TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Giảng viên: ThS Đặng Hương Giang v1.0014111212 BÀI TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ThS Đặng Hương Giang v1.0014111212 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG BÀI (tiếp theo)  v1.0014111212 Ngân hàng có phương thức tài trợ nhập theo phương thức tín dụng chứng từ nào? MỤC TIÊU BÀI HỌC • Thực nghiệp vụ đầu tư tài chính, cho thuê tài bảo lãnh ngân hàng thương mại • Xử lý tình thực tế phát sinh liên quan đến nghiệp vụ đầu tư, cho thuê tài bảo lãnh ngân hàng thương mại v1.0014111212 CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ Để hiểu rõ này, yêu cầu học viên cần có kiến thức liên quan đến môn học sau: • Tài tiền tệ; • Tài doanh nghiệp; • Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; • Ngân hàng thương mại thực hành; • Kinh tế vĩ mô; • Quản trị học; • Toán học v1.0014111212 HƯỚNG DẪN HỌC • • • • • Đọc tài liệu tóm tắt nội dung bài; Liên hệ lấy ví dụ thực tế học đến vấn đề; Tìm hiểu hoạt động kinh doanh nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại thông qua website ngân hàng thương mại bất kỳ; Tìm hiểu văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng; Làm tập luyện thi trắc nghiệm theo yêu cầu v1.0014111212 CẤU TRÚC NỘI DUNG v1.0014111212 7.1 Phạm vi tài trợ thương mại quốc tế 7.2 Các phương thức tài trợ thương mại quốc tế 7.1 PHẠM VI TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 7.1.1 Thương mại quốc tế v1.0014111212 7.1.2 Tài trợ xuất nhập ngân hàng 7.1.1 THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ • Khái niệm: Là hoạt động nhằm mục đích sinh lời, bao gồm mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, đầu tư, xúc tiến thương mại hoạt động nhằm mục đích sinh lời khác • Đặc điểm:  Phạm vi toàn cầu;  Chủ yếu hoạt động xuất nhập hoạt động sinh lời khác v1.0014111212 7.1.2 TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG • Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho nhà kinh doanh xuất nhập nhằm thực hợp đồng xuất nhập • Đặc điểm:  Tài trợ xuất nhập phải sở hợp đồng thương mại;  Là nghiệp vụ ngân hàng thương mại nhằm mục đích sinh lời;  Ngân hàng tài trợ nguồn lực tài uy tín mình;  Các hình thức tài trợ (cấp tín dụng): Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao toán, cho thuê tài chính… • Nội dung:  Tài trợ sở hoạt động xuất nhập khẩu;  Tài trợ sở phương thức toán nhờ thu;  Tài trợ sở phương thức toán tín dụng chứng từ;  Tài trợ sở bao toán tương đối (Factoring);  Tài trợ sở bao toán tuyệt đối (Forfailting) v1.0014111212 10 7.2 CÁC PHƯƠNG THỨC TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 7.2.1 Tài trợ sở hợp đồng xuất 7.2.2 Tài trợ theo phương thức nhờ thu 7.2.3 Tài trợ theo phương thức tín dụng chứng từ 7.2.4 Nghiêp vụ Factoring 7.2.5 Nghiệp vụ Forfaiting v1.0014111212 11 7.2.1 TÀI TRỢ TRÊN CƠ SỞ HỢP ĐỒNG XUẤT KHẨU • • Đối với nhà xuất khẩu:  Độ an toàn cao: Đối với hợp đồng xuất tốt, phương thức toán an toàn;  Được ưu đãi lãi suất điều kiện đảm bảo tiền vay;  Thu lãi từ kinh doanh ngoại tệ; Đối với nhà nhập khẩu: Nhà nhập xin tài trợ để thực hợp đồng nhập thông qua ký quỹ phần giá trị hợp đồng xin vay phần lại (LC) v1.0014111212 12 7.2.2 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU Tài trợ cho nhà xuất Chiết khấu (ứng trước) chứng từ) Tài trợ cho nhà xuất Chiết khấu hối phiếu đòi nợ v1.0014111212 13 7.2.2 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU Tài trợ cho nhà nhập Cho vay toán lô hàng nhập Bảo lãnh hối phiếu Tài trợ cho nhà nhập Ký hậu vận đơn Phát hành thư bảo lãnh ngân hàng v1.0014111212 14 7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Tài trợ cho nhà xuất Cam kết toán không hủy ngang NHPH Tài trợ chấp LC Tài trợ cho nhà xuất Chiết khấu chứng từ Chiết khấu HP chấp nhận Xác nhận LC v1.0014111212 15 7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Tài trợ cho nhà nhập Ngân hàng tài trợ uy tín cho nhà nhập Tài trợ thông qua tín chấp hay tỷ lệ ký quỹ thấp Tài trợ cho nhà nhập Cho vay toán LC at sight Chấp nhận HP hay cam kết trả chậm Ký hậu vận đơn Xác nhận LC v1.0014111212 16 7.2.3 TÀI TRỢ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (tiếp theo) Các loại LC sử dụng tài trợ xuất nhập • L/C hủy ngang (Revocable L/C); • L/C huỷ ngang (Irrevocable L/C); • L/C chuyển nhượng (Transferable L/C); • L/C giáp lưng (Back to back L/C); • L/C tuần hoàn (Revolving L/C); • L/C dự phòng (Standby L/C); • L/C đối ứng (Reciprocal L/C); • L/C điều khoản đỏ (Red Clause L/C) v1.0014111212 17 7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING a Khái niệm: • Factoring việc mua bán khoản phải thu chưa đến hạn mức chiết khấu định; công cụ tài cung cấp cho người bán bốn dịch vụ là:  Tài trợ vốn ngắn hạn;  Dịch vụ thu hộ tiền từ người mua;  Dịch vụ quản lý sổ sách kế toán bán hàng;  Dịch vụ bảo đảm rủi ro tín dụng • Theo quy chế hoạt động Bao toán ngân hàng nhà nước ban hành: Factoring hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng v1.0014111212 18 7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING (tiếp theo) b Quy trình Người bán Người mua Factoring nội địa FACTOR Exporter Export Factor Importer v1.0014111212 Import Factor 19 7.2.4 NGHIỆP VỤ FACTORING (tiếp theo) c Chức năng: • Dịch vụ thu nợ (Collection); • Quản lý sổ sách kế toán bán hàng; • Hạn mức tín dụng; • Tài trợ ngắn hạn; • Dịch vụ tư vấn d Hình thức: • Bao toán có truy đòi; • Bao toán đáo hạn; • Chiết khấu hóa đơn; • Bao toán công khai; • Bao toán miễn truy đòi; • Bao toán ứng trước; • Bao toán toàn bộ; • Bao toán kín v1.0014111212 20 7.2.5 NGHIỆP VỤ FORFAITING a Khái niệm: Forfaiting dịch vụ tài trợ xuất thông qua việc chiết khấu khoản phải thu xuất hối phiếu, kỳ phiếu công cụ chuyển nhượng khác với điều kiện miễn truy đòi người bán mức lãi suất cố định đến 100% trị giá hợp đồng b Đặc điểm: • Chuyển hóa khoản thu xuất trả chậm thành trả ngay, cải thiện khoản; • Nhà xuất tránh rủi ro quốc gia rủi ro thị trường; • Nhà xuất tài trợ tới 100% trị giá xuất khẩu; • Không làm xấu tiêu tài ngân hàng; • Loại trừ rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá; • Nhà xuất giải phóng khỏi công việc quản lý tín dụng; • Giúp nhà xuất mở rộng tín dụng trung dài hạn; • Giảm chi phí bảo hiểm tín dụng xuất v1.0014111212 21 7.2.5 NGHIỆP VỤ FORFAITING (tiếp theo) c Quy trình Exporter Forfaitor Importer Avalling Bank HOLD TILL MATURITY SELL TO GROUP OF INVESTORS TRADE IN SECONDARY MARKET v1.0014111212 22 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI Trong môn học tìm hiểu nội dung sau: Bài 1: Tổng quan tín dụng ngân hàng Bài 2: Thẩm định tín dụng Bài 3: Cho vay doanh nghiệp Bài 4: Cho vay khách hàng cá nhân Bài 5: Quy trình cho vay Ngân hàng thương mại Việt Nam Bài 6: Đầu tư tài chính, cho thuê tài bảo lãnh Ngân hàng Bài 7: Tài trợ thương mại quốc tế v1.0014111212 23