hàng: Là các khoản chỉ phí thực tế phát sinh trong quá trình bán sản phẩm, hàng hố, cung cắp địch vụ,
kao m các ủi phí ương i vgn bn hag (bn hong, ie cdg, ee Kn thự cm các khoản ch theo an pion ts sn ung op, a ng i hp gi, de vinchoy
Trang 23
‘TAP DOAN CONG NGHIỆP THAN < KHOẢNG SẲN VIET NAM
(CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DỊCH YỤ - VINACOMIN Bio cto ti chin Din ci S61 Phan Dinh Git,P Phương Liệ, Q.TIanh Xuân, Hà Nội ‘Cho mint chính kế thức "ngày 3I thẳng 12 nim 2016
'THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH que)
(Chi ph quan ộ đoan nghiệp: LÀ cách phí quả lý chung, shm chỉ phí lương hân viên bộ phận quản lý danh nghiệp lề lương tổ cơng, ác khoản phụ lp ; bảo im xi hội, bảo iễm yi, Kah phi fing dan, bio hiểm thất nghiệp của nhân iên quản lý doanh nghiệp; chí ph vật liệu ăn phơng, cũng cụ lao động, khẩu hao TSC ding ‘cho quận ly deanh nghiệp, thu mơn bài; khoản fp dy png pi thu khổ đồi dịch vụ mua ngoi (độn, nước, điện thoại, fc ); chỉ phí bằng tiên khác (tiếp khách ) “Cơng ty khơng phát sinh cá khoản hi gi chi phi bn hing va chi phi quản lý danh nghiệp rong năm
310 Các nguyên tắc và phương pháp kế tốn khác CChỉphí xây đựng cơ bản đỡ dang
Chí phí xây dụng cơ bản đỡ dạng bao ghm chỉ phí xây dựng Tuyển cấp treo Ngọa văn và Khủ nhà lên kể Nguyễn “Tuin Che dy 6 này được tập hợp ch ghi đầu tư xây dụngtrê khoản mục "Chỉ phí xây dựng cơ bn đỡ dang” vÀ được kết chuyển phú hp khi cơng tịnh, đự ân hồn hình bản giao đưa vào sử đụng, căn cử cách thức sử đụng tâi sản trong thực,
.Ý THƠNG TIN BỖ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BẢY TRONG BẰNG CÂN ĐỐI KẺ TỐN 1.- Tiên và các khoản tương đương tiền
Tiên mặt
“iề gũi ngân hàng
Củng “Các khoản tương đương tiên Ts 540.287
“Cộng tiền và các khồn tương đương tiền
(C) Các khoản tương đương tiền bao gỗm các khoản iễn gửi cĩ kỹ hạn từ 3 tháng trở xuống ti các ngân hàng, với mie I suất #94 năm
2 Các khoản dha tư tài chính ẤT ĐÌu tự vàn cơng cơn
Số ni năm sia
jake Duphing Gdvibp — Gidgle —_Duphing GHUjNĐD,
ing ty TE NY Kal ie 2 = Tons Soy KsviDV-Traseo Củng t TH MTV CA bến: 3000000000 nh dash tan Kote a = ~_ 3080060680 3480668400 ~ 3080600000 ty TNHH Tư vn QUDÁ và 5958900000 466876047 1290197443 5958900000 4468701467 129015140) Ds TTASCO Cog y TARE mit ach vie FHASCO MA Ping) fe Š - J + x DRA TTT TNITED 9399006 4601210 0559050 “rang năm cơng đã thục hin vie oi vẫn hỏi COng ty TNHH MTV Kal thle Khong sin vi dich wy ~ FTASCO; Céng ty TNHH MTV Khai thé khong si vàịch vụ - TTASCO chuyển đội hành Cơng t cổ phẫn Khai
hắc khoảng sân Và địch vụ - TTASCO và ở tành cơng ty iên kế, rong đổ Cơng cổ phần Đ tr bương mại và dịch vụ « Vinaconin hiểm 20% vbn dui
Cơng ty TNHH MTV TTASCO Hi Phing được thành lập theo Gily chứng nhận đừng kỹ kh danh số 0201760385 được Sở KẾ boạch và đu tr ảnh phổ Hi Phơng đt cắp ngày AVI22016 với sơ vẫn đu lệ là 210000,000.0 đồn, Đận thời điểm lập báo cáo này, Cơng ty chưa chuyển ên gớp vốn cho Cơng ty TNHH MTV
TTASCO Hải Phịng,
Trang 24
‘TAP DOAN CONG NGHIEP THAN KHOANG SAN VIETNAM
CONG TY CO PHAN DAU TU, THƯƠNG MẠI VA DỊCH VỤ - VINACOMIN "Báo cío tài chính Địa cỉ: Số Phan Định Gist, Phương Liế Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm tài chính kế thức
"ngây 31 tháng l2 năm 2016 'THUYÊT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH q6 øz›)
Chi đt lệ sắn nắm giữ về quyền Mẫu quyết ð từng Cơng ty nh sau:
cSỐ cẢ năm, “Sổ đu năm
-WfngpeixCSH TpRuim sit quận —"TạW "VingpenCSH Nưnm g8 TH
Biến quế Mẫu yết “Cơng TNHH MTV Khai thie KS va DV -ITASCO To TEEN TRANG T00 “Cơng /TNHM MTV CHẾ — 300000000 10n.07% —10090% MO Ảnh đạnh than 360090600 10000% 10000% 1howg sa -TASCO, Cơng ty TNHH Tw vin 6000000000 9934 9937 6090000000 938% - 99339 QIĐẠ và XD -HTASCO
im ắ nh Hình ho động của Cơng con tang năm như sac
Hot ng chin cia Cong TNHH MTV Ch in kh đonh than hốn sắn rong năm là ch bin than kin dan tan throng ni khu vực pha Nam Cơng TNNHrnin QLĐAv XD-[TASCO địđinghog ng à Cơng hp png ‘os th ey ly ho
“C giao dịch trọng yắn gu đơn s{ và Cơng ty com trong Kj:
Được nh by Thyế minh V12
-32 ĐẦU tr vào cơng ty iên đoanh liên kt
SỐ cuối năm SỐ đu năm,
—THHặỨ- _ Dựphùng Gimjlựpj — GHưÚc Đựplịng Golip
Cơng w dộ phn ĐỀ» tụ “7A0 ¬— = FRG TOO eT
Cơn cỗ pửa Khi dc -3006808) ` : _
aig MA đếh Vy Tasco
(Cg cf ha Var vavia_ $8100 e ——— #ẾRIGSMB- AđTSNNG89 - “Cơng ty ch phầm Tư vẫn, 1980000068) XDETM-TTASCO "“ŠÄ ` 200 Cong
"Chỉ ti lệ vẫn nắm giữ s quyễn liễu quyết ở từng Cơng ty như xa: Tp Tim Wi, Tina BH im Sheabioam shalusin TE cieGaH pie bbverdt _ ete bbs ou
