Bai 3 điều kiện thanh toán quốc tế

Chươngư3.ưĐiềuưkiệnư Thanhưtoánưquốcưtế Nghiệpư vụư thanhư toánư quốcư tếư làư sựư vậnư dụngư tổngư hợpư cácư điềuư kiệnư thanhư toánư quốcư tế.ư Nhữngư điềuư kiệnư nàyư đượcư thểư hiệnưtrongưcácưđiềuưkhoảnưthanhưtoánưcủaư cácưhợpưđồngưmuaưbánưngoạiưthương Trongư buônư bánư cầnư nghiênư cứuư kỹư cácư điềuưkiệnưthanhưtoánưquốcưtếưđểưđạtưđượcư cácưyêuưcầuưcụưthểưsau: Khiưxuấtưkhẩu - Bảo đảm chắn thu đợc đúng, đủ, kịp thời tiền hàng thu nhanh tốt - Bảo đảm giữ vững đợc giá trị thực tế số thu nhập ngoại tệ - Góp phần đẩy mạnh xuất Khiưnhậpưkhẩu - Bảo đảm chắn nhập đợc hàng sốm lợng, chất l ợng, chủng loại, thời hạn - Trong điều kiện khác không thay đổi trả tiền chậm tốt - Góp phần làm cho việc nhập theo yêu cầu kinh tế I Điều kiện tiền tệ Đặc điểm tình hình tiền tệ toán tín dụng quốc tế Đặc điểm 1: -ư Hiệnư nayư trênư thếư giớiư khôngư cònư mộtư chếư độư tiềnư tệư thốngư nhấtư baoư trùmư toànưbộưhànhưtinh.ư -ư Thayư choư mộtư đồngư tiềnư chuẩnư quốcư tếưđãưraưđờiưcácưđồngưtiềnưkhuưvựcưnhưư sau: 1.2 Khu vực tiền tệ EECưnayưlàưEMUư (LiênưminhưtiềnưtệưChâuưÂu)ưchoưraưđờiư đồngư tiềnư đầuư tiênư ECUư (Europeanư Currencyư Unit)ư -ư đơnư vịư tiềnư tệư Châuư ÂuưnayưlàưEUROư Tiến trình thể hoá tiền tệ Châu Âu -ưTừư1/7/90ưđếnư31/12/1993 -ưTừư1/1/1994ưđếnư1/1/1997 -ưTừư1/1/1997ưđếnư1/1/1999 -ưGiáưtrịưECUưkhôngưthayưđổiư1ECUư =ư1ưEuro -ưĐổiưtênưECUư->ưEuro -ưTỉưgiáưgiữaưcácưquốcưgiaưvớiưđồngưEuroưđượcưấnư địnhưvàoưngàyư31/12/1998 +ư Chínhư sáchư tiềnư tệư vàư dựư trữư ngoạiư hốiư bằngưEuro +ư Cácư khoảnư nợư đượcư quyư đổiư vàư thanhư toánư bằngưđồngưEuro +ư Cácư đồngư tiềnư quốcư giaư vẫnư tồnư tạiư hợpư pháp -ư Từư 1/1/2002:ư Phátư hànhư tiềnư giấyư vàư tiềnư xuư bằngưđồngưEuroưvàưEuroưbắtưđầuưđượcưlưuưthôngư songưsongưvớiưcácưđồngưtiềnưquốcưgia -ưĐếnư30/6/2002:ưQuáưtrìnhưchuyểnưsangưđồngư tiềnưduyưnhấtưsẽưhoànưtất 1.3 Khối SEV: tạo đồng Rúp chuyển nhợng (Transferable Rouble), 1963-1991 RCN có chức sau: +ư Làmư phươngư tiệnư thanhư toánư vàư thểư hiệnưgiáưcả +ưChứcưnăngưthanhưtoánưgiữaưcácưthànhư viênưkhốiưSEV +ư Chứcư năngư phươngư tiệnư tíchư luỹư dướiư dạngư làư tiềnư gửiư trênư tàiư khoảnư mởư tạiư ngânư hàngư MBESư (ngânư hàngư hợpư tácư kinhưtếưquốcưtế:ưInterbankưforưEconomicư Cooperationư-ưIBEC) -ư Đếnư nayư đồngư RCN,ư khôngư cònư phátư