Thông tư 52 2016 TT-BTC hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung

Thông tư 52 2016 TT-BTC hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...

Cơng ty Luật Minh Gia BỘ TÀI CHÍNH - www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 52/2016/TT-BTC Hà Nội, ngày 21 tháng 03 năm 2016 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN TRIỂN KHAI SẢN PHẨM BẢO HIỂM LIÊN KẾT CHUNG Căn Luật Kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10 ngày 9/12/2000; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số Điều Luật Kinh doanh bảo hiểm số 61/2010/QH12 ngày 24/11/2010; Căn Nghị định số 45/2007/NĐ-CP ngày 27/3/2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số Điều Luật Kinh doanh bảo hiểm; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23/12/2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Cục trưởng Cục Quản lý, giám sát bảo hiểm, Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi Điều chỉnh đối tượng áp dụng Thông tư hướng dẫn việc triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung (universal life) thuộc nghiệp vụ bảo hiểm liên kết đầu tư Thông tư áp dụng doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ (sau gọi tắt doanh nghiệp bảo hiểm), đại lý bảo hiểm, bên mua bảo hiểm tổ chức, cá nhân có liên quan đến triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Điều Đặc Điểm sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Cơ cấu phí bảo hiểm quyền lợi bảo hiểm tách bạch phần bảo hiểm rủi ro phần đầu tư Bên mua bảo hiểm linh hoạt việc xác định phí bảo hiểm số tiền bảo hiểm theo thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Bên mua bảo hiểm hưởng toàn kết đầu tư từ quỹ liên kết chung doanh nghiệp bảo hiểm không thấp tỷ suất đầu tư tối thiểu doanh nghiệp bảo hiểm cam kết hợp đồng bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm hưởng Khoản phí bên mua bảo hiểm trả theo thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm Điều Quỹ liên kết chung Quỹ liên kết chung quỹ hình thành từ nguồn phí bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm liên kết chung thuộc quỹ chủ hợp đồng bảo hiểm Tài sản quỹ liên kết chung không phân chia mà xác định chung cho tất hợp đồng bảo hiểm liên kết Điều Điều kiện doanh nghiệp bảo hiểm triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Khi triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung, doanh nghiệp bảo hiểm phải đáp ứng Điều kiện sau đây: Biên khả toán doanh nghiệp bảo hiểm lớn biên khả tốn tối thiểu 100 tỷ đồng Có hệ thống công nghệ thông tin phù hợp để quản lý kiểm soát quỹ liên kết chung cách thận trọng hiệu Sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Bộ Tài phê chuẩn theo quy định Điều 20 Thông tư Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Mục 1: THIẾT KẾ SẢN PHẨM Điều Quyền lợi bảo hiểm liên kết chung Quyền lợi bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm liên kết chung bao gồm quyền lợi bảo hiểm rủi ro quyền lợi đầu tư Quyền lợi bảo hiểm rủi ro: a) Doanh nghiệp bảo hiểm bên mua bảo hiểm thỏa thuận quyền lợi bảo hiểm rủi ro phải bảo đảm số tiền bảo hiểm tối thiểu khơng thấp lần phí bảo hiểm định kỳ năm đầu hợp đồng bảo hiểm đóng phí định kỳ khơng thấp 125% số phí bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm đóng phí lần LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn b) Quy định quyền lợi tối thiểu trường hợp tử vong khơng áp dụng Khoản phí bảo hiểm đóng thêm quy định Điều Thơng tư c) Doanh nghiệp bảo hiểm cung cấp sản phẩm bảo hiểm bổ trợ cho sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Phương thức đóng phí bảo hiểm cho sản phẩm bảo hiểm bổ trợ bên thỏa thuận giao kết hợp đồng Quyền lợi đầu tư: Bên mua bảo hiểm hưởng quyền lợi từ kết đầu tư quỹ liên kết chung với tỷ suất đầu tư tối thiểu quy định hợp đồng bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm bên mua bảo hiểm thỏa thuận nội dung phương thức chi trả quyền lợi bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm theo quy định Khoản Khoản Điều Điều Phí Doanh nghiệp bảo hiểm phép tính loại phí quy định đây: a) Phí ban đầu tồn Khoản tiền mà doanh nghiệp bảo hiểm phép khấu trừ trước phí bảo hiểm phân bổ vào quỹ liên kết chung b) Phí bảo hiểm rủi ro Khoản phí để chi trả quyền lợi bảo hiểm rủi ro theo cam kết hợp đồng bảo hiểm c) Phí quản lý hợp đồng bảo hiểm Khoản phí để bù đắp chi phí liên quan đến việc trì hợp đồng bảo hiểm cung cấp thông tin liên quan đến hợp đồng bảo hiểm cho bên mua bảo hiểm d) Phí quản lý quỹ dùng để chi trả cho hoạt động đầu tư quản lý quỹ liên kết chung Trong trường hợp, tỷ suất đầu tư tốn cho bên mua bảo hiểm khơng thấp tỷ suất đầu tư tối thiểu cam kết hợp đồng bảo hiểm đ) Phí hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm Khoản phí tính cho khách hàng hủy bỏ hợp đồng trước ngày đáo hạn để bù đắp Khoản chi hợp lý có liên quan e) Các loại phí khác (nếu có) phải Bộ Tài chấp thuận văn Doanh nghiệp bảo hiểm phải tính tốn xác, cơng hợp lý Khoản phí nêu đảm bảo phù hợp với sở kỹ thuật sản phẩm Bộ Tài phê chuẩn thơng báo cho bên mua bảo hiểm giao kết hợp đồng Hợp đồng bảo hiểm liên kết chung phải quy định rõ Khoản phí nói bao gồm mức tối đa áp dụng cho bên mua bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm phải công khai rõ ràng, đầy đủ loại phí mức tối đa áp dụng cho bên mua bảo hiểm tài liệu giới thiệu sản phẩm tài liệu minh họa bán hàng LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Cơng ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Trong q trình thực hợp đồng hạn mức tối đa quy định hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm thay đổi tỷ lệ loại phí áp dụng sau thơng báo thỏa thuận với bên mua bảo hiểm văn ba (03) tháng trước thời Điểm thức thay đổi Điều Phí bảo hiểm đóng thêm Ngồi phần phí bảo hiểm thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm, bên mua bảo hiểm đóng thêm phí bảo hiểm để tham gia vào quỹ liên kết chung Tồn phí bảo hiểm đóng thêm đầu tư vào quỹ liên kết chung sau trừ Khoản phí ban đầu Trong năm hợp đồng, tổng số phí bảo hiểm đóng thêm khơng vượt q năm (05) lần mức phí bảo hiểm năm đầu hợp đồng đóng phí định kỳ khơng q 50% phí bảo hiểm lần đầu hợp đồng đóng phí lần Điều Giá trị hoàn lại Giá trị hoàn lại hợp đồng bảo hiểm liên kết chung xác định giá trị hợp đồng quỹ liên kết chung vào ngày hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm trừ phí hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm Điều Thành lập quản lý quỹ liên kết chung Doanh nghiệp bảo hiểm thành lập quỹ liên kết chung cho tất hợp đồng bảo hiểm liên kết chung doanh nghiệp Quỹ liên kết chung phải tách