Báo cáo tài chính Quý IV năm 2014 (20 1 2015)

TAP DOAN DAU KI If QUOC GIA NAM CONG TY CO PHAN CIIUNG KIIOAN DAU KIIi CONG I IOA XA 1101 CI I0 NGI fin viu NAM D'Oc 14p — Ty — Ranh phtic s6: V/v: Giai /CKDK-TCKT trinh bcio cao tai chinh quy IV nano 2014 Kinh IIa NOin 20 Mang 01 nam 2015 UY BAN CIIUNG KIIOAN NIIA NVOC UY BAN GIAM SAT TAI CIIINII QUOC GIA SO GIAO INCH CIIUNG KIIOAN HA NO! sar GIAO DICH CIIUNG KIIOAN THAN!! I'HO 110 CHI MINH C8ng ty Co phan Chang khoan Dau (PSI) xin Uy ban Chirng khoan Nha ntrac, Uy ban Giam sat Tai chinh Quec gia va cac SO Giao dich led chao tran Theo quy dinh tai Thong tAr se 52/2012n-1-13TC 05/04/2012 twang dan ve vice tong be th6ng tin tren TTCK, twang hop 10 nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep tai bao cao ket qua hoat d6ng kinh doanh giira kY bao dm so voi ciing ky bao cao nam tank co bien d6ng tir mu.6.1 phan tram (10%) tro len, to ch&c niem yet phai giai trinh r8 nguyen nhan di'm den nhirng Hen d6ng bat thu.Ong Theo do, Cong ty Co phan Chirng khoan Dau xin giai trinh v'e bien d6ng Icet qua kinh doanh cua QuY IV nam 2014 (kY bao cao) so vai QuY [V nam 2013 nhu sau: M5 Chi tieu QuY 1V/2014 QuY 1V/2013 ( - 1) (- 2) (-3) (- 4) 1 I Doanh thu Trona d6: - Doanh thu hog dang mai giai chirng khoan - Doanh thu hoar dant!, au to chirng khoan, gop van - Doanh thu bao lanh phat hanh chirng khoan - Doanh thu dai lj( phat hanh chirng khoan - Doanh thu hog clang ttx van - Doanh thu km 14 chirng khoan, - Doanh thu hog clang uji lilac dau gia - Doanh thu cho thud sir dung tai san - Doanh thu khac Chi phi Loi nhui:in !chic Tong 19•1 nhukin kd than tru•O.c thud Chi phi thue TM" hie'n hanh i' 1,9i nhu:in sau thue l'NDN That/ d6i % cricra e, QIV/2014 va ()1V/2013 (-5) 27,164,351,952 33,198,893,282 -18% 7,003,580,462 22,766,450 8,013,598,483 3,838,561,596 2,192,561,795 82% -99% 15,796,032,726 1,602,966,684 -49% 21% 1,942,366,550 10,182,040,007 26,072,700,457 (25,515,500) 1,066,135,995 1,066,135,995 9,768,770,481 32,261,023,047 (354,147,264) 583,722,971 583,722,971 4% -19% 83% 83% CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN DAU KHI 18 LS! Thuang Kiet - Hoan Kiem - Ha NOi BAO CAO TINA IHNII TAI SAN NO - TAI SAN CO Qr4 IV nom 2014 Don I Thi sin ca (sa dyng von) Tan - Tien mht t6n quj, - Tien gii tai NH - Tien dang chuyen Hoot Ong nghiep vu a) Cac Ichoin diu tu ching khoan ngfin hp va dAu tu nem hp khac - Ching khoan ty doanh + Till phieu chinh phi' + Trai phieu cong ty dtrac CP boo linh + Trai phieu va cac ching khodn khac cac TCTD, cac t8 chic TC khac phat hanh + Trai phieu va cac ching khoan khac cac t6 chic kinh to phat hanh - DAu tu ngin han dm cong ty thong khoan + DAL' to vao cac TCTD va cac to chic tai chinh ntroc khac + DAu tu vao cac CO chic kinh to nu& + Dau tu vao cac t6 chic O nu& ngoai b) Cac khohn cluing khoan dAu tu dai han va gap van lien doanh cua cong ty ching khoan - Dau to vao cac TCTD va cac t6 chic tai chinh ntrac khac - DAu tu vao cac t8 chic kinh th nu& - DAu to va cac tochic a nu& ngoai c) DAu to dai han khac - Diu to vao cac TCTD va cac ti8 chic tai chinh ntrac khic - Dau tu vao cac to chic kinh to mnac - Diu tu va cac t6 chic a nuac ngoai d) Du plying giam gia CK& DT dai hp khac Tai sin co khac II 'rid sin nu (nguen vim) I Vay TCTD,cic TCTC khic nu* Vay cac artuvng khfic ntrerc Vay milk ngoai Trill phieu phit hanh Thanh town giao dich ching khofin cfia NOT ‘Toil vi cfic quy - Win gap ban dati— - Vtni ba" sung - Viin dieu chinh - Cac qu'y va lgi nhuan chtra phin phOi 'fii sin no khac Milk sinh giam kS' 15,893,004,046,186 14,807,845,199,348 1,683,116,023 14,806,162,083,325 36,230,273,416 7,846,131 7,846,131 - 79,773,643,281 79,773,643,281 - alai kj, 813,844,216,587 251,590,679,368 102,686,219 251,487,993,149 207,313,560,078 209,642,787,486 209,642,787,486 - - - 79,773,643,281 - 7,846,131 - 209,642.787,486 - - - - - 1,066,135,995 9,944,787,781,357 - - 1,011,204,859,127 20,643,437,002,285 10,697,583,084,933 1,066,135,995 - (43.543,369,865) 1,048,928,573,422 21,244,755,827,395 10,867,815,477,758 10,376,940,349,637 - (2,329,227,408) 354,939,977,141 813,844,216,587 116,561,806,802 598,983,108,446 598,413,000,000 67,439,970,360_ (66,869,861,914) 98,299,301,339 'way 20 thcing 01 nein? 2015 LAP BLEU Nguyen Nguyet Minh Don s6 du• Phat sinh tang kk 15,291,685,221,076 14,280,472,515,818 1,681,893,372 d 14,278,790,622,446 7,846,131 tAm tinc KE, 'roAN TR", :.5_ 1(c, nh i Lan P h wan \1: * N- _ um Quang Huy CONK; TY CO PHAN CHUNG KIIOAN DAU 18 14 Thuimg Kit - !loan Kiem - Ha Ni KIII Mitu so B01 - CTCK Ban hinh theo Tlir so 95/2008/17-BTC 24 thong 10 ;lam 2008 ctia 130 Tai chinh BANG CAN DOI Kt TOAN Tyi itgay 31 lining 12 mini 2014 Chi tieu TAI SAN A TM san ngan han (100=110+120+130+140+150) I Tien va cac khoin twang &rang tie'n Tien Cac khoan tuang throng tien II Cac khoin au tt• tai chinh ngiin han Dau tu ngin han Dau tu ngan han ctia ngiroi tly thac dau W Dv phong giant gia dau to ngan han III Cac khoan phai thu ngan han Phai thu cf.ta khach hang Tra truac cho nguai ban Phai thu not bO ngan han Phai thu host diing giao dich chirng khoan Cac ...,/ "_ j-rfl-) O, .:,'r:,v X- I r(,Gtffi-:[A]{ !I NC "}M IiNY '") > :. CONG TY CO PHAN DU LICH DICH VU HQI AN Dia chi : 10 TrAn Hung D4o - HQi An Mi chrirng khofn : IIOT BAO CAO TAI CHiNH QUtf rr/2014 CONG TY cO PH,AN DU LICH DICH vU HoI AN 10- TR-AN IItNc D,l.o -EoI AN MAt si B at-DN MST : 4000102418 @ah hanh klntheoQD t5/2006/QD-Brc Me chfmg kho{n: IIOT NcA 2ai03/2a06 cna B0 trt.tnq BTC) BANG CAN D6I K6 TOAN T6NG HqP TAt r\GAY J0 THTING 06 N;,M 2014 DVT : VND Chi ti6u MA so Thuy6t milrh Sii cui6i quf Sii iliu nim TAI SriN A. TAI SiN NGAN HAN (100=110+120+130+140+ I. Tian vi cic khoen tudng ttuong ti6n l. Ti6n - Tidn m4t t?i quy (gdm cn ng6n phii5u) - Tidn g*i Ngen hdng - TiAn tiang chuy6n 2. C6c khoiLn tLrong tluong tidn II. C{c khoAn dAu tu tii chinh ngin hqn 1. DAu tu ngin hpn - Diu tu ching kio6n ng;n han - Dau tu ngin han ki6c 2. Du phong giam gii ching kloin diu lu ngan han Itr. Cic trhoin phii thu ngin hqn 1. Phai thu cria lihach hiLng 2. Tre trudc cho nglrli b6n J. Pharthu nql DQ ngan nan - Von kinh doanh oc6c don vi tr\rc thufc - Pheithu noi b0 khdc 4. Ph;i lhu rheo lien dg ki ho4ch hqp d6ng r51 dung 5. Cdc khoh phaithu khac - Phei thrr khic l1R I - PhAirhu kh6c -1381 I - Phei rhu khac 134 I | " Phdi tra khac llE8 | 6. U{ phong