CƠNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
CONG TY CP TẬP ĐOÀN KHOẢNG SẴN HAMICO Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số: 33/2013 /KSH Ha Nam, ngdy 31 tháng 03 năm 2013 “*Vits Giải trình Ki quả hoại dong SXKD
chưa kiểm qoán với KỢ HĐSXKD dã Kiểm toán” Bổ xung
Kinh ii : SỞ GIÁO ĐỊCH CHUNG KHOAN TP HO CHI MINH
'Công ty cổ phần tập đoàn khoáng sản Hamico xin trân trọng cảm ơn sự quan
tam giúp đỡ của Sỡ giao dịch trong thời gian qua và rất mong nhận được sự giúp dỡ của Sở giao dịch trong thời gian tới
Qua bio edo tài chính năm 2012 của chúng tôi đã được kiểm toán bởi Còi
“TNHH kiểm toán và dịch vụ tn học Thành phố Hỏ Chí Minh chúng tỏi thấy số liệu trên bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh chưa kiểm toán và số liệu trên bảng
ván xuất kinh doanh đã được kiểm toán có sự chênh lệch như sau:
kết quả hoạt đội
Trang 2[ Lãi nhuận trước thuế 7 14.139,
Í Lợi nhuận sau thuế
~_ Điều chỉnh giảm doanh thu bẩn hàng 56.970.606 đồng đo kiểm toán phản loại lại doanh thu(giâm doanh thụ bán hàng, tang thu nhập khác)
= Điều chỉnh giảm thu nhập khác 3.047.899.117 đồng do kiểm toán phan loại lại từ khoản thụ nhập khác sang khoản doanh thu hoạt động tài chính và một phần phân loại từ khoản doanh thu bán hang,
~_ Điều chỉnh tăng doanh thu hoạt động tài chính 2.374.878.775 đồng do được phân loại từ khoản thủ nhập khác và giảm khoản cổ tức dược nhận
= Điều chính tăng chỉ phí 1.014.794.304 đồng do kiểm toán điểu chỉnh tăng giảm một số khoản mục chỉ phí nhưng phản lớn là điều chỉnh : trích thêm dự
phòng phủi thủ khó dồi theo quy định mà công ty trích thiếu, do lôi của phần mềm kế toán tính thiếu khẩu hao của một thúng nay kiểm toán tính them, do
kiểm toán tính dự chỉ lãi vay ngân hàng,
- Điểm chỉnh giảm lợi nhuận chưa phản phối tước thuế và sau thuậ 1.144.785.252 đồng là do điều chỉnh tăng giảm của các thu nhập à chỉ phí trên Cong ty chiing toi
in trần trong cam on!
+ Nơi nhận CONG TY C6 PHAN TAP BOAN KHOANG SAN HAMICO
Trang 3
gy Seren eos
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM “CÔNG TY CP TẬP ĐOÀN KHONG SÂN HAMICO Độc lập - Tự do — Hạnh phúc
Số : 34 /2013 /KSII Hà Nam, ngày 3L thẳng 03 năm 2013 “vive Giải trình Báo cáo hưu chuyể tiền tệ luca Kiểm toán với Bá cấo LCTT đã kim ton”
Bổ xung
Kính gửi : SỞ GIAO DỊCH CHUNG KHOSN TP HO CHI MINH
Công ty cổ phản tập đồn khống sin Hamico xin trân trọng cảm ơn sự quan
tâm giúp đỡ của Sở giao địch trong thời gian qua và rất mong nhận được sự giúp dỡ
của Sở giao địch trong thời gian tối
Qua báo cáo tài chính nấm 2012 của chúng tôi đã được kiểm toán bởi Cơng ty 4
TNHH kiểm tốn và dịch vụ tin học Thành phố Hồ Chí Minh chúng tôi thấy số liệu {fe
trên Báo cáo lưư chuyển tiến tệ chưa kiếm toán và số liệu trên Báo cáo lưu chuyển X
Trang 4[ Chỉ khác từ HĐKD 1.022.798.056 | 1.240.210.062 227.412.006 -18,3% [ch mm wm, XP[ T0H1728401 77 0) 2011722 100% Tscb | [Chí đấu tư gốp vốn| 5.253.227.000] “8.6% | sào đơn vị khác Thu hổi đấu tư góp 7590361731 | 75% vấn | es vay, | 2.381.553.785 | 3260: no |
Thu tiên từ bán hàng chênh lệch giảm 1.585.805.075 đồng do công ty hạch toán phân thụ tiên bán hàng(Bên Có TK 131), tuy nhiên cơng ty có hạch tốn số tiền trên là tiền trả lại khách hàng không thực hiện hợp đồng Do vậy kiểm toán diễu chỉnh
giảm khoản tiến trên từ thu tiền bán hàng, cung cấp địch vụ
~ Tiên chỉ trả cung cấp hàng hoá dịch vụ chênh lệch giảm 21.810.704.617 đồng do
đơn vị hạch toán vào chỉ tiêu chỉ trả cho người cung cấp hàng hoá và địch vụ, kiểm toán điều chỉnh bại vào chỉ tiêu chỉ mua sắm, xây dựng 12 sản cổ định
- Tiên chỉ trả lãi vay và tiền chỉ khác từ hoại động kinh doanh chènh lệch do công ty
lập báo cáo lưu chuyển tiến tệ nhdm kin giữa hai chỉ tiêu này, nay kiểm toán diễu chỉnh lại cho đúng
- Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh giảm 2.751.216.789 đồng do kiểm toán phân loại tiến cổ tức đơn vị nhận được chia sang chỉ tiêu Thu tiền lãi cho vay, cổ tức
Trang 5- Tăng tiền chi mua sấm, xây dumg (i sin 06 dinh 20.117.229.443 ding do kiểm toán phân loại từ chỉ tiêu chỉ trả tiền cung cấp hàng hoá dịch vụ,
- Giảm chỉ tiến đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 19.373.739.169 đồng, giảm tiễn thủ hỏi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 19.093.403.821 đồng do
Công ty đầu từ góp vốn vào Công ty TNHH MTV VLXD HAMICO II (là công ty
bộ số tiên đã đầu tự
con) bằng tiển mặt Đến thời diém 30-6-12 cong ty thoái vốn
góp vốn vào Công ty con để đâu tư góp vốn vào Cong ty CP khoáng sản Luyện Kim
Màu (là công ty mẹ của Cụy TNHH MTV VLXD HAMICO TT), Công ty đã hạch toán
thu tign ca Cong ty TNHH MTV VLXD HAMICO II va hạch toán chỉ tiền đầu tư cho Cong ty CP khoáng sản Luyện Kim Màu Tuy nhiên, đây là khoản chuyển
p nên không hình thành dòng tiến Lúc đầu công ty không biết nên đã hạch toán có hình thành dòng tiền, nay kiểm toán điều chỉnh lại khoản chuyển
nhượng này không hình thành dòng tiền
à lợi nhuận dược chia 2.374.27:
Tăng thu lãi cho vay, cổ tức 2 đồng do kiểm
toán phản loại thu tiền cổ tức từ thu khác từ hoạt động kinh doanh
Công ty chúng tôi xin tran trọng cảm ơn?
# Nơi nhận CONG TY CO PHAN TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO