Công ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động Báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần
Trang 2~— ie a ee en ee Pere Pe ore Or ok oR ok ol m oe Công ty Cỗ phần Đầu tư Thế Giới Di Động MỤC LỤC
Thông tin chung
Báo cáo kiểm toán độc lập
Báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần
Trang 3Công ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động
THONG TIN CHUNG CONG TY
Công ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động (“Công ty”) là một công ty cổ phần được thành lập theo Luật Doanh nghiệp của Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103012275 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 16 tháng 1 năm 2009, và các Giấy chứng
nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh
Công ty là công ty mẹ đầu tư vào hai công ty con là Công ty Cổ phần Thế Giới Di Động và Công ty
Cổ phần Thương mại Thế Giới Điện Tử Tại ngày 21 tháng 4 năm 2014, Công ty nắm 99,35% phần vốn chủ sở hữu trong Công ty Cổ phần Thế Giới Di Động và 79,95% phần vốn chủ sở hữu trong Công ty Cổ phần Thương mại Thế Giới Điện Tử
Hoạt động chủ yếu của Công ty là quản lý các khoản đầu tư
Công ty có trụ sở chính đăng ký tại 222 Yersin, Phường Phú Cường, Thị Xã Thủ Dầu Một, Tỉnh
Bình Dương, Việt Nam
HOI DONG QUAN TRI
Các thành viên Hội đồng Quản trị trong năm và vào ngày lập báo cáo này như sau: Ông Nguyễn Đức Tài Chủ tịch
Ong Tran Lé Quan Thanh vién Ông Điêu Chính Hải Triều Thành viên Ông Đinh Anh Huân Thành viên Ông Chris Freund Thành viên Ông Thomas Lanyi Thành viên Ông Trần Kinh Doanh Thành viên Ông Nguyễn Duy Linh Thành viên Ông Robert Willet Thanh vién BAN KIEM SOAT
Các thành viên Ban kiểm soát trong năm và vào ngày lập báo cáo này như sau:
Ông Trần Huy Thanh Tùng Trưởng ban Ông Hoàng Xuân Thắng Thành viên
Bà Nguyên Khánh Vân Thành viên
BAN GIÁM ĐÓC
Các thành viên Ban Giám đốc trong năm và vào ngày lập báo cáo này như sau:
Ong Tran Lé Quan Tổng Giám đốc
Ông Đinh Anh Huân Giám đốc Phát triển Kinh doanh Ông Điêu Chính Hải Triều Giám đốc Kỹ Thuật
Ông Vũ Đăng Linh Giám đốc Tài chính NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT
Người đại diện theo pháp luật của Công ty trong năm và vào ngày lập báo cáo này là Ông Trần Lê Quân
KIEM TOÁN VIÊN
Trang 4
Ernst & Young Vietnam Limited Tel: +84 8 3824 5252 28th Floor, Bitexco Financial Tower Fax: +84 8 3824 5250
2 Hai Trieu Street, District 1 ey.com
Building a better Ho Chỉ Minh City, S.R of Vietnam
working world
Số tham chiếu: 60752740/16353998 (kiểm toan vén 2) BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP
Kính gửi: Quý Cổ đông và Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động Chúng tơi đã kiểm tốn báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần của Công ty Cổ phần Đầu tư Thé Giới
Di Động (“Công ty”), được lập ngày 28 tháng 4 năm 2014 và được trình bày từ trang 4 đến trang 6, cho giai đoạn từ ngày 21 tháng 3 năm 2014 đến ngày 21 tháng 4 năm 2014 và các thuyết minh báo cáo kèm theo (sau đây được gọi chung là “báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần”)
Trách nhiệm của Ban Giám đốc
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý báo cáo tình hình
thay đổi vốn cỗ phần của Công ty theo các Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt
Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Ban Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhằm lẫn
Trách nhiệm của Kiểm toán viên
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần dựa trên kết quả
của cuộc kiểm toán Chúng tôi đã tiền hành kiểm toán theo các Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần của Công ty có còn sai sót trọng yếu hay không
Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số liệu và thuyết minh trên báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần do gian lận hoặc nhằm lẫn Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Công ty liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của kiểm soát nội bộ của Công ty Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Giám đốc cũng như đánh giá việc trình bày tổng thể
báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần
Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợp để làm cơ sở cho ý kiến kiểm tốn của chúng tơi
Trang 5sit EY Building a better working world
Ý kiến của Kiểm toán viên
Theo ý kiến của chúng tôi, báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình vốn cỗ phần của Công ty tại thời điểm ngày 21 tháng 4 năm 2014 và những thay đổi của vốn cổ phần cho giai đoạn từ ngày 21 tháng 3 năm 2014 đến ngày 21 tháng 4 năm 2014 phù hợp với các Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần Các vấn đề khác
Báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần chỉ được sử dụng để nộp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Việt Nam, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh và Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh liên quan đến việc phát hành 7.786.077 cỗ phiếu thưởng và 43.295.278 cỗ phiếu để trả cổ tức năm 2013 cho cỗ đông hiện hữu của Công ty vào ngày 17 tháng
4 năm 2014 và không được sử dụng cho bât kỳ mục đích nào khác hoặc phát hành cho các bên khác Báo cáo tài chính của Công ty tại ngày 21 tháng 4 năm 2014 và cho giai đoạn từ ngày 1 tháng 1 năm
2014 đến ngày 21 tháng 4 năm 2014 chưa được kiểm toán
t
Lê Vũ Trường
ó=EÔfiØ CÀ Kiểm toán viên
Trang 6ee
ee
ee
Công ty Cé phần Đầu tư Thế Giới Di Động
BÁO CÁO TÌNH HÌNH THAY ĐỎI VÓN CỎ PHÀN
cho giai đoạn từ ngày 21 tháng 3 năm 2014 đến ngày 21 tháng 4 năm 2014
Tại ngày 21 tháng 3 năm 2014
Trong đó: -
-Vỗncôphn =-
Trang 7Công ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động
THUYÉT MINH BÁO CÁO TÌNH HÌNH THAY ĐÓI VON CO PHAN
cho giai đoạn từ ngày 21 tháng 3 năm 2014 đên ngày 21 tháng 4 năm 2014 CƠNG TY
Cơng ty Cổ phần Đầu tư Thế Giới Di Động (“Công ty”) là một công ty cỗ phần, được thành lập theo Luật Doanh nghiệp của Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103012275 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 16 tháng 1 năm 2009, và các Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh
Công ty là công ty mẹ đầu tư vào hai công ty con là Công ty Cổ phần Thế Giới Di Động và Công ty Cổ phần Thương mại Thế Giới Điện Tử Tại ngày 21 tháng 4 năm 2014, Công ty nắm 99,35% phần vốn chủ sở hữu trong Công ty Cổ phần Thế Giới Di Động và 79,95%
phần vốn chủ sở hữu trong Công ty Cổ phần Thương mại Thé Giới Điện Tử Hoạt động chủ yếu của Công ty là quản lý các khoản đầu tư
Công ty có trụ sở chính đăng ký tại 222 Yersin, Phường Phú Cường, Thị Xã Thủ Dầu Một,
Tỉnh Bình Dương, Việt Nam
CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YÉU
Báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần của Công ty được trình bày bằng đồng Việt Nam (°VNĐ”) phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các Chuẩn mực kế toán
Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành theo:
s _ Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 về việc ban hành bốn Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 1);
s _ Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 về việc ban hành sáu Chuẩn mực kề toán Việt Nam (Đợt 2);
e _ Quyết định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 về việc ban hành sáu
Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 3);
° Quyết định SỐ 12/2005/QĐ-BTC ngày 15 tháng 2 năm 2005 về việc ban hành sáu
Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 4); và
e _ Quyết định số 100/2005/QĐ-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 về việc ban hành bốn
Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 5)
Công ty thực hiện việc ghi chép số sách kế toán bằng đồng Việt Nam
Theo đó, báo cáo tình hình thay đổi vốn cỗ phần và các thuyết minh báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần được trình bày kèm theo và việc sử dụng báo cáo này không dành cho các đối tượng không được cung cấp các thông tin về các thủ tục và nguyên tắc và thông lệ kế toán tại Việt Nam và hơn nữa không được chủ định trình bày tình hình thay đổi vốn cỗ phần
theo các nguyên tắc và thơng lệ kế tốn được chấp nhận rộng rãi ở các nước và lãnh thổ
khác ngoài Việt Nam
Báo cáo tình hình thay đổi vốn cổ phần này chỉ được sử dụng để nộp cho Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước Việt Nam, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam - Chi nhánh Thành phố
Hồ Chí Minh và Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh liên quan đến việc phát hành 7.786.077 cổ phiếu thưởng và 43.295.278 cổ phiếu để trả cổ tức năm 2013 cho cd đông hiện hữu của Công ty vào ngày 17 tháng 4 năm 2014 và không được sử dụng cho bắt
Trang 8.— - —z=
Công ty Cé phan Dau tu Thế Giới Di Động
THUYET MINH BAO CAO TINH HINH THAY DO! VON CO PHAN (tiếp theo) cho giai đoạn từ ngày 21 tháng 3 năm 2014 đến ngày 21 tháng 4 năm 2014
VÓN CỎ PHÀN
Vào ngày 21 tháng 4 năm 2014, Công ty đã phát hành 7.786.077 cổ phiếu thưởng mệnh giá là 10.000 VNĐ/cỗổ phiếu với tổng giá trị là 77.860.770.000 VNĐ từ thăng dư vốn cổ phần cho cỗ đông hiện hữu của Công ty vào ngày 17 tháng 4 năm 2014 với iy lệ thực hiện là 1.000:669
(phát hành 669 cổ phiếu mới cho mỗi 1.000 cỗ phiếu đang được cổ đông nắm giữ)
Cũng vào ngày 21 tháng 4 năm 2014, Công ty đã phát hành 43.295.278 cổ phiếu mệnh giá là
10.000 VNĐ/cỗ phiếu với tổng giá trị là 432.952.780.000 VNĐ trả cổ tức năm 2013 cho cd
đông hiện hữu của Công ty vào ngày 17 tháng 4 năm 2014 với tỷ lệ thực hiện là 1.000:3.720 (phát hành 3.720 cổ phiếu mới cho mỗi 1.000 cỗ phiếu đang được cổ đông nắm giữ)
Các giao dịch phát hành cỗ phiếu này được thực hiện theo Nghị quyết Đại hội đồng cỗ đông
số 0114/DHDCD/TGDD ngày 10 tháng 2 năm 2014, Nghị quyêt Hội đồng Quản trị số 003/NG/HDOT-2014 ngày 27 tháng 3 năm 2014 và Hồ sơ phát hành cỗ phiếu số 004/2014 - SSC vào ngày 27 tháng 3 năm 2014
Vào ngày 21 tháng 4 năm 2014, Công ty đã đệ trình báo cáo kết quả phát hành cổ phiếu và
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Việt Nam đã xác nhận việc nhận được báo cáo này vào ngày 24 tháng 4 năm 2014 theo Công văn sô 1653/UBCK-QLPH
Số lượng cỗ phiếu ¬ _ Thặng dư -
đã phát hành Vốn cô phân vôn cô phân Tông cộng Số cỗ phiếu VNĐ VNĐ VNĐ Số đầu kỳ vào 11.641.816 116.418.160.000 120.504.772.500 236.922.932.500 ngay 21 thang 3 nam 2014 cả phiêu thưởng 7.786.077 77.860.770.000 (77.860.770.000) - cả tức bằng 43.295.278 432.952.780.000 - 432.952.780.000 cổ phiếu Số cuối kỳ vào ngày 21 tháng 4 năm 2014 62.723.171 627.231.710.000 42.644.002.500 669.875.712.500
Vào ngày lập báo cáo này, Công ty hiện đang trong quá trình đệ trình hồ sơ lên Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Bình Dương để xin điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh về việc tăng vốn cổ phần
CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY 21 THÁNG 4 NĂM 2014
Không có sự kiện quan trọng nào xảy ra kể từ ngày báo cáo tình hình thay-ddi vốn cỗ phần này yêu cầu phải iều chỉnh hoặc thuyết minh bổ sung — Võ Thị Phương „ Người lập
Vũ Đăng Linh Tran Lé Quan
Giám đốc Tài chính Tổng Giám đốc