Củng d4 hi phí, 27999086 hong Cingty in dàn d nha tại đức HAỢMĐDNMĨ sere 2U Kế Tơ EM — aoe HN HIUĨN ĐH — THƠ HĨA Di
toes se wide Tasco’
Cũng ả Hn Vự và 200010010) oi TrARGO «SHAK GH BION ane — — ƠM Ging eh pis Te va, conn SIM momo dA HN
XDATM-ITASCO
Tâm tit tinh hink hogt ding của Cơng t liền doanh, liên kế trong năm niuư sau
Trang 25TAP DOAN CƠNG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM
“CƠNG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN áo coi dính
Địa chỉ: Số 1 Phan Dinh Giĩt, P.Phương Liệt, Q.Thanh Xuân, Hà Nội _Cho năm tải chính kết thúc
ngà 31 hỏng J3 năm 2016
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép neo)
Hog ig hh Cg pV vn TEAC tfc ino dg sh mh mvt No
.fog động chính của Cng ty cổ phẫn Tự vn, xây dụng và hương mi TTASCO xây đựng các cơng tình ty đệm cá cũng ih ân dụng kh
“Các gioo dịch trọng rất giữa đơn ị về Cơng tiên doanh, iên t tong kỳ:
‘pe wih iy Thyết minh VI2
2.3 Dhu tư vào đơn vị khác
Số com Shabe aim
Bilge — Dephing Ciba hoph ——Gidghe — Dephing cet “Cũng ty cổ phẫ vận ti “ES020001 xã địt vụ-ITASCO Bt nr ae = "880200000
“Cũng ty TNHH Dph vụ 990009 = 4300000000 : š 5
ctpteo Tim Bie “Cộng Tas 1 EETETT-TREEETE-T-] 6 296030000
“hơn in sử dụng đỂ nh giá giá ị hợp của khố đầu tư là BCTC của Cơngt cỗ phn vận và địch vụ và
báo cáo Cơng ty TNHH Dịch ụ cập eo Tân Đặc chữa được iễm tín CC ắng lệsn nm l8 và quyền Mẫu qutð từng Cơng nb sa sử ia Vin gip cia cục Tylendm sẽ Ti eae ẩn gáy của til ese sl Tỷ lệ, Coney b pha ve vt “TT TP ix a đốc TP shen tTASCO
ing ty TRUE Deh vp #908089 * “ pes Tim Dac
24 Dự phịng đầu tư tài chính dài bạn
Số cuỗi năm, "Số đầu năm
Tự phịng các khoản đầ tơ Cơng cm, aaa | Taare
cine sn 987045) ——o (88870450)
3 Phd âu khánh bằng
EI Phải thự ngẫn hạn củ khách hàng _Số cuối “Số đầu nữa
Chi nhánh Tập oản Cơng nghiệp Than thong dn Vt — -9I6H400888 © ———Triss400.000 Xem - Cơng Then Hằng Thi - TKV
“Cơng ty Cổ phân đầu tư Xây dựng Hằng Kơng =) 9.126.000.000 _Cơng ty CP Đầu tư và xây dựng Thành Phát .64.039.150.000 5
“Cơng ty TNHH Dich vụ Cấp reo Tâm Độc 91609111493 116037298195
(Céng ty TNHH MTV chế biến, KD than KS -ITASCO 15.150.374.981 32.188.070.610 “Cơng ty CP Tư vẫn xây đụng và thương mại -TTASCO 13351848488 3.195/603.596, ‘Cong ty cổ phần Vật tư và vận tải - TASCO ` 21.308.817.742
“Cơng ty Cổ giản an Hà Lầm - Vieconin 23686260801 374/491016
‘Cong ty TNHH Đầu tư Phát triển Nhà Thái Xuân 20.319/876.111 =
“Cơngty Kho vận Hồn Gi - Vinacomin 29910509/089 :
Cúc khách hing eb hị 71911042102 11749663217
Cong arr ccane Tãnseve
.32 Pii thụ cân khách hàng là các ên liều quan (Xem thuyết mính VIE3)
Trang 26
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIET NAM
“CƠNG TY CO PHAN ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN
“Địa chỉ: Số 1 Phan Dinh Giĩt, P.Phương Liệt, Q.Thanh Xuân, Hà Nội
'THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH q se)
4 Trả trước cho người bin
.41 Trả trù cho người bán ngẫn hạn
Bão cáo tài chính Cho năm ti chin dt thốc ngây 31 tháng l3 năm 2016
‘sh cul năm Số đầu Cơng y cỗ phần tư vấn xấy đựng và thương nại TTASCO 2295401217 5521197277
Trang 27
“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
(CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VỤ - VINACOMIN "Báo cá ti chính, Da chi: Sb 1 Phan Dinh Git,P.Phương Liệ, Q;Tenh Xuin, Hã Nội “Chĩ năm ti chính kế the "gây 31 tháng l2 năm 2016 THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH q; se.) & Ngắn 61 Cíc hoảnphải cho vay ud hen hanh án hoặc chư quả hợi nhưng th hi ning alist th bồi ae Giaghe —Dephing NI uy toa phos age
Genchaiverbme me l03/€9030 Ha MAHOAG 103lesmaa Nn "”""ˆ 1 + 34083 6NEm : Cio CPTp Daeg 0m03 tmanao ‘cuba + ansean asmenae : "` | sama hs tê — cự eso _ sesso hung EB207R Tawar" XaS60m — xegem _
62 Diinh gid eta Cig 1 vd khã năng thư hỗi nợ quá hạn,
Cơng đã đánh giá và tách lập dự phơng đội với ce khoản nợ quá hạn, nợ hơng cỏ khả nng ba hồi với sự thận trọng phủ hợp, Cơng s#ip ụcthc hiện các ign pháp đ đâm bảo tha hb được ỗ nợ quá hạn 7 Hồng nho SỐ cuấi năm SỐ dần năm, Gite] Dgphè GIơj — Dgphịng
Nguyện iệu vậ liệu 6315994883 3635331045 5
ChipMsản uc khh doanh đỡ dang — 2350.440470 > 7326966.107 =
Thánh phẩm 2498804121 32090139867 E
Hing ida 28113148114 - 28428188124 :
ing gid bin 294983100 - — 949100
Cũng 255667787681 - 2403040153
0 Hàng ơn kho đọng kén, tắt im chất khơng cả hà năng in tụi tời điền cỗik: 0 đồng (Gi) Git hi sổ của bảng tổ kho dùng để cấp, chn cổ, đăm bảo các khoản nợ phải tả: 0 đồng 8 ChípMitrảtrước