huyư Đặc điểm 2: - Các đồng tiền quốc gia đợc quy định bàn đàm phán theo nguyên tắc thoả thuận - Thanh toán quốc tế thời đại ngày toán đồng tiền quốc gia Các đặc điểm đồng tiền quốc gia: +ư Cácư đồngư tiềnư quốcư giaư đềuư khôngư đượcư đổiưraưvàng +ư Hầuư hếtư cácư đồngư tiềnư quốcư giaư đềuư khôngưổnưđịnhư +ưKhiưchọnưđồngưtiềnưquốcưgiaưnàoưlàmưđồngư tiềnư thanhư toánư thìư cầnư dựaư vàoư hạư tầngư cơư sởưcủaưđấtưnướcưđó +ư Khiư lựaư chọnư đồngư tiềnư cầnư lưuư ýư đếnư cácư phươngưthứcưgiaoưdịchưtheoưhợpưđồngưmuaưbán Víư dụ:ư Phươngư thứcư buônư bánư hàngư đốiư ứngư (counterưpurchase) - Quy mô đa trớc đợc tính nh sau: a Trong trờng hợp ký hợp đồng với giá bán cao so với giá bình quân thị trờng thìư mứcư trảư trướcư cóư thểư tínhư tốiư thiểuư bằngư mứcư chênhư lệchư giữaư tổngư trịư giáư hợpư đồngư theoư giáư caoư vàư tổngư hợpư đồngưtínhưtheoưgiáưbìnhưquânưtrênưthịưtrư ờngư Theoưcôngưthức:ưPA=ưQ(HP-MP) Trong đó:ư -ưPA:ưTiềnưứngưtrước -ưQ:ưSốưlượngưhàngưhoá -ưHP:ưGiáưhợpưđồngưcao Ví dụ: Giáư caoư củaư 1ư tấnư gạoư lúcư kýư kếtư hợpư đồng:ưư220ưUSD Bìnhư quânư trênư thịư trườngư nướcư ngoài:ư 180ưUSD.ư Đểư đềư phòngư ngườiư muaư huỷư hợpư đồngư khôngư nhậnư hàngư taư yêuư cầuư ngườiư muaư trảưtrướcưlàư(Q=1000MT) PA=ư1.000ư(220-180)=40.000ưUSD b Do ngời bán không tin tởng vào khả toán ngời muaư nênưyêuưcầuưngườiưmuaưđặtưcọcưtrướcưmộtư sốư tiềnư bằngư mứcư tiềnư lãiư màư ngườiư bánư phảiư trảư choư ngânư hàngư choư vay,ư theoư côngưthức: n [ ] PA = TA (1 + R ) + P Trongưđó:ư-ưPA:ưtiềnưứngưtrước -ưTA:ưlàưtổngưgiáưtrịưhợpưđồngư -ưR:ưLãiưsuấtưvayưcủaưngânưhàngư -ưn:ưThờiưhạnưtínưdụng Ví dụ: TAư=ư100.000ưUSD R=ư5%/thángưưưưưưưưưưưn=ư5ưtháng Pư=ư6%/ưtrịưgiáưhợpưđồngư Vậy ta có: PA = 100.000 x [(1+0.05)5 1] + 6%x100.0000 = 34,600 USD 2.2 Với mục đích ngời bán thiếu vốn, ngời mua cấp tín dụng cho ngời bán Đặc điểm: -ưThờiưgianưtrảưtrướcưtươngưđốiưdàiưxưngàyưtừưsauưngàyư kýưkếtưhợpưđồngưhoặcưsauưngàyưhợpưđồngưcóưhiệuư lực.ưThờiưhạnưcấpưtínưdụngưđượcưtínhưbắtưđầuưtừưkhiư ngườiưmuaưứngưtrướcưtiềnưchoưngườiưbánưđếnưngàyưngườiư bánưhoànưtrảưsốưtiềnưứngưtrướcưđó -ư Sốư tiềnư ứngư trướcư lớnư hayư nhỏư phụư thuộcư vàoư nhuư cầuưvayưcủaưngườiưbánưvàưkhảưnăngưcấpưtínưdụngưcủaư ngườiưmua -ưGiáưhàngưphảiưđượcưchiếtưgiáưsoưvớiưgiáưbánưtrảưngay -ư Việcư hoànư trảư sốư tiềnư ứngư trướcư phảiư