riêng khỏi quỹ chủ sở hữu quỹ chủ hợp đồng khác doanh nghiệp Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày hợp đồng bảo hiểm liên kết chung giao kết, doanh nghiệp bảo hiểm phải bảo đảm tổng giá trị quỹ liên kết chung không thấp 50 tỷ đồng Trường hợp phí bảo hiểm phân bổ vào quỹ liên kết chung không đáp ứng quy định Khoản Điều này, doanh nghiệp bảo hiểm phải sử dụng phần quỹ chủ sở hữu để hình thành tài sản ban đầu quỹ liên kết chung hưởng kết đầu tư tương ứng với số tiền đóng góp vào việc thành lập quỹ liên kết chung Doanh nghiệp bảo hiểm hoàn lại phần toàn số tiền đóng góp việc hồn lại đáp ứng quy định Khoản Điều Quỹ liên kết chung quản lý sử dụng đầu tư phù hợp với chế độ tài áp dụng doanh nghiệp bảo hiểm Phí bảo hiểm phí bảo hiểm đóng thêm sau trừ Khoản phí ban đầu phải đầu tư phù hợp với Mục tiêu quỹ liên kết chung thời hạn không 60 ngày kể từ ngày doanh nghiệp bảo hiểm nhận phí bảo hiểm LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Mục 2: TRÁCH NHIỆM CÔNG BỐ THƠNG TIN CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM Điều 10 Thơng tin bảo hiểm liên kết chung Doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm cơng bố xác, đầy đủ kịp thời cho bên mua bảo hiểm thông tin liên quan đến hợp đồng bảo hiểm liên kết chung giao kết Thông tin cung cấp cho bên mua bảo hiểm phải phù hợp với sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Bộ Tài phê chuẩn Bên mua bảo hiểm có quyền yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm cung cấp đầy đủ thông tin giải thích Điều kiện, Điều Khoản bảo hiểm để nhận thức rủi ro liên quan giao kết hợp đồng bảo hiểm liên kết chung Doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm cơng bố website doanh nghiệp tài liệu đây: a) Quy tắc, Điều Khoản sản phẩm bảo hiểm Bộ Tài phê chuẩn; b) Tài liệu giới thiệu sản phẩm; c) Tài liệu minh họa bán hàng trường hợp điển hình; d) Tình hình hoạt động quỹ liên kết chung Điều 11 Tài liệu giới thiệu sản phẩm Tài liệu giới thiệu sản phẩm doanh nghiệp bảo hiểm biên soạn sử dụng phải phù hợp với quy định pháp luật quy định đây: Thông tin tài liệu giới thiệu sản phẩm phải xác, khách quan, đầy đủ, trung thực phải phù hợp với sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Bộ Tài phê chuẩn Ngoài quy định chung bảo hiểm nhân thọ, tài liệu giới thiệu sản phẩm bảo hiểm liên kết chung phải có thơng tin tối thiểu sau đây: a) Chính sách đầu tư, Mục tiêu cấu đầu tư tài sản quỹ liên kết chung; b) Tỷ lệ mức tối đa phí ban đầu, phí bảo hiểm rủi ro, phí quản lý hợp đồng, phí quản lý quỹ liên kết chung, phí hủy bỏ hợp đồng Khoản phí khác; c) Lãi suất đầu tư tối thiểu cam kết với bên mua bảo hiểm phần phí bảo hiểm phân bổ để đầu tư vào quỹ liên kết chung; d) Cơ sở định kỳ xác định quyền lợi đầu tư hợp đồng bảo hiểm từ quỹ liên kết chung; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn đ) Thông tin rõ ràng cho bên mua bảo hiểm biết việc giao kết hợp đồng bảo hiểm liên kết chung cam kết dài hạn bên mua bảo hiểm không nên hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm Khoản phí bên mua bảo hiểm phải trả cao thời gian đầu hợp đồng Điều 12 Tài liệu minh họa bán hàng Tài liệu minh họa bán hàng phải đáp ứng quy định pháp luật quy định đây: Tài liệu minh họa bán hàng sản phẩm bảo hiểm liên kết chung phải cung cấp cho khách hàng trước giao kết hợp đồng bảo hiểm phải có thông tin tối thiểu theo Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư Doanh nghiệp bảo hiểm phải thuyết minh rõ cho bên mua bảo hiểm quyền lợi mà khách hàng nhận giao kết hợp đồng bảo hiểm, bao gồm quyền lợi bảo hiểm rủi ro quyền lợi nhận từ quỹ liên kết chung Các Khoản phí hạn mức tối đa mà bên mua bảo hiểm phải trả phải thể rõ sở tách bạch phí bảo hiểm cho quyền lợi bảo hiểm rủi ro Khoản phí khác Trong trường hợp hợp đồng bảo hiểm liên kết chung có quyền lợi bảo hiểm bổ trợ, doanh nghiệp bảo hiểm phải thuyết trình rõ tài liệu minh họa bán hàng quyền lợi bổ trợ tác động chúng bên mua bảo hiểm Tài liệu minh họa bán hàng phải trình bày rõ ràng, dễ hiểu Điều 13 Hợp đồng bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm liên kết chung phải phù hợp với quy định pháp luật có đầy đủ thơng tin đây: Chính sách đầu tư, Mục tiêu, cấu đầu tư tài sản quỹ liên kết chung; Tỷ lệ, số tiền cụ thể mức tối đa Khoản phí liên quan đến hợp đồng bảo hiểm liên kết chung tính cho khách hàng; Tỷ lệ phân bổ phí bảo hiểm để đầu tư vào quỹ liên kết chung; Cách thức xác định quyền lợi đầu tư từ quỹ liên kết chung; Các lựa chọn để bên mua bảo hiểm thay đổi quyền lợi rủi ro, tỷ lệ phí bảo hiểm phân bổ vào quỹ liên kết chung thời gian gia hạn nộp phí bảo hiểm Điều 14 Thơng báo cho bên mua bảo hiểm tình trạng hợp đồng Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài năm hợp đồng, doanh nghiệp bảo hiểm phải thông báo văn cho bên mua bảo hiểm nội dung sau: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Tình trạng hợp đồng bảo hiểm bao gồm thông tin sau: a) Quyền lợi bảo hiểm rủi ro; b) Giá trị hoàn lại vào đầu năm báo cáo; c) Giá trị hoàn lại vào cuối năm báo cáo; d) Các Khoản phí phát sinh năm chi tiết theo phí bảo hiểm rủi ro Khoản phí khác; đ) Tổng số phí bảo hiểm đóng số phí bảo hiểm phân bổ vào quỹ liên kết chung năm báo cáo; e) Kết đầu tư tỷ suất đầu tư từ phần phí bảo hiểm đầu tư vào quỹ liên kết chung Kết hoạt động quỹ liên kết chung với nội dung sau: a) Thông tin tóm tắt tình hình tài quỹ liên kết chung theo Phụ lục II ban hành kèm theo Thơng tư này; b) Tình hình hoạt động quỹ liên kết chung năm (05) năm gần thời gian tồn thực tế quỹ thời gian hoạt động quỹ chưa đủ năm (05) năm; c) Chi tiết quyền lợi đầu tư chia dự kiến cho bên mua bảo hiểm năm báo cáo; d) Xác nhận công ty kiểm tốn độc lập thơng tin nói Mục 3: KHẢ NĂNG THANH TỐN VÀ DỰ PHỊNG NGHIỆP VỤ Điều 15 Khả toán Doanh nghiệp bảo hiểm phải ln trì khả tốn theo quy định pháp luật Biên khả toán tối thiểu hợp đồng bảo hiểm liên kết chung 4% dự phòng nghiệp vụ cộng với 0,3% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro Biên khả toán doanh nghiệp bảo hiểm phải cao biên khả toán tối thiểu 100 tỷ đồng Điều 16 Trích lập dự phịng nghiệp vụ Doanh nghiệp bảo hiểm phải trích lập dự phòng nghiệp vụ sau: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn a) Dự phòng rủi ro bảo hiểm: số lớn mức dự phịng tính theo phương pháp phí chưa hưởng dự phịng tính theo phương pháp dòng tiền để đáp ứng tất Khoản chi phí tương lai suốt thời hạn hợp đồng Trong đó, dự phịng tính theo phương pháp phí chưa hưởng 100% phí bảo hiểm rủi ro thu hợp đồng bảo hiểm liên kết chung b) Dự phịng bồi thường: trích theo phương pháp hồ sơ với mức trích lập tính sở