41 Chiphitrd trước ngắn hạn Số cuối năm
Chi phi bo hidm xe 818 - Cơng cụ đọng cụ sắt đơng 15361786 21.554276
110711487 139634014
Chip sa cha xe : 60663 166
-Cée kot kde 46166653
Cũng 356018808
42 Chiphtrd tte dat hon Số đầu năm
= Giá cơng cụ đụng cụ xuất ing 9363118 165365280,
Trang 28‘TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VỤ - VINACOMIN Bio cio tal chính ia ei: Sb 1 Phan Dinh Gi, P Phương Liệ, Q/Thanh Xutn, Hà Nội (Cho mim ti chính kế thốc ngày 31 tháng 2 năm 2016 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (fp theo)
9,.- Tăng giảm tàisản cỗ định hữu hình
Nhà của vật My mức Phong ign “hit bị, Nnướt —— và hiếnh, Ân HH _đụng cụ quản ae "Nguyễn gật ¬— Shdivei = Man ong 2MUĐAMMUƠI — 9854GUAM 484007416 2 : 5 366115580 21205435560 : 5 Tg Ke : 2 : -Thehlhuyngbẩn (829516878) — (4506260) 00.0000) "` — š ` 2 : = SỐ cối năm TRG sa ae MANG Hao minty ab ‘és im “a bao ong kf 13129960540 492560413 4590805480 219941347 18355276730 1709006180 146368965 331.202.0068 1205436 - 2118573607 -Tiegthác P 5 : ° : -Tiehlý,nhượng bản — (4866700399 (78129555) _(200.000000) " _ = Glin se : D h : s Sheabinam EE soos reson aise ema Gite
plain Tososcnst1 _ss2904o71 — 3312.006 464241 — 8840148830
“Chi năm “nee ES a
Trong đĩ
Nguyên giá TSCĐ cud năm đã ht Mu hao nhưng vẫn cịn sử ng: 8 917.144.947 đẳng [Nau gid TSCD cud năm chờ danh : 0 đồng
Gis cị gt cubt eta TSCĐ đã đăng Đề chấp, cằm cổ, đảm bảo Mồn vay: 0 đẳng 10, Tăng, giảm tàisản c định thu tà chính
hương đột vận li Ting cine
Nguyện gi đầu nắm 2.110.158.364 2.110.158.364
“Thuê trong kỳ' Tra
sbeult eam THe arose Hao min Wg Kb “Số đÌu năm 245.208.208 245.208.208 "Khẩu hao trong năm 351.693.048 _351693.048 Số clinấm —CTẩNM3 —— 5690386 Giá rịcịn
“Số đầu năm, 6 cbt nam 1.864.950.156, 1513257108 1513297108 1.364.950.156,
‘up ninh co cúc hồn rực ong yb
Cơn g êuê nh Ơtơ Bje9 để phc vụ vc cng ts
‘Theo hop đồng thuế tải chính số 02.025/2015/TSC-CTTC ký ngày 15 tháng 04 năm 2015, Cơng ty cĩ thể mua lại 02 ð tơ trên với giá 3.000.000 đẳng tại thời điểm kết thủc hợp đồng ngày 15 tháng 04 năm 2018
Trang 29
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHỐNG SÂN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VY - VINACOMIN "Báo co tài chính Dia ci: S61 Phan Dinh Gic,P.Phương Liệ, Q.Thanh Xu, Hà Nội “Cho năm ti chính kết thúc
"gây 31 thẳng |2 năm 2016
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (ap sic)
UL, Tăng, giăm tài sản cổ định vơ hình Nguyên giá
SỐ đâu năm, 121530987 121530980
Mua wong nim ‘
SỐ củi năm, ao mơn us kế Số đầu năm : ` ‘a ao tong nn SỐ cuối năm Giá tị cơn lại Sử du săn 121530987 _—— 12153098 SỐ si năm 121530987 — 1215347
Trane i ‘Nan gid TSCD cud nm đã khẩu hoo hà nhơng vẫn củnsử dạng: 0đẳng [Nguyen gid TSCD cust nd chủ danh : 0 đẳng
Gd em ot cut 4 ta TSCD v6 hin 8 gt hd, cd ed cho vay: 1.215, 308.847 dg (Ch eta mye ¥.20 Tey mính BCTC)
12 Xây đựng cơ n đỡ dang
_Số cuối năm “Số đầu nã:
~ Dự ân tuyển cáp treo Ngọa Vân - Quảng Ninh - 101322362711 ~ Dự án Nguyễn Tuần 20.454.085,635 29.207.621.119 Cone mm êm ) 1à, Phả tàng bán Tại Phi sử người ín ngắn hợn ng ty Cb pn Vin i vk Deh ww = THASCO
Cơng ty Kho vận Di Bạc© Viekumin : z“ ẽ
Cơng ty Kho vận và căng Cũn Phú - : = 64807.663101 &h8H7/4RIDI Vinacomin
“Cơng ty Kho vba Ht Gi -Viaconin : - — HHĐWBHOPSE -— H-SĐAWASR “Cơng ty FLSMIDTH KOCH GMBH 1786907650 IL 786907680 12201413466 - 12201412446
“Cơng ty XNK Kưmning Punds : - — 1NEJ0833E -— E790
,Cơng y FOMA SAS, c — SSDISE - BAIARIISE
(Cơng Scandinavian Heavy Equpment 49354000000 $02$4000000 17581200000 - 17581200000 (Cơng thương mại Shemgang Sm 195640110 58786402530 l6S66UA0940 16566020940, Van
‘Tip doin Cơng ngiệp Than «Khong : ¬ ^
Trang 30“TẬP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
(CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG Mal VÀ DỊCH YỤ - YINACOMIN "Báo cáo i chính, Dia chi $61 Phan Đình Giớt,P.Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm tài chính kế thúc "ngày 31 táng 2 năm 2016 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (udp sheo)
1Á Người nha trả HỀn trước,
141 Np mua trả dẫn tước ngắn hợn SỐ cuỗi năm
“Cơng hiệ điện N Dương + Vinseonit s
"ĐỂ Thị Quịnh Hơơng =
Đang Thị Mơ Cơng t bla tan Vig Dash - Vicon 3926027200 Z š “Cơng ycẳ phần Hĩa chất Việt Hà Định Quang Khi? 1351038000 3.986 201.60 1611108195 =
Nguyễn Thị Tryết Chinn 444452409809 5 Các khích hàng cơn I Cũng 28358881017 4592434148 142 Người nua trả in trước dài SỐ đầu năm, ĐỒ Xu Hiệu 130300091 Tela Vin Hat - 30909091 Trần Thị hương Thảo 374545461 5 Cũng ARLENE 236131818
143 Người mua trả lẫn mưộc là các bêniên quan (vem thuyết minh FIL) 15 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
141 Thuế phải nộp
Sơdlaunn SỐPhMmỔN rong nim SỐGBẾP trong nim Sb cabins ‘hud GTOT bản bán nội địa “Thuế GTGT hảng nhập khẩu = 3356267407 - 24098123338 24098123338 100982300 3155315107 :
“Thuế suất nhập khẩn - 10631712304 1063171340 Ề
“Thuế ta nhập doanh nghiệp 1279991310 1732726357 2186408434 — #361497 “Thuế thu nhập c nhân 293461241 678693494 42851I81 4884065, “Thuế hả đt tên thu đắc Các loi thuế khác 25381589 - 3408015317 3402082252 274931301 3000000 297312890 $971065 Các khoản phí, lệ phi vi ede Khon 43824755 82348000 82368600 - 535824755 phải nộp khác
Cộng T0S8S5 -HII2EWSIIE “10996770 -—TâĐAH
142 Thuế phải thú
Miu SỐ phảithu San thu trong rong năm, năm, cfs nae
“Thuế GTGT hing bin ni a Tag EEEET]
Cộng 35208: = 35208500 5
Tad ror
“Cơng ty nộp th giá tị túng theo phương pháp khâu tr, bo sult hg tr gh ing 810% Th xa np kh “Cơng ty kẽ khi và nộp theo thơng báo của Hải gu, Tin thud ae
Tiền hu dt eng ty fp theo thong ho tut cia co quan tho ng đị phương (let thud thie ‘Cag ai 8 np theo guy anh,
Trang 31
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN- KHOANG SAN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG Mar VA DICH VU- VINACOMIN inc Sb 1 Phan nh Giá, P Phương Liệ Q Thạnh Xuân, Hà Nội lo cá ải chink “Cho năm t chính kế thúc ‘gly 31 thing 12 nim 2016
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH ap teo)
16 Phải trà người lao động
Sử cốt năm Số đầu năm
Tương tin hức quân lý - 1211206033
fungi sing 289 399.65,
Cũng 289500861
Y7 Chíphípháitrà
171 Chíphíphải tả ngất hạn Sử cuồt năm, Sổ đâu năm,
Cơ phi vay pk 3550180 49102216
Thikn tán 65500006 35000000
Cle Khon wich ae he Cũng 36368325 21821105 0.182.231 #7461018
-16 Doanh thụ chưa thực hiện 1841 Doanh tu chưa thực hiện ngắn hợn Số cuỗi năm,
"Doanh bu cho thuê củ bằng 93 Láng Hạ
Doanh th cho that Kho Bt Tru Quy 61,363,636 61363616 %
Doanh tu co tu nha Cũng 164377.470 10301388 Twas ; '
19, Phải trả khác ]
{19.1 Ph tr ngắn hạn Mức SỐ cuỗi năm SỐ đầu năm, 5
“Ta sin tha ch gil quyết = = :
Bio hi x bội 23331455 :
Bio hitm yf = 5
"Đo hiển th nghiệp 1514540 :
Kinh ph cơng đồn 3429053844 388271080
"Nhân qu, ký cược ngn hạn 293982500 269983400
(Cte, lo hug pl teh 1051.511082 9.862237077
‘ih phi ng Ding hải mà, phả np ke 401372147 71164661 109336231083 ij
+ Phil rd Cong CP địt vụ cáp te Tân Đức : 100000000000
Trang 32
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DỊCH VỤ - VINACOMIN "Báo cáo ti chỉnh "Địa chí: Số 1 Phan Định Giá, P Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, HÃ Nội “Cho năm tài chính kế thúc "ngày 3I tháng 12 năm 2016
THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH ¢iép eo) 20, Vay và ng thuê tài chính
201 Vay nà nợ thuê tài chính ngn hạn SiAle sim a7 Nam 7 Tag Ga a a Sein
ein bon TANGY TAG GRIN SNORT ANAM ANN
ipa eg Dla V#Oha(0, Pi la THEORIES LHƠOOKGD A989 2091095 ARMIN 3.3L "Nghe Nơng nghệ v ti 29090979 SHOEI H90/6Ấ44 NEMS IMMA TAAL "————
AAyHaf TCAÍnhemvd nso
“Ơng đo 0u bị chuh Nghề use
tna THE Clg tons Vit
ch
Chí di de hồn vạy ngân hàn vàcúc cơng tài chi ngẫn hơn
(0 Khoản vợ ngân hàng TMCP Đầu te và Pht tr Hật Nam « Ch nhánh Hai Bà Trong heo Hợp đồng tin dug han mie x3 O1201S4302191/DTD và Hợp đẳng cập bảo lãnh han mite 36 01/201844302191/HD7D ngiy
(0/06/2015 ved phyla ha, hi han 12 hg, ới tổn họn mức 300 tỷ đồng với mục địch b sung vấn li đăng, mở IC và phàt hành bả li danh tốn phú vụ hoại động sin wad Kh dan Lat suất áp dạng theo
Tổng giả nhận Tài săn bào đầm bao gin hop dg thn it ck ha tài sơn của cơn tụ àisâ của bả thử và các là sân
hie phi hop vi qu định của pháp lu à ngơn hàng TMCP Đảu tự võ Phú iển Việt Nam theo cdc Hop ding
thể chấn, cầm cổ bỷ sau ngày kỷ Hợp đẳng từn dạng họn mặc này; Quy sử dụng đắt theo giấy chứng nhận số .00046/1aQSDĐ/0212/U8 do URDN TP HCM cd my 1012/2004; xe 618 Teyta Camry BKS 294-89027 xe ĩ 1 Toyota Corolla Ais BKS 294-638 68 và xeĨ tơ Hondsl Sanlgfe BÉS 294-5156: Quyền sử dụng đt ợi Khí ân và nhà Cổng vụ Quân đồn 3, xã Trồ Đa shin phd Plea, Gia Lal
(0 Khnân vạt ngân hàng Nơng ngệp và Plảt riển Nong than VN - CÁ Tây HỖ theo Hep ding tin 96 1306147201400881nghy 071092015 và phụ lục sử DI ngày 081092015 thơi 12 hàng ho me tn dong
được p là J30ÿ đẳng nhằm mục đích bung vốn lu động phục vụ hoe đồng r4 ph lành than tin LUC di hành bả nh Lãi tưắtáp dụng e từng giấ nhận nợc Họp đng thơn cĩ tà săn đảm bảo 20.2 Vay vi ng thuê tải chính đài hạn da: >> a aa ¬ Tờ an ng