quyư địnhư rõư trongưhợpưđồngưmuaưbánưngoạiưthương:ưtrảư1ưlầnưhayư nhiềuưlần,ưgắnưvớiưviệcưgiaoưhàngưhayưtáchưrời,ưmỗiư Công thức giảm giá: ưưưưưưưưưưưưưưưDPư=ư{PA[(1+R)ưnư-1]}:Q Trongưđó:ư DPư =ư giáư chiếtư khấuư trênư mộtư đơnư vịưhàngư PAư=ưSốưtiềnưứngưtrước Rư=ưLãiưsuất nư=ưThờiưhạnưcấpưtínưdụngưứngưtrước Qư=ưSốưlượngưhàngưhoáưcủaưhợpưđồngư Ví dụ:ư -ưPAư=ư100.000ưUSD.ư -ưRư=ư5%/tháng -ưNư=ư5ưtháng -ưQư=ư1.000ưtấn -DPư=ư{100.000ưxư[(1+0.05)5ưư1]}:1.000 -ưưưưưưưưưưưưưưưưư=ư27,6ưUSD -ư Vậy,ư giáư đượcư chiếtư khấuư làư 27,6ư USD/MT 2.2 Thanh toán Trảưtiềnưngayưbaoưgồmưnhiềuưmốcưtrảưtiềnư khiưtoànưbộưtrịưgiáưưhàngưhoáưđãưđượcưthanhư toánưtrongưkhoảngưthờiưgianưtừưlúcưchuẩnưbịư hàngư xongư đểư bốcư lênư phươngư tiệnư vậnư tảiư choưđếnưlúcưhàngưđếnưtayưngườiưmua Gồmưcóư4ưloạiưtrảưtiềnưngay:ư a.ư Sauư khiư ngườiư bánư hoànư thànhư nghĩaư vụư giaoư hàngư choư ngườiư vậnư tảiư tạiư nơiư giaoư hàngư chỉư địnhư ngườiư bánư phátư lệnhư đòiư tiền,ư ngườiư muaư nhậnư đượcư lệnhư lậpư tứcư trảư tiềnư choư ngườiư bán.ư Trảư tiềnư khiư giaoư hàngư gọiưlàưtrảưtiềnưC.O.Dư(CashưonưDelivery).ư Các điểm cần ý: - Ngời vận tải đợc hiểu là:ưđạiưlýư vậnưtải,ưngườiưchuyểnưchởưhàngưhoá,ưcôngưtyư giaoưnhận,ưđạiưdiệnưcủaưngườiưmuaư ưkhiưngư ờiưbánưchứngưminhưlàưđãưgiaoưhàngưchoưngườiư thứư3ưthìưcóưquyềnưphátưlệnhưđòiưtiền - Nh hoàn thành nghĩa vụ giao hàng: Cơư sởư đểư phátư lệnhư đòiư tiềnư làư ngườiư bánư phảiư lấyư đượcư vậnư đơnư nhậnư hàngưđểưxếp.(ReceivedưforưshipmentưBillưofư LadingƯ.ư Hànhư viư nàyư chứngư minhư làư hàngư hóaưđãưđượcưđặcưđịnhưhóa.ưTrongưbứcưđiệnư gửiư đòiư tiềnư ngườiư mua,ư ngườiư bánư phảiư cóư đầyư đủư cơư sởư chứngư minhư làư đãư chuyểnư -ư Nơiư giaoư hàngư đượcư hiểuư là:ư Trênư đấtư liềnưtạiưcảngưđi,ưgồm: +ư Giaoư tạiư xưởngư khoư ,nhàư máy-ư Ex-workư (Exw)ư +ưGiaoưdọcưmạnưtàuư-ưFASư(Freeưalongsideư Ship).ư +ư Giaoư tạiư biênư giớiư -ư DAFư (Deliveredư atư Frontier).ư +ư Giaoư choư ngườiư vậnư tảiư -ư FCAư (Freeư Carrier) b Ngời bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng phơng tiện vận tải.ư Ngườiư muaư sẽư trảư tiềnư choư ngườiư bánư khiư nhậnư đượcư điệnư báoư củaư thuyềnư trưởngư làư hàngư đãư bốcư xongư lênư tầuư tạiư cảngư đi,ưgọiưlàưC.O.Bư(CashưonưBoard) -ư Phươngư tiệnư vậnư chuyểnư gồmư cóư tàuư biển,ưsàưlan,ưôưtô,ưmáyưbay,ưxeưlửa -ưNếuư"giaoưhàngưtrongưhầmưtầu"ưưFOBư thìư ngườiư bánư phảiư lấyư đượcư vậnư đơnư FOBư B/Lư hoặcư "giaoư hàngư trênư boongư tàu"ưFODưB/Lư(FreeưonưBoardưhoặcưFreeư onưDeck) c.ư Trảư tiềnư đổiư chứngư từ:ư D/Pư (documentsư againstưpayment) Cóư2ưcách: -SauưkhiưgiaoưhàngưFreeưonưboardưngườiưbánưlậpư chứngư từư gửiư hàngư (Shippingư Documents)ư hayư chứngưtừưthanhưttoánư(PaymentưDocuments)ưgửiư trựcư tiếpư đếnư choư ngườiư muaư hoặcư thôngư quaư Ngânư hàng.ư Ngườiư muaư sẽư thanhư toánư tiềnư khiư nhậnưđượcưchứngưtừ -ưTươngưtựưnhưư trên,ưnhưngưsauưkhiưnhậnưđượcưchứngư từư từư 5-7ư ngày,ư ngườiư muaư mớiư phảIư trảư tiềnư (gọiư làưD/PưXưngàyưvàưthườngưdùngưđốiưvớiưnhữngưhàngư d Trả tiền sau nhận hàng cảng đến (C.O.R-Cash on receipt) Khái niệm nhận hàng thực tế mơ hồ NơI nhận hàng nớc ngời bán, nớc ngời mua, phơng tiện vận tảI ngời mua đa đến Vì buôn bán quốc tế, ta ngời xuất không nên áp dụng có nhiều rủi ro 2.3.ưThanhưtoánưsau Làưthờiưgianưtrảưtiềnưsauư4ưmốcưtrảưtiềnư ngayư+ưthêmưxưngày.ưTrảưtriềnưsauưthựcư chấtưlàưngườiưxuấtưkhẩuưcấpưtínưdụngưchoư ngườiưnhậpưkhẩu Víưdụưhợpưđồngưghi:ư Ngườiưmuaưthanhưtoánưchoưngườiưbánư90ư ngày,ưkểưtừưngàyưnhậnưhàngư(30daysư C.O.D) Ngườiưmuaưthanhưtoánưchoưngườiưbánư90ư ngày,ưkểưtừưngàyưchấpưnhậnưchứngưtừư Trong thực tế, ngời ta kết hợp mốc thời gian trả tiền hợp đồng Ví dụ: Một hợp đồng nhập máy ghi: - 10% tiền hàng trả cho ngời bán vòng 10 ngày kể từ ngày ký hợp đồng - 10% tiền hàng trả cho ngời bán vòng 30 ngày trớc ngày giao hàng đợt - 30% tiền hàng trả cho ngời bán vòng 10 ngày kể từ ngày giao hàng đợt - 10%tiền hàng trả cho ngời bán vòng 10 ngày kể từ giao hàng đợt cuối - 40% tiền hàng trả cho ngời bán vòng năm kể từ ngày hoàn thành toàn việc giao hàng ...Nghiệpư vụư thanh toán quốc tế làư sựư vậnư dụngư tổngư hợpư cácư điều kiện thanh toán quốc tế. ư Nhữngư điều kiện nàyư đượcư thểư hiệnưtrongưcác điều khoản thanh toán củaư cácưhợpưđồngưmuaưbánưngoạiưthương... thuận - Thanh toán quốc tế thời đại ngày toán đồng tiền quốc gia Các đặc điểm đồng tiền quốc gia: +ư Cácư đồngư tiềnư quốc giaư đềuư khôngư đượcư đổiưraưvàng +ư Hầuư hếtư cácư đồngư tiềnư quốc ... hạn - Trong điều kiện khác không thay đổi trả tiền chậm tốt - Góp phần làm cho việc nhập theo yêu cầu kinh tế I Điều kiện tiền tệ Đặc điểm tình hình tiền tệ toán tín dụng quốc tế Đặc điểm 1: