3 So lieu tai chinh nam 2008 (tom tat)

BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2008 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU w w w. acb .co m . v n 56 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Báo cáo thường niên 2008 57 THÔNG TIN VỀ NGÂN HÀNG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN VIÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT PHỤ LỤC 58 59 61 63 65 66 68 123 w w w. acb .co m . v n 58 Giấy phép hoạt động số: Số 0032/NH-GP ngày 24 tháng 4 năm 1993 Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (“NHNN”) cấp. Thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 50 năm kể từ ngày của giấy phép đầu tiên. Hội đồng Quản trị: Dưới đây là danh sách các thành viên của Hội đồng Quản trị nhiệm kỳ 2008 - 2012 đã được Đại hội cổ đông bầu ra và nhất trí thông qua theo quyết định ngày 22 tháng 3 năm 2008. Ông Trần Xuân Giá Chủ tịch Ông Phạm Trung Cang Phó Chủ tịch Ông Trịnh Kim Quang Phó chủ tịch Ông Lê Vũ Kỳ Phó chủ tịch Ông Lý Xuân Hải Thành viên Ông Huỳnh Quang Tuấn Thành viên Ông Alain Cany Thành viên Ông Dominic Scriven Thành viên Ông Julian Fong Loong Choon Thành viên Ông Lương Văn Tự Thành viên Ông Trần Hùng Huy Thành viên Ban Tổng Giám đốc: Dưới đây là các thành viên của Ban Tổng Giám đốc trong năm và đến ngày lập báo cáo hợp nhất này gồm có: Ông Lý Xuân Hải Tổng Giám đốc Ông Huỳnh Nghĩa Hiệp Phó Tổng Giám đốc (miễn nhiệm ngày 14 tháng 5 năm 2008) Ông Lê Vũ Kỳ Phó Tổng Giám đốc (miễn nhiệm ngày 5 tháng 9 năm 2008) Ông Nguyễn Thanh Toại Phó Tổng Giám đốc Ông Huỳnh Quang Tuấn Phó Tổng Giám đốc Ông Đàm Văn Tuấn Phó Tổng Giám đốc Ông Đỗ Minh Toàn Phó Tổng Giám đốc Ông Bùi Tấn Tài Phó Tổng Giám đốc Ông Trần Hùng Huy Phó Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 4 tháng 4 năm 2008) Ông Nguyễn Đức Thái Hân Phó Tổng Giám đốc (bổ nhiệm ngày 1 tháng 8 năm 2008) THÔNG TIN VỀ NGÂN HÀNG Báo cáo thường niên 2008 59 HOẠT ĐỘNG CHÍNH Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (“Ngân hàng”) và các công ty con (Ngân hàng và các công ty con gọi chung là “Tập đoàn”) là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; cho vay ngắn, trung và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, công trái và các giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh tế; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; thanh toán quốc tế; sản xuất vàng miếng; môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành; cung cấp các dịch vụ về đầu tư, các dịch vụ về quản lý nợ, các dịch vụ về quản lý quỹ đầu tư và khai thác tài sản, thuê mua và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác. Trụ sở chính 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Kiểm toán viên Công ty TNHH PricewaterhouseCoopers (Việt Nam) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Ban Tổng Giám đốc của Ngân hàng chịu trách nhiệm lập các báo cáo tài chính hợp Tên công ty: Công ty Cổ phần dịch vụ vận tải đường sắt BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Năm 2008 Phần I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị tính: đồng STT I II Nội dung Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho (chi phí SXKD dở dang) Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vô hình - Tài sản cố định thuê tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác III TỔNG CỘNG TÀI SẢN IV V Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài - Các khác thuộc vốn chủ sở hữu - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư xây dựng Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh Phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ 14.590.904.696 3.132.144.480 10.600.373.580 77.430.450 780.956.186 10.243.708.819 8.641.208.819 8.641.208.819 0 0 1.602.500.000 24.759.185.958 4.123.142.246 3.000.000.000 15.924.189.835 115.089.285 1.596.764.592 15.113.620.149 12.667.120.149 12.667.120.149 0 0 2.446.500.000 24.834.613.515 39.872.806.107 15.550.309.963 11.026.754.648 4.523.555.315 9.284.303.552 9.164.849.741 7.046.400.000 0 0 666.075.238 105.970.609 1.346.403.894 119.453.811 119.453.811 0 17.707.808.891 16.323.036.695 1.384.772.196 22.164.997.216 21.998.104.605 17.500.000.000 0 0 871.887.711 250.222.030 62.000.000 3.313.994.864 166.892.611 166.892.611 0 24.834.613.515 39.872.806.107 1/2 Phần II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đơn vị tính: đồng STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 CHỈ TIÊU Năm 2007 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi cổ phiếu Cổ tức cổ phiếu Năm 2008 97.721.427.502 97.721.427.502 86.635.086.675 11.086.340.827 194.788.379 379.626.489 16.780.227 9.394.180.026 1.490.542.464 51.365.241 4.453.164 46.912.077 1.537.454.541 198.431.560 1.339.022.981 1.900 1.000 134.684.436.273 134.684.436.273 117.937.238.677 16.747.197.596 576.651.465 438.500.216 60.745.498 13.012.976.725 3.811.626.622 1.390.000 1.390.000 3.813.016.622 499.021.758 3.313.994.864 2.705 1.000 Phần III CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN Số CHỈ TIÊU TT Cơ cấu tài sản (%) - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản Cơ cấu nguồn vốn (%) - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn Khả toán (lần) - Khả toán nhanh - Khả toán hành Tỷ suất lợi nhuận (%) - Tỷ xuất lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản - Tỷ xuất lợi nhuận sau thuế/ Doanh thu - Tỷ xuất lợi nhuận sau thuế/ Nguồn vốn CSH Đơn vị tính: đồng Kỳ báo cáo Kỳ trước 41,25% 58,75% 37,90% 62,10% 62,62% 36,90% 44,41% 55,17% 0,28 1,60 0,25 2,25 5,39% 1,37% 14,42% 8,31% 2,46% 14,95% HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CÔNG TY 2/2 1 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG HÀ TIÊN 2 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Thị trấn Kiên Lương, huyện Kiên Lương, tỉnh Kiên Giang Kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 02 năm 2008 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm (Từ ngày 01/02/2008) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1.109.623.348.924 1.017.379.494.436 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 224.546.437.905 316.578.218.430 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 V.2 4.220.726.309 4.220.726.309 III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 428.645.754.816 320.813.204.746 IV. Hàng tồn kho 140 448.276.106.257 369.945.213.999 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 3.934.323.637 5.822.130.952 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 702.872.081.850 653.925.174.637 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 184.290.714 - II. Tài sản cố định 220 625.968.361.326 573.378.404.080 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.7 354.124.600.837 381.201.927.706 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.8 61.713.449 78.856.074 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.9 271.782.047.040 192.097.620.300 III. Bất động sản đầu tư 240 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 - - V. Tài sản dài hạn khác 260 76.719.429.810 80.546.770.557 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 1.812.495.430.774 1.671.304.669.073 2 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm (Từ ngày 01/02/2008) A - NỢ PHẢI TRẢ 300 872.207.305.737 778.692.959.607 I. Nợ ngắn hạn 310 317.663.874.535 349.964.957.009 II. Nợ dài hạn 330 554.543.431.202 428.728.002.598 B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 940.288.125.037 892.611.709.466 I. Vốn chủ sở hữu 410 928.920.160.798 880.000.000.000 II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 11.367.964.239 12.611.709.466 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 1.812.495.430.774 1.671.304.669.073 - - Kiên Giang , ngày 25 tháng 07 năm 2008 Người lập biểu Đã ký Trần Thị Trúc Mai Kế toán trưởng Đã ký Ng. Q. Chiến Giám đốc Đã ký Trần Duy Sơn CÔNG TY CỔ PHẦN VINCOM VIN COM JSC 191 Bà Triệu, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Tel: + 84 4 974 9999 - Fax: + 84 4 974 8888 www.vincom.com.vn Mẫu số CBTT-03 Ban hành theo TT số 38/2007/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 18/4/2007 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TÓM TẮT QUÝ 1/2008 I.A. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: Đồng Việt Nam STT NỘI DUNG Ngày 1.1.2008 Ngày 31.3.2008 I Tài sản ngắn hạn 2,534,874,317,399 2,826,666,659,348 1 Tiền và các khoản tương đương tiền 497,490,168,093 118,351,871,658 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 1,749,776,649,600 2,329,670,130,167 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 285,684,686,133 372,934,444,901 4 Hàng tồn kho 135,595,299 802,231,204 5 Tài sản ngắn hạn khác 1,787,218,274 4,907,981,418 II Tài sản dài hạn 644,949,437,277 986,980,494,768 1 Các khoản phải thu dài hạn 2 Tài sản cố định 116,442,069,679 382,003,566,109 - Tài sản cố định hữu hình 12,387,535,504 17,066,758,920 - Tài sản cố định vô hình 217,396,443 1,732,076,887 - Tài sản cố định thuê tài chính - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 103,837,137,732 363,204,730,302 3 Bất động sản đầu tư 258,673,827,910 255,274,924,171 4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 76,511,288,000 196,364,113,966 5 Tài sản dài hạn khác 193,322,251,688 153,337,890,522 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 3,179,823,754,675 3,813,647,154,116 IV Nợ phải trả 1,246,686,428,991 1,364,530,498,808 1 Nợ ngắn hạn 199,769,014,557 310,225,043,262 2 Nợ dài hạn 1,046,917,414,434 1,054,305,455,546 V Vốn chủ sở hữu 1,933,137,325,684 2,449,116,655,308 1 Vốn chủ sở hữu 1,842,705,052,935 2,281,564,031,064 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu 800,000,000,000 1,199,831,560,000 - Thặng dư vốn cổ phần 773,354,590,000 773,354,590,000 - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 269,350,462,935 308,377,881,064 - Nguồn vốn đầu tư XDCB 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác - - - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 3 Lợi ích của cổ đông thiểu số 90,432,272,749 167,552,624,244 VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 3,179,823,754,675 3,813,647,154,116 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TÓM TẮT II.A. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT STT CHỈ TIÊU Quý I-08 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 62,798,781,793 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 3 Doanh thu thuần vê bán hàng và cung cấp dịch vụ 62,798,781,793 4 Giá vốn hàng bán 14,962,440,828 5 LN gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 47,836,340,965 6 Doanh thu hoạt động tài chính 43,964,632,068 7 Chi phí tài chính 27,557,221,769 Trong đó : chi phí lãi vay 8 Chi phí bán hàng 2,560,696,719 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 17,839,093,742 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 43,843,960,803 11 Thu nhập khác 1,805,327,796 12 Chi phí khác 563,673,918 13 Lợi nhuận khác 1,241,653,878 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 45,085,614,681 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 6,772,147,700 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 38,313,466,981 18 Lợi ích của cổ đông thiểu số (38,624,788) 19 Lãi sau thuế của công ty mẹ 38,352,091,769 CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN KỸ NGHỆ GỖ TRƯỜNG THÀNH (TTF) Mãu CBTT-03 (Ban hành kèm theo thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ Tài Chính) BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT TÓM TẮT TẠI NGÀY 31/12/2007 (ĐƯỢC KIỂM TOÁN BỞI CÔNG TY KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TOÁN – AFC) II. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 31/12/2007. STT NỘI DUNG Số cuối năm Số đầu năm I TÀI SẢN NGẮN HẠN 997,994,445,160 429,265,451,645 1 Tiền và các khoản tương đương tiền 13,662,990,021 30,358,306,656 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 59,996,135,000 - 3 Các khoản phải thu 116,308,348,079 48,840,744,465 4 Hàng tồn kho 767,776,678,462 329,686,233,518 5 Tài sản ngắn hạn khác 40,250,293,598 20,380,167,006 II TÀI SẢN DÀI HẠN 375,336,825,925 60,393,202,191 1 Các khoản phải thu dài hạn - - 2 Tài sản cố định 146,108,866,065 53,445,311,970 - Tài sản cố định hữu hình 100,474,421,511 38,322,708,597 - Tài sản cố định vô hình 6,485,491,704 6,395,735,382 - Tài sản cố định thuê tài chính - - - Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 39,148,952,850 8,726,867,991 3 Bất động sản đầu tư - - 4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 224,377,470,728 5,474,500,000 5 Tài sản dài hạn khác 4,850,489,132 1,473,390,221 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 1,373,331,271,085 489,658,653,836 IV NỢ PHẢI TRẢ 687,651,190,319 413,573,820,567 1 Nợ ngắn hạn 659,151,870,034 397,907,842,007 2 Nợ dài hạn 28,499,320,285 15,655,978,560 V VỐN CHỦ SỞ HỮU 664,817,522,699 60,941,881,751 1 Vốn chủ sở hữu 664,579,293,309 60,941,881,751 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu 150,000,000,000 150,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần 477,123,202,955 10,001,900,000 - Cổ phiếu quỹ - - - Các quỹ - - - Lợi nhuận chưa phân phối 37,456,090,354 825,581,751 - Nguồn vốn đầu tư XDCB - - 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác 238,229,390 - - Quỹ khen thưởng và phúc lợi 238,229,390 - - Nguồn kinh phí - - - Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ - - VI LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 20,862,558,067 15,142,951,518 VII TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1,373,331,271,085 489,658,653,836 II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH STT CHỈ TIÊU Năm 2007 Năm 2006 1. Doanh thu bán háng và cung cấp dịch vụ 611,275,736,482 358,836,469,678 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 8,145,654,998 1,694,403,917 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 603,130,081,484 357,142,065,761 4. Giá vốn hàng bán 460,311,523,091 265,106,762,182 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 142,818,558,393 92,035,303,579 6. Doanh thu hoạt động tài chính 20,088,563,212 3,917,061,855 7. Chi phí tài chính 35,517,680,960 23,554,349,406 8. Chi phí bán hàng 22,469,198,083 14,599,467,002 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 50,566,300,102 35,249,117,208 10. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 54,353,942,460 22,549,431,818 11. Thu nhập khác 4,411,590,051 1,404,203,159 12. Chi phí khác 461,752,776 1,092,229,133 13. Lợi nhuận khác 3,949,837,275 311,974,026 14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 58,303,779,735 22,961,405,844 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 2,274,007,198 159,999,801 16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 56,029,772,537 22,701,406,043 17.1 Lợi ích của cổ đông thiểu số 3,785,190,568 6,665,762,641 17.2 Lợi nhuận sau thuế của cổ đông của công ty mẹ N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c N c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y N y bu to k lic C w w w O W ! h a n g e Vi e O PD ! XC er W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c ... 1.000 134 .684. 436 .2 73 134 .684. 436 .2 73 117. 937 . 238 .677 16.747.197.596 576.651.465 438 .500.216 60.745.498 13. 012.976.725 3. 811.626.622 1 .39 0.000 1 .39 0.000 3. 8 13. 016.622 499.021.758 3. 3 13. 994.864... Năm 2008 97.721.427.502 97.721.427.502 86. 635 .086.675 11.086 .34 0.827 194.788 .37 9 37 9.626.489 16.780.227 9 .39 4.180.026 1.490.542.464 51 .36 5.241 4.4 53. 164 46.912.077 1. 537 .454.541 198. 431 .560 1 .33 9.022.981... CSH Đơn vị tính: đồng Kỳ báo cáo Kỳ trước 41,25% 58,75% 37 ,90% 62,10% 62,62% 36 ,90% 44,41% 55,17% 0,28 1,60 0,25 2,25 5 ,39 % 1 ,37 % 14,42% 8 ,31 % 2,46% 14,95% HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CÔNG TY 2/2