Báo cáo tài chính công ty mẹ Q1 2016

Báo cáo tài chính công ty mẹ Q1 2016 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các...

Trang 1

A.m XANH GROUP

(ONG TY CO PHAN DICH VY VA XAY DỰNG BIA OC DAT XANE 27 Đỉnh Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, TP HCM

Mẫu số B 01 ~ DN

(Ban hănh theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC| "Ngăy 22/12/2014 của Bộ Tăi chính) Tại ngăy 01/01/2016 BANG CAN DOI KE TOAN TẠI NGĂY 31/03/2016 TĂI SẢN Mê số |Th minh| Tại ngăy 31/03/2016 JA - TẢI SẲN NGĐN HẠN 100 1.879.955.506.159 | Tiền vă câc khoản tương đương tiền 110 $1 495.538.003.055} LTiĩn 1H 57.781.285.051

2 Câc khoản tương đương tiền mạ 437.750.718.004

II Đầu tư tăi chính ngắn hạn 120 a

1 Chứng khoân kỉnh doanh 121 |

2 Dy phòng giảm giâ chứng khoân kinh doanh 12 3

3 Đầu tư năm giữ đến ngăy đâo hạn 123 |

111 Câc khoăn phải thu ngắn hạn 130 723.250.233.685|

1 Phải thủ ngắn hạn của khâch hăng isi | 52 68.205.815.987]

2 Trả trước cho người bân ngắn hạn 2 | 33 201.876.638.819]

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 +

.4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đông xđy dụng |_ 134 3

5 Phải thu về cho vay ngắn hạn 135 34 30.359.420.055] 6 Phải thu ngắn hạn khâc 136 $s 437.557.106.592} 7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 137 (14.839.347.798) 8 Tăi sản thiểu chờ xử lý 139 + IV Hăng tồn kho 140 $6 649.492.476.583| 1 Hăng tồn kho 141 649.492.476.582] 2 Dự phòng giăm giâ hăng tồn kho 149 + IV Tăi sản ngắn hạn khâc 150 11.674.792.867| 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Isl 5.10 95.146.771|

2 Thuế GTGT được khẩu trừ 152 11.551.193.126

3 Thuế vă câc khoản khâc phải thu Nhă nước 153 28.452.964)

Trang 2

|B - TĂI SẢN DĂI HẠN 200 '989.529,632.304| omnis

I Cĩc khoản phải thu dai hạn 210 168.460] 712.168.460|

1 Phải thu đăi bạn của khâch hăng au 3 3

2 Trả trước cho người bân dăi hạn 212 1 3

3 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 213 + 4

.4 Phải thu nội bộ dăi hạn 214 4 | 4

5, Phai thu vĩ cho vay dai han 215 + +

6 Phải thụ dăi hạn khâc 216 | 55 712.168.460| 712.168.460)

7, Dự phòng phải thu dai han khó đòi 219 |

II Tai săn cố định 220 7.022.792.438) 7.616.719.192

1 Tăi sản cố định hữu hình 221 57 6.439.826.674 6.962.768.717]

~ Nguyín giâ 22 967.973.509) 13.967.973.599]

~ Giâ trị hao mon luỹ kế 223 (1.528.146.925) (1.005.204.882)|

2 Tăi sản cổ định thuí tăi chính z4 : |

= Nguyen gid 225 4 4

~ Giâ trị hao mòn luỹ kế 226 + 4

3 Tăi sản cố định vô hình 27 58 582.965.764] 653.950.475|

- Nguyín giâ 28 1.384.249.914 1.384.249.914]

~ Giâ trị hao môn luỹ kế 29 (801.284.150)J (30.298.439)

Bắt động săn đầu tư: 230 59 120.943.758.034 22.564.045.227]

~ Nguyín giâ 231 24.392.311.527| 26.289.557.319]

~ Giâ trị hao mòn luỹ kế 232 G.448.553.493) 6.725.512.092)

IV Tai sin đỡ dang dăi hạn 240 2.865.741.521 2.865.747.521

1 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh đở dang d 241 3 |

2 Chi phi xđy dựng cơ bản dỡ dang 242 2.865.747.521 2.865.747.521

IV Cac khoan dau tw tai chính dăi hạn 250 SL 881.322.603.242 881.322.603.242

1, Đầu tư văo công ty con 251 63.798.375.009] 763.798.375.009}

2 Đầu tư văo công ty liín kết, liín doanh 252 121.516.210.000] 121.516.210.000}

3 Đầu tư góp vốn văo đơn vị khâc 253 + 4

4 Dự phòng giảm giâ đầu tư tăi chính dăi hạn 254 (3.991.981.767)| (3.991.981.767)}

5 Dau tr nim git dĩn ngay dĩo han 255 + L

V Tai sản dăi hạn khâc 260 76.662.562.609 T1.541.677.114|

1, Chỉ phí trả trước đăi hạn 261 5.10 39.728.163.668 40.751.472,643|

2 Tăi sản thuế thu nhập hoên lại 202 | 5.21 4.866.122.699| 4127.998.229]

Trang 3

INGUON VON Mê số |Th.minh| Tại ngăy 31/03/2016 | Tại ngăy 01/01/2016

ÍA - NO PHAITRA 300 144790429577] 1466894656330

|L Nợ ngắn hạn 310 1.159.600.324.818| 1.168.844.930.650|

1 Phải trả người bân ngắn hạn su | saa 93.762.017.540} 93.228.545.068

2 Người mua trả tiền trước 312 | 545 738.866.964.425 740.455.527.104]

3 Thuế vă câc khoản phải nộp Nhă nước 313 5.16 1.746.830.782| 8.599.051.116]

4, Phải trả người lao động, 314 4.354.098.405| 3.145.164.243

3 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 | 57 46.857.703.785 61.512.286.565]

6 Phải trả nội bộ ngắn hạn 316 4 4

7 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xđy dựng 317 + +

8 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 318 1.808.486.488 2.025.687.443|

9 Phải trả ngắn hạn khâc 319 5.18 123.307.623.787} 121.839.951.964]

10 Vay vă nợ thuí tăi chính ngắn hạn 320 5.13 121.283.464.786] 133.283.464.786]

11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 + +

12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 32 | 5.19 27.613.134.820) 4.753.141.161

13 Quỹ bình ôn giâ 323 3 4

14 Giao địch mua bân lại trâi phiếu Chính phủ 324 3 4

HH Nợ dăi hạn 330 288.303.970.359] 298.049.725.680)

1 Phải trả người bân dăi hạn 331 : 3

2 Người mua trả tiền trước dăi hạn 332 515 | |

3 Chỉ phí phải trả đêi hạn 333 i 4

4, Phai tra ndi bộ về vốn kinh doanh 334 + a

3 Phải trả nội bộ dai han 335 3 3

6 Doanh thu chưa thực hiện dai hạn 36 | 520 15.164.117.972 15.459.873.203

7 Phải trả dăi hạn khâc 337 | 5.18 301.369.245 307.369.243]

8, Vay vă nợ thuí tải chính đăi hạn 338 | 543 272.832.483.142 282.282.483.142

Trang 4

| - VON CHU SO HU 400 1.421.580.843.286| 1-356.423.411.879 | Vốn chủ sở hữu 410 | 522 1.421.480843.286| — 1.356423.411.870 1, Vốn góp của chủ sở hữu 4H 1.172.635.700.000} 1.172.635.700.000}

~ Cĩ phiĩu phĩ thông có quyền biểu quyết 4lla 1.172.635.700.000| 1.172.635.700.000}

~ Cổ phiểu ưu dai 4116 |

2 Thing dur vn cổ phần 412 10.867.980.806| 10.867.980.806|

3 Quyền chọn chuyển đổi trâi phiều 413 vị 4

.4 Vốn khâc của chủ sở hữu 414 - |

5 Cổ phiểu quỹ 4l5 (580.000.000)} (580.000,000)

6 Chĩnh lệch đânh giâ lại tăi sản 416 5 4

7 Chính lệch tỷ giâ hồi đoâi 417 | |

8 Quỹ đầu tr phât triển 418 21-538.709.553| 14.806.138.826

9 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 419 + +

10 Quỹ khâc thuộc vốn chủ sở hữu 420 3 |

11 Lại nhuận sau thuế chưa phđn phối 421 217.118.452.927] 158.693.592.247]

~ LNST chưa phđn phối lũy kể đến cuối kỳ trước la 122.400.455.704 15.213.457.803,

~ LNST chưa phđn phối kỳ năy 421b 94.717.997.223 143.480 134.444

12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 42 + 4

HH Nguồn kinh phí vă quỹ khâc 430 * 4 1 Nguồn kinh phí 431 + + 2 Nguồn kinh phí đê hình thănh TSCĐ 432 + + JTONG CONG NGUON VON 440 2.869.485.138.463| 2.823.318.068,209|

Ngăy ÍÚ thâng 0/1 năm Ơ|C

NGƯỜI LẬP BIÍU KE TOAN TRUONG Wi TONG GAM BOER”

— bebe oe

NGUYEN TUAN ANH TRUONG MINH CHANH

Trang 5

H GROUP Mẫu số B 02 - DN

Ă, DAT GẦN, (Ban hănh theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC

Men "¬ ; Ngăy 22/12/2014 của Bộ Tăi chính)

CÔNG TY CO PHAN DICH VY VA XĐY DỰNG ĐỊA ÓC ĐÂT XANH 27 Đình Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, TP HCM BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH QUÝ I NAM 2016

= 4 | Thuyet Quý Liêy kế từ đầu năm đến cuỗi quý I

CHỈ TIÍU Mês | mịn Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước

1 Doanh thu bân hang va cung cấp dịch vụ 01 61 | 194.454.335.887 | 24.414.059.042 | 194.454.335.887 | 24.414.059.042

12 Câc khoản giảm trừ doanh thu 0 - : : :

|3 Doanh thu thuần về bân hăng vă cung cấp dịch vụ 10 194.454.335.887 | 24.414.059.042 | 194.454.335.887 | 24.414.059.042

14 Giâ vốn hăng bân ul 62 | 150.4496.989.495| - 1.097.494.770 | 150.496.989.495 | - 1.097.494.770

5 Lợi nhuận gộp về bân hăng vă cung cấp dịch vụ 20 43.957.346.392 | 23.316.564.272 | 43.957.346.392 | 23.316.864.272

6 Doanh thu hoạt động tăi chính 21 63 90.666.914.822 | 13.262.902.018 | 90.666.914.822 | 13.262.902.018

17 Chỉ phí tăi chính ~ Trong đó: Chỉ phí lêi vay 2 23 64 7.578.524.790) 7.578.524.790) - - 7.578.524.790 7.578.524.790) - -

8 Chi phí bân hăng 24 67 9.944.841.068 | 2.257.262.239 | 9.944.841.068| 2.257.262.239

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 67 20.355.294.252 | 13.284.040.835 | 20.355.294.252 | 13.284.040.835

[10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 96.745.601.104 | 21.038.163.216 | 96.745.601.104 | 21.038.163.216 11 Thu nhập khâc 31 65 419.718.838 418.858.165 419.718.838 418.858.165 12 Chi phi khâc 32 66 35.000.000 392.556.096 35.000.000 392.556.096 13 Lợi nhuận khâc 40 384.718.838 26.302.069 384.718.838 26.302.069 14 Tổng lợi nhuận kế toân trước thuế 50 97.130.319.942 | 21.064.465.285 | 97.130.319.942 | 21.064.465.285 15 Chỉ phí thuế TNDN biện hănh 51 69 2.550.517.188 2.550.517.188 | 3.673.635.334

16 Chỉ phí thuế TNDN hoên lại 52 (138.194.470) - (138.194.470) -

17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 6.10 94.717.997.224 | 17.390.829.951 | 94.717.997.224 | 17.390.829.951

18 Lai cơ bản trín cỗ phiếu 70 808 184

NGƯỜI LẬP BIÍU KE TOÂN TRƯỞNG

a " ề DICH VỤ vA xAY DỤNG|

—<£ =1 _ BA ÓC

Trang 6

Poor XANH GROUP

CONG TY CO PHAN DỊCH VỤ VẢ XĐY DỰNG ĐỊA OC DAT XANH 27 Dinh Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, TP HCM

số B.03~DN

(Ban hănh theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC

Ngăy 22/12/2014 của Bộ:

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(THEO PHƯƠNG PHÂP GIÂN TIẾP) QUÝ INĂM 2016 Don vi tinh: VND tk Lay kế từ đầu năm đến cuối quý năy CHỈ TIÍU Mêsế |Th minh

Năm nay Năm trước:

Ï Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Loi nhuận trước thuế ø 97130319942| — 21064465283

|2 Điều chỉnh cho câc khoản

~ Khẩu hao TSCD va BDSDT 02 638.445.963 .409,939.170|

Câc khoản dy phòng 0 4 (100.000.000)

- Lêi, lễ chính lệch tỷ giâ hơi đôi do đânh giâ lại câc khoản mục 04

liền tí có gốc ngoại tí | 1

~ Lêi, lễ từ hoạt động đầu tư 05 (90.472.577998)| — (13.277.724.806)

- Chỉ phí lêi vay % 7.578.524.790]

chinh khâc or 4 4 "nhuận từ hoạt động kink doanh trước thay “ 14.874.712.697) 8084.079.649 vẫn hưu đôn

~ Tăng, giảm câc khoản phải thụ 0 (147271425.569)| (71095.602.860)

~ Tăng, giảm hăng tồn kho 10 27.016.834.755| (36.203.331.699) - Tăng, giảm câc khoản phải trả (không kể lêi vay phải trả, thuế

|thu nhập doanh nghiíp phải nôp) HỆ (13.940.857.615) TH

~ Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 1.123.178.537| (29,873.427.320)|

~ Tăng, giảm chứng khoân kinh doanh 13 + 4

~ Tiền lêi vay đê trả 14 (10.201.774.616)| (4.781.663.743)|

~ Thuế thu nhập doanh nghiệp đê nộp 15 (9.009.403.785)| (14.960,079.893)}

ĩn thu khâc từ hoạt động kinh doanh 16 2.000.000} +

~ Tiín chỉ khâc cho hoạt động kinh doanh 17 (6.703.182.758)| (2.675.003.201)

|Lum cuyđn tiền thuuẳn từ hoạt động kink doanh 20

(144.109.918.354) (85.959.721.306)

Trang 7

|H Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1, Tid chỉ để mua sắm, xđy dựng TSCĐ vă câc tăi sản dai han khâc

2 Tiín thu từ thanh lý, nhượng bân TSCĐ vă câc tăi sản dăi hạn Ina

3 Tiền chi cho vay, mua câc công cụ nợ của đơn vị khâc 4 Tin thu

Bi cho vay, bân lại câc công cụ nợ của đơn vị khâc 5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn văo đơn vị khâc

6

ĩn thu hồi đầu tư góp vốn văo đơn vị khâc 7 Tiền thu lêi cho vay, cô tức vă lợi nhuận được chia

thuần từ hoạt động đầu tac TIT Laru chuyĩn tiền từ hoạt động tăi chính

1 Tiền thu từ phât hanh cĩ pl

2 Tiín chi trả vôn góp cho câc chủ sỡ hữu, mua lại cổ phiíu của doanh nghiíp đê phât hănh 5 Tiín thụ tri vay „ nhận vốn góp của chủ sở hữu |4 Tiền trả nợ gốc vay

5 Tiín trả nợ gốc thuí tải chính

6 Cổ tức, lợi nhuận đê trả cho chủ sở hữu

Tum chuyễn tiền thuần từ Ioại động tăi chính

[Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ [Tiền vă tương đương tiền đầu kỳ

Trang 8

"Mẫu số B 09a - DN

Door XANH GROUP (Gian hănh theo Thông tư200/TT-RTC Ngủy 2122014 của hộ Trường BTC)

ING TY CO PHAN DICH VY VA XAY DUNG BIA OC DAT XANIL 37 Bình hạ Lnh, Phường 34, Quận Binh Thon, TP HCM