cac Khoan phar thu kJro 0ol I w. uang tin kho I L Hing ton kho | - Harng mua dang di trAn duong | - Ngulen lieu, vdr lieu rdn kho | - Cong cu, dung cu trong klo | - cm pt i sxro aa a"ng | - ttirrl plrim t6n tt o | - Hing hoa tin k}o | - Hane ho6 kho bio thu.,l t I - Hans sur dl ban | ",' I L Ug pDong gram gra nang Ion hno I v. Tdi sio trgin han ktic I t. Ctr; ptr; ba truoc ngin L4n I 2. rhui nie ni niu,ane duoc kliu trt 100 110 l 11A 1lB 11C 1t2 120 121 12A 128 129 130 l3l 132 r33 t3z 13Y t34 r35 134. 138 l3c t'l F r39 l,l0 lrqr lrns l,or l*: lta4 I'ot l,ro |,rr l, o, | ',rs Irso lrsr lt52 v.01 v.02 v.03 v.04 11 607 393 394 8 840 395 723 2 {504 058 399 404 192 | 12 404',t92112 - 241 852 840 1 350 388 143 I 350 388 143 322 793 t40 641 ',727 356 385 867 647 I 091 692 336 1t9 30t 392 18 543 274 090 4 490 800 217 4 490 800 217 465 573 592 4 016145 702 8 480 923 24 540 460 281 6 999 214 9ll 5 999 2t4 911 624 062 055 5 283 432 849 91 720 007 I 000 000 000 202356348 107 484 050 - 371 852 840 I 442 934100 | 442 934700 268 300 234 794 019 808 380 614 658 l4 498 219 8751 9 282 6e0 5841 s 2i7 54'b;,hi .,u"l ')i ::, ,l 309 840 398 1 600 090 801 890 935 163 640 9',75',752 Paget 114 Chi ti6u MN so Thuy5t minh 55 cu6i quf 55 oiu nlm - rhua GTCT dau \eo I 3. Thu6 vi c6c k}oin Lhac phai lhu Nhe nuoc I 4. fii sAn ngAr hen kldc I - Taisdn ngin han kldc ( l38l) | - Tai san ngin h?n k}dc ( l4l I I - fii sdn ngan h?n kh;c { 144, I B. Tiisan diri han (200 - 210 r- 220 + 240 + 250 + 261 l. C,ic khoin phdi thu dii hAn I L Phai rhu dAi h?n cua kidch hang I 2. Vdn kinh doanh o don ! i lrgc thuQc I l. Phei rhu dei han nai ba I 4. Phdi thu dai h4n kidc I - Phai thu dii han khdc 1244) I - Phei lhu dii h?n kidc ( 138 ) | - Phai thu dii hen khic (131 ) | - Phdi rhu dai han kidc (118 ) | 5. D1l phong phii rhu dei han kh6 doi I 1-1. Tii sdn c5 dinh I l. TSCD hrru hinh I - Ngu)dn gid I - Cid lri hao mon li] [6 I 2. ISCD rhud tei chinh I - Ngu)dn giii - ura Ir! hao mon IUy Ke '1. ISCD v6 hinh - \guyin gia - Cie tri hao mon lry kd 4. Chiphixay d\rng co bdn dodang III. B6t dong siD itiu tu - Nguyan gi6 - Gi6tri hao mdn liv k6 I Iv. Cic kloio iliu tu tii chinh dii hatr I l. Dau tu lao cdne 0 con | 2. Dd, tu nio c6,rg ty lidn kdt, liin doanh | - Diu tu vdo congq lidn Ldt I - Diu tu v6o cong ry liin doanh I 1 D;,, nr riii han khic | +. oy ptrong giam gin diu tu dai BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG VICEM HOÀNG MAI Qúy 2 năm 2014 Thị xã Hoàng Mai - tỉnh Nghệ An kết thúc tại ngày 30/06/2014 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG VICEM HOÀNG MAI BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2014 Cho kỳ hoạt động từ 01/04 đến ngày 30/06/2014 Hoàng Mai - Tháng 07 năm 2014 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG VICEM HOÀNG MAI Qúy 2 năm 2014 Thị xã Hoàng Mai - tỉnh Nghệ An kết thúc tại ngày 30/06/2014 1 MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 3 – 4 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 5 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 6 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 7 – 22 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG VICEM HOÀNG MAI