thống kê số tiền bảo hiểm phải trả cho hồ sơ yêu cầu đòi bồi thường doanh nghiệp bảo hiểm đến cuối năm tài chưa giải c) Dự phịng nghiệp vụ phần liên kết chung thực theo phương pháp sau: - Giá trị hoàn lại hợp đồng bảo hiểm liên kết chung, hoặc: - Giá trị tài Khoản hợp đồng bảo hiểm liên kết chung Doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm đánh giá lựa chọn phương pháp trích lập dự phịng nghiệp vụ phần liên kết chung để bảo đảm trách nhiệm cam kết theo hợp đồng bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm không thay đổi phương pháp sở trích lập dự phịng nghiệp vụ năm tài Trường hợp thay đổi phương pháp sở trích lập dự phịng nghiệp vụ bảo hiểm cho năm tài kế tiếp, doanh nghiệp bảo hiểm phải bảo đảm cho kết dự phòng nghiệp vụ cao Bộ Tài chấp thuận văn trước áp dụng theo quy định Thông tư số 125/2012/TT-BTC ngày 30/7/2012, Thông tư số 194/2014/TT-BTC ngày 17/12/2014 Bộ trưởng Bộ Tài văn sửa đổi, bổ sung, thay văn nêu d) Dự phòng bảo đảm khả tốn bổ sung (resilience reserve): Dự phịng dùng để bảo đảm cam kết doanh nghiệp khách hàng theo thỏa thuận hợp đồng bảo hiểm thị trường đầu tư có biến động lớn Chun gia tính tốn doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm xác định phương pháp, sở số liệu dự phịng nghiệp vụ để ln đảm bảo cam kết bên mua bảo hiểm theo ngun tắc phương pháp tính tốn thừa nhận rộng rãi theo thông lệ quốc tế Mục 4: PHÂN TÍCH NHU CẦU KHÁCH HÀNG, YÊU CẦU ĐỐI VỚI ĐẠI LÝ BẢO HIỂM VÀ HOA HỒNG BẢO HIỂM Điều 17 Phân tích nhu cầu khách hàng Trước giao kết hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm phải tiến hành phân tích nhu cầu khách hàng phải có xác nhận khách hàng việc hiểu rõ sản phẩm bảo hiểm mà họ dự kiến mua, nhận thức rõ quyền lợi bảo hiểm, quyền lợi đầu tư rủi ro đầu tư mà họ có LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn thể gặp phải tham gia sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Khoản phí mà doanh nghiệp bảo hiểm tính cho khách hàng Điều 18 Yêu cầu đại lý bảo hiểm Đại lý bảo hiểm triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung phải đáp ứng Điều kiện sau: Không vi phạm quy định pháp luật hoạt động đại lý bảo hiểm quy tắc đạo đức nghề nghiệp đại lý doanh nghiệp bảo hiểm Được doanh nghiệp bảo hiểm đào tạo chứng nhận hồn thành khóa học sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Có ba (03) tháng kinh nghiệm hoạt động đại lý bảo hiểm có (01) năm làm việc lĩnh vực tài chính, ngân hàng bảo hiểm tốt nghiệp từ cao đẳng trở lên lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm Điều 19 Hoa hồng bảo hiểm Hoa hồng bảo hiểm sản phẩm bảo hiểm liên kết chung thực theo quy định pháp luật với tỷ lệ hoa hồng tối đa mà doanh nghiệp bảo hiểm phép trả cho đại lý bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm theo Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư Mục 5: CÁC QUY ĐỊNH KHÁC Điều 20 Phê chuẩn sản phẩm bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm phải Bộ Tài phê chuẩn sản phẩm bảo hiểm liên kết chung trước triển khai Hồ sơ đề nghị phê chuẩn sản phẩm bảo hiểm liên kết chung lập theo quy định pháp luật kèm theo phương án triển khai sản phẩm liên kết chung, bao gồm nội dung sau đây: a) Tóm tắt nội dung sản phẩm bảo hiểm liên kết chung dự kiến triển khai; b) Chính sách đầu tư mà doanh nghiệp bảo