THUYĨT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ INĂM2016

‘Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thắng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

‘Bing thay min năy lă một bộ phận không th âch rồi vă được đọc căng với âo câc tă chính được đănh kỉn

1 ĐẶC ĐIÍMHOẠT ĐỌNG CỦA DOANH NGHIỆP L1 Winh thie shou vou:

“Công ty Cổ phần Dịch vụ vă Xđy đựng Địa ốc Đắt Xanh (đưới đđy gọi tắlă Công t) lă công ty cỗ phẫn được thănh lập đo chuyển đổi từ Công ty TNH Dịch vụ Xđy dụng Địa óc Đắt Xanh theo GIẤy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh Công ty Cổ phần số 4103008531 ngăy 2311/2007 do Phòng đăng ký kính doanh - Sở KẾ hoạch vă Đđu tư Thănh phổ Hồ Chí Minh efp

‘Vin diĩu lệ heo Giấy chứng nhận đăng ký kính doanh Công ty Cổ phần số 4103008531 ngăy 23/11/2007 lă 15.000.000.000 đồng

`Vn điều lệ heo Giấy chứng nhận đăng ký kính đoanh Công ty Cổ phầt số 4103008531 thay đổ ẫn thứ 4 ngủy 17/01/2008 lă 80.000.000.000 đồng

`Vến điều lệ heo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phẫ số 0303104143 thay đổi lẫn thứ 9 ngăy 20/09/2010 ă 160.000.000 00 đồng `Vến điều lệ theo Giấy chúng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phần số 0303104343 ngăy 01/12/2011 lă 320.000.000.000 đồng,

`Vến điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phẳn số 0303104343 ngủy 25/12/2012 lă 420.000 000.000 đồng `Vến điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phần số 0303104343 ngăy 03/06/2013 lă 52.996.810.000 đồng Vốn điều ệ theo GIẤy chúng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phần số 0303104343 ngăy 27/09/2013 lă 527.996.810.000 dồng `Vến điều ệ theo GIẤy chúng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phẫn số 0303104343 ngăy 27/02/2014 lă 50.000.000.000 đồng `Vến điều lệ heo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty CỔ Phần số 0303104343 ngăy 21/01/2015 lă 1.007.000.000 000 đồng

`Vến điều lệtheo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phần số 0303104343 ngăy 13/04/2015 lă 062.454.690.000 đồng

Vĩn dibu ệ theo Giấy chúng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phần số 0303104343 ngủy 29/01/2015 tă 16.635.700.000 đồng, Vốn đi ệ theo Giấy chúng nhận đăng ký doanh nghiệp Công Ty Cổ Phẫn số 0303104343 ngăy 10/11/2015 lă 72.635.700.000 đồng, “Tr sử chính được đặt tại số 27 Định Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, Thănh phổ H Chí Minh kết vă 01 chỉ nhânh được trình by ti mục L.S d Công ty có 11 công ty con vă 01 công ty lỉ đoăn) h vực kinh doanh Bắt động sản, 1.3 Ngănh nghề kinh doanh đđy (cùng với công ty dưới đđy gọi chung lă Tập 12 ~ — Kinh doanh ah ~ — Môi giới bắt động sản địch vy nha die, ~ ——_ Tự vấn bất động sản (rừ câc địch vụ mang tính chất phâp ý); ee ~ Xđy dựng dđn dụng, công nghiệp; Sữa chữa nh

~ ——_ Chothuínhắ, sướng, văn phông;

= Lip dyn dbus (bio eto iần khả hi, Ki th); = San ip mat bing:

= Dich vu gian dich bt ding sn; = Day aghĩ;

= Khai thĩ 6, ft si, dt tong hogt ding ta tr si);

+ Inn (rit in tring bao bi kim loai vi in trín câc sản phẩm vải, sợi, đột, may, dan);

Trang 9

Mẫu số B 09a - DN Poor XANH GROUP one Ty co ru ic VĂ y BỢNG Ta c TXAM Ney AAMAS Dime) (Ban hinh theo Thong 13/2014 của Bộ Tưởng BTC) tr 200/TT-BTC

ụ Bộ Linh, Phuờng 4, Quận Bình Thạnh, TP, HCM

THUYET MINH BẢO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ INĂM2016

‘Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngảy 31 thâng 03 năm 2016

(Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

1ă một bộ phận không thể ch rồi vă được đọc cùng với bảo câo tăi chính được đỉnh kỉm “Bảng thuyết mảnh n = 4G chĩp bản ghỉ câc loại:

~ _ˆ_ˆ Sản xuất xi măng, vôi vă thạch cao (không hoại động tại rụ sổ):

~ _ˆ_ˆ Sản xuất bí tông vă câc sản phim tr xi mang vă thạch cao (không hoạt động tại trụ sổ): ~ Cất tạo đắng vă hoăn thiện đâ (không hoạt động tại trụ sở):

~ Sản xuất sắt thĩp, gang (không hoạt động tại trụ sở);

= Sin xudt givimg, tủ, bản ghế (không chế biến gỗ, gia công cơ khí, ti chế phế thải, xỉ, mạ điện tại trụ sở): ~ —_ Xđy dựng nhă câc loại:

~ _ Lắp đặt hệ thống cấp thoât nước, lò sưởi vă điều hòa không khí; ~ Lắp đặthệ thống xđy đựng khâc;

~ _ Hoăn thiện công trình xđy đựng:

~ Xđy đựng công trình kỹ thuật dđn dụng khâc; + thiết bị lắp đặt khâc trong xđy dựng

ân buôn vật

~ — Bân#đồ ngũ kim, sơn, kính vă thết bị lấp đặt trong xđy đụng;

= Bin lẽ đồ điện gia dụng, giường, tủ, bản, ghế vă dồ nội thất tương tụ, đền vă bộ đền điện, đồ dùng gia định khâc;

= Khĩch san (dgt tiĩu chuiin sao vă không hoạt động tại tru sĩ);

~ _ˆ Bitthự hoặc căn hộ kính doanh địch vụ lưu trú ngắn ngăy; Nhă khâch, nhă nghĩ kinh đoanh địch vụ lưu trí ngẫn ngăy; nhă trọ, phòng trọ vă câc cơ sử "ưu trú tương tự (không hoạt động tại thănh phố Hỗ Chí Minh);

~ _ Hoạt động tự vấn quđn lý (tữ tư vẫn tăi chính, kế toân); ~ —— Quảng ấn: -— Ng cứu thị trường vă thăm đồ dư luận; ~ ——_ Hoạt độngnhiếp ảnh; = Didu hinh tua du teh - ——_ Vệsinh chúng nhă cửa;

~ ——_ Vệ sinh chung nhă của vê e công trình; + Dich vụ chăm sóc vă duy tr cảnh quan; + Dich vụ hănh chính văn phòng tổng hợp; ~_ Tổ chúc giithiệu vă xúc tiến thương mại;

= Bio tao cao đẳng; Dại học vă sau đại học (không hoạt động tại trụ sở):

= Gio đực khâc: Câc khóa dạy về phí bình đânh giâ chuyín môn; Đảo tạo về sự sống; Dăo tạo kỹ năng nói trước công chúng;

+ Dich wh ty gio dyes

~ Haạt động của câc cơ sở thể thao; Hoạt động của câc cđu lạc bộ th thao, 1.4 Chu kỳ sản xuất, kinh đoanh thông thường (12 thâng)

Tir ngiy 01 thing 01 đến ngăy 31 thâng 12

Trang 10

Mẫu số B 09a - DN

DAT XANH GROUP (Ban han theo Thông tư 200/TTBTC Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trường BTC)

iB) nh Ped? «bjt Qo a Tha TP ICM WA XAY DUNE DIA Ge BA XANH

THUYET MINH BAO CAO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN DO

QUY INAM 2016

“Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

Bằng thuyết mình năy lă một bộ phận không thể tâch rời vă được đọc cùng với bâo câo tăi chính được đính kỉm 1.5 Cấu trúc doanh nghiệp

a.— Danh sâch câc công ty con

str Tín công ty Địa chỉ Tỷ lệ lạiísh *u quyết cũa công

công ty mẹ tyme

1 Cĩngty TNHH Xay Dyng 27 Đỉnh Bộ Linh, Phường24, Quận Bình Thạnh, Thănh phố Hồ ki 2% TMDVHiThujn Hing Chi Minh

2 Công TyCP Xđy Dựng Địa Liu 1, 11 L8 C1, Qube L4 $1, Phuimg 100% 100/00%

Ốc Long Kim Phât Long bình Tđn, Thănh phố Biín Hồa, Tỉnh Đồng Nai

3 Cong ty CP Đầu Tưvă Dịch - 114 Nguyễn Cũu Vẫn, Phường 17, Quận Bình Thạnh, Thănh phố 310% 51,00% VyBit Xanh Mign Nam =H Chi Min

® - CôngtyCổ phần DấtXanh — Số I1, lô CI, Phường Long Bình Tđn, Thănh phố Biín Hoă, Tỉnh 51.00% 51.00%

Đông Nam Bộ Đồng Nai

5 Công Ty CP Dich Vu Vă Địa Tầng I8, Tòa nhă Center Building, Dự ân Hapulieo Complex, sb 1 51M 310% GcDitXenh Mign Bic Nguyễn Huy Tưởng, Thanh Xuđn Trung, Thanh Xuđn,HN

Ế-ˆ Công Ty Cổ Phần Đất Xanh _ 422 Đường 2 thâng 9, Phường Hỉa Cường Bắc, Quận Hải Chđu „ 308) 25/0,

Miễn Trung Đă Nẵng

7 Cong Ty CP Bia Oe Ding $6 01 Cđy Keo,P.Tam Phú, Quận Thủ Dức, Thănh phố Hỗ Chí Bằng Sông Cứu Long Minh 75.00% 25 0N Š-_ Côngty Cổ Phđn Xđy Dyng 27 Đỉnh Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, Thănh phố Hỗ Bom enn

ECI Chí Minh

9 Cong ty TNHH Dầu Tự XD 27 Định Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, Thănh phố Hồ TM Xuđn Dịnh Chí Minh 99.99% 99.99%

1: Công ty Cổ Phẩn Địa Oc Tam 27 Đỉnh Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, Thănh phố Hồ 9% 98740%

Thông Chí Minh

11 Cĩngty Cĩ Phin In Nong 27 Dinh BG Linh, Phường24, Quận Bình Thạnh, Thănh phố Hồ 99.98% 99.98%

Nghiệp Chí Minh

b anh sich câc côngty lín kết khâc,

srr Tín công ty Đặc Tỷ lệ phần sỡ hữu Tỹlệquyền biểu

quyết

1: CôngtyCổphônĐjgÓc —— 104, Ấp Hòa Bình, Xê Giang Đi, Huyện Trắng Bom, Tỉnh 41,50% ® 41,50%

Long Điền Đồng Nai

() TY situ cia Cong ty trong Côngty Có phần Địa Ôc Long Điễn bao gồm:

- ——_ Côngty sðhữu ưực tiếp I6 29g

3 “Công ty sở hữu giân tiếp 16% thông qua Công ty TNHH Xđy Dựng TM DV Hă Thuận Hùng: vă

~ _. Côngty sở hữu giấn tiếp 3% thông qua Công ty CP Xđy Dung Dia Ge Long Kim Pht «Dan sich ede don vj trge thuge

Công ty CP DV vi XD Dia Ting 16, Toa nh Center Building, $6 1 Nguyĩn Huy Tưởng, Phường Thanh Xuđn Trung, Quận Thanh Xuđn, Tp Tă Nội Gc Bit Xanh - CN Hă Nội

Trang 11

Mẫu số B 094 DN

Am XANH GROUP (Ban han theo Thông tư 200/TT-BTC

{CONG TY CO PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DUNG DIA OC ĐẤT XANH ‘Realy 22/122 ot 9 Mena BEC)

37 Định Link, Phung 24, Quận Bình Thạnh, TP, HICM

'THUYĨT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ LNĂM2016

‘Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngiy 31 thắng 03 năm 2016

Bang thuyết mình năy lă một bộ phận không thể tâch rời vă được đọc cùng với bâo câo tăi chính được đỉnh kỉm 2 KY KETOAN, BON VI TIEN TE SU DUNG TRONG KE TOAN 21 Kỳ kếtoânnăm "Năm tăi chính bắt đầu từ ngăy OI/OI kế thúc văo ngăy 31/12 hăng năm 22° Doni Do v tin sit dung trong kĩ ton 18 dag Vigt Nam (VND) nt sir dung trong kế toân 3 CHUANMYC VA CHE D0 KE TOAN AP DUNG 34 ChẾđ§kẾ tôn âp dụng

Doanh nghiệp âp đụng chế độ kế tôn Việt Nam theo Thơng tư 200/TT-BTC ngăy 2/12/2014 của Bộ Tải chính 32 Cusi/lip bio cio ti chính

"Bâo câo tả chính kỉm theo dược trình bảy bằng Đông Việt Nam (VNĐ), theo nguyín tắc giâ gốc vă phủ hợp với câc Chuẫn mực kế toân Việt Nam, Hệ

XẾ oân Việt Nam vă câc quy định hiện hănh có iín quan tại Việt Nam,

Câc bâo câo tăi chính kỉm tbeo không nhằm phản ânh tỉnh hình tăi chính, kết quả hoạt động kinh doanh vă tỉnh

e vă thông lệ kế toân được chấp nhận chung tại câc nước khâc ngoăi Việt Nam, 4 CÂC CHÍNH SÂCH KE TOAN AP DUNG Sau đđy ă câc chính sâch kế tôn chủ yếu được Cơng ty âp đụng rong việ lập bảo câo ti chính 41 Ướctnhkếtoân Việc ập bâo câo tả chính tuđn thi theo câc ChuẪn mực kế tôn Việt Nam, Hệ thơng k tôn Việt Nam vă câc quy định hiện hănh có iín quan tại Việt inh lưu chuyển tiền tệ theo câc nguyín

‘Nam yíu cầu Tổng Giâm Đắc phải có những ước tinh vi giả định ảnh hưởng đến số liệu bâo câo về công nợ tả sẵn vă v c trình bảy câc khoản công nợ

vê ti sản tiềm tăng gi ngăy lập bâo câo tải chính cũng như câc số liệu bâo câo về doanh thụ vă chỉ phí trong suốt nấm tăi chính Kết quả hoạ động kinh

doanh thực tế có thể khâc với câc ước tính, giả định đặt ra

-42 _ Nguyín tắc ghỉnhận câc khoăn tiễn vă câc khoản tương đương tiền

“Tiín vă câc khoản trơng đương tiền bao gồm tiín mặt tại quỹ, câc khoản tiền gửi không kỹ hạn, câc khoản dầu tơ ngắn hạn có thời bạn thu hồi không quâ 3 thắng, có Khả năng thanh khoản cao, dễ đăng chuyển đổi thănh iền vă t rũ ro liín quan đến việc biến động gi trị,

43 Nguyín tắc kế toân câc khoản dầu tư tăi chính CCâc khoản đầu tư tăi chính bao gồm:

a, Chứng khoẩn kinh doanh

“Chúng khoân kính doanh bao gầm câc loại chứng khoân theo quy định của phấp luật nắm giữ vì mục đích kính doanh (k cả chứng khoân có thời gian

đâo hạn trín 12 thắng moa văo bân ra để kiểm lồi)

~ Câc loại chứng khoân vă công cụ tăi chính khâc

“Câc khoản đầu tư nắm giữ đến ngăy đâo hạn

Trang 12

Mẫu sb B 09a - DN

A.s XANH GROUP, (Ban hănh theo Thông tư 200/TT-BTC

5 "Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trưởng BTC)

CONG TY CO PHAN DỊCH VỤ VĂ XĐY DỰNG ĐỊA ỐC ĐẤT XANH 37 Định Bộ Lụnh, Phường 24, Quận ình Thạnh, TP, HCM, lay 1g BTC)

'THUYĨẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ INĂM2016

“Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016

(Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng dồng tiền khâc)

Bang thuyết mình năy lă một bộ phận không thể tâch rời vă được đọc căng với bâo câo tăi chính được đính kỉm

e — Câc khoản cho vay

“Câc khoản cho vay bao gồm câc khoản cho vay theo khế ước giữa câc bín nhưng không được giao dịch mua, bân trín thị trường như chứng khoân Tay

theo từng hợp đồng, câc khoản cho vay theo khể úc có th được thụ hồi mộ lần ti thời điềm đâo hạn hoặc tu hồi dẫn từng kỹ

d — Đầu tryăo công ty con

Công ty con lă đơn vị có tư câch phâp nhđn, hạch toân độc lập, chịu sự kiểm soât của một đơn vị khâc (công ty my) Công ty mẹ nắm giữ trín 50% quyền tiểu quyết vê có quyển chỉ phối câc chính sich ải chính vă hoạt động của Công y con nhằm thu được lọi ch kính ổ từ âc hoạt động của công con

Trường hợp Công tạm thời nắm giữ trín 50% quyỄn biểu quyết tại đơn vị nhưng không đự định thự thi quyền biểu quyết do mye dich dd tw Ii mua ~ bần công cụ vốn đ kểm lời tì không the dõi khoản đđu tư năy lă đẫu tư văo công ty con

Công ty nắm gi ít hơn 50% quyín biểu quyếttại công ty con vẫn dược ghỉ nhận lă đầu tự văo công ty con trong cíc trường hợp sau? ~ Câc nhăđầu tự khâc thoả thuận dảnh cho công ty mẹ hơn 50% quyển biển quyể

~ Công y mẹ có quyền chỉ phối câc chính sâch tăi chính vă hoạt động theo quy chế thoả thuận;

= Cong ty mẹ có quyền bổ nhiệm hoặc bêi miễn đa số câc thănh viín Hội đồng quản trị hoặc cấp quđn lý tương đương:

~ Công ty mẹ có quyền bỏ da số phiếu tại câc cuộc hop của Hội đồng quản trị hoặc cấp quản lý tương đương

“Câc khoản dẫu tư văo công con được trình băy theo phương phâp giâ gốc trín bảng cđn đối kể toân riíng

“Câc khoản phđn phổi lợi nhuận mê công y nhận được từ số ợi nhuận lêy kể của công ty on sau ngẫy Công ty nắm quyển kiễm soât được hỉ văo kết quả boại động kinh doanh trong năm của Công ty Câc khoản phđn phối khâc dược xem như phẫn th hồi của câc khoản dẫu tr vă được trừ văo giâ tị đầu tư «— Đầu trvăo Công ty liền kết

CCông y liín kết lă một công ty mê Công ty có ảnh hướng đăng kể nhưng không ph lă công ty cơn hay công y liín doanh cũa Công ty Ảnh hưởng đâng

kể thể hiện ở quyển tham gia vio việc đưa ra câc quyết định về chính sâch tải chính vă hoạt động của bín nhận đầu tr nhưng không có ảnh hưởng về mặt

kiểm soât hoặc dồng kiểm soât những chính sâch năy

Khoản đầu tư văo công yiền kế được ghỉ nhậ theo nguyín tíc giâ gốc trín bằng cđn đối k toân iíng

Ti nhuận từ số ợi nhuận thuần lấy kế của câc công ty liín kết sau ngăy Công ty có ảnh hưởng đâng kế được phđn bổ văo kết quả

(Cle Khon phn pl

"hoạt động kính doanh trong năm của Công ty Câc khoản phđn phối khâc được xem như phần thu hồi của câc khoản đầu tư vă được trừ văo gi ị đầu tư Đầu tr văo công cụ vốn của đơn vị khâc

Bina cng cv sia don ke pin nh âc Hoin đông ấn nhơng ch ngiệpkhổn có uyễn kiến mâc đồng tín so lộc cổ nh hướng đăng kẻ đối với bín được đầu tr

ø- —_ Nguyín tắc lập dự phòng câc khoản đầu tư tăi chính

dẫu tư được lập khi gi

thấp hơn nguyín it hoặc nếu công ty nhận dầu bị Sau khi khoản dự phòng năy được lập, nến giâ ị có thể thu hồi của khoản dầu tư tăng khoản dự phông sẽ được hoăn nhập

4-4 Nguyín tắc ghỉ nhận câc giao dịch hợp đồng hợp tâc kinh doanh

'Hợp dồng hợp tâc kinh doanh (BCC) lă thỏa thuận bằng hợp đồng của hai hoặc nhiều bín phâp nhđn độc lập

Nếu BCC quy định câc bín khâc tham gia BCC được hưởng một khoản lợi nhuận cổ định mă không phụ thuộc văo kết quả kinh doanh của hợp đồng, trường hợp năy kế toân theo bản chất cũa hợp

"Nếu BCC quy định câc bín khâc trong BCC chỉ được phđn hịa lợi nhuận nếu kết quả hoạt động của BCC có hi, đồng thời phi gânh chịu lỗ, rường hợp năy kế toân theo bản chất của BCC lă chỉa doanh th,

Trang 13

Miu sb B 09a - DN

Poon XANH GROUP, (Ban hănh theo Thông tr 200/TT-BTC

‘Ned 22/12/2014 của Bộ Trưởng BTC) “CơNG TY CƠ PHÂN DỊ 3? Định Dộ Lĩnh, Pheờng24, Quận Bình Thạnh, T ty 16 Trung BTC)

'THUYẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ INĂM2016

“Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khâc)

“Bằng thuyết mình năy lă một bộ phận không thể tâch rời vă được đọc căng với bâo câo tăi chính được đính kỉm

VỤ VĂ XĐY DUNG DIA OC DAT XANH M

4⁄5 — Nguyín tắc kế toân ng phai thu

“Câc khoản phải thụ khâch bảng, khoản trả trước cho người bân vă câc Khoản phải thụ khâc i thời điểm bâo câo,

+ Có thời hạn hu hồi ho thanh toân dưới một (1) năm (ho trong một chu kỳ sản xuất kinh doanh) được phđn loại lă Tăi sin ngắn hạn

> Có thời hạn thu hồi hoặc thanh toân trín một (1) năm (hoặc trín một chu kỷ sản xuất kinh doanh) được phđn loại lă Tải sản dăi hạn

Câc khoản phải thu được hạch toân theo nguyín tắc giâ ốc vă câc khoản dự phòng,

Thử ngăy lập bâo co tăi chính, Công ty xâc định câc khoản nợ phải thu khổ đồi có khả năng không đồi được đễ tích lập hoặc hoăn nhập khoăn dự phòng phải thụ khó đồi

Dự phòng phải thu khó dõi dược lập cho từng khoản nợ phải thụ khó đồ căn cứ văo tubi nợ quâ bạn của âc khoản nợ hoặc dự kiến mức tổ thất có thể xđy ra cụ thể như sau

+ Đối với nợ phải thu quâ hạn thanh toân:

~ 30% giâ tị đối v

~ S06 giâ tị đối với khoản nợ phải thu quâ hạn từ 1 năm đến dưới 2 năm ~ 1036 giâ tị đổi với khoản nợ phải thu quâ hạ từ 2 năm đến dưới 3 năm ~ 100% giâ tr đối với khoản nợ phải thu quâ hạn trín 3 năm

+ Đi với nợ phải thụ chưa quâ bạn thanh toân nhưng khó có khả năng th hồi: cn cứ văo dự kiến mức tổ thất để lập dự phòng 46 Nguyen tie ghỉnhận băng tồn kho

Phương phâp tính gi trị hăng tỒn kho

Giâ gốc của hăng tổn kho được xâc định theo phương phâp thực tế ích danh vă bao gỗm tất cả câc chỉ phí phât sinh dễ có dược hăng tồn kho ở địa đểm

'khoản nợ phải thụ quâ hạn từ trín 6 thâng đến dưới | nam,

vă tạng thâi hiện tại Đồi với thănh phẩm vă sđn phẩm đỡ dang, giâ gốc bao gồm chỉ phí nguyín vật iệu tr tgp, chi phi lao dng tne tgp vă chỉ phí sản xuất chung đê được phđn bổ,

Giâ thuẫn có thể thực hiện được dược xâc định bằng giâ bân ước tính trừ câc chỉ phí vớc tính để hoăn Uni sin phim cing chi phi ip th, bin hing vă phđn phối phât snh

Thương phip hạch tôn hăng tần kho

CCơng ty âp đụng phương phâp kí khai thường xuyín để hạch toân hăng tổn kho "hương phâp lập dự phòng gim giâ hăng tổn kho

“Tại ngủy ập bâo co tải chính, khi có những bằng chúng đăng tin cậy về sự suy giảm của gi tị thuần có thể thực hiện được so với giâ gốc của hăng tôn

kho, Công ty tiến hănh trích lập dự phòng giảm giâ hăng tồn kho

4.7 Nguyín tắc ghínhận vă câc khẩu hao TSCD, bắt động săn đầu tr Tăi sắn cổ định hữu hình vă khẩu hao

Tải sản cổ định hữu bình được trình bảy (heo nguyín giâ trừ giâ trị hao măn ly kế

_Nguyín gi tăi sản cổ định hữu hình bao gồm giâ mua vă toăn bộ câc chỉ phí khâc iín quan trực tiếp đến việc đưa tăi sản văo trạng thâi sin sing sir dung "Nguyín giâ lăi sản cổ định hữu

do tự lăm, tự xđy dụng bao gồm chỉ phí xđy dụng, chỉ phí sản xuấtthực tế phât ỉnh cộng chỉ phí lấp đặ văchuy hi sản cổ định hữu hình được khẩu bao theo phương nhấp đường thẳng đựa trín thoi gian hữu dụng tóc tính

Thời gian Khẩu hao ước ính ho câc nhóm tải sẵn như sa:

Phương tin vận tải truyền dẫn 05+ 10 năm

Mây móc vă thiết bị 05~ 10 năm

“Thiết bị văn phòng 03~06 năm

Trang 14

Mẫu số B 08a -DN,

Poor XANH GROUP, (Bạn hănh theo Thông tư 200/TT-BTC

‘CONG TY CO PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DỰNG ĐỊA OC DAT XANIE 48 49 4.10 Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trường BTC) 'ụ,Phường 34, Quận Hi THUYET MINH BAO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ QUÝ INĂM 2016

“Cho gid đoạn tả chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016

ăy lă một bộ phận không thd dâch rồi vă được đọc cùng với bảo câo tăi chính được đính kỉm

vn TPHCM,

“Bảng thuyết mảnh n “Tăi săn cố định vô hình vă khẩu hao

trị ban đầu của tải sản cổ định vô bình được ghỉ nhận theo nguyín giâ, sau khi ghỉ nhận ban đầu, trong quâ trình sử dụng, TSCĐ võ hình được ghỉ

hận theo nguyín giâ, khẩu hao Hy kếvă giâ tị còn lạ:

"Nguyín giâ tăi sản cổ định võ hình lă toăn bộ chỉ phí mă doanh nghiệp phải bỏ ra để có được tăi sản c định võ hình tính đến thời dif đưa ải sản đ văo Sử đụng theo dự nh, “Thời gian khẩu ha óc tính như sau: Phin mĩm, website va sản vô hình khâc 03 - 06 năm "Bắt động sẵn đầu tư

"Bắt động sản đầu tư lă giâ tị quyền sử dụng đất vă nhă của câc căn hộ thương mại tại tòa nhă Sunview I vă 2, Dường Cđy Keo, Xê Tam Phú, Quận Thủ

"Đức, Thănh Phổ Hồ Chí Minb, do công ty nấm giữ nhằm mục đích thu lợi việc cho thuí, được trình băy theo nguyín giâ giâ trị hao mòn lũy kế,

"Nguyín giâ bất động sản đầu tư tự xđy lă giâ trị quyết tôn cơng trình vă câc chỉ phí liín quan trực tiếp của bất động sản đầu tư

được khẩu hao heo phương phâp đường thẳng tí thời gian iữu đụng ớc tính trong vòng 30 năm,

"Bắt động sản đầu

"Nguyín tắc kế toân thuế TNDN hoên lại

Thuế thụ nhập hoôn lại được tín theo phương phâp bảng cđn đổi kế toân cho câc chính lệch tạm tồi gia gi tr ei sb cho me dich bio co ti chính

ă giâ tị sử dụng cho mục ích tính thuế của câc khoản mục ti sản vi ng phi tri,

Co itn thu thụ nhập của tải sản lă giâ tị sẽ được trừ khối thu nhập chịu thuế khỉ thu hồi giâ tị ghỉ sỐ của ti sản, Cơ sở tính thuế của nợ phải tả lă giâ

CChính lệch tạm thải được khẩu trừ lă câc khoản chính ch tạm thôi đm phât inh câc khoản được khẩu trừ khi xâc định thụ nhập chịu thuẾ rong tương

ghỉ số của nó trừ đi gi trị sẽ được khẩu trừ văo thu nhập chịu thuế khí thanh toân nợ phải trả trong câc kỹ tương hi,

Jai khi gi tịghỉsổ của câc khoản mục tăi sản được thụ hồi hoặe nợ phổi tả được thanh to

Thuế suất âp dụng khi tính thu "Nguyín tắc kế toân chỉ phí trả trước

tụ nhập hoên lai lă mức thuế suất có hiệu lực tại ngăy kết thúc niín độ kể toân hoặc kỳ bâo câo

Chi phí tă trước bao gằm khoản trả trước tiền huí văn phòng, chỉ phí hănh ập vă câc khoản chỉ phí tả trước Khí

Tiín thuí văn phòng thể hiện ố tiền thuí văn phòng đê được trả trước Tiền thuí văn phòng tả trước được phđn bổ văo bâo câo lết quâ hoạt động kinh doanh theo phương phâp đường thẳng trơng ứng với tồi gian thuí

Chi phí thănh lập bao gồm âc chỉ phí phât sinh trong quâ tình thănh lập câc Công ty trước ngăy có GIẤy chứng nhận đu tư vă được đânh gi lă có khả năng đem lạ lợi ích kính lẾ trong tương lai cho Công ty Chi phi thănh lập được phđn bổ văo bâo câo kết quả hoại động kinh doanh theo phương phâp dường thẳng trong vòng ba năm kế từ ngăy câc Công ty chính thức đi văo hoạt động

Cức khoản chỉ phí trả trước đăi hạn khâc bao gầm giâ tị công cụ, đụng cụ, nh kiện loại nhỏ đê xuất dùng, câc chỉ phí quảng câo phât sinh rong gi đoạn trước khi câc Công ty đi văo hoạt động chính thức vă được coi lă cố khả năng đem ại lợi feh kinh tế trong tương lai cho câc Công ty với thôi hạn từ một năm trở lín, Câc chỉ phí năy được vốn hóa đưới ình thức câc khoản trả trước qui hoot ding kinh doanh, sử dụng phương phâp đường thẳng trong vòng ba năm theo câc quy nh kế toân

Nguyín tắc kế tos nợ phải trả

bạn vă được phđn b văo bâo câo

hănh

“Câc khoăn phải trả thương mại vă phải trả khâc

Khoản phi trả người bân, phải trả nội bộ, phải trả khâc, khoản vay tại thời điểm bâo câo, nu:

+ Có thời hạn thanh toân dưới một (1) năm (hoặc trong 1 chu kỳ sản xuất kinh doanh) dược phđn loại lă nợ ngắn hạn

+ C6 thời hạn hanh oân rín một (1) năm (hoặc rín 1 chủ kỳ sản xuất kinh đoanh) được phđn loại lă nợ đi hạn

Trang 15

‘Mu sb B 098 - DN (Bạn hănh theo Thông tr 200/TT-BTC

"Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trưởng BTC)

XĐY DỰNG BIA ỐC ĐẤT XANH “Thạnh, TP.HCM

THUYẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ [NĂM 2016

“Cho giai đoạn ti chính tờ ngủy 0I thắng 01 năm 2016 kế thúc văo ngăy 31 thang 03 nam 2016 Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại rử trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc) “Bảng thuyết mình năy lă một bộ phộn không thể tâch rời vă được đọc cùng với bâo câo tả chính được đỉnh kỉm 'Bảo hiểm xê hội, bêo hiểm y tế vă bêo hiểm thất nghiệp + Bảo hiễm xê hội dược trích tín ền lương eơ bản theo hợp ing lo dng, hac toân văo chỉ phí hoạt động lă 8% vă từ lương cần bộ công nhđn viín 8% + Bio hiĩm y tĩ duge ích tín tiễn lương cơ bả theo hợp đồng lao động, hạch toân văo chỉ phí hoạt động lă 3% vă trừ lương cân bộ công nhđn viín 15% + Bảo hiểm thất nghiệp được trích trín tiền lương cơ bản theo hợp đồng lao động, hạch toân văo chỉ phí hoạt động lă 1% vă trừ lương cân bộ công nhđn viín I%

“Theo luật Đảo hiểm xê hộ vă Bảo hiểm y tế, mức đồng bởi mỗi bín được tính bằng tỷ lệ như đê níu rín của mức hấp hơn giữa lương cơ bản của nhđn iín hoặc 20 ẫn mức lương tối thiểu chung đối với DIIXI, DILYT vă 20 lần mức lương ối thiểu vùng đối với BEIT

-4/11.- Nguyín tắc ghỉnhận vay vă nợ phải trả thuí tăi chính

“Câc khoản có hời gian trả nợ hơn 12 thẳng kế từ thời điểm lập Bâo co tải chính được tình băy lă vay vă nợ thuí ti chính đăi hạn, Câc khoản đến hạn

trả trong vòng 12 thắng tiếp theo kể từ thời điểm lập Bâo câo

li chính được trình băy lă vay vă nợ thuí tăi chính ngắn han,

Số dư nợ thuí tải chính lă tổng số tiền phâi tả được tính bằng gii tị hiện ạicủa Khoản thanh toân tiễn thuí tố thiểu hoặc gi tị hợp lý của ti đn thuí,

thận vă vốn hóa câc khoản chỉ phí

CChỉ phí đê vay được ghi nhận ă một khoản chỉ phí Irong kỳ khi chỉ phí năy phât sinh

CCc chỉ phí đi vay iín quan tr tiếp đến khoản vay vă chí phí li vay phât sinh từ khoản vay riŠng cho mục đích đầu tơ, xđy đựng hoặc sẵn xuất ải sa dỡ đang thị được vốn hóa vă gh nhận văo nguyín giâ của âc ti sđn năy 4,13.- Nguyín tắc ghỉnhận chỉ phí phải trả Chi phí phải tả bao gằm câc khoản phải tả cho hăng hóa, dịch vụ đê nhận dược từ người bân hoặc đê cung cắp cho người mua trong kỹ bâo câo nhưng 4.12 Nguyín tắcgl vay

thực tế chưa chỉ trả đo chưa có hóa đơn hoặc chưa đủ hồ sơ, tăi liệu kế toân, được ghỉ nhận văo chỉ phí sản xuất, kinh doanh của kỷ bâo câo vă câc khoản

hải trảcho người lo động rong kỹ như phải trả về dẫn lương nghỉ phĩp vă âc khoản hỉ phí săn xuất, inh doanh của kỳ bo câo ph tích trước 4,14 Nguyín tắc vă phương phâp g

ỉ nhận câc khoản dự phòng phải trả

“Giâ tị được ghỉ nhận của một khoản dự phòng phải tả lă giâ vị được ớc tính hợp lý nhất ngăy kế thúc kỹ bâo câo

CCấc khoản dự phòng phải tả bao gồm; ~ Dự phòng phải trả tâi cơ cấu doanh nghiệp; ~ Dự phòng phải trả bảo hănh sin phẩm;

~ Dự phòng bảo hănh công trình xđy dựng:

~ Dự phòng phải trả khâc

4.15 Nguyín tắc ghi nhận doanh thu chưa thực hiện

Doanh thụ chưa thực hiện gồm doanh thụ nhận trước như 'khoản tiền sẽ phải chỉ để thanh toân, sản; Khoản

tiền của khâch hăng đê tả tước cho một hoặc nhiều kỳ kể toân về cho thuí

lêi nhận tước khi cho vay vốn boặc mua câc công cụ ng; Vă câc khoản doanh th chưa thực hiện khâc như: Khoản chính lệch giữa giâ bân bảng trả chậm, trả gốp theo cam kết với giâ bân trả tiền ngay, khoản doanh thụ tương ứng với ii thùng hóa, địch vụ hoặc số phải chiế khẩu giảm gi cho khâch hăng trang chương trình khâch hăng tuyễn thống

4.16 Nguyín tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu

Yến đầu tự của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số vốn thực gớp cô chữ sở hữu,

Ghi nhận cỗ tức

“Cổ tức được ghỉ nhận lă một khoản phải trả văo ngăy công bố cổ tức

"Nguyín tắc trích lập câc quỹ dự trữ từ lợi nhuận sau thuế

“Quỹ đầu tư phât tiễn; Quỹ heo thưởng, phúc lợi trích lập theo nghị quyết Đại hội cỗ đông dựa trín lợi nhuận sau thế trước khi chỉa cổ ức cho cổ đồng theo tý góp vốn

Trang 16

Mẫu số B.09a- DN

Poor XANH GROUP (Ban hh theo Thông tư 300/T†-BTC

‘CONG TY CÔ PHAN DICH VY VA XAY DUNG DIA OC DAT XANH Neb 221122014 oA Be Trotee BTC)

27 Dio 8 Linh, Phung 2s, Quận Bình Thạnh, TP, HCM,

THUYET MINH BAO CAO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ INĂM2016

“Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016

Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có gỉ chú bằng đồng tiền khâc)

Biing dhuyĩt mink nă lă một bộ phận không thĩ tich rồi vă được đọc căng với bâo cúo tăi chính được đính kỉm

Phin pl

Lại nhuận thuẫn su thu thụ nhập đoanh nghiệp có thể duge chia cho ede ob dbng sau khi được Hội dằng quả tr phí duyệt theo Điễu ệ của Cô sic quy định của phấp luật Việt Nam

4.17 Nguyín tắc vă phương phâp ghi nhận doanh thu

"Doanh thu bân hăng

Doanh thụ bân hăng được gỉ nhận khi dling thời hỏa mên tắt cả năm (5) đều kiện sau:

(8) Doanh nghiệp đ chuyển giao phần lớn rôi ro vă lại ích gắn lẫn với quyn sử hữu sản phẩm hoặc bằng hóa cho người mua; (®) Doanh nghiệp khơng cịn nắm giữ quyền quần lý hăng hóa như người sở hữu hăng hóa hoặc quyền kiểm soât hăng hóa; Ấ€) Doanh thu được xâ định trơng đối chắc chắn;

() Doanh nghiệp sẽ thủ được lợi íh kín t từ giao địch bân hằng: vì (6) Xie định được chỉ phíiín quan đến giao địch bân hăng

'Đoanh thu cung cấp địch vụ

yea

Doan thu cia giao dịch về cung cấp địch vụ được ghi nhận khi kết quả của giao dịch đó được xâc định một câch đăng tin cậy Trường hợp giao dich về cung cắp dịch vụ liín quan đến nhiều kỹ thì doanh thu duge ghí nhận trong kỳ theo kết quả phẫn công việc đê hoăn thănh tại ngăy của Bảng cđn đồi kế toân của kỳ đó, Kết quả của giao địch cụng cấp dịch vụ được xâc định khỉ thôa mên ắt cả bổn (4) điều kiện sau

(@) Doanh thụ được xâc định tương đối chắc chắn;

(6) Cổ khả năng thụ được lợi ch kính ổ từ giao địch cũng cấp ịch vụ đố;

(6) Xâc định được chỉ phí phât sinh cho giao địch vă chỉ phí để hoăn thănh giao dich cung cấp dịch vụ đó

"Doanh thu ừ hợp đồng xđy đựng của Công ty được gỉ nhận theo chính sâch kể toân của Công ty về hợp đồng xđy dụng (xem chỉ tết dưới đầ)

Doanh thu hoạt động tăi chính

í iền gửi được ghi nhận trín cơ sở dồn tích, được xâc định rín số dư âc tải khoản in gửi va Iai sult dp dng Lêi từ câc khoản dầu tơ được ghỉ nhận khi Công ty có quyền nhận khoản li

"Doanh thụ hợp đồng xđy dựng

Khi kết quả thực hiện hợp dồng xđy dựng có thể được tớc tính một câch đâng in cậy, doanh thu vă chỉ phí liín quan đến hợp đồng được ghỉ nhận tương ứng với phần công việc đê hoăn thănh ại ngăy kết thúc niín độ kế toân được tính bằng ỷ lệ phần trăm giữa chỉ phí phât sỉ của phần công việc đê hoăn thănh ti thời điểm kết thúc kỳ kế oân so với tổng chỉ phí dự tôn cđa hợp đồng, ngoại rở trường hợp chỉ phí năy không tương đương với phần khỗi lượng sđy lắp đê hon thănh Khoản chỉ phí năy có th bao gằm câc chỉ phí phụ thím, câc khoản bồi thường vă chỉ thưởng thực hiện hợp dồng tho thôa thuận với khâch hăng

Khi kết quả thực hiện hợp đồng xđy dựng không th được ớc ính một câch đăng tn dồng đê phât nh mă việc được hoăn tr lă tương đối chắc chấn

“Thu nhập khâc

Thủ nhập khâc lă khoản thủ nhập khâc ngoăi hạt động si xuất kinh đoanh của doanh nghiệp, bao gồm: ~ Thủ nhập từ nhượng bân, thanh lý TSCĐ:

Chẽnh ch giữa giâ tị hợp ý ải sản được cha ừ BCC cao hơn chỉ phí đầu tự xđy đựng tăi sản đồng kiểm ost

cdoanh thu chỉ được ghỉ nhận tương đương với chỉ phí cũa hợp

~ Thu nhập từ nghiệp vụ bân vă thuí lạ öi sản;

~ Câc khoản thuế phải nộp kh bân hăng hóa, cung cắp dịch vụ nhưng sau đó được giảm, được hoăn: Thuiễn được phạt o khâch hăng vĩ phạm hợp đồng;

+ Thu tdn bd thường của bín thứ ba đễ b đấp cho ải sản bị tổ thất = Thu âc khoản nợ khó đồi đê xử lý xóa sổ;

~ Thụ câc khoản nợ phải rê không xâ định dược chủ:

~ Câc khoản tiín thưởng của khâch hăng liín quan đến tiíu thụ hăng hóa, sản phẩm, dịch vụ không ính trong đoanh thụ ~ Thu nhập quả biểu, quả tặng bằng in, iện vật của câc tổ chức, câ nhđn tặng cho doanh nghiệp;

~ Giâ trị số ăng khuyển mại không phải trả lạ, ~ Câc khoản thu nhập khâc ngoăi câc khoản níu rín

Trang 17

Miu 3B 09a -DN

>, OKT XANH GROUP (Ban han theo Thing te 200/7T-BTC

vr i )/122014 của Bộ Trưển

'G TY CO PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DỰNG DIA ỐC ĐẮT XANHL De) NAN meee)

Bình Bộ Lnh,Phoimg34, Quận tình Thanh, TP HEM

QUÝ I NĂM 2016

CCho giai đoạn ti chính từ ngăy 0 thâng 01 năm 2016 kết thú văo ngăy 3I thâng 03 năm 2016

(Thẻ hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

Bling thuyĩt mink năy lă một bộ phận không thể tâc rồi vă được đọc cùng với bâo câo tăi chữnh được định kỉm 418 Nguyín tắc kế toân câc khoản giêm trừ doanh thu

“Câc khoản được điều chỉnh giảm trừ văo doanh thu bân hăng, cung

hăng bân bị trả lạ, không bao gồm câc khoản thuế được giảm trữ văo doanh thu như thuế GTGT đầu ra phải nộp tính theo phương phâp trực tiếp Khoản chiết khẩu thương mại, giảm giâ hăng bân, hăng bân bị trả lại phât sinh cùng kỳ tiíu thụ sản phẩm, hăng hóa dịch vụ được điều chỉnh giảm doanh, thu của kỹ phât sinh; “Trường hợp sản phẩm, băng hoâ, dịch vụ đê trước thời điểm phât hănh Bâo câo tải chính, được điều chỉnh phât sinh sau ngđy lập Bảng cđn đổi kế toân vă ghỉ giảm doanh thu, trín Bâo câo tải chính dịch vụ phât sinh trong kỳ, gồm: Chiết khẩu thương mại, giảm giâ hăng bân vă thụ từ câc kỳ trước, đến kỳ sau phải giảm giâ, phải chiết khấu thương mại, bị tr lại nhưng phât sinh

của kỷ lập bâo câo;

“Trường hop sin phim, băng hoâ, dịch vụ phải gim gid, phải chết khẩu thương mại, bị trẻ lạ sau th giảm doanh thu của kỷ phât sinh

4.19 Nguyín tắc kế toân giâ vốn hăng bản “Giâ vốn hăng bản bao gi

- Trị giâ vẫn của sản phẩm, hăng hóa, dịch vụ, bắt động sản đầu tự;

ifm phất hănh Bảo câo tăi

h thì được ghi

~ Giâ thănh sản xuất củn sản phẫm xđy ấp (đối với doanh nghiệp xđy ip) bin trong

- Chỉ hí khu hao, chỉ phí sửa chữa, chỉ phí nghiệp vụ cho thuế BDS dẫn tư (heo phương thú cho thuí hot động; ~ Chỉ phí nhượng bân, thanh lý BĐS dầu tự

-420 - Nguyín tắc kế toân chỉ phí tăi chính

“Chỉ phí hoạt động ti chính bao gồm câc khoản chỉ phí hoặc câc khoản lỗ liín quan đến câc hoạt động đầu tư tải chính, chỉ phí cho vay vă di vay vốn, chỉ phí góp vốn liín doanh, liín kế, lỗ chuyển nhượng chúng khoân ngắn hạn, chỉ phí giao dịch bân chứng khoân; Dự phòng giảm giâ chứng khoân kinh:

cdoanh, dự phòng tổn thất đầu tư văo đơn vị khâe, khoản lỗ phât sinh khi bân ngoại tệ, lỗ ý giâ hồi đoâi

tuần lý doanh nghiệp

4/21 Nguyín tắc kế toân chỉ phí bân hăng, chỉ

“Chỉ phí bân hăng ă chỉ phí thực tế phât sinh ong quâ trình bân sin phẩm, hằng hoâ, cung cấp địch vụ, bao gồm câc chỉ phí chăo băng, giới thiệu sản

phẩm, quảng câo sản phẩm, hoa hằng bân hăng, chỉ phí bảo hănh sản phẩm, hăng hoâ (ừ hoạt động xđy lắp), chỉ phí bâo quản, đóng gói, vận chuyển,

“Chỉ phí quản lý doanh nghiệp lă chỉ phí quản lý chưng của doanh nghiệp gồm câc chỉ phí về lương nhđn viín bộ phận quản lý doanh nghiệp (tiễn lương,

tiền công, âc khoản phụ cấp, ); bảo hiểm xê hội, bảo hiểm y tế, kinh phí công đoăn, bảo hiểm thất nghiệp của nhđn viín quản lý doanh nghiệp; chỉ phí ‘vit liu van phòng, công eụ lao động, khẩu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp; tiền thuí đất, thuế môn băi; khoản lập dự phòng phải thu khó đồi:

dịch vụ mua ngoăi (điện, nuớc, điện thoại, đc, bảo hiểm tả sản, chấy n ); chỉ phí bằng tền khâc điếp khâch, hội nghị Khâch bằng ) .423.- Nguyín tắc vă phương phâp ghỉ nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh, chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoên

“Thuế thú nhập doanh nghiệp thí hiện tổng giâ ị của số thu hải trì hiện tại vă số thuế hoên hại Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thụ nhập doanh nhập với thuế suất lă 20%

Số thuế phố trẻ hiện tại được tính đựa trín (hủ nhập chịu huẾ rong năm Thu nhập chịu thu khâ với ợi nhuận thuần được tình băy tín bo câo kết quả hoạt động kinh doanh vì thụ nhập chịu thu không bao gồm câc khoản thu nhập hay chỉ phí tinh thuế hoậc được khẩu trừ trong câc năm khâc (bao sồm cả lỗ mang sang, nu có) vă ngoăi ră không bao gồm câc chỉ iíu không chịu thu hoặc không được khẩu từ

“ThuẾ thụ nhập hon lại được tính trín câc khoản chính lệch giữa gi vị ghỉ sổ vă cơ sử tính thuẾ thu nhập của câc khoản myc ti sđn hoặc công nợ tiền bo câo ti chính vă được gỉ nhộn theo phương phâp bảng cđn đổi kế toân Thuế thu nhập hoên lại phẩ trả phầi được ghỉ nhận ho tất cả âc khoản ï sản thuế thu nhập hoên lạ chỉ được ghỉ nhận khi chắc chắn có đê lợi nhuận tính thuế tong tương lại để khẩu trừ câc khoản

chính lệch tạm thời còn chính lệch tạm thời

Trang 18

Mẫu số B 09a - DN

aor xan cave enn

CONG TY CO PHAN DICH VY VA XĐY DỰNG ĐỊA ÓC ĐẮT XANH Ngăy 1g BTC)

QUÝ INĂM2016

“Cho giai đoạn ti chính tử ngăy 0I thắng 01 năm 2016 kếtthúc văo ngăy 3† thắng 0Š năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có gỉ chú bằng đồng tiền khâc)

“Bằng thuyết minh năy lă một bộ phận không thế tâch rời vă được đọc cùng với bảo câo tăi chính được đính kỉm

Thuế thụ nhập hoên ại được xâ định theo thuí suất đự tính sẽ ấp dụng cho năm tăi sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toăn, Thuế tha nhập

hoên bi được hỉ nhận văo bâo câo kết quả hoạt động kính doanh vă chỉ ghỉvăo vốn chủ sở hữu khi khoản thuế đó có iín quan đ câc khoản mục được

hi thing vio vin chủ sở hữu, Tải sản thu thu nhập hoên lại vă nợ thuế thụ nhập hoên lại phải trả được bă trừ khỉ Công ty có quyỂn hợp phâp để bă trừ giữa tải sản thu thú nhập hiện bảnh với thuế thu nhập biện hănh phải nộp vă khi tải sđn thuế thu nhập hoên lại vă nợ thuế thu nhập hoên ại phải trả liín

quan tới thu thu nhập doanh nghiệp dược quản lý bởi cùng một cơ quan thuế vă Công ty có dự định thanh toân thuế hiện hănh trín cơ sở thuần

Việc xâc định thuế thu nhập của Công ty căn cứ văo câc quy định hiện bănh về thu, Tuy nhiín, những quy định năy thay đối theo từng thỏi kỳ vă việc

ắc định sau cũng về thuế thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc văo kết quả kiểm tụ

423 Lai co bin trín mỗi cổ phiếu Lêi cơ bản trín mỗi cỗ phiếu được tính bằng câch ch ợi nhuận sa thuế thuộc về câc cỗ đông sở hữu cổ ph sơ quan thi có thđm quyền

ph thông của Công ty cho số lượng cổ phần phố thông đang lưu hănh bình quđn rong năm:

424 Công cụ tăi chính

Ghi nhận ban đầu vă trình bă

“Theo Thông tư 210/2009/TT-BTC ngđy 06/11/2009 hướng dẫn âp dụng chuẩn mực kế toân quốc tế về trình băy bâo câo tải chính vă thuyết mình thông,

tứn đối với ông cụ tải chính, sản tải chính được phđn loại một câch phù hợp, cho mục đích thuyết mình trong bâo câo ải chính, thănh ải sản ti chính được ghỉ nhận hợp lý thông qua bâo câo kết quả hoạt động kính doanh, câc khoản cho vay vă phải th, câc khoản đầu tư giữ

-hính sẵn sảng để bân Công ty quyết định việc phđn loi câc ải sả ải chính năy tại thời điểm ghỉ nhận lầ đầu "ngăy đâo hạn vă tă ti

Tại thời điễm ghỉ nhận lần đầu, dải ăn tôi chính được xâc định theo nguyín gi cộng với chỉ phí giao địch trực tiếp liín quan đến việc phât hăn

Câc tăi sản ải chính của Công ty bao gồm tiền vă cúc khoản tiền gửi ngắn hạn, câc khoản phải thu khâch hăng vă phải thu khâc, câc khoản cho vay vă câc

cổng cụ ải nh được niệm yết vă không được iím yt Ne hii tai ea

Ng phải tă di hah ho phom vi

“Thông tư 210, cho mục đích thuyết mình tong câc bâo câo tăi chính, được phđn loại một câch phù hợp thănh ng phải trả tăi chính được ghỉ nhận thông qua bâo câo kết quả kinh doanh, câc khoản nợ phải trả được xâc định theo giâ trị phđn bổ Công ty xâc định việc phđn loại câc khoản nợ phải r tai chính tại thời điểm gỉ nhận lẫn đầu

“Tất cả câc khoản nợ phải tri tii chin được gi nhận ban đầu theo nguyín giâ cộng với câc chỉ phí giao địch trực iếp có liín quan đến việc phât hănh

Ng phải chin eta Công ty bao gồm ef kh pit gui bi văcc Moin phi trĩ khâ, nợ vă câc Khohn vay ngđn hằng

Gia tri sau ghi nhận lần đầu

itn ti kag of yu cu aed a gi rede công cụ ti chính san gi nn ban đầu Bă trừ câc công cụ tải chính

Ceti sin ti chin vag phir chính được bă tử vă giârị un sẽ được nh bảy tn bâo câo d chính nu, văhỉ nấu đơ vị có quyỄn hợp phâp tỉ ình việc bù râc giâ tị đê dược ghỉ nhận năy vă có ý địh bù trừ tín ơ sở thun, hoc thu được câc sản ă hạnh oân nợ ph trí đồng thời 5 THƠNG TIN BƯ SUNG CHO CÂC KHOĂN MỤC TRÌNH BẦY TRONG BẰNG CĐN ĐƠI KẾ TÔN ‘Bon vj tin: VND SA “Tại ngăy Tại ngăy 3 31/03/2016 00/2016 Tiín mặt 769.511.053 222.568.454

“Tiền gửi ngđn hằng 57.017.773.998 51.932.521.981

Câc khoản lương đương tiền 487.750.718.004 9) 595.948.802.386

“Tổng cộng 495.538.003.055 648.103.892.821

(®) Câc khoản tương đương tiền lă tiền gửi có kỳ hạn dưới 03 thắng tại câc ngđn hang

"Ngđn băng VP Bank HCM 70.000.000.000 19.000.000.000

"Ngđn hăng Công Thương, - 246.000.000.000 414.000.000.000

Nein hing OCB 7.773.290.115 7.665.950336

Ngđn hăng Việt A 101.615.000.673 91.567.414.053

"Ngđn hăng BIDV 12.362.426.616, 63.715.437.997

Tổng cộng 437.750.718.004

Trang 19

Miu sĩ B 09a-DN

Boer XANH GROUP (Ban hn heo Thông tự 200/T1-BTC

(CONG TY C6 PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DUNG DIA OC ĐẮT XANH Ney 222 oe Be Tense BIO)

Định Bộ Linh, Phuờng3% Quận Hình Thạnh, TP, HCM

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DO QUY 1NAM 2016

“Cho giai đoạn tải chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 3! thắng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

“Bảng thuyết mình năy lă một bộ phận không thí âch rời vă được đọc cùng với bâo câo tăi chính được đỉnh kỉm

‘32 THêi thu cia Khich hing “Tại ngăy, Tại ngăy 3/03/2016 01/01/2016 2 Phải thủ ngắn hạn của khâch hằng “Phải thu khâch hăng bân sản phẩm dự ân 29.310.713.094 20.690.211.640 hải thụ khâch hăng dịch vụ môi giới 38.985.102.893 40.245.683.469 “Tổng cộng 68295.815.987 (°) Câc khoản phải thu khâch hăng dịch vụ môi

Công Ty CP Đầu Tư vă Dịch Vụ Đắt Xanh Miễn Nam 6.841.493.005 8519.746.659

Công Ty Cổ Phần Đầu Tự VIETHOME 8.128.900.855 3.088.900.855

“Công Ty CP Dich Vu Va Bia Oc Bit Xanh Miền Bắc 9.77.056.179 9.175.287.655

“Công Ty CP Xđy dựng dịu óc Long Kim Phât 134087071 134087071 Cong Ty CP Đắt Xanh Miễn Trang 3.519.592.379 6.143,600.053 Công Ty CP Diu TeLDG 745.000.000 745.000.000 CCang Ty CP Bt Bing Sin UNIHOMES 303582245 407372484 CCông Ty CP DV vă ĐT Đắt Xanh Đồng Nam Bộ 168.873.056 183872056 (Cĩng Ty TNHH Tư Vấn Vă Kinh Doanh Nhă Đạt Gia 8.608397/638 6605125379

Câc khoản phải thu khâch hăngdịch vụ môi giới khâc 161.121.465 153.492.217 Tổng cộng 3898510295 40245.683.369 b Phảithu của khâch hăng lă câc bín liín quan

Cong Ty CP Diu Te vi Dich Vy Dit Xen Mibu Nam, 6.881.493.0058 8519.145.659

Cong Ty CP Xay Dung Bia Oe Long Kim Phât 134087071 134087071

CCông ty Cả phần Đắt Xanh Đông Nam Bộ 165.872.056 159.872.056

CCông ty Cổ phần Đắt Xanh Miễn Trung 3.519.592.379 6.143,600.083

Cong Ty CP Dịch Vụ Vă Địa Ôc Đắt Xanh Miễn Bắc 9777.056.119 3.175.287.685

Tẳng cộng — —— 20438I0UG 24105593494

53 TrÌtrướcngườibân Tại ngăy Tại ngăy

31032016 01/01/2016

Trẻ tước người bn xđy đựng dự ân 119880423318 © T136 966.467

“Trì trước người bân cưng cấp dịch vụ, hăng hóa 23564721501 @ 16306770.612

Trả trước người bân hoạt động đầu tơ 48431.488.000 G) :

“Tổng cộng 201.876.638.819 9433737109

(1) Câc khoản trả trước người bân xđy dựng dự ân như sau: ————

Cy CP TV Xđy Dựng Ânh Sâng Phương Nam : 119,200,000

(Cy TNHH TM DV XD Thita LY Lan 300,000,000, 300.000.000

Cy CP ADS KT XD Thi Binh Duong 126,000,000 126.000.000

‘Cty CP KT TM DV Kj Nghĩ Vigt - 1.119.418.322

CC TNHH Cảnh Quan Đẳng Xanh, 3902.314.498 2.457.094.320

Cy CP Phât Tiển Hạ Tầng & Phat Triễn Bắt Động Sản Thi Bình Dương - PT 93 566308 303 9002084415

Ay CP Xđy Dựng Diện Kiến Hùng ý 340.000.000

Công ty CP Sản Xuất Xđy Dựng Hưng Long Phước 228.257.618 -

Công Ty CP XD Công Nghiệp (Deseon) k -

Công Ty CP thầm định giâ vă dịch vụ chính Săi Gần 500,000,000 00,000,000

(Cty TNHH TMV Cảnh Quan Xanh 160.062.691 160.063.691

Trang 20

Mẫu số B 094 - DN,

Am XANH GROUP (Ban hănh theo Thông tư 200/TT-BTC

gđy 22/12/2014 của Bộ Trường BTC)

CONG TY €6 PHAN DICH VY VA XĐY ĐỰNG ĐỊA ỐC ĐẮT XANH, 37 Định Bộ Linh, Phường 34, Quận nh Thạnh, TP, HCM

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUY INAM 2016

Cho giai đoạn ính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016

Thẻ hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

“Bảng thuyết mình năy lă một bộ phận không thể tâch rời vă được đọc cùng với bảo câo tăi chính được đính kỉm

‘Ging iy TNHH Schindler Vigt Nam 3.375.000.000 3274000000

‘Cry TNHH TM Xđy Dựng Điện Động Năng 7 -

“Công CP Tư Vấn Thiết Kế Xanh I8L.818.182 30909091

'Cựy Cp Kiến Trúc TWOG 236.500.000 236.500.000

‘Cty CP Xiy Dựng Đóng Tđu Hoăng Phúc 840.000.00 46.187.057

(Gly THE Phât Triển KHKT Gia Thịnh 491.040.000 215240000

(ly TNH TM va BT Xđy Dựng Minh Phước - Lđm Xuđn Hoăng Lan 350,000,000 250,000,000

“Công ty TNHH TV DT vă XD Quốc TE 471212121 471272721

“Công ty TNHH Xđy Dựng An Phong 14215088481 -

Cong TY TV ĐT XD Kiểm Định Liín Toăn Chu 1H.197T 111183771 “Công ty TNHH XD vă TM KI TY # 110000000 CCấc khoăn tả trước người bân xđy đựng dự ân khâc 189.368.038 281077130 “Tổng cộng 119880423318 7136966467 (Ö) Cđekhoăn trả trước người bắn cung cấp địch vụ, hăng hồa như sau:

Cong ty CP Du Lịch & TT GTVT Việt Nam - Vietravel 373.614.880 459.390.480

(Cong ty TNHH Tăi Nguyín Trí Thức Việt Năng 13205841 13205841

Công ty TNHH Mô Hình Kiến Trúc Đông Nam A ˆ 149.716.000

'Công ty CP Dịch vụ SGD Địa Ốc Thăng Long 883.109.485 87.298.451

Công ty CP Du Tư G20 561270290 361770290

Công ty CP PQC Hospitality ˆ ˆ

“Công ty TNHH DV Nha Dit Tai Lộc 302,816279 113911715

“Công ty CP DT Vă PT Công Nghệ Bước Nhữy Việt 141.896.420 159.505.251

“Công ty TNHH TMV Ứng Dụng Công Nghệ Vă Dịch Vụ Truyền Thông Đu Lạc 206650000 206,650,000

“Công CP Dầu Tự Việt Tín 362.182.355 360183355

“Công ty CP Tập Doăn Quốc Tế Năm S10 2.748.900.000 2748.900.000

“Công y Cổ Phần C;T Phương Nam 91000.000.000 9/000.00.000

Cie Khon ti rước người bân cung cắp dịch vụ, hăng hóa khâc 8710.580.951 168.179.259

Tong cing 23.564.727.501 16.306.770.642

(G) Câc khoân trê trước người hoạt động đầu tư như sau:

Công ty CP BT va Phit Triĩn DA Hạ Tầng Thâi Bình Dương - PPL 38.000.000.000 :

(Cong ty Cổ phần Kim Khí Thănh phố Hồ Chí Minh 20431.488.000

“Tổng cộng — — §4RL4RRADĐ TT

Sa Phai thu v8 cho vay ngắn hạn 31032016 Tại ngăy 001206 Tại ngăy

Công t cổ phần Địa Óc LDG 10.000.000.000 10.000.000.000

Công ty cổ phần Bắt Động Sản UNIHOMES 2.000.000.000 2.000.000.000

Công ty cỗ phần Dẫu tư vă phât Tiển Tp.HCM 2011.336402 2011386802

Công ty cổ phần Địa Ơe Tđm Thơng 5768072919 4.684.072.919

Cơng ty TNHH Đầu Tự Xđy Dựng TM Xuđn Định 380010334 -

Công ty Cổ Phần Dịch Vụ vă Dia de Bit Xanh Miễn Bắc 10.000.000.000 10000.600.000

Tổng cộng 30.359.420.055 28.695.409.721

Trang 21

Miu s6 B 098- DN

A DAT XANH GROUP (Bân hănh theo Thng te 200/TT-BTC

“CÔNG TY C6 PHAN DICH VY VA XĐY ĐỰNG ĐỊA ỐC ĐẤT XANIL 37 Định Bộ Lĩnh, Phường 34, Quận Bình Thạnh, TP, HCM Naty 22/122014 của Bộ Trường BTC)

'THUYẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN DO QUÝ INĂM2016 Cho giai đoạn ải chính tờ ngăy 01 thắng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 3I thâng 03 năm 2016

¢ bằng dồng Việt Nam, ngoại tr trường hợp có ghỉ chú bảng đồng tiền khâc)

“Bảng thuyễt nữnh nă lă một bộ phận không th dc rời vă được đọc cùng với bâo co tăi chính được dịnh kỉm

55 hải thụ khâc wis Tại ngăy ey “Tại ngăy 01/01/2016 =

la — Phảithu ngắn hạn khâc Giâ gốc Dự phòng lâ gốc Dự phòng

Phải thụ tạm ứng 14.496.471.598 : 11,768,551.288 -

Ký cược, ký quỹ 23.180.561.152 5.167.074,000 32760.561.152 5167074000

"Phải thu câc Công ty con - -

Tainan 59.116.558.556 196.125.447.111

Phii thu cic Cty liín kết 1.610.625.900 : 6.359812.500 :

Phải thú câc giđy ủy quyền - - - -

đứng tín hơp đồng mua Phải thu ngắn hạn khâc 309223 489.386 1.200.000.000 101.954.086.304 1.200,000,000 487.587.706.592 6.367.074.000 338.968.458.525 6.367.074.000 b khâc Giâ gắc Dự phòng Giâ gốc Dự phòng Ký cược, ký quỹ, khâc 12.168.460 - 712.168.460 - “Tổng cộng 712.168.460 7 712.168.460 -

“Chỉ iếtcâc khoản ký cược, ký quỹ dê hạn bao gbm:

Khoản đặt cọc thuế văn phòng lăm việc 01.168.460 01.168.460 “Câc khoản khâc 5.000.000 5.000.000 “Tổng cộng 712.168.460 713.168.460 %6 Hangtin kho 31/03/2016 “Tại ngăy 01012016 “Tại ngăy Giâ gốc Dự phòng Giâ gốc Dự phòng “Chỉ phí sđn xuất, kinh doanh đỡ dang DA SunviewTown vi Ty Bi xtuy 416.278.708.364 614.483.945.074 z Hêng hóa 6.265.080.263 “ 6366391.718 7 “Thănh phẩm - Dự ân căn hộ Sunview Town Block A2, A3 226.948.650.955 53.075.724.719 7 “Tổng cộng (649.492.476.582 5:7 Tăng, giấm Gisản cổ định hữu hình Phương tiện vận “Thiết bị, dụng cụ CẢ truyền dẫn, quản lý đồng HE [khoản mục 'Nhă cửa, vật kiển trúc|_ Mây móe, thiết bị Nguyín gi TSCD hữu hình [Sĩ dư tại ngăy 0012016 J 1 1I3I9230861 2148742788] — T3967973599 [Mua tong kỳ 3 3 4 4 4 [piu ty XDCB hod thănh 4 4 =— 1 ————- [Tăng khâc 3 1 4 3 | (Chuyín sang bất động sản đầu tr 4 1 4 1 1 Thanh lý, nhượng bân 1 1 3 1 1 |Giảm khâc 1 1 | (Số dự tại ngăy 31/03/2016 4 - 2.148.742,738| 135.967.973.599)

[Giâ trị hao măn lấy kế

[S6 dư tại ngăy 01/01/2016 J T 651825 53) :005.204.882

[Khẩu hao trong kj - : L 103.216.713| 522,942,083 [Tang khâc [Chuyển sang bắt động sản đầu tư + + + ¬ a [Thanh lý nhượng bân 3 - , 3 + 6.770.104.674| 88.042.251 528.146.925| h

cư tại ngăy 01/01/2016 T J 546851.517| 1.493.917.200] 6963.268.717|

dư tại ngăy 31/03/2016 + + 5049.126.187] 1.390.700.487] 6439.826.674)

Trang 22

"Mẫu số B 09a - DN

A DAT XANH GROUP 3 Ban hănh 'Ngủy 22/12/2014 của Bộ Trưởng BTC) eo Thông t 200/TT-BTC

CONG TY CO PHAN ĐỊCH VỤ VĂ XĐY DỰNG ĐỊA ỐC ĐẤT XANH ‘ely Bo Teabag BTC)

3? bình Bộ Lnh, Phường24, Quận ình Thạnh, TP, HCM,

QUÝ INĂM2016

Cho giải đoạn ti chính từ ngĩy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016

“Bảng thuyết mảnh năy lă một bộ phận không thể tâch rồi vă được đọc căng với bâo câo tăi chính được dính kỉm 58 Tăng giảm tăi sản cổ định vô hình [Khoăn mục "Trang web [ Phẩn mềm mây 'TSCP vô hình khâc Tổng cộng INmsinsirTSCĐ vinh Số dư tại ngăy 01/01/2016 -112.166.005| 631.349.309) 310781600J 13812314 Ma ong kỳ 1 | 1 1 Womwsitesnsb | 77 ]” | : 1 [Ting dotopnbickink dash] SCS | : : Tăngkhc [TT 4 1 3 4 ThanW.shmmebhn — ˆ| 4 | | :

|Số dư tại ngăy 31/03/2016 442.166.005] 631.349.309| 310.734.600| 1.-384.249.914|

[Gia tr{ bao mon lay KE

(Số dư tại ngăy 01/01/2016 356.026.8893] 241.425.466) 132.847.090) T30.299.439|

|khâuhommag ——— 1270620) — 738068 10488779 Ta3g71I

[Tangkhic + 1 | " 3

|Giảm khâc | + " + +

[86 tangy 31872016 36828131 FATES TERERG| 0.284.150

Ty TROT tem Eo Tan sang

lSổ ae gingy siabanie rear RIBAS 15720878 8890761

%9 Tăng, giâm bất động sắn đầu tư

lKhoin mục Sh etl wate Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số đe ti gđy 31/09/2016 Nguyín giâ 26.289.557.319) a (1.897.245.792)| 24.392.311.527| [Quyền sử dụng đắt 2.075.724.963| + (168.759.328)| 1.906.965.635) [Nhă 24.213.832.356| 1 (1.728.486.464)| 22.485.345.892] [Nhă vă quyền sử dụng dat + + “ỐC + |Cơ sở hạ tầng | + —— + +

(Gis tr] hao mon lay KE 3:725.512.093| -31519.209| 021477300) 341858103)

Trang 23

Mẫu số B 09a -DN

DAT XANH GROUP (Bạn hănh theo Thông tr 200/TT-BTC

“CÔNG TY CÔ PHẪN DỊCH VỤ VĂ XĐY DỰNG BIA OC DAT XANH, TS 2010080 SH ĐỂ TRAƠHE TẠI) -31 Định Bộ Lĩnh, Phường 34, Quận Bình Thạnh, TP, HCNH

QUÝ INĂM 2016

‘Cho giai doan ti chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thắng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

_Bằng thuyễt minh năy lă một bộ phận không thể tâch rời vă được đọc cùng với bâo củo tăi chính được đỉnh kỉm

BO Chiphitmitvớe | 310372016 Tại ngăy 001206 Tại ngăy

đ.— Chỉphítrả trước ngắn hạn

Câc khoản chỉ phí mua đồ đồng văn phông, 95.14677 195016339

b, Chi phitra trade dai han

Chi phí hoa hồng, môi giới, markeing cho dự ân 3618841376 31608.414.573 Công cụ vì đồ dùng văn phòng, 1.785.588.907 1868.551.416 hi phí tả trước khâc 122327385 120.503554 Tổng cộng 39.728.163 5.11 Câc khoản đầu tư tăi chính di “Tại ngăy Tại ngăy 3103/2016 0012016

Đầu tư văo công ty cơn 763.798.375.009 (D 763.798.375.009

Đầu tư văo công ty liín doanh, lín kết 121.516.210.000 @ 121.516.210.000

Dy phong giim gi dt tw ti chinh di hen (991981760, (991.981.260) “Tổng cộng, 881.322.603.242 ‘881.322.603.242 () Diu wrvio cngty con Tai ngay 31032016 Tại ngăy 01012016 Gư góc Dự phòng Gi sắc Dự phòng Công y TNHH XD TM DV Hă 40.000 i 7 935.140.0004 - TH ng 285740000/000 23540.000.000 Sey ED De Coton 99.839.00.000 - 39.339.000.000 -

irwCPDEAmM túng sung ses :

Công y CP Đắt Xanh Đông Na 2 00 gyp m 3060000000 Bộ :

Cing ty CP DV vain Ge Dit

ee 40209100409 = 40209.100.009 si Công ty CP DT va DV Đắt Xanh

cing Xi nano ‘ IrifiBhiqt

Công ty CP Dia Oe Đồng Bản eee eee 2.100.000.000 (2.666.042.016) 2.200.000.000 (666012016) Sông Cứu Long

Công ty CP Xđy Dụng ECI 31914675000 (132593975) 3914/6150 (38593950 Công TNHHL ĐT XD TM Cang ng T 20000000000 10000.000400

Trang 24

Miia sb B 094- DN

A.m XANH GROUP (Ban hănh theo Thông tư 200/TT-BTC

CONG TY CÓ PHÂN DỊCH VỤ VĂ XĐY DỰNG DIA OC BAT XANH "Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trường BTC) „Phường 34, Quận Bình Thạnh, TP, HCM THUYET MINH BAO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ QUY INAM 2016

Cho giai dogn ti chinh tingly 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016 (Th hiện bằng dồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc) Em sa “4 a

‘Bing thuyĩ minh nay 1a mt bp phin không thể ch rồi vă được đọc cùng với âo co tăi chính được định kỉm,

“Tăi sản đăi hạn khâc “Tại ngăy gđy 01/01/2016

- 3032016

Dự Ấn Công y TNHH Minh Lưng 6.123.320.3845 6.123.320.545

Dự Ấn Công ty Dẫu tư Dông Â 23115124000 33115.124.000

Tự Ấn khu nhì ở CC, Biế thự cao fp wi PLO, Vong Tau 909.090.309 309090909

Dg An khu din cư Đất Xanh 198 ha, Long phước Bình Dương 19849091 79849091

Dự Ấn khu din ew Dit Xanh 30 ha, Nhom Trach, Ding Nai 310.994.969 310991969 Dự Ấn khâc 1509.896728 1.52989628 “Tổng cộng, 320068276282 3906827624 -Vay vă nợ thuí tăi chính

Tại ngăy 31/03/2016 Phât sinh trong kỷ Tại ngăy 01/01/2016

Hưi Sbe6 Khi ning Ting iim Gis tri Sbes kha nang trả ng ag Vay agin ban (1) 121.283.464.786 121.283.464.786 - 12000000400 133283464746 133283461746 Vay di hạn (2) 272.832.483.142 272832481142 3180000400 12600000000 242.282.483.142 242.282.483.142 “Tổng cộng 394.115.947.928 394.115.947.928 '3.150,000.000 24,600.000.000 415.565.947.928 415565947923 (1) Vay ngắn hạn: Hgp đồng Han mức 1 HĐ.053/2015-HDTDHMINICT908 100.000.000.000 72.986.344.000 2 HĐ080/20150IDHIMICMB 339000000000 16200.000.000 3 HĐ09/13/VAP-SGD/HDTDTH, 310.000.000.000 32.097.120.786 Cong 49.000.000.000 121.283.464.786 (2) Vay dai han: Hợp đồng Hạn mức SỐ dự ại ngăy 31/30/2016 1 HÐ 089/2015-1IDTDIIM/NHCT903 339.000.000.000 35050.000.000 2 HD09/13VAB-SGD/HĐTDTH 31000.000.000 187.782.485.142 Cộng 649.000.000.000 272.832.483.142 Phat tri người bân Tại ngăy Tại ngăy aumsani6 oumirai6

“Câc khoản phi trả người bân ngắn hạn

CTY TNHH XD - ĐT & KD Địa Oc Tđn Vũ Minh 2.594.909.452 2.594.909.432

CTY CP Sin Xuất Xđy Dụng Hưng Long Phước 1.004.787.341

“Công Cổ Phẫn Đầu Tư VIETHOMPS 2.653.386.508 2.782.979.906

“Công Ty CP XD Công nghiệp DESCON 21.409.163.100 19633246051

‘ing Ty TNHH Xđy Dụng Dũng Tiền 2.983265.65T

Công ty CP Đắt Xanh Đông Nam Bộ 1273321716 1271321716

Công ty TNHHH Xđy Dựng An Phong 4.718.785.095

“Công ty TNHH TM Xđy Dựng Diện Động Năng 4.830.981.265 4.145,601.831

Trang 25

A DAT XANH GROUP ‘CONG TY CÔ PHÂN DỊCH VỤ VĂ XAV DUNG DIA OC DAT XANH, <<

$37 Dinh Lin, Phuing2s, Quận Bình Thạnh, TP, HCM, Mẫu số B 09a - DN’ (Ban hănh theo Thông tr 200/T BTC

"Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trang BTC)

THUYET MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

“Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng U1 năm 2016 kết thúc vị (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ QUY INAM 2016 ngăy 31 thắng 03 nam 2016 hú bằng đồng tiền khâc) Bing thuyắt mình nă lă một bộ phận không tổ râch rời vă được đọc củng với ảo co ải chính được đính Kem ‘Cong ty TNT XD TM DV An Thiĩn Phú 5261.988.028 3.491.320.197 Công ty TNHH XD TM Mai Vinh 428428560 15.338.938.061 Công ty TNHH XD Vũng Bín 1964121171 14.387.384.500 Cong ty TNHH Đồng Tđu Lưu Giâ 451.300.000 1.343,200,000 Cong ty TNHH Xđy Dựng Võ Đình 1296306475 1296306475 Công ty CP KT TM DV Kỹ Nghệ Việt 1696213.186

Công ty TNHH Xđy Dụng Giao Thông Phú Sơn 1.653.231.069 381946947

Công ty CP Xđy Dựng Điện Kiến Hùng 2344315669

CCông ty TNHH TK TM Điện Minh Thănh 1951.370 680 831253030

“Công y CP Cđy Xanh Si Gòn 149085942 106.842.145

Cong ty CP TM va TINT Hoi Phong 6.408.394 505640297

Công ty CP Bắt Dộng Sản UNIHOMPS 5.969.197.715 5353.147.438

Cee Khon ph tả người bân khâc 9.282.447.207 3.042,084.209

Tổng cộng 53760017510 53218515005

b Câc khoản phảitrả người bân Hă câc bín liín quan

Công ty Có Phần DV vă ĐT Dắt Xanh Đồng Nam Bộ 127332116 1273321716

S45 Câc khoản người mua ứng trước tiền ¿ 3038016 ấy 01012016 Tại ngăy

`Người mua ứng trước tín trước ngẫn hạn 738866964.435 14048552704

Người mua ứng trước tiến trước đi hạn - -

Tổng cộng TRACERS TẢ4S5527.104

Khoản tiền người mua trả trước chủ yÍ lă của khâch bảng trả trước tiền mua dự ĩn Sunview Town, S16 _ ThuẾvă câc khoăn phải nộp nhă nước

“Tại ngăy Sổ phải nộp Số đê thực nộp, Tại ngăy

0/0206 trong kỳ trong kỳ 310206

“Thuế gi ị gia tăng phải nộp 534612.523, 43461252

Thuế thụ nhập doanh nghiệp 6480453683 2.550.517.188 3.980.950 801 = “Thế thụ nhập câ nhđn 1.634.904.960 3400415884 3014457617 1212218259 Cúc khoản thuế khâc 4.000.000 4.000.000 3 “Tổng cộng 5500351.116 5609302 T2059 388.98 1746830182 S17 Chi phi phi tr 31032016 Tại ngăy 001206 ngăy Chỉ phí phải tr ngắn hạn 4685703.785 6l 512286.6% Tổng cộng 46857103705 61512286505 S8 Phảtš khâc 3038016 “Tại ngăy 001206 Tại ngăy 2 Phải rê ngắn hạn khâe

Kinh phí công đoăn 985986.174 THỊ3I4,669

Bảo hiển xĩ hội 9940015797 157200197

Trang 26

Mẫu số B 08a -DN,

Poor XANH GROUP (Ban hănh theo Thông tư 200/TT-BTC

Ao ICH YU vA xy DUNG BỊ Ốc BT XANH "Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trưởng BTC) 37 Đỉnh Bộ Linh, Phường 24, Quận nh Thạnh, T

QUÝ INĂM2016

“Cho giải đoạn ti chính ừ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo năy 3T thâng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại r trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

_Bảng thuyết mình năy lă một bộ phận không thĩ tâch rời vă được đọc căng với bâo câo tăi chính được đính kỉm

5 Phil tri dil han khâc

Ký quổ, ký cược đêi hạn 301.369.245 307.369.2485 Tổng ng 307.369.245 30.369.245

(99 Lêcâc khoản thu hộ tiễn bân căn hộ, đất nÍn vă câc khoản phải trả khâc, chỉ tết gằm:

Phải trả tín thụ hộ Công ty TNHH XD < TM DV Hă Thuận Hùng 48372.366.882 47.960.621.494

Phai tra tign thu hộ Công ty CP XD & Địa Oc Long Kim Phat 25.891.410.531 32.356.155.919

hải tả phí bo t thú hộ 31.091.838.793 23197261093

"hải trả tền cọc Công ty CP Đẫu tư vă Dịh vụ Đắt Xanh Min Nam 417147585 A711545

Công ty Cổ phần Tập Đoăn Muới Miễn Nam, + 3280.000.000

"hải trả tín thụ hộ Công ty Xđy dụng Thănh Trường Lộc 685.141.185 3253.499.339

hii tri tiền hợp âc KD Cụy Cp Bắt Động Sản UNIHOMES 4.000.000.000 4.000,000.000

Phải trả tín thụ hộ Ngô Thị Thông - Công ty Tđm Thông 406.551.357 406 851.337

Phải trả tiền thu hộ Công ty CP In Nông Nghiệp * 2.735.600.000 Câc khoản phi tr khâc 4930672313 5350.561.771 “Tổng cộng ——— TI§798138566, 120.927.401.498 5.19 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tại ngăy Tại ngăy 31/03/2016 0101206 Số dư đầu năm 475351161 1.665.061.785 “Trích lập trang năm 29.560.565.817 10582.346.184 Si dng trong năm (6101.182.758) (1.493.686.128)

Số dư cuối năm 37613134880 4781251761

5.20 Doanh thu chưa thực hiện Tại ngăy “Tại ngăy 3103206 0/0L2016 Doanh thu nhận trước 15.164.117.972 15.459.873.293 “Tổng cộng 15164117972 15459.873.293 S21 Tăi sản thuế thu nhập hoên lại - - 31032016 Tại ngăy ngăy 0101206 Tải sả th thu nhập hoên lại iín quan đến khoản thuế TNDN tạm nộp 1% 4.866,122.699 421928239 522 Vĩn chi sihiw

a Bing dĩi chiếu biến động của vốn chủ sở hữu

Ving ca chữ Pee via SỐ | Cĩ pidu guy | 4 dim mht Leah ae hut Hư Năm 205

Số dư tại ngăy 01/01/2015 7R0000000000] T8AG72803M] ŒNMMWĐNM) | T-EĐHSAN|] - TƯIMMÔ| 364671639

Ping vin Hong năm tốc 40568501000 =] = | (461.635.700.000) | 261.000 000-000

| Lai tong nm trước = =| weasoaseaas [aan 138.08 |

~ Phđn phối quỹ 5 - 3356 689.793 (13890.138757)| — (10533448964)

aE ES T—= a ae =

5 n : : =] 4.000.000.000)} ~~ 4 d00.0000003

Trang 27

Miu s6 B 098- DN

Poor XANH GROUP (Ban hănh theo Thĩng te 200/TT-BTC

“CÔNG TY C6 rutin DICH VỤ VĂ XĐY DUNG DIA Oc DAT XANH ‘Naty RNIN cha BO Teeing BEC)

37 Định Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Hình Thạnh, TP, HHCM

QUÝ INĂM2016

“Cho giai đoạn tải chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thắng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

“Bảng thuyết mảnh năy ă một bộ phận không thể dâch rồi vă được đọc cùng với âo câo tăi chính được định kỉm,

~ Tăng vd rong nim nay - - - -

Ta tong năm nay 5 : ai - 3411198128|— 94717997228

~ Tăng khâc — — - - - - ¬m -

~ Phđn phối quỹ rung kỳ - - - | smasmz | —~668m165m|— G980056Am)

- Giảm khâc - 5 a E ni 2

Sổ dự gỉ ngăy 3110322016 1I7E68E700080 | Tö867380306 | — (80000000| 2LS3A709883 2111846190) 16148041286 b.- Câc giao dịch về vấn với câc chỗ sở hữu vă phđn phối cổ ức, chia lụi nhuận Tại ngăy Tại ngăy

3103206 001206

- Vấn đẫu tr của chủ sở hữu 1.172.635.700.000 1.172.635.700.000

+ Vốn gập đầu năm 1.172.635.700.000 1.172.635.700.000

+ Vin gop eubi nim 1.172.635.700.000 1.172.635.700.000

~ Cổ tức, lợi nhuận đê chia 85.008.875.900 158.635.700.000

3103/2016 01/1206

~ Số lượng cổ phiểu đăng ký phât hănh 117263570 117.263.570

~ Số lượng sổ phiễu đê bân ra cơng chúng 1122633570 11263.570

¬+ Cổ nhiễu phổ thông 117268 570 11263.570

+ Cả phiền ưu đi - -

Số lượng cỗ phiếu được mua lại (cỗ phiếu quỹ) (58.000) (58.000)

+ CỔ phiếu phổ hông ` (68000) (68.000)

+ CỔ phiếu đi - ˆ

~ SỐ lượng cổ phiếu đang lưu hănh 1172208570 117205570

+ Cả phi phố thông, 117205570 117.205.570

+ Cổ phiểu ưu đêi 2 s

* Mệnh giâcỗ phiếu đang lưu hănh 10.000 10000

“Câc quỹ cũa doanh nghiệp - - “Tại ngăy Tại ngăy,

3103/2016 ovo12016

= Quy du ue pit wiĩn 21.538,709.553 14806.138.886

6 THONG TIN BO SUNG CHO CA

6.1 Tổng doanh thu bân hăng vă cung cấp địch vụ,

Quý Ï năm 2016 Quý Í năm 2015 Ly kế năm 2016 Lily kĩ nim 2015

Trang 28

Mẫu số D 09a-

Am XANH GROUP (Ban hin theo Thong tu 200/7T-BTC "Ngăy 2/12/2014 của Bộ Trường BTC)

“CÔNG TY CÓ PHẪN DỊCH VỤ VĂ XĐY DỰNG DIA OC DAT XANHL 37 Bình Bộ Linh, Phoờng24, Quận Bình Thạnh, TP, HCM,

THUYET MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUÝ INĂM2016

“Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 nim 2016

(Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khâc)

Băng thuyễt mình năy lă một bộ phận không thĩ uich rồi vă được đọc cùng với bảo câo tăi chính được đỉnh kỉm 62 Gi vốn hăng bân ~ Giâ vốn của thănh phẩm Quý T năm 2016 Quy I nim 2015 Lay kĩ nim 2016 Lay kĩ năm 2015 ue 144.196.921.259 466041343 144196921259 431453428 ciate ota dich wy 4.679.781.0883 531.453.428 4.679.781.0838 566011382 ~ Chỉ phí kinh doanh Bắt 1620287193 1.620287.193 động sản đầu tư Ting cộng 1509698995 1197391770 Tấ0296989.105 1197.01270 ó3 — Doanh thụ hoại động i chính

Quy Ï năm 2016 Quy I nim 2015 Liiy kĩ nim 2016 Lêy kế năm 2015

ồn thu từ ê tiễn gửi, cho 3658.038922 1883.402018 5.658.038.922 11882.402.018 Lêi bần câc khoản đầu tr - = Cổ tức lại huận được ch 85.008.875.900 5.380.500.000 35008.875.300 5.380.500.000 Tổng cộng 30666914331 13200302018 90.666 918822 15261302018 64 Chi phi tichioh

Qug Tim 2016 Quy T nim 2015, Lay kĩ năm 2016 Lay kĩ nim 2015 Lêi tiín vay 1.578.594.190 - 1.578.524.180 : ‘Tong cing 7.578.524.790 = 7.578.524.790 : 65 Thu nhập khâc QuýInăm2016 —— QuýTnăm2015 Lũy kế năm 2016 Lũy kế năm 2015 “Thanh lý, nhượng bân TSCP - 404.545.455 - 404.545.455 Tiền phạt thu được 217979838 - 419718838 : 201.739.000 14312710 x 14312710 32718888 RAI T7888 8558165 66 - Chỉphikhâc Quý I nim 2016 Quý Ï năm 2015 Lũy kế năm 2016 Lêy kế năm 2015 Giâ tị còn lại TSCD vă chỉ - 389.722.667 : 389,722.67 phí thănh lý, nhượng bản TSCD Cức khoản bị phạt 39.000.000 2883489 3000.000 2483489 Tổng cộng 35.000.000 392.556.096 35.000.000 392.556.0196 67 Chỉphibân hăng vă chỉ phí quần lý doanh nghiệp “Câc khoăn chỉ phí quản lý doanh nghiệp phât sinh trong kỳ Quy I nim 2016 Quý I nim 2015 Lấy kế năm 2016 Lấy kế năm 2015

Chỉ hí nhđn viín quản lý 15211781716 1459146005 13211781276 1459146005

Trang 29

Mẫu sĩ B 084 -DN

Poon XANH GROUP (Ban hah theo Thông tư 200/TT-BTC

lín 5 'Ngđy 22/12/2014 của Bộ Trường BTC)

‘CONG TY CO PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DỰNG DIA OC DAT XANHL 37 bình Bộ Lnh, Phường 24, Quận Bình Thạnh, TP, HCM, my ETC)

QUY INAM 2016

‘Cho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thing 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thâng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghỉ chú bằng đồng tiền khâc)

Bang thuyết mình năy lă một bộ phận không thí tâch rời vă được đọc cùng với bảo câo tăi chính được dính kỉm

“Câc khoản chỉ phí bản hăng phât sinh trong kỳ “Chỉ phí nhđn viín bản ng 4/060 884971 2085561716 4.060.884.971 2.025.561.716

“Chỉphí nguyín vật liệu, bao Chỉ phí dụng cụ, đồ dùng 52.409.850 - - - 32.490.850 : € :

Chi phi Khu hao TSCD 38.335.743 18285163 38335743 1828563

Phí nối giới câc đơn vị 2.743.919.409 ý 3743.919.409 7

Chỉ phí dịch vụ mua ngoăi 2.994,631.09% 209448617 2994.681.095 202.443.611

CChỉ phí bằng tiền khâc 24.570.000 10971.143 24,570,000, 10971.143

Tổng cộng 5.91441.068 2267262239 3541841068 3251263.239

69 Chỉphíthuếthụ nhập doanh nghiệp hiện hănh Quy nim 2016

Quy Tim 2015, Lấy kế năm 2016 Lũy kế năm 2015

2412323718 3603 685.384 2412382118 3613435384

thu kỹ hiện hănh

“Tổng chỉ phí thuế thu nhập Tai tế bai 2.412.322.718 3671685384 2.412322.718 3.673.635.334 6.10 Lợi nhuận sau thuế vă Hi ơ bản trín cỗ phiếu

Quý năm2016 —— QuýTnšm2015 Lũy kế năm 2016 Lấy kế năm 2015

Lợi nhuận kế toân sau thuếTNDN — 94717997224 17390829951 94.117.991224 17.390.829.951

pis Ba ing Gig: 111.205.570 94.645.333 117.205.570 94.645.333

"hănh bình quđn trong kỳ'

Lai ew bản trín cổ phiều 808 18 808 184

{) Lợi nhuận sau thuế Quý Ï năm 2016 tăng 445% so với quý Ï năm 2015, biến động lợi nhuận năy lă do năm 2016 công ty ghỉ nhận doanh thu một phần Block Ady ĩn SunviewTown, ghỉ nhận từ lợi ích từ đầu tư tải chính tai Cty con năm 2013

7 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC

TA Cie gio dich không hồ tiền ảnh hưởng đến bâo câo lưu chuyển tiền tệ trong tương lai TRINH BAY TRONG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Lũy kế năm 2016 Lấy kế năm 2015 “Chuyển nợ thănh vốn chủ sở hồu 257.000.000.000 “Tổng cộng 257.000.000.000

7.2 $6 tin di vay thye thu trong ky

Lay kĩ nim 2016 Lay kĩ nim 2015

“Tiền thu từ đi vay theo khế ước thông thường, 3.150.000.000, 538.401.725.126 Tổng cộng 150.000.100 01.73 6

Tả — Số tiền đê thực trả gốc vay trong kỹ : Năm 2016 Năm 2015

Trang 30

Mẫu số B 09a DN

Am XXANH GROUP (Ban hănh theo Thông tư 200/TT-BTC

‘CONG TY CO PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DỰNG ĐỊA Oc DAT XANIE Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trưởng BTC) 3? Định Bộ Lĩnh, Phường34, Quận Bình Thạnh, TP, HCM,

'THUYÍT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ

QUY INAM 2016

CCho giai đoạn tăi chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 31 thắng 03 năm 2016

(Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có ghi chú bằng đồng tiền khâc)

“Bảng thuyết mảnh năy lă một bộ phận không thể tâch rồi vă được đọc cùng với âo câo tă chính được đính kỉm,

s2

Tiợp đồng thuí văn phông Công ty Đất Xanh số 20/2011/HĐ-NMN ngăy 31/01/2011 với Cụ CP Quận lý & Phât Tin Nhă Dđu Khí Miễn Nam PVSDD) thôi hạn thuí 03 năm từ ngăy 01/02/2011 đến 30/06/2014,

Thụ lục số 01 của hợp đồng thuí văn phông Công ty Dắt Xanh số 20201 /HĐ-NMN ngăy 01/02/2012 với Cty CP Quđn lý & Phât Triển Nhă Dầu Khí "Miễn Nam (PVSBD)V/y diều chỉnh bổ sung câc điều khoản của hợp đồng thuí văn phảng vă thời gian thuí từ ngăy 01/02/2012 đến 30/062014

"Phụ lục số 02 của hợp đồng thuí văn phòng Công ty Đắt Xanh số 20/201 1/HĐ-NMN ngăy 02/01/2013 với Củy CP Quản lý & Phât Triển Nhă Dẫu Khí

Miễn Nam (PVSRD)V/V điều chỉnh bỗ sung câc điều khoản của hợp đồng thuí văn phòng vă thời gian thuí từ ngăy 01/07/2014 đến 30/06/2016 "Phụ lục số 03 của hợp đồng thuí văn phòng Công ty Đắt Xanh số 20/2011/HĐ-NMN ngăy 29/09/2014 với Củy CP Quản lý & Phât Triển Nhă Dẫu Khí "Miền Nam (PVSBD)V/v điều chỉnh bổ sung câc điều khoản của hợp đồng thuí văn phòng vă thời gian thuí từ ngăy 01/10/2014 đến 30/06/2016

Hợp đồng thuí văn phòng Chỉ Nhânh Miễn Bắc Công ty Đắt Xanh số 65/2014/HDKT-HABULICO ngiy 31/12/2014 v6i Cty CP Bau Tu BBS

HABULICO thời họn thuí 08 năm từ ngăy 01/01/2015 đến 3/12/2017 “Thông n về câc bín lín quan

“Theo quy định của Chuẩn mực kế toân Việt Nam, câc đơn vị vă câc câ nhđn sau đđy được xem lă câc bín có liín quan với Công ty

n bín lín quan Mỗi quan hệ

Công ty TNHH Xđy Dựng « Thương Mai ~ Dịch Vụ Hă Thuận Hồng Công ty son đầu tư trực ấp Công ty CP Xđy Dựng Địa Ốc Long Kim Phât ing ty on di te tre tip Công ty Cổ Phần Xđy Dụng ECI Công ty son đầu tư rực tiến Công Ty CP Đắt Xanh Đông Nam bộ “Công ty conđẫu trụ tiếp

Công ty Cổ Phần Dịa Óc Dồng Bằng Sông Cửu Long fs

Công y Cổ Phần Dẫu Tự Vă Dịch Vụ Dắt Xanh Miễn Nam CCông ty con đầu trực iếp Cong ty C8 Phin Dịch Vụ Vê Địa Ôc Đắt Xanh Miễn Bắc Công ty con đầu tre iếp CCông ty Cổ Phần Đất Xanh Miễn Trang Công ty con đầu tr re tiếp Công y TNHH Đầu Tự XD TM Xuđn Định Công y sơn đẫu tư rực Công y Cổ Phần Địa Ốc Tđm Công ty con đầu tư ưực tiếp Công t Cả Phận Ta Nông Nghiệp, Công ty con đầu tưtưực ip Công ty Cỗ Phần Dịn Ốc Long Điền “Cơng ty lín kết

Ơng Lương Trí Thìn Chủ ịch Hội Đồng Quđn Trị kiín Tổng Giâm Đắc Ông Phạm Linh Phó Chủ tịnh Hội Đồng Quđn Trị

Ông Nguyễn Khânh Hưng Thănh viín Hội Đồng Quản Tí, kiín Phó Tổng Giâm Đắc Ông Trần Việt Anh Hội Đồng Quản

Ông Lương Trí Thảo Thănh viín Hội Đồng Quđn Trị

Trang 31

Miu s6 B 058-DN

A.m XANH GROUP (Ban hn theo Thông tw 200/T1-BTC

" Ngăy 22/122014 của Bộ Trườn

‘CONG TY €6 PHAN DICH VY VA XĐY DỰNG ĐỊA ỐC ĐẤT XANH ity Độ Trưởng BTC)

3? Định Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận ình Thạnh, TP, HCM,

QUÝ I NĂM 2016

Cho giả đoạn tăi chính ừ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kế thúc văo ngăy 31 thú 03 năm 2016

Răng thuyết mình năy lă một bộ phận không thễ tâch rồi vă được đọc cùng với bâo câo tăi chính được đính kỉm Bin chất câc giao địch với câc bín liín quan vă gia ti gino dich trong Quy I nim 2016 như sau:

"Nội dung nghiệp vụ Quy I nam 2016 Quý I nim 2015

CCâc khoản đê chỉ hộ - -4814.458 618 “Gấp vốn văo công ty sơn = 15.100.000.000 Cho sông con, cự lín kết vay 1664010384 -4000 000.000 “Tạm ứng phải thụ 6751898235 1.333.189.530 Tạm ứng dê thụ 4.111.196.885 526.150 Pi mdi gi phar : (710757209) Phi mdi giới đă (2.743.919.408) 184.048.647) Thụ hộ phi trả (19690100511) (1991293574) Thụ hộ~ đê trẻ (17581450816) (573851.658) Cổ túc được cha 35.008.875.900 5380500000

8.4 Mục đích vă chính sâch quản lý rủi ro tăi chính

[No pha tri ti chính của Công ty chủ yếu bao gầm câc khoản vay đêi hạn, câc khoản phải trả người bân vă câc khoản phải trả khâc Mục đích chính của những khoản nợ phải trả tải chính năy lă nhằm: huy động nguồn tăi chính phục vụ câc hoạt động của Công ty Công y không nắm giữ hay phât hănh công cụ ti cính phâi nh

"Nghiệp vụ quđn ý rủi ro lă nghiệp vụ không th thiểu cho toăn bộ hoi động kinh doanh của Công ty, Công y dê xđy dụng hệ thơng kiểm sôt nhằm đảm, ảo sự cđn bằng ở mức hợp lý giữa chỉ phí rủi ro phất sinh vă chỉ phí quản lý rũ ro, Ban Tổng Giếm Đắc liín te theo đêi quy tỉnh quả lý ero của “Công ty để đảm bảo sự cđn bằng hợp ý giữa rủi ro vă kiểm soât rũ r

"Đan Tổng Giim Đắc xem xĩt vă thồng nhất ấp đụng câc chính sích quần lý cho những rũi rò nồi tín như sau: Ri

thị trường

Rai roth rường lă rồi ro mă giâ tì hợp lý của câc luồng tiễn trong trơng li của một công ụ tải chính sẽ biến động theo những tay dBi của gũi thị trường Công y chịu ảnh hưởng của rũ ro iín quan đến giâthị trường ă rủ ro lêi suắc Công cụ ải chính bị ảnh hưởng bởi rủi o thị trường bao gồm câc Xhoản vay vă nợ tín gi, câc khoản dẫu tư sẵn săng dễ bần

"Rủi ro lêi suất

Ti ro êi sut ărủi mă giâ trị hợp ý hoặc câc luỗng tiễn trong trong ba của một công cụ ải chính sẽ biến động theo những thay đỗi của li suất thị

trường, Rủi ro thị trường do thay dỗi lêi suất của Công ty chủ yếu liín quan dễn tiền vă câc khoản tiễn gửi ngắn hạn của Công ty Đđy lă câc khoản đầu tr

"ngắn hạn vă không được công ty nắm giữ nhằm mục địch thu lợi từ sự lăng lín trong giâ

(Cong ty quần lý ri ro lêi suất bằng câch phđn tích tỉnh hình cạnh tran trín tị trường dễ có được câc li suất có lợi cho mục dích Công ty vă nằm rong i han quin lý ri ro của mình,

“Công ty quản lý rùi ro lêi suất bằng câch theo dõi chật chế tỉnh hình thị trường có liín quan, bao gồm thị trường tin tệ vă kinh tẾ trong nước vă quốc tế

Trín cơ sở đó, Công ty dự tính vă điều chỉnh mức đòn bẩy tăi chính cũng như chin lược ăi chính theo tỉnh hình hiện tại Rif ro tin dyng

Tôi ro tín dụng lă rồi ro mê một bín tham gia trong một công cụ tăi chính hoặc hợp đồng khâch hăng không thực hiện câc nghĩa vụ của mình, dẫn đến tổn

thie ti chính Công y có rủi r tn dung te ec boat dng sin xuất kỉnh doanh của mình (chủ yếu đố vớic e khoản phải thu khâch hăng) vă từ hoại động tăi chính của mình, bao gồm tiễn gửi ngđn hăng vă câc công cụ tăi chính khâc

Phải thu khâch hăng,

Trang 32

Mẫu số B 094 -DN,

Door XANH GROUP (Ban bănh theo Thông tư 200/TT-BTC

CONG TY CO PHAN DICH VY VA xy DUNG DIA OC DAT ANIL "Ngăy 22/12/2014 của Bộ Trường BTC) 3? Định Bộ Lĩnh, Phường 24, Quận Bình Thạ

QUY INAM 2016

“Cho giai đoạn ti chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thúc văo ngăy 3† thắng 03 năm 2016 (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại rt trường hợp có gỉ chủ bằng đồng iền khâc)

Bing thuyĩt minh năy lă một bộ phận kiông tiễ tâch rời vă được đọc cùng với bảo cứo tă chính được đính Kỉm

Việc quđn ý ải ro ín đụng khâch hăng cls Công ty đựa trín câc chính sâch, tủ tục vă quy tình kiím sot của Công ty có liín quan dẫn vệ quản ý măi ro tín đụng khâch hằng

Cong ty thường xuyín theo dõi câc khoản phải thu khâch hăng chưa thu được vă tìm câch duy trì kiể

"Đối với câc khích hêng lớn, công thực hiện xem xĩt sự suy giảm trong chất lượngtín đụng của từng khâch hăng tại ngủ lập bâo câo Trín cơ sử năy vì việc câc khoản phải thủ khâch băng của Công ty có liín quan đến nhiều khâch hăng khâe nhau, rũi ro tin đụng không bị tộp trung đâng kế văo khâch hằng nhất dink,

soât chặt chẽ đối với câc khoản phải thu tổn đọng

Tiền gửi ngđn hăng

Cong ty chi ydu duy tì số đơ tiền gửi tại âc ngđn hăng được nhiễu người biết đến ở Việt Nam, Rai ro tín dụng dối với số dư tiễn gồi ti câc ngđn hằng được quđn lý bởi ộ phận kế tôn của Cơng ty vă câc công ty con theo chính sâch cũa Công ty Rio tín dụng tối đa của Công ty đối với câc khoản mục, trong bảng cđn đổi kể tỏn ti mỗi kỷ lập bâo câo tải chính ă giâ tị gh sổ như trình băy rong thuyết mình số 1 Công ty nhận thấy mức độ tập trang ni rotún dụng đối với ngđn băng lă tp

khâc

Câc sông cụ tă

Bân Tổng Giâm Đốc đânh gi rằng ấtcảcâc tă sản chính đều rong hạn vă khơng bị suy giảm vÌ câc tồi sắn ti chính năy đều liền quan đến câc khâzh

"hăng có uy tín vă có khả năng thanh toân tốt ngoại trừ câc khoản phải thu sau đđy được coi lă quâ hạn vă đê lập dự phòng nợ phải thu khó đòi như đê níu

tai mye 5.5 trín đđy

Ril ro thanh khoin

Rai ro thanh khoản lari ro Công ty gặp khó khăn khí thực hiện câc nghĩa vụ tải chính do thiểu vốn Rủi ro thanh khodn eta Cĩng ty chũ yếu phât sinh từ: việc câc tải sản tải chính vă nợ phải tri ti chính có câc thời điểm đâo hạn lệch nhau

Cong ty gidm sit ri ro thanh khoản qua việc duy trì một lượng tiền mặt vă câc khoản trơng đương tiền vă câc khoản vay ngđn hing ở mức mă Ban Tổng

“Giâm Đốc cho ă đê đỗ đâp ứng cho cốc hoại động của Công ty vê để giảm thiểu ảnh hưởng của những biến động về luồng tiền,

Bảng dưới đđy tổng hợp thời hạn thanh toân của câc khoản nợ phải trả tăi chính của Công ty dựa trín câc khoản thanh toân đự kiến theo hợp đồng trín cơ sử chưa chết khẩu:

Đất kỳ thời Dưới Ï năm Từ1~5 năm, Tổng cộng

Tại ngăy 31/03/2016 can CC khoản vay vì nợ - 121.283.464.786 272.832.483.142 394115947928 Phải tả nhă cung cắp ˆ 33762011440 : 9316201740 (Chi ph hải tr vă chỉ phí : 46857103785 7 4689170385 ích trước khâc Cúc khoăn phải trả khâc : 123.307.623.787 301369.245 123.614.993.032 Cộng * 385.210.809.898 (273.139.852.387 658.350.662.285 “Tại ngăy 010172016 Câc khoản va vă ng ˆ 133.283.464.786 282.282.483.142 415.565.947.928 Phải trả nhă cung cấp, ˆ 93.228.545.068 - 93.228.545.068 Chỉ phí phải t vă chỉ phí re 61.512.286.565 61.512.286.865 trí trước khâc Cức khoản phải tr khâc : 121.839.951.964 307.369.245 122.147.321.209 Cộng * 409.864.248.383 282.589,852/387 692.454.100.770

“Công y cho rằng mức độ tập trang ri ro dBi với vie rng Ii thấp Công y cổ đủ khả năng iếp cặn câc ngu n vă âc khoản va đến họn thanh toần trong ving 12 thn có thể được iẾ tục với câc bín cho vay hiện ti

Tăi sin dim bio

Công ty không nắm giữ ti sẵn đồm bảo của một bín khâc văo ngăy 31/03/2016

Gif hop lý ca âc ải sản ti chính vă ng phải trả tăi chính được phần nh theo giât mă công cụ ti chính có hể được chuyín đỗi trong một giao dich

hiện tại giữa câc bín tham gia, ngoại trừ trường hợp bắt buộc phải ban RSE thanh tý

Trang 33

Mẫu s B 09a -DN

DAT XANH GROUP (Ban hănh theo Thông tr 200/TT-BT

(CONG TY CO PHAN DICH VỤ VĂ XĐY DỰNG ĐỊA ÓC ĐẤT XANH Ngăy 2222014 cin BQ Traong BED

27 Dinh Link, Phung 24, Quin Binh Tg

THUYET MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH GIỮA NIÍN ĐỘ QUÝ INĂM2016

tí đoạn tă chính từ ngăy 01 thâng 01 năm 2016 kết thị (Thể hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại trừ trường hợp có

Cho văo ngiy 31 thing 03 nam 2016

lí chú bằng đồng tiền khâc)

“Bảng thuyết minh năy lă một bộ phận không th tâch rời vă được đọc cùng với bảo cúo tăi chỉnh được đính kỉm “Công ty sử dụng phương phâp vă giả định sau đđy được sử đụng đề ưúc tính giâ tr hợp lý:

* Giâ trì hợp lý của tiễn mặt vă tiền gửi ngắn hạn, câc khoản phải thụ khâch hằng, câc khoản vay vă nợ

i gắn hạn, câc khoản phải trả người bân, vă

nợ phả tr ngắn hạn khâc tương đương với giâ tịgh i ef khoản mục năy d những công cụ nă có kỳ hạn ngắn:

+ Câc khoản vay ngđn hằng được ghỉ nhận theo phương phâp chiết khẩu sử dụng tỷ lệ êi suất thực tể, Việc xâc định giâ tị chiết khấu có lính đến súc chiết khẩu hoặc phụ trội cũng như câc khoản phí hoặc chỉ phí khâc lă một phẳn không thể tâch rời của lêi suất thực tế, Tại ngăy 31/03/2016, Công ty đânh giâ rằng

trị hợp lý cũa câc khoản vay ngđn hăng vă trâi phiếu doanh nghiệp tương đương với giâ trị ghỉ s do câc khoân tục năy ceó mức lêi suất thả nổi tương đương với lêi suất thị trường; vă

* Giâ trì hợp lý của câc khoản đầu tư tă chính mê giâ tị hợp lý không thể xâc định được một câch chắc chắn do không có thị trường có HN thanh khoản cao cho câc khoản đầu tư tải chính năy được trình băy bằng giâ tị gỉ số, ngoại trừ câc khoản dẫu tự văo công ty liín kết được thịnh băy: theo phương phâp vẫn chủ sở hữu,

Bảng dưới đđy trình băy

kết thúc ngăy 31/03/2016 của Công ty ú trị shỉ số vả giâ trị hợp lý của câc công cụ tăi chính được trình bảy trong câc bảo câo ti chính kỳ bâo câo lêi chính Giâ trị ghỉ số Giâ trị hợp lý 31/03/2016 01012016 31032016 9012016 lí gốc Dự phông Giâ gốc Dự phòng Tăi sản tăi chính

Tiền gửi ngắn bạn 461250718005 505048805286 437750718004 #9594|ạmaas

Định dạng
Số trang	33
Dung lượng	5,65 MB