Tp deo Tn Kage NE SINC - 1900/8606 Ễ ater TMCPAD ng HO) HIELO IS = worst
che Ta aOR TIT “NaN saan Nha
Ci ee Khon vay ngơn hàn vả các mgt hin dt hom (9 Khoản vạy ngân hùng TMCP Kỹ thương VN theo Hop ng in dang sb MMO201S71/HDTD nay 1/2015 hon tity 21) FED cp tn 18 MMD201325032015 ny 290872015 han ma vay 175 tht hon 84 thing, {at ude uy din rn de tg Ln nhộn nợ
‘Taplin ny mt BG phn php ve ng Bo co chink T
Trang 33
‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SÁN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TƯ, THƯƠNG MẠI VA DICH VỤ - VINACOMIN lo cáo tải chính ‘Bja cl: $41 Phan Binh Gist, Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội Cho năm ti chính kết húc
"ngây 3] tháng l2 năm 2016
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ip heo)
Tài sản đân bảo là uyễn phiến đy án đùa te xáy đưng hon cáp treo và mu dịch vụ tại cụm di ích ch sẽ ‘wn hb cia Ngoa Vin - HỒ Thi, Đơng THầ, Quảng Nhh và cc tài sên khĩc được các bê thân thuận theo cúc HP Đề chấp ài sin Thing tn 65 sung vB cde Khodn ng thud tài chính Nim ay
Tiago ‘eek dn Trail “Ting tote Tai
Tin eee i = we, Taare sash tninag ‘tut ah Tetarsie
Teta ang a a 7SMIHH — HN — øNS8B Tê nành nàn >> 6 S ‘ans cine ama Se ana La 21 Vấn cha sh “3L Bàng dắi chia bin ding cia vnc it Vin dl teeta Nâng Quy alate phat -TTRE999000800 — NAHĐMWE — T9MLĐNAMU HĐEĐNNGSD Tang hắc : š 438781063 68791061 Chả cỗ túc ho các cổ đồng : wM (4819930000) Phía phi các quỹ : 00000000 (89400069) 94000600) Giữ thác : : (6105666) (26705656)
SỈ dư cỗi sản trước SNOT Tama — TIES — TLC
Doha sim eay Tan ————-—
La rong ny : : 236.007 00216067
Phin pice up
SỈ đơ si kỹ này A EE
21.2 Oh ns vin gdp của chủ sở hữu
Năm ngy —_ Năm trvớc `Vốn gấp của Tập đgân CN Than - Khoảng sản VN 5360000000 — 15360000000 "Vấn gập củ các cỗ động khác 80639.009.000, _ 80639000000
Cộng 725.999,000,000, ~125.999,000,000
“3-3 Các giao ịch về vốn với ede ch 30 ht vb phn phd cb ti, chia it mhudn
Số cuỗt năm, Số đầu năm, _Yến đầu tư của chủ sở hữu
_+ Vốn gớp đầu năm, 125.999.000.000 125.999.000.000
+ Vin gp ting trong nim + S
+ VẾn gĩp giảm tong năm 5
+ Vin gép cabi nam —as.999.000.000 _— 135999000000
“Cổ tức, lợi nhuận đã chia mm 930,000"
Trang 34
‘TAP DOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SẴN VIỆT NAM
‘CONG TY CĨ PHAN DAU TU, THUONG Mal VÀ DICH VW - VINACOMIN Bio cfo ti chinh Dia chi S61 Phan Định Git, Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội “Cho năm ti cính kế hc gly 31 thing 12 nim 2016
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (fp sheo)
214 C8 pita
SỐ cuối nim “Số lượng cổ phiếu đăng kỷ phát hành, 1259990 Sổ lượng cổ phiệu đi pht hình bản ra cơng chủng = Céphiduphd thing 125993900 = Céphiduicu dat Z S lượng cổ phiễu dupe mes I ~ GắpMếuphthơng _ : = Chphiduiea da 2 A Sổ lượng cổ phi đang lư bình > Chphidu phi thing 12399.900 12399900 + Cbphidnien das + ˆ
Mệnh g cổ hiểu đang hư hình: 10000 VND -3L-# Các quỹ Ihúc thuộc số chỉ sở hữu
Muc ich rch lập gus
(Oup adv ne phic ridn: Bayer dg cho việ đẦu tr mở tộng các hot động kính doanh tong tương h như đầu tr Ổn Vào các doanh nghiệp khác, mua sắm TSCD, XDCB, nghiên cứu và phá tiễn, đào tạo và ci thiện nối trường lâm việc
3E Ngogli cá lai
Chi số lượng từng loại ngoại tệ mà Cơng y nắm gi heo nguyên tế như saz:
Nội dụng Số cố năm, SỐ đầu năm,
tp, 353.14 40+
VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BẢO CÁO KÉT QUÁ HOẠT DONG KINH DOANI
Doan hu bin Ming v8 eung ep dich vy
1.1 Doanh thự bắn hàng và cung cấp dịch vự
Năm nay, Năm trước
Doan thu bin hing 33456811857 581595682608
"Doanh tụ bản thành phần 813.535.4226 93603.494.540
Doanh thu cũng cp địch vụ 37986.484.184 83267.058.581
Trang 35‘TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
‘CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DICH VW - VINACOMIN ‘ia chi: Sb 1 Phan Dinh Git, P-Phuong Lit, Q-Thanh Xuan, Hà Nội
‘THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH se.) 2 Gib vin hing baa
Git vbn ea ng hod én ‘Gi dn ta ảnh pm đi bán
“Giá vin ih wd ang lp Gi vba knh doa bt ng sin “Giá vẫn chuyển nhượng dự án Cộng 3 Doanh thụ hoạt động tài chính LLi ần gồi tên cho vay, Ti bản các khoản đu tế Cổ tức, lợi nhuận được cha
Ti chính Lí bán hàng trì chậm, chiết khẩu hanh tốn lệch it Cũng 4 Chỉphítàichính Năm nay 305386966857 774.194.667.944 S1.810.895.865, 36413.064.157 206.356.595.078 135416L.1 30 Nam nay 9.685.477 158333333 40598,117 598.852 7653.57.79 Năm na Laila vay 21977761515 US chin lệh it 1665.156798