Qúy 2 năm 2014 Thị xã Hoàng Mai - tỉnh Nghệ An kết thúc tại ngày 30/06/2014 2 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Xi măng Vicem Hoàng Mai (gọi tắt là “Công ty”) trình bày Báo cáo tài chính cho kỳ hoạt động từ ngày 01/04 đến ngày 30/06/2014 như sau: Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Các thành viên Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc đã điều hành Công ty từ ngày 01/04/2014 đến ngày 30/06/2014 gồm: Hội đồng Quản trị Ông Tạ Quang Bửu Chủ tịch Ông Trương Quốc Huy Thành viên Ông Vũ Thế Hà Thành viên (Bổ nhiệm ngày 23/04/2014) Ông Nguyễn Công Hòa Thành viên Ông Nguyễn Quốc Việt Thành viên Ông Phạm Hoành Sơn Thành viên Ông Đậu Phi Tuấn Thành viên Ông Đặng Tăng Cường Thành viên (Miễn nhiệm ngày 23/04/2014) Ban Giám đốc Ông Trương Quốc Huy Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Quốc Việt Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Công Hoà Phó Tổng Giám đốc Ông Trần Việt Hồng Phó Tổng Giám đốc Trách nhiệm của Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty CP Xi măng Vicem Hoàng Mai có trách nhiệm lập Báo cáo tài chính từ ngày 01/04/2014 đến ngày 30/06/2014 phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong niên độ kế toán. Trong việc lập các Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải:  Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;  Đưa ra các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;  Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợp có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính hay không;  Ban hành và áp dụng hệ thống kiểm soát nội bộ một cách hữu hiệu cho mục đích lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp lý nhằm hạn chế rủi ro và gian lận; và  Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh. Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác. Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Thay mặt và đại diện cho Ban Giám đốc, Trương Quốc Huy Tổng Giám đốc Ngh ệ An, ngày 14 tháng 07 năm 2014 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG VICEM HOÀNG MAI Qúy 2 năm 2014 Thị xã Hoàng Mai - tỉnh Nghệ An kết thúc tại ngày 30/06/2014 3 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 MẪU SỐ B 01a - DN Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh 30/06/2014 01/01/2014 A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) 100 676,571,374,969 675,623,592,541 I. Tiền 110 4 80,878,251,583 209,424,641,432 1.Tiền 111 80,878,251,583 209,424,641,432 ... 12 9 13 0 13 1 13 2 13 3 13 5 13 8 13 9 14 0 14 1 14 9 15 0 15 1 15 2 15 4 15 7 15 8 200 210 211 212 213 218 219 220 2 21 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 2 41 242 250 2 51 252 253 254 Thuyet minh V. 01 V.09... 24,906,876 1, 974 ,16 4,723 31/ 12 /2 014 12 0,000,000 6 ,13 0,0 21, 283 14 ,426,547 6,264,447,83 (1 31/ 12 /2 014 5 81, 782 ,12 7 01/ 01 /2 014 12 0,000,000 4,382,863,420 14 ,426,547 4, 517 ,289,967 01/ 01 /2 014 - 1. 833.357,592 1, 833,357,592... 11 1,200 15 1 ,10 0 312 ,000 3,6 31. 200 8,00 (1 196 ,10 0 327 ,10 (1 450,000 R34 ,11 8 2.300 1, 140,000 515 ,000 10 6,80 (1 518 ,400 18 2,000 1, 200 15 3,700 673 .11 0 11 0,000 240,000 45900 15 ,10 0 10 1,587 99 ,10 0 90,400