hiểm dự kiến áp dụng tài sản thuộc quỹ liên kết chung; c) Cơ sở phân bổ Khoản phí bảo hiểm chi phí; d) Nội dung đào tạo đại lý bảo hiểm sản phẩm bảo hiểm liên kết chung dự kiến triển khai; đ) Thông tin chun gia tính tốn, chun gia đầu tư dịch vụ tư vấn thuê khác; e) Thơng tin trình độ, lực, kinh nghiệm chun môn cán chịu trách nhiệm đầu tư; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn g) Cam kết văn kèm theo giải trình chi tiết việc doanh nghiệp bảo hiểm đáp ứng Điều kiện quy định Điều Thông tư Điều 21 Nghĩa vụ doanh nghiệp bảo hiểm Tuân thủ quy định Thông tư quy định pháp luật khác có liên quan Ban hành quy trình nghiệp vụ triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung phù hợp với Điều kiện, đặc Điểm Điều lệ hoạt động doanh nghiệp Tổng hợp, báo cáo tình hình kinh doanh sản phẩm bảo hiểm liên kết chung theo quy định pháp luật hành Hàng năm, chun gia tính tốn doanh nghiệp có trách nhiệm đánh giá việc tuân thủ quy định Thông tư doanh nghiệp bảo hiểm trình kinh doanh sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Chương III HIỆU LỰC THI HÀNH Điều 22 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 06 năm 2016 Thông tư thay Quyết định số 96/2007/QĐ-BTC ngày 23/11/2007 Bộ trưởng Bộ Tài việc ban hành Quy chế triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Trong q trình thực hiện, có khó khăn, vướng mắc, đề nghị phản ánh kịp thời Bộ Tài để xem xét, giải quyết./ KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Nơi nhận: - Văn phòng TW ban Đảng; - Văn phòng Quốc Hội; - Văn phịng Tổng Bí thư; - Văn phịng Chủ tịch nước; - Văn phịng Chính phủ; - Văn phịng Ban Chỉ đạo TW phòng, chống tham nhũng; - Viện Kiểm sát, Tòa án nhân dân tối cao; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Cơ quan TW đồn thể; - Kiểm tốn Nhà nước; - Cục kiểm tra văn - Bộ Tư pháp; - Cơng báo, Website Chính phủ; - Các đơn vị, website thuộc Bộ Tài chính; - Hiệp hội bảo hiểm, DNBH; - Lưu: VT, QLBH Trần Xuân Hà LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn PHỤ LỤC I TÀI LIỆU MINH HỌA BÁN HÀNG (Ban hành kèm theo Thông tư số 52/2016/TT-BTC ngày 21/3/2016 Bộ Tài hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung) I THƠNG TIN CƠ BẢN Thơng tin doanh nghiệp bảo hiểm: - Tên doanh nghiệp - Số giấy phép - Lĩnh vực kinh doanh - Vốn Điều lệ - Trụ sở - Địa liên hệ (địa chỉ, số điện thoại, số fax ) Thông tin bên mua bảo hiểm, người bảo hiểm - Họ tên - Tuổi - Giới tính - Nghề nghiệp - Số CMND/Hộ chiếu Thông tin đại lý bảo hiểm - Họ tên - Mã số đại lý - Văn phịng hoạt động Thơng tin sản phẩm bảo hiểm, sản phẩm bổ trợ (nếu có) - Tên sản phẩm - Thời hạn bảo hiểm - Quyền lợi bảo hiểm rủi ro - Phí bảo hiểm II THÔNG TIN CHI TIẾT Các quyền lợi bảo hiểm Các quyền lợi giải thích cho bên mua bảo hiểm tối thiểu phải tách bạch quyền lợi bảo đảm quyền lợi không bảo đảm, cụ thể sau: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn 1.1 Quyền lợi bảo hiểm rủi ro: QUYỀN LỢI ĐƯỢC BẢO ĐẢM - Quyền lợi bảo hiểm tử vong: số tiền doanh nghiệp bảo hiểm trả cho người thụ hưởng trường hợp tử vong người bảo hiểm - Các quyền lợi bảo hiểm rủi ro khác (nếu có) - Quyền lợi sản phẩm bảo hiểm bổ trợ (nếu có) 1.2 Quyền lợi đầu tư: a) QUYỀN LỢI ĐƯỢC BẢO ĐẢM - Quyền lợi theo tỷ suất đầu tư tối thiểu cam kết với bên mua bảo hiểm b) QUYỀN LỢI KHÔNG