"Dự phơng tổn hb a te Lai chim th Tip doin efingnohigp Than - Khodng sin Vigt 4.193550553 -
Nam cin nen 2015 Cũng 3586uag & _ Chiphibán bàng Nim nay CCHỉphí nhân viên 1353000190 ‘Chip vi i, ob 8.701.000 Chip done cy, 8 ding Chip dịch vụ mua ngồi 19958176071 15064000 Chỉ phi bing it khác 3816.831.175 Cộng “Chỉ phí quản lý đoanh nghiệp 6151762486 "Báo cáo ti chính ‘Cho nde chính kế thốc "gi 31 tháng 13 năm 2016 Nam trước 541928681013 90.16915535 74.386.702.559 4£7893.980.093 145.496.831.136 1206.17%150146 Nam trước 1074301637 15,300,000 301214000 116160688 219605 "Năm trước 3119233 38157464486 (245416309) 186065 334 T795 615207 Nam trước 6238641601 111129000 19440682616 6283.465169 732.165.869.056 Nim nay trước ‘Chip in gut 11699407395 7912 189.669
Chi phi ad ding van hong 454781393, 683928483
Chi pla hao TSCD “hod, piv gp 2537341075 1461093182 1312081981 45550,
hip ich vp mua ng 2333136819 3999965608
Chi ping tb ke 12255203414 40307127208,
Cũng 3073919378 24330817869
Trang 36
“TẬP DOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DỊCH VU- VINACOMIN ‘Bio cfo thi chinh ‘ja ci: $61 Phan Dinh Git, Phương Lit, Q.Thanh Xun, HANOI (Cho nim ti chin kt thie py 31 thing 12 nfm 2016 THUYET MINH BAO CAO TÀI CHINH (ip theo) 7 Thu nhập khác Nam nay "Năm trước "hanh lÿ, nhượng bản TSC 23960634.150 126875913 Lido dish gid ti sản - 382.500.000 ‘idm pt thủ được 168135000 81213250 Các khoản khác 60495632 Cộng '688081795 $ Chỉphikhác
Nam nay Năm trước
(Che kod bj phat 110302885 48170577
(Cie hon Khe 201,006225 31081995
Cũng ETETSTD 2.254572
9 Chi phi shud TNDN higa hint
ay Năm trước
“Chỉ phí thuế TNDN tíh tên thụ nhập chịu thuế năm hiện —”””TTE736857 bành 7511851
Tig chi phi huế TNDN hiện hành 170710867 EEIIREETII
“Thu tu nhập doanh nghiệp biện ảnh phải rã được xác định dựa tên thư thập chịu thuế của năm ign ti Th hập hịu thuế của Cơng ty ác với hụ nhập được bắn cáo rong Báo cáo ết quà hoạ động kih doanh Vithu nhập chin thd kg bo gbm ede khoản mục thủ nhập chíu hu hạ chỉ phí được khu cho mục đệhthh tha rừng các năm khác và cũng khơng hao gằm các khoản mục khơn ph chịu thuế lay khơng được khu ừ cho mye dich tinh thud, Thu thu ap doanh nghiệp hiện inh phải của Cơng ty đợc tính theo thuế sắt đã bạn hành đẫn ngy Ade the WA toi năm,
‘diy i ơng ch tt cỉ phí huế tu nhập đeanh nghiệp iện inh hit sinh rong nm cia Cng ty:
Năm my Năm trước
"Lợi nhuận/(lỗ) thuần trước thuế 1.365.089.924 .3.900.016.369 629054416 1606046 ‘feo du shih ne Cĩethoin phạt SATIS : s2 40501071 “Chỉ phí khơng hep lý, hợp lệ 131672833 313.940.2248 “Thuế TNDN đã nộp của tiền đắt nhận được 906.577.114 - Tiền hu đtừ200 2015 ch on vào 2016 1270364661 : Lãi chậm trả tiền than của tập đồn từ 2015 hạch tốn sang 4141663097 - 2016
“Các khoản điệu chỉnh giảm 158.333.333) (207.857.830)
“Thụ niệp hot đngkhếng đuộc đến nộp thal TNDN ợinhoận(Ư) đu chính trước tu chưa từ lổ năm trước 8661631286 (5859530) 1005061734 (207857830)
Lỗ năm trước chuyển sang
Trang 37‘TAP DOAN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
“CƠNG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DICH VU - VINACOMIN "Địa dài: Số 1 Phan Đà Giớc,P FhươngLiệ, Q.Thanh Xuân, HANG (Cho ăn chính thác "Báo cáo tài chính gly 31 thing 12 nim 2016
THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH ae)
10, Chiphisin xu inh doan theo yéu tb Nam aay Nam trước
Chỉphí nguyên lu, vậ liệu 671704588658 144714120370
(Chi phi mtn cog 20081577123 14742183514
Chỉ phi cơng cụ đụng cơ 4693845393 795.057.483,
(Chi phi kis hao TSCD 2530215655 2.541, 905.183
Chi ph dich vụ ma ngồi 201640473946 336048 805866
Chi ph ke bing td 2L070/24.589 16-99049297
Cộng 217456335361 5156127393
'VHL NHỮNG THONG TIN KHAC
1, Cácsyin phá nh sau ngày Ết thie nm ti chính
hơng cổ sự kiến nào phát sinh sau ngày kết thức niên độ cĩ ảnh hồng trọng yÊo hoộc cĩ gây ánh hưởng trọng
ae tees ne re et en tae ok oe Ce von hy ene ER NO on
2 GiadịEh vớicác bên liên quan
“Các bên được xem là các bê liên quan khi một bản cĩ kh nắng kiễm sốt phí bán kia hoặc tạ ra ảnh hưởng đăng ‘ck db với bên kia tong các quyết định và tài chíh và kinh doanh Các bản cơ liên quanlà các doanh nghiệp cả
“cơng tyme, eng ty con, ce ch nin tye iếp hy gián Ấp qua một boặc nhiễu trưng gian cỏ quyền iễm sối Cơng 1y hoặc chịu sự kiễm sốt của Cơng, hoặc cùng chưng sự kiểm sốt với Cơng ty, Các bên liên kậ, các cá nhân trực tiếp hoặc gián tếp nắm quyển bi quyết của Cơng ty mà cĩ ảnh hưởng đăng kế đồi với Cơng ty, những chúc rich quản lý chủ chốt như Giám đốc, viên ch của Cơng, những thành iễn mộ tht rong gia định của các cá nhân oe ác bê id kắt này heặc những cơng ty lên kết với cc cá nhắn ny cũng được coi là bên lin quan, -31 Giao ch với các hành viên quản ý chủ chắt nà các cá nhân cĩ in quan