ĐƯỢC BẢO ĐẢM 1.3 Các quyền lợi khác (nếu có) Cơ chế phân bổ phí bảo hiểm: - Doanh nghiệp bảo hiểm phải minh họa rõ tỷ lệ phí bảo hiểm phân bổ cho quyền lợi bảo hiểm rủi ro quyền lợi từ quỹ liên kết chung - Doanh nghiệp bảo hiểm phải minh họa rõ Khoản phí quy định Điều Thơng tư hạn mức tối đa áp dụng, ví dụ như: + Phí ban đầu + Phí bảo hiểm rủi ro + Phí quản lý hợp đồng bảo hiểm + Phí quản lý quỹ + Phí hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm + Phí khác (nếu có) Tỷ suất đầu tư dự kiến 3.1 Doanh nghiệp bảo hiểm sử dụng tỷ suất đầu tư toán cho bên mua bảo hiểm tối đa tỷ suất đầu tư thực tế bình quân doanh nghiệp năm tài gần (khơng vượt q 8%) để thể phạm vi dao động thu nhập quỹ liên kết chung 3.2 Doanh nghiệp bảo hiểm phải khẳng định rõ: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn - Tỷ suất đầu tư tăng giảm - Trong trường hợp, doanh nghiệp bảo đảm tỷ suất đầu tư tối thiểu cam kết hợp đồng bảo hiểm III MINH HỌA THỰC TẾ VỀ PHÂN BỔ PHÍ BẢO HIỂM VÀ CÁC QUYỀN LỢI BẢO HIỂM Năm hợp đồng Tổng phí bảo hiểm đóng … PHỤ LỤC II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ LIÊN KẾT CHUNG (Ban hành kèm theo Thơng tư số 52/2016/TT-BTC ngày 21/3/2016 Bộ Tài hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung) Doanh nghiệp bảo hiểm Năm báo cáo: I PHÍ BẢO HIỂM VÀ GIÁ TRỊ QUỸ LIÊN KẾT CHUNG TRONG NĂM Tổng số phí bảo hiểm nộp năm: ………………… Số phí bảo hiểm phân bổ cho quyền lợi bảo hiểm rủi ro: ………………… LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Các Khoản chi phí liên quan: ………………… Tổng số phí bảo hiểm đầu tư vào quỹ liên kết chung: ………………… Giá trị quỹ liên kết chung đầu năm: ………………… Giá trị quỹ liên kết chung cuối năm: ………………… Tỷ suất đầu tư quỹ liên kết chung: ………………… II BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI SẢN CỦA CÁC QUỸ LIÊN KẾT CHUNG Tài sản - Tiền - Danh Mục Khoản đầu tư (liệt kê chi tiết) - Các tài sản khác Tổng tài sản III BÁO CÁO THU NHẬP VÀ CHI PHÍ CỦA CÁC QUỸ LIÊN KẾT CHUNG Nội dung Thu nhập: chi tiết thu nhập từ hoạt động đầu tư theo danh Mục phù hợp với quy định Tổng thu nhập Chi phí: Chi tiết chi phí theo danh Mục phù hợp với quy định Tổng chi phí Chênh lệch thu nhập chi phí Thu nhập trả cho bên mua bảo hiểm Tỷ suất đầu tư thực tế Tỷ suất đầu tư toán cho bên mua bảo hiểm PHỤ LỤC III BẢNG TỶ LỆ HOA HỒNG BẢO HIỂM TỐI ĐA ÁP DỤNG CHO SẢN PHẨM BẢO HIỂM LIÊN KẾT CHUNG (Ban hành kèm theo Thông tư số 52/2016/TT-BTC ngày 21/3/2016 Bộ Tài hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung) Đơn vị tính: % LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Thời hạn hợp đồng Từ 10 năm trở xuống Trên 10 năm LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 ... QUỸ LIÊN KẾT CHUNG (Ban hành kèm theo Thông tư số 52/ 2016/ TT-BTC ngày 21/3 /2016 Bộ Tài hướng dẫn triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung) Doanh nghiệp bảo hiểm Năm báo cáo: I PHÍ BẢO HIỂM... Tài sản quỹ liên kết chung không phân chia mà xác định chung cho tất hợp đồng bảo hiểm liên kết Điều Điều kiện doanh nghiệp bảo hiểm triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Khi triển khai sản. .. tham gia sản phẩm bảo hiểm liên kết chung Khoản phí mà doanh nghiệp bảo hiểm tính cho khách hàng Điều 18 Yêu cầu đại lý bảo hiểm Đại lý bảo hiểm triển khai sản phẩm bảo hiểm liên kết chung phải