“Các thình viên quản ý chủ cht và các cá nhân cĩ liến quan ghn: các (hành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám, ‘, Tip doin Than - Khống sản Việt Nam vã các đơn v{ tong cũng Tập đoÈn, các cơ ty cơn, cũng ty lên kết được nhận bật là các bê liên quan của Cơng t
Go địch với ác thành viên quản ý chủ chốt và các cả nhân cĩ liên quan như sa: Nim nay, ‘41 tg qin vt Ba Tg Gli đắc Thao 1914280 0) 1406591000 CÁc khoản khác 512.6500, 246680000 Cũng 32490600 7es3217.000 2.2 Che ben én quan kde Da ch cc in quan Kew Cog yh: Ben en ii
“Tip dla Cg agp Ts Reoag as ViR Nam E3
.Cơng ty TNHH MTV chế biến, KD than KS - ITASCO Ching ty con Cong ty cổ phần Đầu tư khống sản và địch vụ “Cơng ty liên kết
Cơng cổ phần Vận di và Dịch vụ TTASCO Cơng y cũ phầntr vắn xáy dựng và hương mạ -TASCO cng “Cơng ty ita kt lên kế
‘Céng ty cổ phần Khai thác khống sản và địch vụ - [TASCO “Cơng ty liên kết
“Cơngty cũ phần Vặt tự vàvậnti ITASCO lng lta it
_Cơng ty nhiệt điện Na Dương - Vinacomin “Trong cũng tập đồn
Vign Cath ng lượng mổ Veaconin “Trang cơng tập đồn
Trang 38
" “TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIỆT NAM
a CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DICH VU - VINACOMIN ‘Bio efo tai chính
" Địa ch! Số Phan Đnh Giê, Phương Lit Q Thanh Xua, Hà Nội (Co ni Hi chính ế thác gly 31 thing 12 năm 2016
"
m THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH 0e)
a =e an ql if idm Ny Alea Nin Cos Vina ES “rong cing wp ote
a “Cơng cỗ phẫn than Cao Sơ Viconún “rong cing tp doin
5 BQLDA TS hap Baus htm Lm Beg -Viacomin ng yc pn Than Ty Nam Ba MA Vimconin “rong cũng tập dot “Trọng cũng ập đồn
" Cơng ty cổ phân Chế go mấy Vieaeomin Cơng ty cỗ phân tan Đào Nhị - Vimennin “hong cơng ập đồn “Trọng cơng tập đồn
a Cơng y than Na Dương-VVMI-CN Tổng Cơng CN MO Vite Bic-Vinacomin Tron cing fp doin
s (CN Tip doin CN Than KS VN-Cơngt mjễn than Cửa Ơng: TKV “Cơng ty cỗ phần an Mơng Dương - Vieaeonin “Trang cảng tập đồn “rong cing ập đồn
a Cơng ty Kho vin Hn Gai Vimconin (ng yo pa than AT - Vinacomin “Trạng cơng tập đồn “rang cùng ập đồn
m ‘CN Tập đồn CN Than K§ VN - Cơng ty Than Dương Huy - TKV “Trong cùng tập đồn
" “Cơng ổ phần sơ điện Uâng Bí- Viaeomis “Cơng Xi lip mB tng Nhl C= Vinacomin “rong cng tp don “rong cing tp don
a Cơn ty cổ phn than Ni Bo - Viacomin ‘CN Tip doan CN Than KS VN ~ Cty Than Hon Gai-TRV “rong “rong cing tp doa cing tp doin
a (CN Tép dodn CN Than KS VN - Cơng ty Than Uơng Bí - TKV “Trong cùng tập doin
" Cơn ty Xây dựng nộ Hằnlị2- Vinseanin Cơng ty Xây địng mỏ Hằm Lê 1 Vmaeotin Trong cũng ip doin Trang cng tp dota
2 ‘EN Thp dota CN Than KS VN ~Cng Than Nan Mẫu - TK, ng ty ko via DA Be - Vnacomin “rong sing tip don Trong cũng ập đồn
n " “Cơng CP Tan đện Nơng Sơn - Viseomi (CN Top dots CN Than KS VN Cơng Than Hạ Long TKV “rong cng tp doa “Trang cũng tập đồn
‘CN Top doin CN Than KS VN ~ Cơng Than Mạo Khể TKV “rong cing tp dota
" LÊN Tip dol CN Than KS VN Cơng Than Quang Hành TKV “rong cing tp doin
CCN Tip on CN Than KS VN Cổng 9 Than Khe Chim -TKV “Trong cơng ập đồn
a (Cog y Cb pha tan Ha Lim -Vinaomin “Trang cơng tập đồn
" “Cơng t TNHH MTV Nhâm Lân Đẳng - Vinacomin CN Tập đols CN Than KS VN Cơng Đan Thẳng Nhấc- TKV, “rong cơng ập đồn “Tung cơng ập đoản
a “Cơng cổ phì than Mila Nam -Viacomin ‘ON Tép doin CN Than KS VN - Cơng ty Than Hồng Thái © TKV “Trong cảng tập đồn ‘rong cing tp dota
a " “Cơng cổ phẫ than Vàng Danh Vimcomin Cơng ty kho vận vã cảng Cần Phá Vimconin “rong cing tp đồn “rong cing tp dota
“Cơng KD Than Be Ti Trong cing tp doin
" Cơng Tuyển Than in G ~ Vieeonin “rong cing tp din
Š “Cơng CP than Coe St -Visaomin “rong ing tp doin
“Cơng ty CP Cơng nghiệp 68 -Vinacomin “rong cơng tập đồn
" “Cơng CP Gián đph - Vnacomin "Nhà máy cơ khí 195-CNTCTY KS Vimeonin “rang cơng ập đồn "rong cơng ip doin
" “Tập đồn Cơng nghiệp Than Khoảng sa Việt Nam Dự án xe Kamaz “Trong cùng tập đồn
" “Tẳng cơn ty Cơng nghiệp hĩa chất mồ « Vimeomin “hong cơng ip dot
‘Ting Cơng ty Cơng nghiệp Mơ Việt Bắc- Vinacomin “Trong cùng tập đồn
A “Thang tâm an tồn mb "rang cùng ập đồn
a
"
Trang 39
a ‘TAP DOAN CONG NGHIGP THAN - KHOANG SAN VIET NAM
a CONG TY CO PHAN DAU TU, THUONG MAI VA DICH VU - VINACOMIN "Bão cáo tài chính
in Djachi: 6 1 Phan Binh Gist, P Phương Lift Q.Tianh Xuân, HỆ Nội ‘gy 3 thing 12 năm 2016 Cho năm t nh kt the
a
" THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ip sco)
" (Gian dich vi le bea ie gian này rung năm như sa
Bán hàng và cung cp địh vụ Nội dụng Nam aay Nam true
a ‘ON Tập data CN Than» Khosag sia Vi Nan Cig iy Bin tip ray 4596027.846 — 47926794800 can Uêng Bí- TKV vielp điện
a CN Tip doin CN Than KS VN - Cảng ty Than Dương Huy Bản hp nợ — %041931889 6.098.113.990
m .CN Tập đồn CN Than KS VN « Cơng ty Than Hạ Long - Bán thập my — 3936308510 5586965107 TRV và cp điện
" TRV (CN Tip doin CN Than KS VN - Cơn ty Than Hộn Gai- Bin thép nợ 3757534802 S872109581 vic dign
" CO Tập đồn CN Than KS VN « Cơng Than Hồng Thi - Bin thip ray 1.534.124946 — 2158634083 KV vicdp ditn
a TRY Bind acs ga 4418181418 `
" EN Tip doin CN Than KS VN Cơng t Than Khe Chim Bán hếp ny — 6246011199 — 3737493430
m TRV CCN Tip doin CN Than KS VN - Cơng ty Than Mạo Khơ Bán tp nợ — S6721106S — 4369394833 và cáp đện
ri TRV và cấp điện
| Binds $.992,000.000 :
a (ON Tip doin CN Than KS VN < Cơng y Than Nam Mẫu- Bin thip ey $.088.179.691 — 430176L060
| a “CN Tập đồn CN Than KS VN - Cơng ty Than Quang Bán thếp my kv cea 5.779.193.340 3.914.411,521 nh - TKV vàcp điện a Bintbiclo —_-$77000.000 = ‘CN Tép doin CN Than KS VN'=Cngty than Thing Nh:- Bán thép ray 4.695585.010 35040325850 TRV —¬ a ` =
a Ses TRY re cern maak ee 10248091 6150837
Cơng ty c phần cơ điện Uống Bí « Vieaeonin Bin thép ng — 672718317 LI8L079935
" " ng ty Cổphẫn tan Hà Lần « Vimeonin và cáp điện và cáp điện "Bản thép ng — 5861203038 14274218556
m Khác 25891728000 =
‘Cog cổ phân than Nai Bo -Vinacomin Bản thép ray 1268.565.781 _301.883.600
a Cơn cổ phi than Ving Da - Viacomin Và cáp điện Bămxe6l6 18396363636 - 44097236056
s Bán ng, cập - 10919415801 đến `
" Cơng cổ phần Chế to máy Vimaennin Bảnthống — 1994281000 - 166129770
" “Cơng y c phần Than dita Nong Som - Vinacomin BảnduDO — 83H27 1032758722
‘Cbg yb phn Than Mơng Dương Vinsconin 1
" Cơng ty kho vận BS Bee Vimconin PhiưÊuthạvà 2893760473 84690660
" gho nhịn than
" Cơng ykho vận và cíng Cầm Phá Vinaeonin Bảnten 60719611709 :
(Cog nhiệt điện Na Dương - Vimeomin Bản hệ thẳng - 16590909091 3
" lâm mat
“Cơng ty han Na Dương ~ VVMI - CN Tổng Cơng CN Búndipđiện 56527200 233984000
a "Mơ Việt Bắc - Vinacomin
Trang 40“TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIETNAM
CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ DỊCH VỤ - VINACOMIN' ‘Bio cf thi chin ‘ia ci: $6 1 Phan Dinh Git,P.Phương Liệ, Q.Thanh Xuân, Hà Nội ‘Cho nim ti chi kt the ‘ny 31 thing 12 năm 2016 ‘THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (iép ste)
va cu Nội dang Nam nay Nim trav
‘Cling fy tan Ni Hộn - VV, CH aia Tag Cig Bén cp ign — 5848300 42.340.000,
.CN Mơ Việ Bắc - Vbacomin €ing.TNMLMTVMMơnánĐlN-Vheeein BÍ VẢ 30010060 64936986
‘Ging ty ob pn Than Mita Nam -Vinacomin than alin Vận dhyển 29114087301 10857190069
“Cơng cổ hần Than Cao Sơn Vimsamin `
Bind 4848600600 :
Cơng ty cỗ ghẫn Than Cục Sâu Vinsoonin Bincip dit 400017470 - 1057393200
Cơng cỗ phần Than Đào Ndi- Vimseonin Bincipditn “61812409 288588400
Cơng cb phn Than HiT - Vicon Bincip its 43135367 — 63443950
Cơng ty Kho tận Hơn Gai ~ Vinaconis Phí tên hạ - 1261973856 39153463180 Bindi 2994090969 2
{ng ty Xty dmg mo Him Ld 1 - Vimseonin và cáp đệm Bin tip my 2775082837 325339345
Cơng ty Xây đụng mơ Hằm lị 3- Vinseenin Bán ép my 2597872070 317356086 vàcdp điện
Tơn củng Căng nhập ơnchả ảo — — BmAOSU —— 2/4004806 16110368150 Cơng ty TNHH MTV chÍbiển,KD tauKS- lao Đếntam 22140971090 198953181008 Thu văn 456.000.000 346200000 Phịng tin ‘cing ty Cổ phần Vận và Dịch vụ ‹TTASCO, gửi bbe dỡ Chịphiđơng 44790420 : than ‘Cg cổ phần Tư vấn xây dụng và thương mại TTASCO _ Bản tp, xi — 20070909088 nên ` ‘Ts vP 495908546 1479301013 Cơng cổ hân Kha thác hoảng sản và dịch vụ-ITASCO Bándlan 21339551030 46469195740 “Thuê VP 391:100000 480250660 Cơng ty cổ phẫn Vặt và vận ti [TASCO Bảntham 39270409230 172080326681 “Thuế VP -— 3201120000
Mua hàng bĩ dịch NỘI dang NgHngg —— Ngmtước
OLD ie heal a CaN EGE — Ma Heo NBUHEU THANH HỆ xinhơn
CCơngy Kho ận lên Ga Vinaeomin Maaban 112601206170 3300380440
“Cơng ho vận Đã Bạc -Vimennin Muaban 197.808.169.680 104811991740
“Cơng ty ho vậ vi ing Clin Phi -Vincomin Mu than 235.197.902.932 345.668.158.740
‘tng ty cũ phần Cơng nghiệp 0 - Vinacomin Chẩnoơtơ 4808377050 7050000000
Cơng ty cỗ phần Giảm địh Vinaeonin than Phi gm doh EBSS201—- 83480633
“Tổng cơng y Cơng ngiệp êa chất mỏ ~Vinacnmin Max Nitat shim = 6364000
Thế nhÀ 630399035 455791954
điện nước
